濱州市市級(jí)股權(quán)投資引導(dǎo)基金

1、濱州市市級(jí)股權(quán)投資引導(dǎo)基金績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法 第一章 總 則第一條 為確保濱州市市級(jí)股權(quán)投資引導(dǎo)基金（以下簡(jiǎn)稱引導(dǎo)基金）政策目標(biāo)實(shí)現(xiàn)，防范運(yùn)營(yíng)及財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)山東省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)山東省省級(jí)股權(quán)投資引導(dǎo)基金績(jī)效評(píng)價(jià)管理暫行辦法的通知（魯財(cái)預(yù)201557號(hào)）、山東省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)加快省級(jí)政府引導(dǎo)基金投資運(yùn)作若干政策措施的通知（魯政辦字2016194號(hào)）等制度規(guī)定，制定本辦法。第二條 引導(dǎo)基金績(jī)效評(píng)價(jià)（以下簡(jiǎn)稱績(jī)效評(píng)價(jià)）是指根據(jù)引導(dǎo)基金的投資方向和政策目標(biāo)，運(yùn)用科學(xué)、合理的績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)和評(píng)價(jià)方法，對(duì)引導(dǎo)基金的經(jīng)濟(jì)性、效率性和效益性進(jìn)行客觀、公正的評(píng)價(jià)。第三條 市財(cái)政局（即濱州市政府引導(dǎo)基金管理

2、辦公室）和市直相關(guān)主管部門(mén)（單位）（以下簡(jiǎn)稱主管部門(mén)）是績(jī)效評(píng)價(jià)的主體。引導(dǎo)基金管理公司應(yīng)配合做好績(jī)效評(píng)價(jià)工作。第四條 績(jī)效評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)遵循以下基本原則：（一）科學(xué)規(guī)范?？?jī)效評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定的程序，按照科學(xué)可行的要求，采用定量分析評(píng)價(jià)為主，定量與定性分析相結(jié)合的方法；（二）公正公開(kāi)?？?jī)效評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)符合真實(shí)、客觀、公正的要求，依法公開(kāi)并接受監(jiān)督；（三）分類實(shí)施?？?jī)效評(píng)價(jià)由市財(cái)政局牽頭組織，根據(jù)不同投資方向引導(dǎo)基金的特點(diǎn)，分類組織實(shí)施。第五條 績(jī)效評(píng)價(jià)的主要依據(jù)：（一）國(guó)家相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度及山東省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)山東省省級(jí)股權(quán)投資引導(dǎo)基金績(jī)效評(píng)價(jià)管理暫行辦法的通知（魯財(cái)預(yù)201557號(hào)）等行政

3、規(guī)章、規(guī)范性文件；（二）引導(dǎo)基金設(shè)立方案及實(shí)施細(xì)則；（三）經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)的引導(dǎo)基金年度會(huì)計(jì)報(bào)告和引導(dǎo)基金年度運(yùn)行情況報(bào)告；（四）引導(dǎo)基金參股設(shè)立的子基金章程或合伙協(xié)議；（五）經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)的子基金年度會(huì)計(jì)報(bào)告和子基金年度運(yùn)行情況報(bào)告；（六）市財(cái)政局和主管部門(mén)確定的其他資料。第二章 績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)第六條 引導(dǎo)基金績(jī)效評(píng)價(jià)以引導(dǎo)基金直接投資和參股子基金運(yùn)營(yíng)情況績(jī)效評(píng)價(jià)為基礎(chǔ)。第七條 績(jī)效評(píng)價(jià)實(shí)行百分制，包括效益指標(biāo)、財(cái)務(wù)指標(biāo)和業(yè)務(wù)開(kāi)展指標(biāo)。（一）效益指標(biāo)：主要考核引導(dǎo)基金的政策效果，包括財(cái)政資金的放大效應(yīng)、引導(dǎo)基金投向特定領(lǐng)域及特定企業(yè)的導(dǎo)向效應(yīng)、對(duì)我市相關(guān)重點(diǎn)行業(yè)發(fā)展的促進(jìn)和帶動(dòng)作用等；（二）

4、財(cái)務(wù)指標(biāo)：主要考核引導(dǎo)基金資產(chǎn)保全狀況及市場(chǎng)化運(yùn)作效果；（三）業(yè)務(wù)開(kāi)展指標(biāo)：主要考核年度引導(dǎo)基金及其參股子基金管理運(yùn)作的市場(chǎng)化程度，及運(yùn)作的有效性和規(guī)范性等。第八條 績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系一級(jí)指標(biāo)二級(jí)指標(biāo)考核要點(diǎn)（三級(jí)指標(biāo)）效益指標(biāo)政策效果引導(dǎo)基金杠桿率投向市內(nèi)企業(yè)或項(xiàng)目的比例投向引導(dǎo)基金實(shí)施細(xì)則確定的特定領(lǐng)域或特定企業(yè)的比例對(duì)促進(jìn)相關(guān)行業(yè)發(fā)展發(fā)揮的作用財(cái)務(wù)指標(biāo)資產(chǎn)保值資產(chǎn)保值增值率投資收益率業(yè)務(wù)開(kāi)展指標(biāo)目標(biāo)完成程度年度引導(dǎo)基金杠桿率實(shí)際投資進(jìn)度過(guò)程績(jī)效資金運(yùn)作的有效性風(fēng)險(xiǎn)控制的有效性項(xiàng)目選擇的有效性投資管理的有效性第九條 績(jī)效評(píng)價(jià)分值的計(jì)算（一）指標(biāo)評(píng)價(jià)值的計(jì)算。對(duì)本辦法第八條中所列的考核指標(biāo)進(jìn)行

5、量化：1. 對(duì)已經(jīng)量化的指標(biāo)數(shù)值進(jìn)行規(guī)范化處理。2. 對(duì)無(wú)法量化的指標(biāo)給出評(píng)價(jià)等級(jí)，并將評(píng)價(jià)等級(jí)轉(zhuǎn)換成量化數(shù)值：“優(yōu)”對(duì)應(yīng)10分，“良”對(duì)應(yīng)8分，“中”對(duì)應(yīng)6分，“差”對(duì)應(yīng)4分。各指標(biāo)的具體內(nèi)容及分值權(quán)重，根據(jù)不同引導(dǎo)基金的政策導(dǎo)向分別確定。其中，對(duì)主要投資初創(chuàng)期或中早期小微企業(yè)、欠發(fā)達(dá)地區(qū)企業(yè)等風(fēng)險(xiǎn)程度較高、募資難度較大但社會(huì)效益較好、政策性較強(qiáng)的引導(dǎo)基金，可減少或取消財(cái)務(wù)效益指標(biāo)權(quán)重，重點(diǎn)關(guān)注其社會(huì)效益；對(duì)主要投資成熟期、現(xiàn)金流充足企業(yè)，經(jīng)濟(jì)效益較好的引導(dǎo)基金，財(cái)務(wù)效益指標(biāo)要占有較高權(quán)重。（二）綜合評(píng)價(jià)值的計(jì)算。采用綜合評(píng)分法，加總各項(xiàng)評(píng)價(jià)指標(biāo)具體分?jǐn)?shù)，得到最終的綜合評(píng)價(jià)值。第十條 為進(jìn)一

6、步調(diào)動(dòng)子基金管理機(jī)構(gòu)加快投資運(yùn)作的積極性，及早發(fā)揮基金投資的綜合效益，各引導(dǎo)基金績(jī)效評(píng)價(jià)要將參股子基金投資進(jìn)度作為重要考核內(nèi)容并賦予較高的權(quán)重。其中：子基金投資進(jìn)度=當(dāng)年實(shí)際投資到項(xiàng)目的資金總額÷（子基金待投資的認(rèn)繳或承諾出資額度÷子基金剩余投資期）×100%第三章 績(jī)效評(píng)價(jià)辦法第十一條 績(jī)效評(píng)價(jià)一般以預(yù)算年度為周期。對(duì)子基金仍在投資存續(xù)期限內(nèi)的引導(dǎo)基金，績(jī)效評(píng)價(jià)應(yīng)在一個(gè)預(yù)算年度終了后進(jìn)行中期評(píng)價(jià)（以下簡(jiǎn)稱年度評(píng)價(jià)），一般應(yīng)于次年5月底前完成。對(duì)參股子基金投資存續(xù)期滿實(shí)施退出的引導(dǎo)基金，一般應(yīng)于其退出后2個(gè)月內(nèi)完成引導(dǎo)基金最終實(shí)施效果綜合績(jī)效評(píng)價(jià)（以下簡(jiǎn)稱綜合評(píng)價(jià)

7、）。第十二條 年度評(píng)價(jià)。引導(dǎo)基金每一預(yù)算年度結(jié)束后開(kāi)展引導(dǎo)基金年度評(píng)價(jià)，主要評(píng)價(jià)本辦法第八條中的業(yè)務(wù)開(kāi)展指標(biāo)（參考評(píng)分表詳見(jiàn)附件2）。第十三條 綜合評(píng)價(jià)。引導(dǎo)基金退出子基金后2個(gè)月內(nèi)，對(duì)引導(dǎo)基金的整體運(yùn)行效率和業(yè)績(jī)進(jìn)行評(píng)價(jià)，主要評(píng)價(jià)本辦法第八條中的效益指標(biāo)和財(cái)務(wù)指標(biāo)（參考評(píng)分表詳見(jiàn)附件1）。第十四條 引導(dǎo)基金績(jī)效評(píng)價(jià)納入公共財(cái)政考核評(píng)價(jià)體系，積極引入第三方機(jī)構(gòu)對(duì)引導(dǎo)基金投資情況進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)。第四章 績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果及運(yùn)用第十五條 年度評(píng)價(jià)低于60分的，市財(cái)政將相應(yīng)減少以后年度相關(guān)引導(dǎo)基金預(yù)算安排規(guī)模，并會(huì)同引導(dǎo)基金管理公司約談相關(guān)引導(dǎo)投資基金參股子基金管理機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人，要求限期制定

8、整改措施，提交整改報(bào)告。年度評(píng)價(jià)80分以上的，可適當(dāng)增加以后年度預(yù)算安排規(guī)模。第十六條 綜合評(píng)價(jià)70分以上的，子基金管理機(jī)構(gòu)可獲得引導(dǎo)基金收益5%的額外業(yè)績(jī)獎(jiǎng)勵(lì)。綜合評(píng)價(jià)80分以上的，子基金管理機(jī)構(gòu)可獲得引導(dǎo)基金收益10%的額外業(yè)績(jī)獎(jiǎng)勵(lì)。綜合評(píng)價(jià)90分以上的，子基金管理機(jī)構(gòu)可獲得引導(dǎo)基金收益15%的額外業(yè)績(jī)獎(jiǎng)勵(lì)。第十七條 對(duì)當(dāng)年子基金投資進(jìn)度超過(guò)60%的，給予子基金管理機(jī)構(gòu)不高于20萬(wàn)元的一次性獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)當(dāng)年子基金投資進(jìn)度超過(guò)80%的，給予子基金管理機(jī)構(gòu)不高于50萬(wàn)元的一次性獎(jiǎng)勵(lì)。基金存續(xù)期內(nèi)同一子基金管理機(jī)構(gòu)享受財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)的累計(jì)次數(shù)一般不超過(guò)一次。對(duì)年內(nèi)未能實(shí)現(xiàn)投資業(yè)務(wù)或投資業(yè)務(wù)比例較低的子基金

9、，今后引導(dǎo)基金原則上不再給予滾動(dòng)參股扶持，且一般不再與其基金管理團(tuán)隊(duì)進(jìn)行投資合作。第十八條 引導(dǎo)基金撥付子基金賬戶超過(guò)6個(gè)月，子基金管理團(tuán)隊(duì)未開(kāi)展實(shí)際投資業(yè)務(wù)的，引導(dǎo)基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)約談子基金管理團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)人并進(jìn)行督導(dǎo)；超過(guò)1年未開(kāi)展投資業(yè)務(wù)的，引導(dǎo)基金可按省級(jí)股權(quán)投資引導(dǎo)基金管理暫行辦法（魯政辦發(fā)201444號(hào)）規(guī)定無(wú)需其他出資人同意選擇退出。第十九條 引導(dǎo)基金參股子基金管理機(jī)構(gòu)在申請(qǐng)引導(dǎo)基金參股（或注資）支持，以及在引導(dǎo)基金參股后的投資運(yùn)作當(dāng)中存在以下失信、失范行為之一且經(jīng)市級(jí)及以上審計(jì)和財(cái)政監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)認(rèn)定的，納入市級(jí)專項(xiàng)資金信用負(fù)面清單管理：（一）違反基金協(xié)議或章程，導(dǎo)致引導(dǎo)基金利益受損的

10、；（二）虛報(bào)年度項(xiàng)目投資額，騙取財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)資金的；（三）偽造基金財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)，影響引導(dǎo)基金參股決策的；（四）采取弄虛作假手段騙取引導(dǎo)基金出資、惡意挪用產(chǎn)業(yè)基金出資的；（五）魯財(cái)預(yù)201415號(hào)文件規(guī)定的其他情形。第二十條 績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)當(dāng)按照政府信息公開(kāi)有關(guān)規(guī)定在一定范圍內(nèi)公開(kāi)。第二十一條 在引導(dǎo)基金績(jī)效評(píng)價(jià)工作中發(fā)現(xiàn)的違法行為，依照財(cái)政違法行為處罰處分條例（國(guó)務(wù)院令第427號(hào)）等有關(guān)法律法規(guī)依法追究責(zé)任。第五章 附 則第二十二條 本辦法發(fā)布后，除市政府另有規(guī)定外，市財(cái)政參股設(shè)立子基金的績(jī)效考核應(yīng)遵循本辦法進(jìn)行管理。此前已設(shè)立的政策性引導(dǎo)基金的績(jī)效考核應(yīng)按照本辦法規(guī)定逐步規(guī)范。第二十三

11、條 本辦法由市財(cái)政局負(fù)責(zé)解釋。第二十四條 本辦法自2018年3月1日起施行,有效期至2023年2月28日。 附件：1. 市級(jí)引導(dǎo)基金綜合評(píng)價(jià)評(píng)分表 2. 市級(jí)引導(dǎo)基金年度評(píng)價(jià)評(píng)分表9附件1市級(jí)股權(quán)引導(dǎo)投資基金綜合評(píng)價(jià)評(píng)分表評(píng)分指標(biāo)分值計(jì)算公式評(píng)分參考標(biāo)準(zhǔn)效益指標(biāo)引導(dǎo)基金杠桿率15引導(dǎo)基金參股子基金出資總額÷產(chǎn)業(yè)基金出資額小于4不得分；等于4得5分；小于10高于4的，每增加1倍加1分；等于或高于10則得15分。投向市內(nèi)企業(yè)或項(xiàng)目的比例15股權(quán)基金參股子基金投資到注冊(cè)在市內(nèi)企業(yè)或項(xiàng)目的資金總額÷子基金總認(rèn)繳出資額×100%低于70%不得分；等于70%得5分；高于70%

12、的，每提高1%加0.5分，最高15分。投向特定領(lǐng)域或特定企業(yè)的比例15股權(quán)基金參股子基金投資到特定領(lǐng)域或特定企業(yè)的資金總額÷引導(dǎo)基金出資額×100%低于100%不得分；等于100%得5分；高于100%的，每提高10%加1分，最高15分。對(duì)促進(jìn)相關(guān)行業(yè)發(fā)展發(fā)揮的作用15是否對(duì)相關(guān)行業(yè)發(fā)展發(fā)揮積極促進(jìn)作用“優(yōu)”對(duì)應(yīng)15分，“良”對(duì)應(yīng)12分，“中”對(duì)應(yīng)9分，“差”對(duì)應(yīng)6分。財(cái)務(wù)指標(biāo)資產(chǎn)保值增值率20標(biāo)準(zhǔn)值+（退出后產(chǎn)業(yè)基金凈值÷產(chǎn)業(yè)基金出資額-1）×100%標(biāo)準(zhǔn)值根據(jù)引導(dǎo)基金公益屬性等功能定位分別確定。具體比例×20，最高20分投資收益率20標(biāo)準(zhǔn)值+

13、產(chǎn)業(yè)基金參股子基金的累計(jì)投資收益率標(biāo)準(zhǔn)值根據(jù)引導(dǎo)基金公益屬性等功能定位分別確定。具體比例×20，最高20分注：本表分值為參考值，具體評(píng)價(jià)可根據(jù)不同股權(quán)引導(dǎo)基金的政策導(dǎo)向分別確定。附件2市級(jí)股權(quán)引導(dǎo)基金年度評(píng)價(jià)評(píng)分表評(píng)分指標(biāo)分值計(jì)算公式評(píng)分參考標(biāo)準(zhǔn)目標(biāo)完成程度年度股權(quán)引導(dǎo)基金杠桿率30當(dāng)年參股的子基金實(shí)際出資總額÷當(dāng)年股權(quán)引導(dǎo)基金實(shí)際出資額小于4不得分；等于4得6分；小于10高于4的，每增加1倍加4分；等于或高于10則得30分。實(shí)際投資進(jìn)度30當(dāng)年實(shí)際投資到項(xiàng)目的資金總額÷（子基金待投資的認(rèn)繳或承諾出資額度÷子基金剩余投資期）×100%等于或高于80%則獲得30分；等于或高于60%，且低于80%則獲得20分；等于或高于40%，且低于60%則獲得10分；等于或高于20%，且低于40%則獲得5分；低于20%不得分。過(guò)程績(jī)效資金運(yùn)作的有效性1