企業(yè)財務(wù)費用管理系統(tǒng)的設(shè)計與實現(xiàn)論文

1、分類號 學(xué)號 學(xué)校代碼 密級 碩士學(xué)位論文企業(yè)財務(wù)費用管理系統(tǒng)的設(shè)計與實現(xiàn)學(xué)位申請人：學(xué)科專業(yè)：指導(dǎo)教師：答辯日期：A Thesis Submitted in Partial Fulfillment of the Requirementsfor the Degree for the Master of EngineeringDesign and Implementation of Enterprise Financial Cost Management System摘 要隨著社會科技水平的不斷發(fā)展，信息技術(shù)用于企業(yè)財務(wù)費用管理系統(tǒng)的水平逐步提高。信息化財務(wù)要求財務(wù)信息資源極大豐富，信息傳遞高度

2、順暢，財務(wù)費用管理系統(tǒng)信息系統(tǒng)先進發(fā)達，并與企業(yè)部運作和相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)有機銜接、高度融合，財務(wù)信息的綜合利用水平得到極大的提高。針對企業(yè)財務(wù)信息化管理的現(xiàn)狀以及實際應(yīng)用中碰到的問題和需求，并結(jié)合工作流技術(shù)，從以下幾個方面對所做出的工作進行論述和說明。首先探討了企業(yè)財務(wù)費用管理系統(tǒng)發(fā)展現(xiàn)狀和存在的問題，闡明了本系統(tǒng)開發(fā)的意義和研究的容。然后從企業(yè)財務(wù)的業(yè)務(wù)流程和調(diào)研結(jié)果考慮，對本次開發(fā)的財務(wù)信息化軟件系統(tǒng)從整體上進行需求分析，確定整個系統(tǒng)的設(shè)計原則、設(shè)計思想。在此基礎(chǔ)上結(jié)合WEB技術(shù)及企業(yè)財務(wù)費用管理系統(tǒng)部分的功能特點和實際要求，詳細(xì)的設(shè)計了企業(yè)財務(wù)費用管理系統(tǒng)部分的開發(fā)方案，對系統(tǒng)和數(shù)據(jù)庫進行詳

3、細(xì)完善的架構(gòu)設(shè)計，保證了系統(tǒng)整體的實用性和穩(wěn)定性。通過研究現(xiàn)有的業(yè)務(wù)流程基礎(chǔ)之上，總結(jié)了現(xiàn)在企業(yè)所用的財務(wù)費用管理系統(tǒng)的技術(shù)不足，結(jié)合當(dāng)前企業(yè)財務(wù)業(yè)務(wù)的具體需求，采用改進的工作流構(gòu)件技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)服務(wù)器并發(fā)技術(shù)，詳細(xì)設(shè)計開發(fā)了一套集后臺財務(wù)數(shù)據(jù)庫可視化管理、財務(wù)業(yè)務(wù)工作流構(gòu)件、并發(fā)網(wǎng)絡(luò)服務(wù)及完成端口、工作流數(shù)據(jù)服務(wù)管理、前臺XML及Web搭建等技術(shù)于一體的一整套企業(yè)財務(wù)信息管理系統(tǒng)，滿足了企業(yè)財務(wù)費用管理系統(tǒng)的需求。關(guān)鍵詞：財務(wù)費用管理系統(tǒng) 工作流技術(shù) B/S架構(gòu)AbstractWith the continuous development of social science and techno

4、logy level, IT for enterprise gradually increase the level of financial management. Financial requirements of information technology has greatly enriched the financial information resources, information transmission highly smooth, well-developed financial management information system is advanced, a

5、nd with the internal operations and related business systems organic convergence, degree of integration, financial information, utilization levels have been greatly improved.Aiming at the status and the problem encountered in actually implementing, combining with the workflow technology, the paper i

6、s mainly based on the several following aspects to describe and explain the work in this paper. First on the enterprise financing software system in the development and problems in the proposed development of the system and the significance of the content of the study. Then from the enterprise finan

7、cing business processes and to consider the findings of this development of the financing informational software system as a whole from a needs analysis to determine overall system design principles, design thinking. Based on this and combining WEB technology with enterprise financial management fea

8、tures, and part of the practical requirements, detailed design the development plan which mainly includes the workflow component system, server engine system, business operation system and database maintaining system.In the study of the existing workflow and information flow technology, summed up th

9、e now forces the inadequacy of financial systems, combined with the current force financial business specific needs, using an improved workflow component technology and network server concurrency techniques, detailed design and development of a set of background financial database Visual management,

10、 financial business workflow component, concurrent network services and the completion port, workflow server engine, front-XML, and Web build-to-peer technology, which integrates a comprehensive set of forces financial information management system. Meeting the needs of the enterprise for financial

11、management.Key words：Financing management Workflow technology B/S Frame目 錄摘 要IAbstractII1 緒論1.1 課題研究背景(1)1.2 研究目的和意義(1)1.3 研究概況(3)1.4 論文主要研究容(6)2 系統(tǒng)需求分析2.1 功能需求分析(8)2.2 非功能需求分析(9)2.3 本章小結(jié)(12)3 企業(yè)財務(wù)費用管理系統(tǒng)設(shè)計3.1 系統(tǒng)總體設(shè)計(13)3.2 借還款管理子系統(tǒng)設(shè)計(15)3.3 報銷管理子系統(tǒng)設(shè)計(17)3.4 綜合查詢子系統(tǒng)設(shè)計(21)3.5 系統(tǒng)管理子系統(tǒng)設(shè)計(22)3.6 數(shù)據(jù)庫設(shè)計(26

12、)3.7 本章小結(jié)(29)4 企業(yè)財務(wù)費用管理系統(tǒng)實現(xiàn)4.1 開發(fā)環(huán)境簡介(30)4.2 借還款管理子系統(tǒng)實現(xiàn)(30)4.3 報銷管理子系統(tǒng)實現(xiàn)(32)4.4 綜合查詢管理子系統(tǒng)實現(xiàn)(33)4.5 系統(tǒng)管理子系統(tǒng)實現(xiàn)(35)4.6 系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫實現(xiàn)(37)4.7 本章小結(jié)(38)5 系統(tǒng)測試5.1 測試目的(39)5.2 測試容(39)5.3 系統(tǒng)測試及測試結(jié)果(40)5.4 本章小結(jié)(43)6 總結(jié)與展望6.1 全文總結(jié)(44)6.2 展望(44)致 (46)參考文獻(47)1 緒論結(jié)合信息科技最新成果，將之用于財務(wù)費用管理，可以提高單位財務(wù)辦公效率。本章從研究背景、目的意義等方面著手，對本文

13、對研究容做了一個整體的概述，以明確開發(fā)的方向。1.1 課題研究背景財務(wù)費用管理系統(tǒng)作為企業(yè)管理的組成部分，與經(jīng)濟價值或財富的保值增值有關(guān)，企業(yè)生存、發(fā)展、獲利的總目標(biāo)離不開財務(wù)的籌資、投資以及對資金的運用管理。另一方面，財務(wù)費用管理系統(tǒng)在企業(yè)管理中處于一個核心地位，財務(wù)費用管理系統(tǒng)目標(biāo)將從根本上反映企業(yè)的總目標(biāo)。電算化會計的產(chǎn)生，大大提高了對會計信息的處理效率，改變了傳統(tǒng)的手工操作所帶來的時間和空間的大量耗費，同時在查找監(jiān)督管理上有了很大的改善，所以一個合理的財務(wù)費用管理系統(tǒng)對企業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展有重要的意義。在完成財務(wù)核算平臺建設(shè)的基礎(chǔ)上，財務(wù)信息化工作正在向財務(wù)費用管理系統(tǒng)縱深方向發(fā)展。還款報銷

14、業(yè)務(wù)作為企業(yè)財務(wù)費用管理系統(tǒng)的前端，直接與業(yè)務(wù)信息接觸，提高還款報銷業(yè)務(wù)的信息化水平具有覆蓋面廣、流程明確、易于推廣等特點。此外企業(yè)已經(jīng)實現(xiàn)了CA認(rèn)證以及網(wǎng)上公文處理系統(tǒng)已經(jīng)上線，因此具備了實施財務(wù)費用管理系統(tǒng)的技術(shù)基礎(chǔ)和應(yīng)用基礎(chǔ)。財務(wù)費用管理系統(tǒng)作為信息收集平臺，實現(xiàn)了報銷流程的標(biāo)準(zhǔn)化，規(guī)了填單要求、審批流程，并且與賬務(wù)核算系統(tǒng)、預(yù)算管理系統(tǒng)和網(wǎng)上銀行系統(tǒng)緊密集成，實現(xiàn)了報銷信息的及時反映和所有費用支出數(shù)據(jù)的收集和規(guī)，完成了數(shù)據(jù)的共享和集成。通過財務(wù)費用管理系統(tǒng)，能夠使經(jīng)費預(yù)算從業(yè)務(wù)發(fā)起時就得到控制，加強了預(yù)算的控制手段，使預(yù)算管理工作落到實處，并能夠利用實時統(tǒng)計和數(shù)據(jù)分析為各級決策人員提供

15、詳細(xì)的費用支出明細(xì)和預(yù)算執(zhí)行情況1-3。1.2 研究目的和意義打造信息化財務(wù)，努力實現(xiàn)財務(wù)信息的數(shù)字化采集、網(wǎng)絡(luò)化傳輸、動態(tài)化處理，確保財務(wù)業(yè)務(wù)實現(xiàn)精確保障、精細(xì)管理和實時監(jiān)控4-6。信息化財務(wù)要求財務(wù)信息資源極大豐富，信息傳遞高度順暢，財務(wù)費用管理系統(tǒng)信息系統(tǒng)先進發(fā)達，并與企業(yè)部運作和相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)有機銜接、高度融合，財務(wù)信息的綜合利用水平得到極大的提高。其意義主要表現(xiàn)在幾個方面：（1）為供應(yīng)保障提供技術(shù)支撐：隨著現(xiàn)代信息技術(shù)的發(fā)展和在國家財政金融領(lǐng)域的廣泛運用，企業(yè)財務(wù)信息化的領(lǐng)域也不斷拓展，為搞好供應(yīng)保障提供了便捷、高效的手段，對于提升財務(wù)保障效能發(fā)揮著越來越重要的作用7-9。從平時經(jīng)費供

16、應(yīng)保障看，采用先進的信息化手段，大大加快了資金劃轉(zhuǎn)速度，縮短了經(jīng)費在途時間，同時方便了經(jīng)費開支結(jié)算10-12。從企業(yè)日常經(jīng)費供應(yīng)保障看，由于財力物力消耗大，經(jīng)營活動復(fù)雜多變，對經(jīng)費供應(yīng)保障的時效性、有效性提出了更高的要求，需要財務(wù)信息化提供有力支撐。從企業(yè)緊急經(jīng)費供應(yīng)保障看，也需要緊密結(jié)合各類任務(wù)的特點，改進和加強財務(wù)信息化建設(shè)13。（2）為科學(xué)決策提供咨詢服務(wù)：現(xiàn)行企業(yè)財務(wù)費用管理系統(tǒng)信息系統(tǒng)在輔助決策方面的作用發(fā)揮還不夠充分，主要體現(xiàn)在通過各業(yè)務(wù)管理分系統(tǒng)編制決算表和實施數(shù)據(jù)分析上14。比如，運用現(xiàn)行工資待遇經(jīng)費管理信息系統(tǒng)，企業(yè)各部門的工資待遇經(jīng)費決算信息可以逐級匯總到總部，總部可以在規(guī)

17、定的時間節(jié)點全面了解工資待遇經(jīng)費決算數(shù)據(jù)，系統(tǒng)掌握人員工資待遇經(jīng)費保障情況，為及時改進工資待遇經(jīng)費管理提供數(shù)據(jù)15-17。近幾年，借助信息技術(shù)手段和現(xiàn)有工資待遇經(jīng)費決算管理系統(tǒng)，企業(yè)組織開發(fā)了企業(yè)人員生活待遇保障情況分析系統(tǒng)，這對科學(xué)編制工資待遇經(jīng)費預(yù)算，加強工資待遇經(jīng)費監(jiān)管具有重要的意義。在其他經(jīng)費的管理上，也要推廣應(yīng)用這一方法，增強預(yù)算編制和經(jīng)費管理的科學(xué)性18。從長遠(yuǎn)角度看，要在現(xiàn)有財務(wù)費用管理系統(tǒng)信息系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，進一步加強軟件集成和數(shù)據(jù)綜合利用，開發(fā)使用專門的綜合分析和輔助決策系統(tǒng)，增強財務(wù)決策時效性獲取、加工、分類、整理數(shù)據(jù)信息的能力，為科學(xué)評估預(yù)算項目、編制經(jīng)費預(yù)算和擬制經(jīng)費規(guī)劃

18、計劃提供咨詢服務(wù)。（3）為財務(wù)改革提供實現(xiàn)條件：從近些年推行的一系列財務(wù)改革舉措看，一個最突出的特點就是在政策制度調(diào)整改革的同時，需要信息技術(shù)等其他很多配套條件作支撐19-21。如果缺乏信息技術(shù)支撐，即便是設(shè)計初衷良好或其他領(lǐng)域成功施行的政策制度，在執(zhí)行中也會面臨很多困難，工作效率往往會大打折扣，改革也難以向深度和廣度拓展22-24。（4）為強化監(jiān)管提供有效手段：加強監(jiān)管是財務(wù)工作的基本職能之一。信息化使得企業(yè)資金運行、存儲與支付結(jié)算活動變得更加公開透明，這在很大程度上提高了財務(wù)監(jiān)管的時效性和監(jiān)管效果25-27。企業(yè)財務(wù)部門通過信息系統(tǒng)和信息網(wǎng)絡(luò)，可以隨時了解本級和所屬單位的銀行存款和庫存現(xiàn)金

19、情況、預(yù)算執(zhí)行情況等，搞好資金的調(diào)撥使用，強化資金集中統(tǒng)管、加強資金安全監(jiān)管。1.3 研究概況財務(wù)費用管理系統(tǒng)信息系統(tǒng)是用于記錄和收集處理各類財務(wù)數(shù)據(jù)以生成各種相關(guān)信息的系統(tǒng)。財務(wù)費用管理系統(tǒng)是基于財務(wù)數(shù)據(jù)處理之上，主要針對基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的處理，所以，財務(wù)費用管理系統(tǒng)主要包括了財務(wù)數(shù)據(jù)處理和在其基礎(chǔ)上的相關(guān)業(yè)務(wù)處理功能28-31。一般而言，管理系統(tǒng)主要是對管理信息進行整理，主要容包括三點：第一研究其所需的信息。信息需求在根本上確定了系統(tǒng)要出什么樣的成果，即系統(tǒng)應(yīng)該怎么處理數(shù)據(jù)信息，搜集那些基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和信息資料。在一個基礎(chǔ)的組織部門，不同級別領(lǐng)導(dǎo)、不同部門和不同的管理人群所要求的專業(yè)信息是不相同的。要弄

20、清楚他們的基本信息需要，是建立一個合理有效的管理系統(tǒng)的基本條件；第二是對信息所處的業(yè)務(wù)流程及其數(shù)據(jù)量大小進行研究32-33。即弄清楚如何正確有效的闡述其業(yè)務(wù)流程、數(shù)據(jù)基本流向等，弄明白其信息的走向。數(shù)據(jù)量大小是指所要搜集、保存、處理、輸入和輸出的數(shù)據(jù)類型、基本容、數(shù)據(jù)格式、傳輸頻率與數(shù)據(jù)長短等，以上這些都是需要對業(yè)務(wù)信息進行合理分析，并進行定量定性的調(diào)查得到；第三是對數(shù)據(jù)信息所處的系統(tǒng)框架以及數(shù)字化處理方式的研究，即如何搜集、保存、處理、輸入和輸出數(shù)據(jù)，并將這類數(shù)據(jù)信息實時、合理、有效的輸出到使用者34-36。財務(wù)費用管理系統(tǒng)是管理信息系統(tǒng)的分支，其目的是進行專業(yè)的財務(wù)數(shù)據(jù)搜集、保存、處理、輸

21、入和輸出，并對這些數(shù)據(jù)進行處理加工，生成財務(wù)所需數(shù)據(jù)信息的系統(tǒng)。其具備自身獨特的一整套處理手段，能夠從各個方面對使用系統(tǒng)的企業(yè)進行金融財務(wù)管理和各類活動管理，并針對其容進行整體、持續(xù)的合理說明。財務(wù)費用管理各個方面的管理經(jīng)營活動都與信息管理息息相關(guān)，采集各類憑據(jù)資料并從中得到可用于產(chǎn)生財務(wù)統(tǒng)計數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)；設(shè)定用戶賬號并根據(jù)權(quán)限對其數(shù)據(jù)進行合理分類；利用記賬憑證以及賬簿填寫等方式將基礎(chǔ)的財務(wù)專業(yè)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換成統(tǒng)計信息然后對其進行傳輸或入庫處理；對財務(wù)賬簿及各類統(tǒng)計報表的查詢是進行財務(wù)統(tǒng)計生成的一種手段。財務(wù)處理信息的各個經(jīng)營環(huán)節(jié)都有一定關(guān)聯(lián)、相互之間都能夠連接，并進行財務(wù)整體信息的流轉(zhuǎn)。針對財務(wù)

22、管理的各個環(huán)節(jié)都有其專門的數(shù)據(jù)信息處理容，并且每個環(huán)節(jié)都會根據(jù)統(tǒng)一的規(guī)定進行各自環(huán)節(jié)的處理工作，一般而言，這些所有環(huán)節(jié)使用的方法方式以及業(yè)務(wù)流程一起組成了一個部關(guān)聯(lián)的整套系統(tǒng)，這個系統(tǒng)就是我們所認(rèn)識的財務(wù)管理系統(tǒng)。就人工而言，財務(wù)管理人員處理信息量的能力及大小是固定的，在某個企業(yè)，如果進行某種財務(wù)核算方式，就不應(yīng)該再采用其他方式來進行核算。然而利用計算機處理這種手段，卻可以突破財務(wù)核算方式方法的限制，一套計算機系統(tǒng)完全可以將所有人工參與計算的財務(wù)信息進行處理，其數(shù)據(jù)量處理大小完全不是人工所能比較。例如對各類財務(wù)科目進行統(tǒng)計匯總，計算機可以在科目匯總的同時又進行財務(wù)記賬憑證處理工作，既可以從總體

23、上進行定期數(shù)據(jù)匯總，生成各類總賬信息，又能進行細(xì)賬的計算輸出。在手工計算的情形下，不管用哪種會計核算方法，要進行最終的財務(wù)匯總工作，都需要將其分?jǐn)偟矫咳展ぷ髁恐?，否則無法完成，這種情形下，需要將記賬憑證以及匯總統(tǒng)計報表都分散到各個工作環(huán)節(jié)中，在每個環(huán)節(jié)生成一些過渡信息，比如匯總記賬憑證、總賬、分賬等。同時要保持各個環(huán)節(jié)的部關(guān)聯(lián)，為最終統(tǒng)計做準(zhǔn)備，一定要把每個環(huán)節(jié)處理過程中所產(chǎn)生的中間過渡數(shù)據(jù)進行保存37。由此可見，分步進行處理是手工進行核算的基本特點。研究各個環(huán)節(jié)的工作容，我們可以得到，這些所有環(huán)節(jié)產(chǎn)生的中間過渡數(shù)據(jù)都是根據(jù)記賬憑證產(chǎn)生的中間信息，是由記賬憑證進行專門統(tǒng)計所產(chǎn)生的，比如總賬、賬

24、目匯總表等，同時也可能是由記賬憑證分別進行處理所產(chǎn)生的，比如分賬、記賬明細(xì)表等。從這里我們可以得出結(jié)論，財務(wù)記賬憑證是財務(wù)系統(tǒng)的信息來源，其所有的數(shù)據(jù)量大小基本上等于各種類分賬、明細(xì)賬目的合計，財務(wù)流程的各個環(huán)節(jié)所產(chǎn)生的財務(wù)信息僅僅是對記賬憑證的再存保存處理。這種傳統(tǒng)財務(wù)工作重復(fù)處理、重復(fù)存儲的方式，浪費大量的人力物力，中間還會產(chǎn)生很多數(shù)據(jù)的二義性結(jié)果，致使各類數(shù)據(jù)無法保持一致，不能再次使用。由此可知，傳統(tǒng)手工核算所產(chǎn)生的各類結(jié)果不一致、總帳分賬數(shù)據(jù)錯誤的現(xiàn)象是由以上所說的記賬憑證數(shù)據(jù)重復(fù)進行處理并保存導(dǎo)致的，所以傳統(tǒng)財務(wù)工作中會有記賬憑證核對、財務(wù)報表再次核查核算的現(xiàn)象。傳統(tǒng)手工財務(wù)核算管理

25、方式有其天生的不足，直接導(dǎo)致財務(wù)工作的重復(fù)勞作、數(shù)據(jù)多義性，并且造成數(shù)據(jù)實時、動態(tài)的管理基本不可能。在國，現(xiàn)如今很多企業(yè)進行財務(wù)費用報銷等工作都采用人工手動方式進行單據(jù)的填寫，其現(xiàn)有方式方法直接導(dǎo)致以下問題：1）財務(wù)預(yù)算非常不合理且有問題存在（1）很多單位都采用紙質(zhì)單據(jù)進行財務(wù)預(yù)算管理，只對其總的預(yù)算成本進行限定，這種方式并不能合理有效的進行財務(wù)預(yù)算管理，其效率、準(zhǔn)確程度都已不能滿足日常需求；（2）進行預(yù)算管理的統(tǒng)計工作非常費人工，且效率很低，時效性也很差，管理人員不能及時的查詢統(tǒng)計其財務(wù)費用支出及預(yù)算使用狀況；2）財務(wù)報銷很慢，直接影響企業(yè)日常工作效率（1）費用報銷的申請人要等待很長時間才等

26、到領(lǐng)導(dǎo)進行審批并返回費用；（2）管理人員需要支出大量的工作時間以及人力物力才能及時的處理申請人提交的各類財務(wù)報銷單據(jù)，致使其不能專注其它專業(yè)經(jīng)營管理活動。（3）審核人員需要對紙質(zhì)的報銷單據(jù)進行入庫處理，對各類財務(wù)數(shù)據(jù)進行人工匯總統(tǒng)計、檢校核算，非常耗時間精力，效率也非常的低。3）日常財務(wù)處理工作量大，經(jīng)常做重復(fù)勞動財務(wù)管理人員要對紙質(zhì)記賬數(shù)據(jù)進行重復(fù)登記入庫處理，而且每次都有可能會出現(xiàn)數(shù)據(jù)錯誤，這些都導(dǎo)致了財務(wù)管理人員工作量大，失誤率高，致使財務(wù)管理人員不能進行其它工作。4）人工填寫錯誤率高，管理也不規(guī)（1）財務(wù)費用管理的方針政策經(jīng)常會出現(xiàn)變化，財務(wù)申報人員一般都不會知道所有的規(guī)定，那么在其進

27、行申請單填寫的時候，經(jīng)常會出現(xiàn)這樣或那樣的錯誤，導(dǎo)致財務(wù)管理人員工作量增加，致使企業(yè)管理效率低下，增加了財務(wù)管理的失誤率。（2）紙質(zhì)申請單填寫的方式會導(dǎo)致出現(xiàn)大量紙質(zhì)單據(jù)，財務(wù)管理人員要在查閱審核申請表單的同時，又要對整體財務(wù)政策進行掌握，對自身的審批權(quán)限、財務(wù)預(yù)算等要有全面的認(rèn)知，并對申請表單進行復(fù)查、審核審批，最后才會填寫電子的記賬憑證，將信息輸入到系統(tǒng)進行保存，這一過程中出現(xiàn)失誤的概率非常大。5）系統(tǒng)處理的數(shù)據(jù)信息不完整，不能作為管理的憑證因為所有的財務(wù)費用管理都是手工進行的，管理人員無法從整體或局部去掌握財務(wù)支付情況以及預(yù)算使用情況的詳細(xì)過程，并且對這些信息進行查詢的可能性為零?；谝?/p>

28、上各類原因，在實際工作中，各個企業(yè)都建立起各自的財務(wù)費用報銷管理系統(tǒng)，利用計算機來進行財務(wù)數(shù)據(jù)的處理，加快財務(wù)數(shù)據(jù)處理流程，減輕各類財務(wù)或管理人員的實際工作量，并加強財務(wù)報銷環(huán)節(jié)間的聯(lián)系，促使企業(yè)財務(wù)管理水平的不斷提高。利用計算機來進行財務(wù)管理，可以優(yōu)化財務(wù)管理過程，保持財務(wù)數(shù)據(jù)部關(guān)聯(lián)性和合理有效性。1.4 論文主要研究容本課題主要結(jié)合現(xiàn)有的財務(wù)費用管理系統(tǒng)，研究和開發(fā)基于網(wǎng)絡(luò)辦公技術(shù)的財務(wù)費用管理系統(tǒng)。論文采用多層結(jié)構(gòu)體系。多層體系包括客戶層、應(yīng)用層和數(shù)據(jù)層，客戶層包括各應(yīng)用系統(tǒng)前端程序和瀏覽器，應(yīng)用系統(tǒng)前端程序通過調(diào)用業(yè)務(wù)功能部件來完成各項業(yè)務(wù)處理，瀏覽器由服務(wù)器提供各項功能支持；應(yīng)用層實

29、現(xiàn)系統(tǒng)的全部功能服務(wù)，主要有WEB服務(wù)器、業(yè)務(wù)功能模塊、應(yīng)用服務(wù)器組成；數(shù)據(jù)層提供安全數(shù)據(jù)訪問和數(shù)據(jù)存儲管理服務(wù)。建立科學(xué)有效的基于網(wǎng)絡(luò)辦公技術(shù)的財務(wù)費用管理系統(tǒng)，為我國企業(yè)財務(wù)報銷系統(tǒng)開發(fā)質(zhì)量的提高提供有效的參考。本文對現(xiàn)有企業(yè)財務(wù)費用管理系統(tǒng)進行了整理和對比，對系統(tǒng)的實現(xiàn)進行了概要設(shè)計和詳細(xì)設(shè)計，系統(tǒng)概要設(shè)計主要進行了系統(tǒng)技術(shù)架構(gòu)設(shè)計和系統(tǒng)功能架構(gòu)設(shè)計。系統(tǒng)詳細(xì)設(shè)計進行了數(shù)據(jù)庫的設(shè)計和各個子系統(tǒng)的業(yè)務(wù)邏輯流程的詳細(xì)設(shè)計。本文共分為六章，其中：第一章主要介紹選題的相關(guān)背景、研究目的和意義、國外發(fā)展現(xiàn)狀、主要研究容和論文的結(jié)構(gòu)；第二章重點介紹相關(guān)財務(wù)應(yīng)用軟件功能需求分析、業(yè)務(wù)需求分析、技術(shù)需求

30、分析等；第三章從理論的角度來對基于網(wǎng)絡(luò)辦公的財務(wù)費用管理系統(tǒng)進行設(shè)計和分析；第四章從實踐的角度，對第三章所提理論進行系統(tǒng)開發(fā)，詳細(xì)介紹各個模塊的實現(xiàn)及設(shè)計思路；第五章是對實現(xiàn)的系統(tǒng)各個子功能都進行測試，并分析測試結(jié)果。第六章是總結(jié)和展望，對系統(tǒng)進行歸納總結(jié)，得出經(jīng)驗和不足，對將來該系統(tǒng)進一步完善提出新的要求，并獲得一些啟示。2 系統(tǒng)需求分析本章將從系統(tǒng)功能需求、實際業(yè)務(wù)需求、系統(tǒng)所需技術(shù)要求等角度對系統(tǒng)的整體需求做一個全面的分析，以明確系統(tǒng)開發(fā)的重點。2.1 功能需求分析財務(wù)費用管理系統(tǒng)在實現(xiàn)常規(guī)核算的同時，還能夠讓科目關(guān)聯(lián)動態(tài)重構(gòu)的輔助核算，并且從憑證錄入、賬簿查詢到報表公式定義都能夠支持重

31、構(gòu)的輔助核算，滿足了彈性核算的需求。科目系統(tǒng)中能夠設(shè)定公司組合關(guān)系，進行跨級次信息組合，通過提供靈活、標(biāo)準(zhǔn)的接口轉(zhuǎn)換工具，便捷地連接單位已有的業(yè)務(wù)信息資源，并且在憑證分錄中提供了編制合并報表中部往來抵銷關(guān)系。充分考慮財務(wù)工作中多重角色的業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)關(guān)系，靈活定義這些角色之間的工作流程，靈活轉(zhuǎn)換單據(jù)的操作角色，以適合不同單位會計信息的審批要求。實現(xiàn)了出納、會計、財務(wù)主管業(yè)務(wù)處理流程自動化38-40。并隨之自動生成相應(yīng)的會計憑證，賬簿、會計報告，嚴(yán)密進行資金支付的審批與監(jiān)督；領(lǐng)導(dǎo)WEB查詢功能，實時獲取所需信息。提供即時、全面的示警系統(tǒng)，對各種違規(guī)、超預(yù)算、誤操作行為提出警示，幫助決策者和財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)進行

32、監(jiān)督嚴(yán)密、安全的權(quán)限控制體系。系統(tǒng)提供多層次、多角度的四層二級安全機制控制，四層指：操作系統(tǒng)層、數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)層、集團應(yīng)用層、最終用戶層。二級指：功能級、數(shù)據(jù)級，這樣使VA管理系統(tǒng)在嚴(yán)密的權(quán)限控制體系下運行。高自動化的業(yè)務(wù)處理，即對具有規(guī)律性并定期發(fā)生的業(yè)務(wù)（如攤、提、并、轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)），由不同級別操作者自定義處理容，在之后的會計期間，系統(tǒng)能按自定義要求進行自動運算和處理，最大程度上提高操作工作效率，減少操作隨意性。支持多種形式的集團管理需要，財務(wù)費用管理系統(tǒng)既可以滿足單位對多組織單位的分層管理，也滿足單位對多業(yè)務(wù)類型、多層次獨立核算單位進行管理；支持異地錄入憑證，滿足各單位的賬務(wù)處理要求；國際化人機界

33、面設(shè)計，務(wù)管理系統(tǒng)采用平面化的人機交互界面風(fēng)格，將客戶數(shù)據(jù)與功能最大化的表現(xiàn)出來。單獨開發(fā)、統(tǒng)一設(shè)計的界面元素保證了功能、風(fēng)格與美觀的統(tǒng)一。強大的智能記憶性功能，財務(wù)費用管理系統(tǒng)在數(shù)據(jù)輸入、數(shù)據(jù)查詢、打印輸出等方面具有充分的記憶性，不需要每次都設(shè)置相應(yīng)的參數(shù)，做到一次設(shè)置，多次使用。同時系統(tǒng)有更多的智能性，比如可以自動幫助客戶調(diào)整打印輸出的最佳大小、位置，自動提示用戶進行催款、還款、催報等，智能實現(xiàn)客戶回款情況的分析等。2.2 非功能需求分析1）系統(tǒng)流程采用工作流方式進行業(yè)務(wù)流轉(zhuǎn)，所謂工作流的定義是來自于生產(chǎn)部門和自動化辦公領(lǐng)域。是根據(jù)平時工作中一些固定流程的事件總結(jié)出來的。是為了將工作進一步

34、細(xì)分成任務(wù)、組織、角色，按照一定的流程來運行這些任務(wù)，同時對其進行跟蹤控制，以提高工作效率、降低經(jīng)營成本、提高單位管理水平及其競爭力為最終目的。進入現(xiàn)代文明之后，工作中的流程管理及組織管理等工作就一直在不斷進行著，但局限于人工完成。到了上世紀(jì)八十年代末，計算機成功普及、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)、分布式數(shù)據(jù)庫技術(shù)、協(xié)同工作技術(shù)等信息化手段快速走入各個經(jīng)營企業(yè)，工作流技術(shù)給各個企業(yè)帶來了更優(yōu)秀的解決方案，提供了更為先進的方式方法。工作流，即是一種根據(jù)現(xiàn)實工作業(yè)務(wù)流程離散化而成的數(shù)字模型，工作流的目的就是讓使用者在現(xiàn)有的計算機軟硬件條件下實現(xiàn)整個辦公流程的自動化辦理，由此而建立起一整套工作流程模型，實現(xiàn)具體業(yè)務(wù)工作

35、。工作流就是現(xiàn)實辦公的信息化模式，它的目的是就辦公信息化。結(jié)合國際規(guī)定，我們可以得出工作流的概念就是，整個或部分的支持信息化辦公，以處理日常業(yè)務(wù)工作。工作流系統(tǒng)是在辦公過程中，以序列事件模式來對參與各個流程環(huán)節(jié)的人、事物進行辦公自動化管理。從功能上而言基本上所有的工作流都有以下特征：（1）在搭建工作流階段：可以定義流程流向，即定制整個工作流過程以及對其各個環(huán)節(jié)事件做定義；（2）在運行階段：可以在后臺對其前臺運行的流程及環(huán)節(jié)做管理；（3）在運行階段，能夠與其它程序或人員進行互動，完成各類擴展功能?，F(xiàn)如今一些對工作流新的看法是：工作流即是辦公自動化電子化的模式體現(xiàn)，辦公過程以工作流的方式來處理，能

36、夠集成計算機的優(yōu)點，完美實現(xiàn)辦公與管理、后臺與前臺、業(yè)務(wù)和經(jīng)營相一致。如圖2.1所示。圖2.1 工作流業(yè)務(wù)和經(jīng)營的聯(lián)系從現(xiàn)在企業(yè)的辦公模式來看，很多工作都是由許多人員一起參與一起完成的，如進行各類申請、財務(wù)審批復(fù)核、車輛管理審批、企業(yè)管理控制、請假審批、考勤管理流程等。公司或者其他企業(yè)各自部都有很多復(fù)雜的業(yè)務(wù)辦公流程，這些辦公流程形成了企業(yè)各自的日常管理事件。只有利用現(xiàn)代化的信息手段把這些流程都變?yōu)殡娮有问?，在信息化的同時提高其管理經(jīng)營效率，這樣可以增強企業(yè)管理能力，規(guī)其經(jīng)營，增強其宏觀控制能力以及財務(wù)管理能力，這些都是工作流所能處理的容。企業(yè)辦公流程所具有的特點決定了以往的固定模式辦公系統(tǒng)沒

37、辦法跟上現(xiàn)今辦公業(yè)務(wù)需求，往往需要將不同功能模塊進行拼湊，并且需要不斷修改系統(tǒng)，更新補丁，最后系統(tǒng)會越來越龐雜，維護也越來越困難。具備人工智能化的工作流辦公管理系統(tǒng)是針對傳統(tǒng)辦公系統(tǒng)缺點來進行自我改進的一套系統(tǒng)，可以自行定義流轉(zhuǎn)，能夠合理處理各類日常公文管理辦公和各類事務(wù)辦理，具備自動功能擴展的能力，能夠滿足更高的應(yīng)用需求。2）軟件工程開發(fā)模型。軟件系統(tǒng)一般進行開發(fā)，都是參照工業(yè)生產(chǎn)管理流程來進行的。開發(fā)的產(chǎn)品從預(yù)訂起始，中間進行各類設(shè)計、生產(chǎn)制作、測試及各類維護工作，一直到此類產(chǎn)品不再被市場接受為止，才不再生產(chǎn)，這個是產(chǎn)品整個生命周期過程。軟件系統(tǒng)從客戶定制開始，一直到軟件被市場淘汰的整個過

38、程，是軟件的生命周期。軟件工程所謂的生命周期就是從時間的角度分解軟件系統(tǒng)開發(fā)生產(chǎn)過程中所碰到的問題，將整個過程分為不同階段，每個不同階段又會有各自獨立的事件，以利于工作人員協(xié)同辦公，使用軟件工程方法來進行軟件開發(fā)，可以很大程度上降低軟件研發(fā)難度。從以往事實來看，我們所說的軟件周期，即將軟件的開發(fā)業(yè)務(wù)流程劃分為軟件定義（問題定義、可行性研究、需求分析）、軟件開發(fā)（總體設(shè)計、詳細(xì)設(shè)計、和單元測試、綜合測試）、軟件維護等三個階段，如圖2.2所示。圖2.2 軟件的開發(fā)業(yè)務(wù)流程3）面向?qū)ο蠹夹g(shù)，面向?qū)ο蠹夹g(shù)是進入20世紀(jì)以來軟件技術(shù)的核心技術(shù)。軟件開發(fā)最早用的都是結(jié)構(gòu)化分析設(shè)計方法，即將系統(tǒng)的各個功能節(jié)

39、點及其間的聯(lián)系用結(jié)構(gòu)化的方式來描述，并采用細(xì)化的功能和嚴(yán)格的邏輯控制。其結(jié)果是數(shù)據(jù)流程圖，對應(yīng)的程序是由程序模塊組成的源代碼，這些代碼并不能跟客觀邏輯世界相對應(yīng)，也就是說解決問題的目標(biāo)并不是一個個邏輯對象，而是一個一個功能點的組合。結(jié)構(gòu)化設(shè)計方法最大的問題就在于，對其中一塊進行改動，必然會引起其他部分的變動，從而使整個程序需要重新改造，這在現(xiàn)代軟件技術(shù)開發(fā)中是很難取的。面向?qū)ο蠓椒ň筒灰粯?，它能夠?qū)ΜF(xiàn)實世界中的對象進行模擬，按照現(xiàn)實的邏輯思維來架構(gòu)設(shè)計軟件程序，并且每個部分都是單獨的對象，減少了程序間的耦合性，能夠做到很好的維護，當(dāng)要刪除或修改其中一部分代碼時，不需要對程序做太大的改動即可達到

40、目的。面向?qū)ο蟮恼w架構(gòu)也很穩(wěn)定，隨著軟件技術(shù)的不斷更形，面向?qū)ο蠹夹g(shù)也不斷的深入人心，應(yīng)用更加的廣泛。2.3 本章小結(jié)本章從對系統(tǒng)的需求進行分析著手，對系統(tǒng)的應(yīng)該達到的功能進行闡述，并明確系統(tǒng)應(yīng)該達到的目標(biāo)，對系統(tǒng)進行功能需求分析、業(yè)務(wù)需求分析、技術(shù)需求分析等，為下面幾章作理論性的闡述。3 企業(yè)財務(wù)費用管理系統(tǒng)設(shè)計本章將從系統(tǒng)總體結(jié)構(gòu)、數(shù)據(jù)庫結(jié)構(gòu)，以及各個模塊分塊的角度對系統(tǒng)進行研究設(shè)計。3.1 系統(tǒng)總體設(shè)計3.1.1 設(shè)計原則系統(tǒng)設(shè)計時要遵循以下原則：（1）具有一定的規(guī)性。（2）結(jié)合會計制度要求。（3）注重操作的便利性。（4）具有一定的適應(yīng)性。（5）具有行業(yè)專業(yè)性。系統(tǒng)總體目標(biāo)：（1）提高

41、企業(yè)信息利用力。（2）有效支持企業(yè)各項業(yè)務(wù)運行和管理，提高企業(yè)后勤資源利用率。（3）促進企業(yè)財務(wù)信息處理數(shù)字化。（4）支持智能糾錯學(xué)習(xí)，能幫助使用人員發(fā)現(xiàn)使用中存在的問題，并反饋修改。（5）提高企業(yè)財務(wù)信息化管理水平，提供動態(tài)高效的質(zhì)量控制。（6）提升財務(wù)辦公人員辦事效率，快速準(zhǔn)確傳送財務(wù)各種賬單報表。（7）提高企業(yè)財務(wù)費用管理系統(tǒng)質(zhì)量，以服務(wù)廣大用戶。3.1.2 系統(tǒng)架構(gòu)本系統(tǒng)采用多層的B/S架構(gòu)體系。多層體系包括客戶層、服務(wù)器層和數(shù)據(jù)庫層，客戶層包括各應(yīng)用系統(tǒng)前端程序，應(yīng)用系統(tǒng)前段程序通過調(diào)用業(yè)務(wù)功能部件來完成各項業(yè)務(wù)處理；服務(wù)層實現(xiàn)系統(tǒng)的全部功能服務(wù)，主要由WEB服務(wù)器、業(yè)務(wù)功能部件、應(yīng)

42、用服務(wù)器組成；數(shù)據(jù)層提供安全數(shù)據(jù)訪問和數(shù)據(jù)存儲管理服務(wù)。系統(tǒng)技術(shù)架構(gòu)設(shè)計如圖3.1所示。圖3.1 系統(tǒng)技術(shù)架構(gòu)系統(tǒng)業(yè)務(wù)功能分為借還款管理子系統(tǒng)、報銷管理子系統(tǒng)、綜合查詢子系統(tǒng)、系統(tǒng)管理子系統(tǒng)，系統(tǒng)功能結(jié)構(gòu)如圖3.2所示。圖3.2 系統(tǒng)功能結(jié)構(gòu)圖財務(wù)借還款管理子系統(tǒng)：主要包括借還款費用管理。財務(wù)報銷管理子系統(tǒng)：主要包括差旅費報銷及其他專項報銷。綜合查詢子系統(tǒng)：包括各類數(shù)據(jù)查詢。系統(tǒng)管理子系統(tǒng)：包括構(gòu)件工具包含幾個方面的容。這些模塊概括說主要是流程定義、表單模板定義、查詢模板定義、打印模板定義、權(quán)限組織定義、數(shù)據(jù)模型定義等幾個子模塊。3.2 借還款管理子系統(tǒng)設(shè)計1）借款申請功能設(shè)計包括：（1）啟動

43、借款申請 申請人填寫各類借款金額； 借款為網(wǎng)上匯款方式時，需要填寫經(jīng)辦人； 在流程中，申請環(huán)節(jié)中不為灰，則表明其可選； 申請環(huán)節(jié)中為灰，則表明其必須選； 在發(fā)送時選擇下個審批人； 如果選擇保存，則可等到下次辦理時再發(fā)送。（2）借款審批 審批人填寫審批意見，可預(yù)定各類常用審批意見； 如果審批不通過，可以退回，即將流程任務(wù)返回給申請人； 如果通過，將申請表單發(fā)送給下一個辦理人員； 如果選擇轉(zhuǎn)批，則將表單轉(zhuǎn)給另外人員辦理； 如果選擇返回，則返回到待辦列表； 如果有相應(yīng)的認(rèn)證或數(shù)字證書簽名，可在選項中添加進來。（3）借款審核 借款審核人填寫審核意見； 可對申請表中的費用金額進行修改； 在流程中，申請環(huán)

44、節(jié)中不為灰，則表明其可選； 申請環(huán)節(jié)中為灰，則表明其必須選； 在發(fā)送時選擇下個審批人，或者轉(zhuǎn)批給其他人辦理； 如果選擇保存，則可等到下次辦理時再發(fā)送。2）還款申請功能設(shè)計包括：（1）啟動還款申請 申請人如果有還款記錄，需勾選核銷，將部分資金抵消； 在流程中，申請環(huán)節(jié)中不為灰，則表明其可選；借款為網(wǎng)上匯款方式時，需要填寫經(jīng)辦人； 申請環(huán)節(jié)中為灰，則表明其必須選； 在發(fā)送時選擇下個審批人； 如果選擇保存，則可等到下次辦理時再發(fā)送。（2）還款審批 審批人填寫審批意見，可預(yù)定各類常用審批意見； 審批不通過，可以退回，即將流程任務(wù)返回給申請人； 如果通過，將申請表單發(fā)送給下一個辦理人員； 如果選擇轉(zhuǎn)批，

45、則將表單轉(zhuǎn)給另外人員辦理； 選擇返回，則返回到待辦列表； 如果有相應(yīng)的認(rèn)證或數(shù)字證書簽名，可在選項中添加進來。（3）還款財務(wù)審核 還款審核人填寫審核意見； 可對申請表中的費用金額進行修改； 在流程中，申請環(huán)節(jié)中不為灰，則表明其可選； 申請環(huán)節(jié)中為灰，則表明其必須選； 在發(fā)送時選擇下個審批人，或者轉(zhuǎn)批給其他人辦理； 如果選擇保存，則可等到下次辦理時再發(fā)送。一般還款流程如圖3.3所示。圖3.3 系統(tǒng)還款流程示意圖包括：（1）申請人填寫借還款申請單中相關(guān)信息；（2）下一步選擇提交給處長審批，或是部長審批；（3）預(yù)算項目必須為申請人所在部門預(yù)算類型項目；（4）如申請人員選擇其他方式收款，得提供其收款人

46、員明細(xì)；（5）審批領(lǐng)導(dǎo)填寫審批意見，并簽名；（6）如果不批準(zhǔn)，則返回該流程給申請人；（7）如果通過，則將流程發(fā)送給部門領(lǐng)導(dǎo)進行復(fù)審；（8）領(lǐng)導(dǎo)復(fù)審時決定是否最終批準(zhǔn)該申請；（9）如果批準(zhǔn)則提交給財務(wù)人員審核；（10）財務(wù)人員審核該申請，根據(jù)實際，填寫核準(zhǔn)費用金額；（11）出納打印對應(yīng)還款單據(jù)，并通知申請人領(lǐng)款；（12）領(lǐng)款人在經(jīng)辦人處填寫簽名；（13）財務(wù)出納在申請單出納對應(yīng)位置填寫簽名；（14）出納結(jié)清還款后，將數(shù)據(jù)錄入到系統(tǒng)；（15）系統(tǒng)管理人員匯總信息，并將結(jié)果保存到數(shù)據(jù)庫；（16）打印記賬憑證并存檔。3.3 報銷管理子系統(tǒng)設(shè)計1）差旅報銷功能設(shè)計包括：（1）差旅報銷啟動申請 報銷申請人

47、選擇對應(yīng)的出差預(yù)算，不選則不能啟動申請； 差旅表中出差地點是必須填寫； 差旅表中出差事由是必須填寫； 出差費用報銷申請人為系統(tǒng)用戶； 差旅報銷人員分為正式和非正式員工； 在申請表中，費用中的票據(jù)類型等為可選錄入信息； 票據(jù)的數(shù)及單價由申請人手動錄入； 系統(tǒng)自動匯總費用金額； 如有住宿費用報銷，則在表單中添加住宿費用欄； 如是訂票費用，則勾選車票報銷； 表單中部分信息為選擇錄入，如有則自行填寫； 系統(tǒng)提示相應(yīng)的預(yù)算費用標(biāo)準(zhǔn)； 申請人如有借款記錄，則勾選報銷金額沖抵選項； 系統(tǒng)提供支付方式選擇項； 支付方式選擇網(wǎng)上支付時，可添入經(jīng)辦人員信息； 在流程中，申請環(huán)節(jié)中不為灰，則表明其可選； 申請環(huán)節(jié)中

48、為灰，則表明其必須選； 在提交發(fā)送時選擇下個審批人； 如果選擇保存，則可等到下次辦理時再發(fā)送； 系統(tǒng)將表單數(shù)據(jù)保存至后臺數(shù)據(jù)庫。（2）差旅費審批 差旅費用審批人填寫審批意見，可預(yù)定各類常用審批意見； 審批不通過，可以退回，即將流程任務(wù)返回給申請人； 如果通過，將申請表單發(fā)送給下一個辦理人員； 如果選擇轉(zhuǎn)批，則將表單轉(zhuǎn)給另外人員辦理； 選擇返回，則返回到待辦列表； 如果有相應(yīng)的認(rèn)證或數(shù)字證書簽名，可在選項中添加進來。 審批人可查看表單的歷次申請審批意見； 如果差旅費用超出預(yù)支，需要在超標(biāo)欄進行勾選； 自動匯總計算各類填寫信息。（3）差旅費財務(wù)審核 財務(wù)審核人填寫審核意見，核算可預(yù)定各類常用審核意

49、見； 審核不通過，可以退回，即將流程任務(wù)返回給申請人； 如果通過，將申請表單發(fā)送給下一個辦理人員； 如果選擇轉(zhuǎn)批，則將表單轉(zhuǎn)給另外人員辦理； 選擇返回，則返回到待辦列表； 如果有相應(yīng)的認(rèn)證或數(shù)字證書簽名，可在選項中添加進來。 審批人可查看表單的歷次申請審批意見； 如果差旅費用超出預(yù)支，需要在超標(biāo)欄進行勾選。2）其它專項支出報銷功能設(shè)計包括：（1）專項業(yè)務(wù)費用申請啟動 專項報銷申請人選擇對應(yīng)的專項費用預(yù)算，不選則不能啟動申請； 申請表中出差人員是必須填寫； 報銷單的報銷事由是必須填寫； 專項費用報銷申請人為系統(tǒng)用戶； 費用報銷人員分為正式和非正式員工； 在申請表中，費用中的票據(jù)類型等為可選錄入信

50、息； 票據(jù)的數(shù)及單價由申請人手動錄入； 系統(tǒng)自動匯總費用金額； 如有其它費用報銷，則在表單中添加擴展費用欄； 如是訂票費用，則勾選車票報銷； 表單中部分信息為選擇錄入，如有則自行填寫； 系統(tǒng)提示相應(yīng)的預(yù)算費用標(biāo)準(zhǔn)； 申請人如有借款記錄，則勾選報銷金額沖抵選項； 系統(tǒng)提供支付方式選擇項； 支付方式選擇網(wǎng)上支付時，可添入經(jīng)辦人員信息； 在流程中，申請環(huán)節(jié)中不為灰，則表明其可選； 申請環(huán)節(jié)中為灰，則表明其必須選。（2）專項費用審批 專項費用審批人填寫審批意見，可預(yù)定各類常用審批意見； 審批不通過，可以退回，即將流程任務(wù)返回給申請人； 如果通過，將申請表單發(fā)送給下一個辦理人員； 如果選擇轉(zhuǎn)批，則將表單

51、轉(zhuǎn)給另外人員辦理； 選擇返回，則返回到待辦列表； 如果有相應(yīng)的認(rèn)證或數(shù)字證書簽名，可在選項中添加進來。 審批人可查看表單的歷次申請審批意見； 如果專項費用超出預(yù)支，需要在超標(biāo)欄進行勾選。（3）專項費用財務(wù)審核 財務(wù)審核人填寫審核意見，核算可預(yù)定各類常用審核意見； 審核不通過，可以退回，即將流程任務(wù)返回給申請人； 如果通過，將申請表單發(fā)送給下一個辦理人員； 如果選擇轉(zhuǎn)批，則將表單轉(zhuǎn)給另外人員辦理； 選擇返回，則返回到待辦列表； 如果有相應(yīng)的認(rèn)證或數(shù)字證書簽名，可在選項中添加進來。 審批人可查看表單的歷次申請審批意見； 如果專項費用超出預(yù)支，需要在超標(biāo)欄進行勾選。報銷流程如圖3.4所示。圖3.4

52、報銷流程示意圖3.4 綜合查詢子系統(tǒng)設(shè)計1）預(yù)算項目調(diào)用情況查詢包括：（1）計算匯總預(yù)算調(diào)用信息；（2）根據(jù)設(shè)定條件查詢預(yù)算某項目調(diào)用執(zhí)行狀況；（3）對部門整體預(yù)算執(zhí)行狀況進行查詢；（4）用戶按照自身權(quán)限進行相關(guān)情況查詢；（5）企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)匯總查詢企業(yè)整體預(yù)算狀況；（6）各級別負(fù)責(zé)人根據(jù)權(quán)限進行圍預(yù)算執(zhí)行狀況查詢；（7）執(zhí)行預(yù)算查詢后，可選擇高級選項，列出所有執(zhí)行明細(xì)情況。2）個人審批信息查詢包括：（1）利用條件，來查詢申請人表單信息；（2）查詢未審批通過和已審批通過的表單信息；（3）查詢流程中申請表單審批狀態(tài)信息；（4）根據(jù)登錄人員信息進行所有信息查詢，并列表顯示；（5）提供高級選項，可選擇詳細(xì)

53、或不詳細(xì)顯示查詢信息；（7）可授權(quán)查詢其他人員信息。3）借還款查詢包括：（1）對借還款信息明細(xì)進行查詢；（2）對未還金額等進行明細(xì)查詢。4）部門整體還款報銷查詢由領(lǐng)導(dǎo)進行部門綜合還款報銷金額查詢，并顯示明細(xì)列表。5）組合條件查詢（1）查詢條件可以多個，進行后臺綜合條件查詢；（2）按照權(quán)限來進行分級查詢，列出權(quán)限圍所有明細(xì)信息。所用到的查詢條件包括：（1）項目名，根據(jù)名稱來查詢所有相關(guān)項目信息；（2）部門名，根據(jù)部門名稱來查詢部門所有信息；（3）處室名，根據(jù)名稱來查詢所有相關(guān)處室信息；（4）時間圍，根據(jù)時間圍來查詢所有時間圍信息；（5）人員名，根據(jù)人員名來查詢所有相關(guān)項目信息；（6）還款數(shù)額，根

54、據(jù)還款數(shù)額來查詢所有相關(guān)信息；（7）借款數(shù)額，根據(jù)借款數(shù)額來查詢所有相關(guān)信息；（8）報銷類別，根據(jù)報銷類別來查詢所有相關(guān)信息；（9）費用歸類，根據(jù)費用歸類來查詢所有相關(guān)信息；（10）還款容，根據(jù)還款容來查詢所有相關(guān)信息；（11）報銷容，根據(jù)報銷容來查詢所有相關(guān)信息；（13）單據(jù)狀態(tài)，根據(jù)單據(jù)狀態(tài)來查詢所有相關(guān)信息；（14）權(quán)限圍，根據(jù)權(quán)限圍來查詢所有相關(guān)信息。 3.5 系統(tǒng)管理子系統(tǒng)設(shè)計1）權(quán)限管理設(shè)計功能如下：（1）添加權(quán)限：管理員給用戶添加某一特定功能權(quán)限或系統(tǒng)應(yīng)用權(quán)限，用戶可根據(jù)該權(quán)限進行登錄及系統(tǒng)功能使用。（2）添加權(quán)限：管理員給用戶刪除某一特定功能權(quán)限或系統(tǒng)應(yīng)用權(quán)限，刪除后用戶無法再

55、使用該權(quán)限進行登錄及系統(tǒng)功能使用。（3）修改權(quán)限：管理員給用戶修改某一特定功能權(quán)限或系統(tǒng)應(yīng)用權(quán)限。2）數(shù)據(jù)壓縮對無效的系統(tǒng)數(shù)據(jù)，或者臨時數(shù)據(jù)進行清除處理，是系統(tǒng)恢復(fù)數(shù)據(jù)空間，繼而提高系統(tǒng)操控數(shù)據(jù)的能力。3）操作日志對系統(tǒng)日志信息進行查看管理，包括：（1）系統(tǒng)應(yīng)用日志管理：記錄各類系統(tǒng)事件日志；（2）系統(tǒng)用戶登錄日志：記錄各類用戶登錄及操作系統(tǒng)的日志。4）數(shù)據(jù)交換系統(tǒng)可以輸出報表以及導(dǎo)入報表。5）流程處理流程構(gòu)建：利用平臺繪制流程的控件繪制流程，并對流程的各個節(jié)點進行業(yè)務(wù)設(shè)置和、權(quán)限設(shè)置和表單關(guān)聯(lián)等設(shè)置，最后將流程的各個活動節(jié)點和連接信息以及整個流程保存到后臺數(shù)據(jù)庫。包括：（1）流程設(shè)計：即是對

56、流程進行創(chuàng)建等編輯功能并對應(yīng)相關(guān)邏輯判斷，及數(shù)據(jù)庫讀取等操作。包括： 新建流程：按照企業(yè)財務(wù)業(yè)務(wù)需求，建立一個由有數(shù)個相關(guān)環(huán)節(jié)構(gòu)成的，每一個對應(yīng)于各個作業(yè)單位的相關(guān)審查、核定、批轉(zhuǎn)、簽章等具體事件的流程。 拷貝流程：可以對一個現(xiàn)有的業(yè)務(wù)流程進行圖形和業(yè)務(wù)功能的全盤拷貝。保存/修改流程：對一個新建或現(xiàn)有的業(yè)務(wù)進行邏輯編輯，并將結(jié)果保存至xml。 流程設(shè)置：對每個環(huán)節(jié)的財務(wù)業(yè)務(wù)容進行修改，設(shè)置對應(yīng)的業(yè)務(wù)權(quán)限和表單權(quán)限等各個細(xì)節(jié)。 導(dǎo)出XML：將流程邏輯保存導(dǎo)出至xml流文件。 寫入權(quán)限到流程：編輯流程權(quán)限。 凍結(jié)流程：使某個流程處于暫停使用狀態(tài)，直到固定事件激發(fā)解凍該流程。（2）流程繪制：即是在DC上繪制各