車(chē)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)中的基礎(chǔ)指標(biāo)介紹（課堂PPT）

1、1陜西分公司車(chē)險(xiǎn)部陜西分公司車(chē)險(xiǎn)部20102010年年8 8月月23（一）保費(fèi)指標(biāo)：毛保費(fèi)指按照基準(zhǔn)費(fèi)率表上的基準(zhǔn)費(fèi)率計(jì)算得出的初始保費(fèi)(即保險(xiǎn)公司初次簽發(fā)的保險(xiǎn)單上扣除所有折扣和優(yōu)待之前的保險(xiǎn)費(fèi))。簽單保費(fèi)指在保險(xiǎn)公司初次簽發(fā)的保險(xiǎn)單上注明的“保險(xiǎn)費(fèi)合計(jì)”項(xiàng)下的保費(fèi)金額(即毛保費(fèi)扣除所有折扣和優(yōu)待之后的保險(xiǎn)費(fèi))。 簽單保費(fèi)=毛保費(fèi)保單折扣保費(fèi)批改保費(fèi)指以批單形式對(duì)原保單進(jìn)行變更引起的原保單保險(xiǎn)費(fèi)的增加或減少的金額。簽單凈保費(fèi)指簽單保費(fèi)減去批改金額，加上批增金額以后的保險(xiǎn)費(fèi)(簽單凈保費(fèi)不扣除手續(xù)費(fèi))。 簽單凈保費(fèi)=簽單保費(fèi)+批增保費(fèi)-批減保費(fèi)滿期保費(fèi)指自保單生效之日起到報(bào)告期止已滿期的那部分保

2、費(fèi)，計(jì)算方式一般為365分法。4保費(fèi)指標(biāo)介紹保費(fèi)指標(biāo)介紹1/31/3：1、保費(fèi)：按基準(zhǔn)保費(fèi)和費(fèi)率系數(shù)相乘得出的保費(fèi) 計(jì)算公式：保費(fèi)=基準(zhǔn)保費(fèi)C1C2C3.Cn(C 為各費(fèi)率因子值）2、保費(fèi)計(jì)劃達(dá)成率： 計(jì)算公式：保費(fèi)收入/保費(fèi)計(jì)劃100%（企劃）3、保費(fèi)應(yīng)收率：到考核月份止該年度各月期末應(yīng)收率的算術(shù)平均數(shù) 計(jì)算公式：期末全部應(yīng)收保費(fèi)/滾動(dòng)12個(gè)月的財(cái)務(wù)保費(fèi)收入100%（N月份考核應(yīng)收率=1至N月保費(fèi)應(yīng)收率之和/N100%）5保費(fèi)指標(biāo)介紹保費(fèi)指標(biāo)介紹2/32/3：4、保險(xiǎn)金額：指保險(xiǎn)人承保賠償或者給付保險(xiǎn)金責(zé)任的最高限額，在此是指車(chē)損險(xiǎn)及其項(xiàng)下的保險(xiǎn)金額 5、責(zé)任限額：指保險(xiǎn)人承保賠償或者給付保

3、險(xiǎn)金責(zé)任的最高限額，在此是指三者險(xiǎn)及其項(xiàng)下的保險(xiǎn)金額 6、保險(xiǎn)責(zé)任止期后批退保費(fèi)：已實(shí)收的保單，在超過(guò)保險(xiǎn)責(zé)任止期兩個(gè)月以后進(jìn)行實(shí)收保費(fèi)批減 7、車(chē)均賠付：出險(xiǎn)頻度案均賠款損失發(fā)展因子 8、承保車(chē)輛數(shù)：統(tǒng)計(jì)日期內(nèi)錄入系統(tǒng)的承保的保單車(chē)輛數(shù)（不含全額退保和注銷(xiāo)保單車(chē)輛數(shù)） 6保費(fèi)指標(biāo)介紹保費(fèi)指標(biāo)介紹3/33/3：9、凈保費(fèi)：指在統(tǒng)計(jì)日期內(nèi)錄入系統(tǒng)的承保的保單，其簽單保費(fèi)或復(fù)核保費(fèi)減去批減金額，加上批加金額以后的保險(xiǎn)費(fèi) 10、凈費(fèi)率：統(tǒng)計(jì)日期內(nèi)的凈保費(fèi)與保險(xiǎn)金額的比率 11、滿期保費(fèi) ：指自保單生效之日起到報(bào)告期止已滿期的那部份保費(fèi)，計(jì)算方法按365分法 12、基準(zhǔn)保費(fèi)/折前保費(fèi)：指在統(tǒng)計(jì)日期內(nèi)錄

4、入系統(tǒng)的承保的保單按照基準(zhǔn)費(fèi)率表上的基準(zhǔn)費(fèi)率計(jì)算得出的初始保費(fèi)（毛保費(fèi)） 13、批加保費(fèi)：指在統(tǒng)計(jì)日期內(nèi)錄入系統(tǒng)的承保的保單，其以批單形式對(duì)原保單進(jìn)行變更引起的原保單保險(xiǎn)費(fèi)增加的保費(fèi) 14、批減保費(fèi)：指在統(tǒng)計(jì)日期內(nèi)錄入系統(tǒng)的承保的保單，其以批單形式對(duì)原保單進(jìn)行變更引起的原保單保險(xiǎn)費(fèi)減少的保費(fèi) 71、會(huì)計(jì)年度制賠付率：會(huì)計(jì)年度制賠付率：計(jì)算期間已決賠款 計(jì)算期間的保費(fèi)收入會(huì)計(jì)年度制賠付率： 計(jì)算期間（已決賠款+未決賠款 ） 計(jì)算期間的保費(fèi)收入2、承保年度制賠付率：滿期賠付率：承保年度生效的保單項(xiàng)下的（已決賠款+未決賠款） 承保年度保險(xiǎn)單的滿期保費(fèi)實(shí)際賠付率：承保年度生效的保單項(xiàng)下的（已決賠款+未

5、決賠款） 承保年度保險(xiǎn)單的保費(fèi)收入（二）賠付率指標(biāo)（二）賠付率指標(biāo)84、事故歷年度制賠付率： 計(jì)算期間發(fā)生賠案的已決賠款及未決賠款 期末凈保費(fèi)期末未滿期保費(fèi)+期初未滿期保費(fèi)如果在理想狀態(tài)下，偏差為零，非本年出險(xiǎn)本年立案賠款為零，則事故歷年度制賠付率與歷年制賠付率是相等的。換言之，這兩個(gè)賠付率的差額就是偏差和非本年出險(xiǎn)本年立案賠款對(duì)歷年制賠付率的影響。3、歷年制賠付率： 期末已決賠款+期末未決賠款期初未決賠款 期末凈保費(fèi)期末未滿期保費(fèi)+期初未滿期保費(fèi)9歷年制賠付率： 期末已決賠款+期末未決賠款期初未決賠款 期末凈保費(fèi)期末未滿期保費(fèi)+期初未滿期保費(fèi)期末已決賠款=當(dāng)年出險(xiǎn)立案已決+非當(dāng)年立案已決+非

6、當(dāng)年出險(xiǎn)當(dāng)年立案已決 期末未決賠款=當(dāng)年出險(xiǎn)立案未決+非當(dāng)年立案未決+非當(dāng)年出險(xiǎn)當(dāng)年立案未決期初未決賠款=截止統(tǒng)計(jì)日已決部分+截止統(tǒng)計(jì)日未決部分歷年制賠付率的換算（一）歷年制賠付率的換算（一）ABCDEFGHIJK按照A+B-C對(duì)以上各分解項(xiàng)進(jìn)行合并，就會(huì)得到下式：A+B-C=D+G+F+I+E+H-J-K+=ABC10歷年制賠付率的換算（二）歷年制賠付率的換算（二）A+B-C=D+G+F+I+E+H-J-K對(duì)上式進(jìn)行合并歸類(lèi)：D+G：當(dāng)年出險(xiǎn)當(dāng)年立案的已決和未決賠款；F+I：非當(dāng)年出險(xiǎn)在當(dāng)年立案的已決和未決賠款：H-K：此二項(xiàng)數(shù)據(jù)相等，相減后為零。E-J：非當(dāng)年立案案件的偏差如此歷年制賠付率

7、的公式可以表示為： 當(dāng)年出險(xiǎn)當(dāng) 非當(dāng)年出險(xiǎn)當(dāng) 非當(dāng)年立案 年立案賠款 + 年立案賠款 + 案件的偏差 期末凈保費(fèi)期末未滿期保費(fèi)+期初未滿期保費(fèi)對(duì)此公式我們稱(chēng)之為：歷年制賠付率公式（II）分子中后兩項(xiàng)可以客觀地反映機(jī)構(gòu)的車(chē)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)水平和工作人員的技能情況，對(duì)于控制數(shù)據(jù)真實(shí)性、即時(shí)性有著重要的作用。11賠付指標(biāo)補(bǔ)充賠付指標(biāo)補(bǔ)充1/21/2：1、滿期賠付率 ：指統(tǒng)計(jì)日期內(nèi)已生效的保單項(xiàng)下的已決賠款與未決賠款之和與其保單對(duì)應(yīng)的滿期保費(fèi)的比率 計(jì)算公式：（已決賠款+未決賠款）/滿期保費(fèi)*100% 2、實(shí)際賠付率：統(tǒng)計(jì)日期內(nèi)已生效的保單項(xiàng)下的已決賠款與未決賠款之和與其凈保費(fèi)收入的比率 計(jì)算公式：（已決賠款+

8、未決賠款）/凈保費(fèi)*100% 3、出險(xiǎn)頻度：在統(tǒng)計(jì)日期內(nèi)車(chē)輛出險(xiǎn)的頻度 計(jì)算公式：（已決筆數(shù)+未決筆數(shù)）/承保車(chē)輛數(shù)100% 4、已賺車(chē)年：指保險(xiǎn)起期在統(tǒng)計(jì)區(qū)間內(nèi)的所有保單在統(tǒng)計(jì)區(qū)間內(nèi)經(jīng)過(guò)的年數(shù) 計(jì)算公式：（已賺車(chē)年（min(統(tǒng)計(jì)區(qū)間止期,最新保險(xiǎn)止期)-max(統(tǒng)計(jì)區(qū)間起期,最新保險(xiǎn)起期)/365（或366） 12賠付指標(biāo)補(bǔ)充賠付指標(biāo)補(bǔ)充2/22/2：5、出險(xiǎn)頻度(已賺車(chē)年) ：統(tǒng)計(jì)區(qū)間內(nèi)每張保單每年的平均出險(xiǎn)頻度 計(jì)算公式：出險(xiǎn)頻度(已賺車(chē)年) ( 保單已決筆數(shù) + 保單未決筆數(shù) ) / 已賺車(chē)年1314利潤(rùn)是對(duì)應(yīng)于某一期間的，對(duì)于給定統(tǒng)計(jì)期： 利潤(rùn)-成本收入15承保利潤(rùn)營(yíng)業(yè)收入營(yíng)業(yè)成本

9、（凈自留保費(fèi)UPR提轉(zhuǎn)差）營(yíng)業(yè)成本 已賺保費(fèi)營(yíng)業(yè)成本 （保費(fèi)收入*分保費(fèi)收入分出保費(fèi)UPR提轉(zhuǎn)差）營(yíng)業(yè)成本關(guān)于保費(fèi)的幾個(gè)概念：標(biāo)準(zhǔn)保費(fèi)（名義保費(fèi)） 簽單保費(fèi)（毛保費(fèi)）保費(fèi)收入：簽單保費(fèi)批單保費(fèi)凈保費(fèi)：簽單保費(fèi)減去批改退費(fèi)； 業(yè)務(wù)上保費(fèi)收入：即財(cái)務(wù)入帳的錢(qián)實(shí)收保費(fèi)保費(fèi)收入期初應(yīng)收期末應(yīng)收滿期保費(fèi)、未滿期保費(fèi) 財(cái)務(wù)上16承保利潤(rùn)營(yíng)業(yè)收入營(yíng)業(yè)成本 營(yíng)業(yè)收入（發(fā)生賠款發(fā)生費(fèi)用） 營(yíng)業(yè)收入 （凈已決賠款I(lǐng)BNR提轉(zhuǎn)差發(fā)生費(fèi)用） 營(yíng)業(yè)收入 （已決賠款再保攤回賠款I(lǐng)BNR提轉(zhuǎn)差發(fā)生費(fèi)用）關(guān)于賠款的幾個(gè)概念：已決賠款：已發(fā)生并已結(jié)案的賠款凈已決賠款已決賠款再保攤回賠款發(fā)生賠款凈已決賠款I(lǐng)BNR提轉(zhuǎn)差17承保利

10、潤(rùn)營(yíng)業(yè)收入營(yíng)業(yè)成本 營(yíng)業(yè)收入（發(fā)生賠款發(fā)生費(fèi)用） 營(yíng)業(yè)收入 （發(fā)生賠款營(yíng)業(yè)費(fèi)用營(yíng)業(yè)稅金及附加手續(xù)費(fèi)等攤回費(fèi)用DAC提轉(zhuǎn)差1819UPRUnearned Premium ReserveUPRUnearned Premium Reserve（未賺保費(fèi)責(zé)任準(zhǔn)備金）未賺保費(fèi)責(zé)任準(zhǔn)備金）保險(xiǎn)期限1年1/365法UPR凈保費(fèi)未到期天數(shù)/保險(xiǎn)期限（按天計(jì)）前提：保險(xiǎn)期內(nèi)損失均勻發(fā)生2021已賺保費(fèi)（保費(fèi)收入分保費(fèi)收入分出保費(fèi)） 期初UPR 期末UPR 凈自留保費(fèi)UPR提轉(zhuǎn)差已賺保費(fèi)期初UPR新簽保費(fèi)期末UPR22通常情況下，我們將通常情況下，我們將IBNRIBNR、IBNERIBNER、ULAEULAE通稱(chēng)

11、為通稱(chēng)為IBNRIBNR準(zhǔn)備金準(zhǔn)備金名詞解釋名詞解釋 IBNR IBNRIBNRIBNR（incurred but not reported claim reservesincurred but not reported claim reserves）已發(fā)生未報(bào)告責(zé)任準(zhǔn)備金已發(fā)生未報(bào)告責(zé)任準(zhǔn)備金23提取分險(xiǎn)類(lèi)的數(shù)據(jù)流量表，采用國(guó)際通用的IBNR精算評(píng)估方法，評(píng)估出各險(xiǎn)類(lèi)在總公司層面應(yīng)該計(jì)提的IBNR準(zhǔn)備金，且必須通過(guò)安永的審計(jì)。該方法需要的時(shí)間較長(zhǎng)，從人力上和技術(shù)上都不可能每月進(jìn)行。按照最近一次根據(jù)流量表計(jì)算的IBNR分險(xiǎn)類(lèi)的比例【即：IBNR/（滾動(dòng)12個(gè)月凈已決期末凈未決）】計(jì)提該月月末各險(xiǎn)種各機(jī)構(gòu)的IBNR準(zhǔn)備金。根據(jù)賠付