績效目標(biāo)設(shè)定

1、MBOMBOMBOMBO各項管理作業(yè)大目標(biāo)及組織目標(biāo)各事業(yè)部/各部門目標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)自訂的個別目標(biāo)行動自我控制研 討組 織決 策問 題 解 決激 勵溝 通成 果策略規(guī)劃行動計劃行動計劃機會資源優(yōu)先順序MBO組織現(xiàn)況分析SWOT矩陣分析遠景使命描繪分析擬定執(zhí)行O/S矩陣分析市場優(yōu)勢策略顧客市場產(chǎn)品管理核心能力組織T/W矩陣分析體質(zhì)強化策略使命遠景價值觀信念文化年度目標(biāo)擬定處級目標(biāo)部門目標(biāo)個人目標(biāo)可衡量績效指標(biāo)預(yù)算人力發(fā)展計劃個人遠景描繪組織文化調(diào)查MBO董事會最高主持人事業(yè)部及部門領(lǐng)導(dǎo)單位領(lǐng)導(dǎo)單位領(lǐng)導(dǎo)組織大目標(biāo)各事業(yè)部及各部門目標(biāo)各級單位目標(biāo)各級單位目標(biāo)技術(shù)市場政府社會工廠及設(shè)備人力資源資金方法策略規(guī)劃

2、行動計劃行動計劃MBOMBOMBO從三大方面改善本公司提供給客 戶之服務(wù)水準(zhǔn)(1)較短的回應(yīng)時間(2)服務(wù)人員與客戶間較佳之溝通(3)以更有效的零件存貨控制提供維 修服務(wù)MBOMBOMBOMBOMBOMBOMBOMBOMBO財 務(wù) 面客 戶 面流 程 面組織成長與學(xué)習(xí)關(guān)鍵成功因素(KSF)年度業(yè)績最大化降低管銷成本降低庫存成本控制固定資產(chǎn)成本最經(jīng)濟的產(chǎn)品價格高品質(zhì)的產(chǎn)品高效率/品味的服務(wù)比客戶預(yù)期還短的交期維持高訂單交貨率維持良好供應(yīng)商關(guān)係有效運用整合性供應(yīng)鍵資訊科技低廉的生產(chǎn)運輸成本增加產(chǎn)能低維修成本流程為導(dǎo)向的組織提供職工嚴謹?shù)暮诵牧鞒逃?xùn)練充分授權(quán)的職工參與績效改進計劃聘用且保有優(yōu)秀的職工

3、主要績效衡量指標(biāo)(KPI)營業(yè)額業(yè)績成長率每人營業(yè)額利潤率資產(chǎn)報酬率資本報酬率庫存持有成本庫存周轉(zhuǎn)率長期客戶量平均交貨週期準(zhǔn)時交貨比率客戶抱怨比例產(chǎn)品退貨率出貨錯誤率積壓過期訂單量積壓過期訂單量新產(chǎn)品開發(fā)時效產(chǎn)品單位成本產(chǎn)品平均使用壽命設(shè)備緊急維修比例供應(yīng)商績效水準(zhǔn)職工提案數(shù)量及品質(zhì)流程改進成果職工士氣指數(shù)每位職工訓(xùn)練小時數(shù)職工流動率MBOJOBJDKRAKPIObjectiveMinimumWeightGoalsPlansProblemsMBOMBOMBOMBOMBOMBOMBOMBOMBOMBOMBOJOBJDKRAKPIObjectiveMinimumWeightGoalsPlansPr

4、oblemsMBO部門別財會指標(biāo)管理指標(biāo)業(yè)務(wù) 營收達成率 營收凈額 營收成本率 毛利率 營收純益率 每位職工銷貨額 壞帳率 管銷費用/營銷收入比率 毛率/營銷收入比率 用人費用/營銷收入 平均存貨成本 不良率、退貨率 新舊客戶比、銷售額比率 銷售活動執(zhí)行率 銷售計劃的完成率 參展率 拜訪客戶數(shù) 庫存降低率 交貨延遲數(shù) 新產(chǎn)品/營銷收入比例 客戶資料的累計數(shù)(標(biāo)準(zhǔn)格式) 產(chǎn)品技術(shù)文件的累計數(shù)(標(biāo)準(zhǔn)格式) 市場預(yù)測的準(zhǔn)確度(歷史資料比對) 交貨延遲日 付款延遲日 壞帳率(遲收率) 客戶資料的文件數(shù)(標(biāo)準(zhǔn)格式)MBO部門別 財會指標(biāo) 管理指標(biāo)市場開發(fā) 部門預(yù)算達成率 營銷收入達成率 管銷費用成長率

5、管銷費用/營銷收入 新客戶(一年以內(nèi))銷貨額/營銷收入 廣告費用/營銷收入 銷售業(yè)績 接單量 市場占有率 品牌形象 每位職工銷售配額達成率(標(biāo)準(zhǔn)格式) 行銷計劃的周延性與檢討(固定格式) 新產(chǎn)品/舊產(chǎn)品比率(金額比或產(chǎn)品項目) 新市場營收/總營收(一年內(nèi)) 市場分散達成率(與預(yù)算比較) 客戶數(shù)據(jù)文件(年度累計件數(shù)) 市場情報的書面檔(標(biāo)準(zhǔn)格式) 市場預(yù)測的精確程度與差異分析(與歷史比) 競爭者數(shù)據(jù)文件(標(biāo)準(zhǔn)格式)MBO部門別 財會指標(biāo) 管理指標(biāo)研發(fā) 部門預(yù)算控制程度 研發(fā)成本成長率 單項研發(fā)項目的預(yù)算控制(含人時及投入的其它資源) 研發(fā)成本/營銷收入比例 加班小時/總工時的比例 研發(fā)重點選擇及

6、完成的貢獻金額 產(chǎn)品上市周期 產(chǎn)品改善、品質(zhì)提升程度 產(chǎn)品改良(貢獻金額) 新產(chǎn)品開發(fā)(貢獻金額) 新材料開發(fā)(貢獻金額) 制程改良(貢獻金額) 成本降低(貢獻金額) 如期完成研發(fā)數(shù)(一定比率) 技術(shù)檔的制作件數(shù)(標(biāo)準(zhǔn)格式) 完成產(chǎn)品測試件數(shù) 完成產(chǎn)品開發(fā)件數(shù) 提供技術(shù)服務(wù)的人時數(shù) 完成年度預(yù)期研發(fā)件數(shù) 研發(fā)重點選擇及完成的比例 產(chǎn)品改良(件) 新產(chǎn)品開發(fā)(件) 新材料開發(fā)(件) 制程改良(件) 成本降低(件)MBO部 門 別 財會指標(biāo) 管理指標(biāo)生產(chǎn) 產(chǎn)品不良率 完工率 單位職工生產(chǎn)力 成本降低幅度 存貨水準(zhǔn) 產(chǎn)能配合程度MBO部 門 別 財會指標(biāo) 管理指標(biāo)行政 預(yù)算達成率 重大采購成本控制

7、公司全面管銷費用成長率 部門預(yù)算的達成率 部門預(yù)算的成長率 財務(wù)管理的節(jié)省金額(與歷史比) 預(yù)算執(zhí)行(全公司) 教育訓(xùn)練執(zhí)行時間 制度設(shè)計完成率(與預(yù)算比) 辦公器材的損壞率 各項文件書報雜志的管理(由使用單位評定) 各項服務(wù)的滿意度(由使用單位評定)MBO部 門 別 財會指標(biāo) 管理指標(biāo)HR 加班費控制 用人費用控制 人事費用增減幅度 職工流動率 職工滿意度 教育訓(xùn)練課程的開辦次數(shù) 單位職工教育訓(xùn)練時數(shù) 職工問題解決的程度 組織氣氛指標(biāo)(士氣調(diào)查) 出缺勤率 人員流動率MBO部 門 別 財會指標(biāo) 管理指標(biāo)IT 預(yù)算達成率(部門內(nèi)) 信息預(yù)算成長率 外包/內(nèi)部訊成本比率 每小時數(shù)據(jù)處理成本 計算

8、機軟硬件及耗材成本比 信息設(shè)備采購執(zhí)行成本 預(yù)定的系統(tǒng)發(fā)展達成率 提供計算機系統(tǒng)咨詢服務(wù)人時 設(shè)備的使用或閑置率 系統(tǒng)故障率 平均每次系統(tǒng)維護人時MBO部 門 別 財會指標(biāo) 管理指標(biāo)財務(wù) 應(yīng)收帳款數(shù)及收現(xiàn)期限 庫存現(xiàn)金 存貨水準(zhǔn)的控制(平均存貨成本) 壞帳率(90天以上帳款率) 利息支出變動率 節(jié)稅金額或比率 外匯操作收益率(會計處理成本的降低) 稅前凈利及營業(yè)額 銷售金額成長率 投資報酬率 總資產(chǎn)報酬率 會計報表的延遲日數(shù)(現(xiàn)金、營運資金的流動性預(yù)測) 預(yù)算個別科目的掌握正確性 各種財會報表分析文件的累計數(shù)(以科目或分析比率別鑒定)MBO部 門 別 財會指標(biāo) 管理指標(biāo)采購 預(yù)算控制制度 閑置材料的處理收入 采購成本/采購金額 拒收采購金額(次數(shù))/采購金額(次數(shù)) 超額采購只金額(定一比率) 采購數(shù)量折扣金額 采購準(zhǔn)時進貨率(或延遲率) 采購來源的多樣性(與歷史比) 采購品不合格率 每次采購平均處理時間 供貨商數(shù)據(jù)的建立完備程度(標(biāo)準(zhǔn)格式) 采購制度的建立(書面格式) 采購前置時間的縮短MBO部 門 別 財會指標(biāo) 管理指標(biāo)工程 預(yù)算達成率 品質(zhì)成本/營銷金額 每批量品質(zhì)成本/每批量總額 工程測具的維修成本成長