費用報銷管理制度財務制度

1、*費用報銷管理制度（試行） 1. 編制目的 為相關業(yè)務部門熟悉報銷流程，建立標準化操作規(guī)范，編制本流程。 2. 員工借款及報銷時間的規(guī)定2.1 大于500元的款項方能預借現(xiàn)金，借款時需標明還款日期（一般在費用發(fā)生后當月內(nèi)報銷），不得拖欠，若費用發(fā)生后一個季度內(nèi)尚不報銷或未還清余款，財務部將在其本人次季度第一個月工資中扣還。2.2 員工借款應提前一天通知財務，以便財務計劃庫存現(xiàn)金，個人借款原則上次借款未結清，不允許再借款，特殊情況需總經(jīng)理批準，到期未還，從工資中扣回。如遇支付保證金等款項需提前三天通知財務，以便財務報備并通知銀行支付款項。2.3 公司員工報銷費用，財務每月16-25日為報銷日，因

2、財務月末結賬，每月25號后到次月5號期間財務部不接受任何報銷單據(jù)（季度末可適當放寬）。本月報銷款全部在本月發(fā)放完畢。 2.4 未借款費用報銷周期為30天，從報銷事項發(fā)生之日起算，原則上當月費用當月報銷完畢，全部費用必需在季度內(nèi)報清，過期不報所產(chǎn)生的損失由個人自行承擔。特殊情況總經(jīng)理批準例外。2.5 財務開具發(fā)票時間：當月6日到25日銷售均可到財務開具發(fā)票。當月26號至次月5日為財務結賬期不再開具發(fā)票。3. 差旅費報銷制度3.1 差旅費報銷標準崗位城市類別交通工具住宿標準（元/晚）通訊餐補貼（元/天）交通費標準總經(jīng)理一類城市飛機500100實報實銷二類城市飛機26080實報實銷三類城市飛機260

3、60實報實銷副總經(jīng)理、總編輯、總監(jiān)、副總監(jiān)等其他經(jīng)理級員工一類城市火車3008080二類城市火車2606060三類城市火車2006050其他員工一類城市火車2508050二類城市火車2006050三類城市火車2006050注：A、員工在出差期間，享受通訊餐補貼、交通補貼的同時不再報銷通訊費（包括長途漫游費），餐費，交通費；B、享受出差補貼的天數(shù)按實際出差天數(shù)計算。C、出差期間交通費標準不包含機場大巴費用。D、特殊差旅報銷事宜以總經(jīng)理批示為準。3.1.1 城市類別 一類城市包括：北京、上海、廣州、深圳 二類城市包括：除一類城市以外的直轄市及省會城市以及計劃單列市 三類城市包括：除一類、二類城市以

4、外的城市3.1.2 出差期間交通費報銷，標準內(nèi)憑出差當?shù)亟煌òl(fā)票據(jù)實報銷。銷售人員一般差旅費、交通費、招待費等公司不予報銷（銷售員有傭金與銷售提成）；特殊情況下，通過直屬經(jīng)理上報至總經(jīng)理批準后除外。出差需填寫出差申請單，部門主管、總經(jīng)理審批后，方可借款或報銷。3.1.4國內(nèi)路程超過1500公里的總監(jiān)級（含）以下員工亦可乘坐飛機。若國內(nèi)路程在1500公里以內(nèi)且機票價格低于火車票也可選擇乘坐飛機。3.1.5購買火車票的訂票費最高不得超過20元，訂票費的原始憑據(jù)上注明蓋章有效的，須是訂票中心公章或財務章。3.1.6 如因個人原因產(chǎn)生的退票費，公司將不予以報銷。3.1.7普通員工原則上為火車硬臥，特殊

5、情況需要乘坐飛機的，需經(jīng)總經(jīng)理審批。3.1.8 出差人員如出現(xiàn)機票票根涂改、丟失的現(xiàn)象，公司將不予以報銷。3.1.9 員工趁出差之便，事先經(jīng)批準就近回家探親辦事的，繞道和在家期間發(fā)生的一切費用自理，且在繞道和在家期間不給任何補貼。3.1.10出差參加培訓、會議期間，培訓方或主持會議方（包括公司內(nèi)部、外部培訓、會議）提供全天用餐的，出差人員將不再享受餐補貼。4. 交通費及通訊費報銷制度4.1因公外出市內(nèi)交通、遠途出差原則上不得乘坐出租車，交通方式以公共交通為主，如遇特殊情況需要打車，需經(jīng)部門總監(jiān)審批后，方可報銷。出租車費報銷時票據(jù)背面應注明事由、到達地點。4.2通訊費報銷（嚴格按照各部門及崗位費

6、用額度執(zhí)行）。5. 其他日常費用報銷財務管理制度5.1 2000元以上的市場、服務費用要提供三方報價并簽定合同，合同要提供對方四證（年檢過的營業(yè)執(zhí)照、組織機構代碼證、稅務登記證、銀行開戶許可證）。市場費的報銷，需提供相關的活動佐證，例如活動照片、小禮品制作小樣（照片）等；5.2 辦公用品、資產(chǎn)購置報銷時除經(jīng)手人簽字，要求必須由另外一人驗收并簽字確認“已驗收無誤”（即入庫單）。達到固定資產(chǎn)標準的需在費用報賬說明中標明固定資產(chǎn)編碼，單筆費用超過2000元以上的需要提供三方報價。5.2.1年度末與行政部進行固定資產(chǎn)盤點核對實存數(shù)量。季度末與行政部進行物資及辦公用品盤點核對實存數(shù)量。保證賬實相符。5.

7、3 招待費報銷：5.3.1銷售部門的招待費n 原則上不報銷招待費用，需要報銷招待費的需提前報備總經(jīng)理，總經(jīng)理簽批后方可提報。n 如果客戶最終確認下單，并有效回款后，且無客戶其他費用產(chǎn)生，過程中公關費用（之前報備總經(jīng)理和銷售總監(jiān)的）可報銷部分（原則上不超過合同金額的1%），由總經(jīng)理確認審批發(fā)放。5.3.2運營部門的招待費n 原則上不報銷招待費用，需要報銷招待費的需提前報備總經(jīng)理，總經(jīng)理簽批后方可提報。5.3.3市場部招待費用n 原則上不報銷招待費用，需要報銷招待費的需提前報備總經(jīng)理，總經(jīng)理簽批后方可提報。n 公關費每季度市場部提報公關預算，媒體公關費用一般以現(xiàn)金形式給到對方，但需評估落稿效果，連

8、續(xù)2個月落稿情況不理想，公關費用取消。5.3.4公司管理部門的招待費和市場推廣費由總經(jīng)理控制。5.3.5所有的招待項目都要事先報備，說明招待對象、原因、標準通過總經(jīng)理批準后由財務部留檔，最后實報實銷。業(yè)務招待餐費報銷時，發(fā)票背面應注明事由、參與人姓名、招待時間。5.5 加班餐費及加班打車費標準加班餐費：晚8點后，10元/人，標準內(nèi)憑發(fā)票報銷； 公司也會在茶水間為員工提供方便面、餅干等應急食品。加班交通費：晚9：30后，以打卡機考勤為準，報銷時需行政部簽字確認打卡時間，方可報銷。5.6 郵寄費發(fā)票報銷：郵寄費用報銷需郵寄費用發(fā)票、郵件存根聯(lián)。 （郵寄前需由行政人員確認物品及郵寄地點后方可郵寄,報

9、銷時需由行政人員確認簽字,未經(jīng)行政人員確認不予報銷。）5.6.1公司日常物品采購由行政部統(tǒng)一采購，郵寄、報修設備等也由行政部統(tǒng)一管理。財務僅認行政部相關人員報銷相關費用，不得由其他部門員工報銷采購、辦公用品、維修等辦公費用。5.7報銷發(fā)票需注意事項：所有報銷必須是公司全稱，不得簡寫、錯寫和漏寫。涉及我方公司名稱必須是：江蘇新浪互聯(lián)信息服務有限公司。5.7.2因個人原因不及時報銷，導致開具錯誤又不能重新開具發(fā)票的，財務有權不予報銷。5.7.3所有報銷發(fā)票均應加蓋發(fā)票專用章：機打發(fā)票不能涂改、手寫無效；手寫發(fā)票字跡清晰且無涂改項目；收據(jù)、假發(fā)票等非正規(guī)發(fā)票不得報銷，對于發(fā)票不合規(guī)者財務有權拒絕報銷。5.7.4報銷金額：發(fā)票金額與報銷金額不符時，以孰低的原則進行報銷(發(fā)票票面不允許用筆隨意更改)。5.7.5時效性：發(fā)票具有一定的時效性，發(fā)票不能跨年使用（費用發(fā)票要求在發(fā)生后及時報銷，費用發(fā)生一個月后因個人原因未報銷的財務有權不予報銷，年末11、12月份費用發(fā)票要求在12月31日前全部報銷完畢）。5.7.6報銷單據(jù)要求：所有的發(fā)票必須票面整潔、字跡清楚、大小寫金額一致、發(fā)票上蓋有發(fā)票專用章。6. 流程和審批權限：根據(jù)ERP系統(tǒng)流程審批。7. 財務付款方式：轉賬或現(xiàn)金(籌備期付款方式：現(xiàn)金)。8.真假發(fā)票的簡單辨認 8.1 發(fā)票頭加蓋