建筑工程風險管理系統(tǒng)的建立

1、遠程與繼續(xù)教育學院本科畢業(yè)論文（設計）題目： 建筑工程風險管理系統(tǒng)的建立 學習中心： 學 號： 姓 名： 專 業(yè)： 指導教師： 2011 年 9 月 10 日中國地質大學（武漢）遠程與繼續(xù)教育學院 中國地質大學（武漢）遠程與繼續(xù)教育學院本科畢業(yè)論文（設計）指導教師指導意見表學生姓名： 學號： 專業(yè)： 畢業(yè)設計（論文）題目： 建筑工程風險管理系統(tǒng)的建立 指導意見：（請對論文的學術水平做出簡要評述。包括選題意義；文獻資料的掌握；所用資料、實驗結果和計算數(shù)據(jù)的可靠性；寫作規(guī)范和邏輯性；文獻引用的規(guī)范性等。還須明確指出論文中存在的問題和不足之處。）本文從建筑工程的風險管理來談，闡述和對比了現(xiàn)在的風險管

2、理系統(tǒng)和其他國家的風險管理系統(tǒng)，得出了我國風險管理系統(tǒng)的一些不足之處，并且提出了一些好的解決題案，這樣便于以后問題的解決。論文題與論文的內容基本相符，結構基本完整，語言也比較通順。有些抄襲的現(xiàn)象，但從整篇論文看來作者還是對于這方面了解了。從文章中的提問到分析到解決問題，這中間的條條分析的道理看出在著在這方面很認真。如果作者在最后再加入自己多點的見解的話會更完美。修改意見：（針對上面提出的問題和不足之處提出具體修改意見）1、對論文進行細致的格式規(guī)范，排版做到美觀；2、通讀全文，再次對標點符號進行修改，注意注意全角與半角的區(qū)別，每級標題前應空兩格；3、認真的編輯參考文獻。指導教師結論： 合格 （合

3、格、不合格）指導教師姓名所在單位指導時間中國地質大學（武漢）遠程與繼續(xù)教育學院 本科畢業(yè)設計（論文）評閱教師評閱意見表 學生姓名： 學號： 專業(yè)： 畢業(yè)設計（論文）題目： 建筑工程風險管理系統(tǒng)的建立 評閱意見：（請對論文的學術水平做出簡要評述。包括選題意義；文獻資料的掌握；所用資料、實驗結果和計算數(shù)據(jù)的可靠性；寫作規(guī)范和邏輯性；文獻引用的規(guī)范性等。還須明確指出論文中存在的問題和不足之處。）修改意見：（針對上面提出的問題和不足之處提出具體修改意見。評閱成績合格，并可不用修改直接參加答辯的不必填此意見。）畢業(yè)設計（論文）評閱成績 （百分制）： 評閱結論： （同意答辯、不同意答辯、修改后答辯）評閱人

4、姓名所在單位評閱時間論文原創(chuàng)性聲明本人鄭重聲明：本人所呈交的本科畢業(yè)論文建筑工程風險管理系統(tǒng)的建立，是本人在導師的指導下獨立進行研究工作所取得的成果。論文中引用他人的文獻、資料均已明確注出，論文中的結論和結果為本人獨立完成，不包含他人成果及使用過的材料。對論文的完成提供過幫助的有關人員已在文中說明并致以謝意。本人所呈交的本科畢業(yè)論文沒有違反學術道德和學術規(guī)范，沒有侵權行為，并愿意承擔由此而產生的法律責任和法律后果。 論文作者（簽字）： 日期：摘 要建筑工程項目是一個較為復雜的工程項目，其自身的特點決定了它的多風險性，因此，在進行建筑工程項目管理中必須要對風險管理予以重視，筆者根據(jù)自己的工作及學

5、習經(jīng)驗，簡要介紹了風險管理的內涵及建筑工程項目存在的主要風險因素，并在此基礎上提出了建筑工程項目風險管理的一些措施。建筑工程的風險在人類歷史長河中 ,風險無時不在 ,無處不在。尤其是當代社會 ,我們生活的各個層次、各個方面都充斥著風險 ,建筑工程項目也不例外 。風險管理系統(tǒng)的結構按照建筑工程風險的內在要求 ,可以將風險管理中相互聯(lián)系、相互影響的各個因素組成一個有機的綜合體 ,即建筑工程風險管理系統(tǒng) 。它是以人為中心 ,風險管理目標、風險管理組織、風險識別、風險估計、風險評價、風險決策、風險監(jiān)控、風險管理總結八個環(huán)節(jié)的周而復始的循環(huán)過程。建筑工程風險管理系統(tǒng)三、風險管理系統(tǒng)的實施風險管理目標風險

6、的發(fā)生會造成損失 ,但是風險管理也會帶來損失即風險管理成本。在風險管理過程中 ,既不能因此而放棄風險管理 ,也不能因此盲目提高“保險系數(shù)” ,應該建立一個科學的風險管理目標。關鍵詞： 1、風險管理 2、管理措施 3、工程管理 4、建筑項目 5、施工項目風險管理 目 錄一、緒言1（一）建筑工程風險管理系統(tǒng)的建立2二、建筑工程風險管理系統(tǒng)的構建.4（一）建筑工程風險管理系統(tǒng)的定義4（二）建筑工程風險管理的方法5（三）構建風險管理系統(tǒng)的策略6三、建筑工程風險管理系統(tǒng)8（一）建筑工程管理系統(tǒng)分析8（二）建設工程風險管理系統(tǒng)體系11四、結論12致謝13參考文獻14 一、緒言項目的風險性使得項目管理與日常

7、運營管理有很大的區(qū)別，同時也使得風險管理在項目管理中變得十分重要，并且成為項目和項目管理成敗的關鍵。而建筑施工企業(yè)在項目施工實施中不確定性因素很多，為了有效地控制風險因素，使企業(yè)管理層能夠正確決策投資方向，使項目能夠實現(xiàn)既定的工期、成本、質量、安全目標，以減免損失、求取利潤、提高企業(yè)競爭能力，建筑施工企業(yè)有必要建立項目風險管理體系。建筑工程項目的規(guī)模不斷擴大，但伴隨著市場變化也在不斷加速，影響因素的復雜化，以及技術難度增大，對建筑工程來說不可避免地存在著種種風險。因此，必須要清楚影響建筑工程項目風險的因素，努力探索規(guī)避和化解項目風險、降低風險損失的有效途徑非常具有現(xiàn)實指導意義。隨著建筑市場的全

8、面開放和投資主體多元化進程的加快,建筑施工企業(yè)面臨著比以往更多的風險,如何減少和化解風險是企業(yè)管理者必須深入研究的一項重要管理工作。只有牢固樹立風險意識,客觀分析存在風險,逐步完善風險機制,不斷加強風險防范,才能使企業(yè)實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。工程項目是建筑施工企業(yè)的效益源頭。常規(guī)建筑施工過程一般是有順序的,它反映了設計者、施工者及材料商的投入。整個建筑施工過程,是通過技術要求及合同精確地定義過程中下一個公司將做的工作,這種施工過程可以使建設者承擔的風險降低到最小程度,而業(yè)主的利益來自選擇新的設計隊伍、新的承包商及新的材料商。一般,建筑工程項目施工專業(yè)多、技術復雜、難度大,它涉及土建、金結、機電等數(shù)百個

9、子專業(yè),且要求多個專業(yè)并行交叉作業(yè),技術協(xié)調十分復雜。這也導致項目管理系統(tǒng)龐大,包括組織指揮系統(tǒng)、技術信息系統(tǒng)、經(jīng)營管理系統(tǒng)、設備管理系統(tǒng)等多個系統(tǒng),進而組織指揮協(xié)調難度大。但是為了加強建筑工程質量,也要求項目管理系統(tǒng)既精干、高效,又靈活、暢達。風險管理直接影響建筑施工企業(yè)的經(jīng)濟效益。做好風險管理工作，可避免許多不必要的損失，從而降低成本，增加企業(yè)利潤。通過對風險進行恰當?shù)姆治?，做出正確的預測，可采取斷然措施以獲取意外利益。建筑工程項目的實施是一個復雜的動態(tài)過程，周期長、投資多、技術要求高、內部結構復雜、外部聯(lián)系廣泛，因而面臨的風險因素也比較多，尤其是在項目的施工階段，面臨的各種內部及外部環(huán)境

10、更加復雜，所面臨的不確定因素更多更復雜，由此產生的風險往往嚴重影響項目的順利實施，給業(yè)主、施工單位及承包商帶來巨大損失，因此必須加強施工過程中的風險管理，掌握風險識別技術，對風險進行正確有效的評估，及時防范和化解工程風險。（一）建筑工程風險管理系統(tǒng)的建立早在20世紀初,第一次世界大戰(zhàn)結束后,德國就為戰(zhàn)后重建提出了風險管理。到30年代,風險管理開始在美國出現(xiàn),到50年代逐漸發(fā)展成為一門學科。1963年,美國出版的一本手冊中刊載了企業(yè)的風險管理一文,引起了歐美各國的普遍重視。此后,對風險管理的研究逐步趨向系統(tǒng)化和專門化,使風險管理成為企業(yè)管理中的一門獨立學科,之后在美國保險管理學會的推動下,風險管

11、理逐漸成為了項目管理的一個重要內容。20世紀70年代中期,法國和一些歐洲國家紛紛建立了全國性和地區(qū)性的風險管理協(xié)會,風險管理逐漸成為全世界關注的問題。在各國風險管理研究中,美國的風險管理起步最早,理論研究與應用范圍很廣,擁有這方面大量的人才。20世紀70年代中期,全美的多數(shù)大學工商管理學院及保險系都已普遍開設風險管理課程。賓夕法尼亞大學的保險學院還舉辦風險管理資格考試,如果通過該項考試,即可獲得ARM(Associate in RiskManagement)證書。該證書具有相當?shù)臋嗤?獲得證書即表明已在風險管理領域取得一定的從業(yè)資格,為全美和西方國家認可。與美國相比,英國的風險研究有其自己的

12、特色。在RiskAnalysis for Large Projects:Model,Method and Cases一書中,南安普敦大學C.B.Chapman教授提出了“風險工程”的概念。他認為,風險工程是對各種分析技術及管理方法的集成,以更有效的風險管理為目的,范圍更廣,方式更加靈活。該框架模型的構建彌補了單一過程的風險分析技術的不足,使得在較高層次上大規(guī)模地應用風險分析領域的研究成果成為可能。英國除了有自己的成熟理論體系外,許多學者還注意把風險分析研究成果應用到大型的工程項目當中。此外,英國工商界開展風險管理活動也十分活躍,設有工商業(yè)風險經(jīng)理和保險協(xié)會(AIRMIC)、特許保險學會等,對推

13、動本國的風險管理做出了貢獻。英美兩國在風險管理與研究方面各有所長,且具有很強的互補性,代表了該學科領域的兩個主流。另外,法國是世界上首先將風險管理思想引入企業(yè)經(jīng)營體系的國家,它的研究也有自己的特色,其模式是經(jīng)營管理型的風險管理研究;而德國是從風險管理政策的角度來研究的。目前,風險管理的研究和應用已成為管理學科的一個重要分支,風險管理理論的應用日益普及。在國際工程建設領域,工程項目的可行性研究、工程設計、工程招投標、工程施工組織和方案選擇等方面風險管理理論應用已比較普遍。 二、 建筑工程風險管理系統(tǒng)的構建.（一）建筑工程風險管理系統(tǒng)的定義（1）建筑風險風險是活動或事件發(fā)生并產生不良后果的可能性，

14、顯然其主要是由不確定的活動或事件造成。而活動或事件的確定或不確定是由信息的完備與否決定的，即風險是由于人們無法充分認識客觀事物及其未來的發(fā)展變化而引起的。大干世界，萬事萬物，都是在不斷地發(fā)展變化的，由于人類認識客觀事物的能力存在著局限性，造成人們對未來事物發(fā)展和變化的某些規(guī)律無法感知，從而不能作出行之有效的解決方案，這是造成信息不完備導致風險的主要原因之一；其次信息本身的滯后性是導致風險發(fā)生的另一個原因，從理論上講，完全絕對的完備是不存在的，對信息本身來說，其完備性也是相對的。人類總是在不斷地探索事物、認識事物、并通過各種數(shù)據(jù)和信息去描述事物，而這種認識和描述只用當事物發(fā)生或形成之后才能進行，

15、況且這種認識和描述需要一個過程，所以，這種數(shù)據(jù)或信息的形成總是要滯后于事物的形成和發(fā)展，導致信息滯后現(xiàn)象的必然性。建筑工程項目從立項到完工的整個過程都是在事先規(guī)化好的條件下進行的，但是在實際操作過程中，項目中的任何一個條件都可能發(fā)生改變，這些無法確定卻又潛在的各個因素就是風險因素，而建筑工程項目主要遇到的風險因素有： 1、社會環(huán)境風險社會環(huán)境風險包括社會風險和環(huán)境風險兩個方面，常見的社會風險有：政策及法律法規(guī)變更以及新技術新工藝的發(fā)展所引起的風險，而環(huán)境風險指的是自然界的力量，如洪水，地震，臺風，以及水文，氣象，地質等。 2、進度風險進度風險指的是由于建筑工程項目施工過程中各種因素的綜合影響，

16、最終造成項目工程施工拖延，未能及時按照工期完成。建筑工程項目施工過程中可能影響到施工進度的風險因素如下：技術風險，由于設計人員業(yè)務素質不過硬，使得設計出的建筑圖紙達不到施工要求，最后還需重新修改設計圖紙，此外，部分施工企業(yè)因未完成設計圖紙，從而只能采用邊施工邊設計的方法，最終均會影響工程進度；計劃風險，建筑工程項目施工的核心是目標，項目的計劃制定必須以該目標為根本依據(jù)，只有符合總目標要求的計劃才是合理可靠的計劃，不合理的計劃及未考慮工程中意外情況的計劃均會造成工程的經(jīng)濟損失，形成計劃風險，繼而影響工程的進度，造成進度風險 3、費用風險造成建筑工程項目費用風險的主要因素有以下幾點：設計變更，在建

17、筑工程建設項目過程中，由于業(yè)主要求或其它原因，經(jīng)常會出現(xiàn)工程變更的情況，此時就會造成工程量的改變，增加了建筑工程項目的開銷，形成費用風險；經(jīng)濟因素，由于經(jīng)濟突發(fā)事件所引起的費用增加而帶來的風險，常見的如：通貨膨脹，匯率改變，地方保護主義等。成本預算錯誤，由于預算人員疏忽或是項目歷史數(shù)據(jù)及信息收集不齊，均可能導致工程項目發(fā)生費用風險。 4 、管理風險影響管理風險出現(xiàn)與否的因素有：管理機構的健全與否。若企業(yè)的組織及管理機構設置不合理，上下級配合脫節(jié)，則發(fā)生管理風險的可能性較大。合同的管理及履行。若合同的管理不完善，則容易出現(xiàn)條款遺漏，表達不正確等問題，同時，施工未按合同履行，雙方責任不明，這些問題

18、均會造成管理風險的發(fā)生。（2）建筑工程風險管理工程項目的決策都是基于對未來情況正常的、理想的管理和組織預測基礎之上的，而在實施以及運行過程中，這些因素都有可能會發(fā)生變化，這些變化會使計劃、方案受到干擾而使既定目標不能實現(xiàn)，這些事先不能確定的內部和外部的干擾因素稱作工程項目風險。建設工程項目風險管理，是指建設工程項目的相關主體，對可能遇到的風險進行風險識別、風險評價和風險應對，以求減少風險的負面影響，以最低的成本獲得最大安全保障的決策技術及行動過程。（二）建筑工程風險管理的方法1、管理方式第一，采取更嚴格的法律約束，在投資協(xié)議中增加對風險投資的特別保護條款。對于在投資前投資協(xié)議中相關約束條款缺乏

19、的項目，在投資項目增資或者其他事件發(fā)生時，應當利用此契機，作為談判的條件，加入新的約束條件，以加強對投資項目的監(jiān)控力度，防范和規(guī)避風險的發(fā)生。由于創(chuàng)業(yè)企業(yè)一般急需第二輪的融資，所以風險投資公司如果愿意給該項目繼續(xù)投資，在與創(chuàng)業(yè)者做增資談判時，由于在談判時處于有利地位，可以把加入的相關條款作為繼續(xù)投資的前提，從而加強投資協(xié)議中的監(jiān)管條款的效力第二，推進投資企業(yè)內部治理結構的規(guī)范化。風險投資公司必須有意識地推動風險企業(yè)內部治理結構的完善，培育風險企業(yè)對規(guī)范化管理的意識。要明確股東大會、董事會、監(jiān)事會及經(jīng)營管理層的責權利，以制度的設立與完善制約投資者與經(jīng)營者的行為。要用樹立現(xiàn)代企業(yè)管理理念，以先進的

20、管理手段與管理方式，對企業(yè)進行規(guī)范管理。第三，以提供增值服務契入監(jiān)管。根據(jù)中國創(chuàng)業(yè)者的文化習慣，中國風險投資方應該對投資企業(yè)的風險管理采用靈活的策略。要與被投資企業(yè)建立比較好的關系，多提供管理咨詢，幫助引進客戶、合作伙伴等增值服務。用服務來換取投資企業(yè)的配合，從而有利于對被投資企業(yè)信息的及時掌握，做好對其風險管理和監(jiān)控。2、應對策略首先，對于資金不足的創(chuàng)業(yè)企業(yè)，或前景基本不看好的企業(yè)，應該時刻關注其財務狀況，對已經(jīng)或者將支持不下去的企業(yè)，建議風險投資公司及時采取休眠、合并、清算等方式止損；對尚存在發(fā)展前景的企業(yè)，要密切關注其財務情況，防止創(chuàng)業(yè)者損害投資者的利益；在市場開拓方面為創(chuàng)業(yè)者提供有效的

21、幫助，同時為其尋找技術、市場、資本方面的戰(zhàn)略合作伙伴；對于發(fā)展前景較好但缺乏資金的項目，應積極幫助聯(lián)系貸款擔保獲得銀行貸款，也可追加投資。其次，對于產品結構單一的企業(yè)，建議盡量拓展產品線，或者適當改變經(jīng)營策略，開辟新的贏利點。對尚在產品開發(fā)階段的企業(yè)，應對其產品潛在市場進行深入了解，建議在其開發(fā)過程中，增加產品寬度和市場適應能力，并隨著市場變化適當調整產品方向和經(jīng)營模式。（三）構建風險管理系統(tǒng)的策略1、加強與國際接軌,完善工程項目風險管理法律法規(guī),健全風險管理制在我國,許多制度還在探索階段,現(xiàn)行的法律法規(guī)不適應WTO有關建設工程項目風險管理。例如,自1995年1月開始實施的擔保法雖規(guī)定了留置、

22、保證、抵押、質押、定金等五種擔保方式,但缺乏針對工程擔保的特別法規(guī),阻礙了擔保在工程建設中的實施,不利于建設工程項目風險管理。從1979年中國人民保險公司開辦工程保險以來,我國的工程保險雖已發(fā)展成為財產保險領域中的一個主要的險種,發(fā)揮了一定的風險保障作用,但在工程建設相關法律中,缺少工程保險的實施細則。所以,我們要針對建設領域內存在突出問題,盡快建立參照國際慣例并符合中國實際的工程保險和工程擔保制度。研究合理的工程擔保、保險的收費標準及費用收取辦法等。2、建立建設項目投資風險約束機制政府應該繼續(xù)減少對企業(yè)的行政干預,加強現(xiàn)代企業(yè)制度建設,構筑工程項目風險管理體系的微觀經(jīng)濟基礎。要明確企業(yè)的投資

23、主體地位,改革傳統(tǒng)的分級審批制,建立新型的投融資體系,建立較為完備的項目風險責任機制。投資體制改革將迫使企業(yè)將投資項目風險管理放到重要位置,賦予了企業(yè)充分的投資自主權,從策劃、籌資,到建設、運營,均由企業(yè)自行決定。為了避免和減少風險,必然在貸款和使用資金上慎重行事,自覺運用科學方法防范風險,可促使企業(yè)自主進行項目風險管理,也可減少政府的干預,減輕行政性因素對投資的影響,使企業(yè)的投資方式靈活化,有利于企業(yè)采用合理的投資組合以及聯(lián)合投資等方式來減少和分散投資風險。3、 通過立法和合同規(guī)定,推動工程擔保和工程保險的開展建立和推行工程擔保、工程保險,必須有法律法規(guī)作保障,用合同相制約,因此,應當以擔保

24、法、保險法、合同法、建筑法、招標投標法和建設工程質量管理條例等為依據(jù),在今后國家和地方的有關立法中,應將相應的工程擔保、工程保險的內容寫進去。當前,可由建設部會同有關部門聯(lián)合發(fā)文,以推進工程擔保、工程保險制度的建立,同時,除在起草或修訂有關合同示范文本時,應注意參照國外相應條款,制訂有關工程擔保、工程保險的條款外,還應抓緊研究制訂各種工程擔保、工程保險的系列合同示范文本。政府加強有關工程項目風險管理相配套的法規(guī)建設和執(zhí)法監(jiān)督,可以參照國際慣例,研究制定工程項目風險管理的有關法規(guī)、標準和實施細則。4、 培育形成擔保人市場,積極發(fā)展工程風險管理中介機構工程擔保制度的建立,除繼續(xù)發(fā)揮銀行的作用外,還

25、應當積極培育其他具備條件的機構擔當擔保人,以形成有一定競爭的擔保人市場。從國情出發(fā),應當重點發(fā)展承包商的同業(yè)擔保,由實力強、信譽好的承包商為其他承包商提供第三方擔保。這既可以有效地保證工程建設的順利進行,又比較簡便易行,但是,同業(yè)擔保應當是高資質企業(yè)為低資質企業(yè)提供擔保(一級資質企業(yè)可以為其他一級資質企業(yè)提供擔保),全資或控股的母公司可以為其子公司提供信用擔保,嚴禁兩家企業(yè)互相擔?；蚨嗉移髽I(yè)交叉互保,以保障業(yè)主的合法權益。在條件具備時,經(jīng)國家有關部門批準,也應允許保險公司開展保證保險業(yè)務(即帶有保證擔保性質的保險)。對于設立專門的工程擔保公司,建設部應會同有關部門盡快制定審批條件,根據(jù)其資金實

26、力、專業(yè)技術力量等,確定允許開展工程擔保的業(yè)務范圍,并對其設立后開展工程擔保業(yè)務的信譽狀況等做定期評估。要規(guī)范工程擔保公司的運作,其提供擔保書的擔?？傤~(指所有在擔保的工程),原則上不應超過其自有資金總額的五倍:為一個項目出具擔保書的擔保額,原則上不應超過其自有資金總額。鑒于專門的工程擔保公司自有資金實力一般不強,應主要為中小型項目提供擔保,并要形成競爭機制,不能搞壟斷。5、建立企業(yè)內部風險管理體系,提高風險管理技術提高企業(yè)抗風險能力,首先必須建立企業(yè)風險管理制度,明確職責,逐步形成企業(yè)風險管理體系。由于風險具有隱蔽性和不確定性,企業(yè)必須首先要提高對風險的識別能力,加強風險信息收集工作,掌握不

27、同工程項目的風險規(guī)律。目前,絕大多數(shù)承包商對房地產工程項目的風險比較重視,但對政府投資工程項目的風險重視不夠,有些所謂的“形象工程”特事特辦,不按市場規(guī)則運行;有的根本不進行可行性研究或不可行的工程項目也開始運行,在這種情況下企業(yè)只要一介入就會遇到極大的風險。所以,承包商要對參與的工程項目列出潛伏的風險清單并且對其進行分類,衡量對比,從而確定風險的相對重要性,以便應用各種風險分析技術。最后再用定性、定量或兩者相結合的方式對風險進行分析、預測和評估,并采取相應的對策。三、建筑工程風險管理系統(tǒng)建筑工程施工風險貫穿于工程建設的全過程之中,建筑工程風險的防范是一項全員參與全過程的系統(tǒng)工作。本文首先對建

28、筑工程風險的特點、當前我國建筑工程風險管理存在的問題進行了探討，然后對建筑工程施工項目常見風險進行了分析，針對這些風險提出了相應的對策。（一）建筑工程管理系統(tǒng)分析1、建筑施工企業(yè)風險管理的必要性同發(fā)達國家和地區(qū)相比，中國的工程項目風險管理還處于起步階段。20世紀80年代后期風險管理的知識才進入中國，90年代初外商率先在工程項目中使用風險管理，其后，不少外國風險管理顧問公司進入中國。 目前，國內有不少大型項目進行了風險管理的實踐，并取得了一定的研究成果，但風險管理在建設領域還是一個薄弱環(huán)節(jié)，空白點多且管理水平較低，有關政策措施的制定也相對滯后，普遍而言還是部門或個人針對自己工作中的風險獨立地采取

29、對策，缺乏系統(tǒng)性、全局性，更有一些企業(yè)對風險管理認識模糊，缺乏系統(tǒng)、科學的風險管理理論方法指導，企業(yè)中的風險管理基本上是“頭痛醫(yī)頭、腳痛醫(yī)腳”的被動式管理。采用經(jīng)濟和法律手段合理分析風險和有效調控風險，逐步建立符合中國特色的工程項目風險管理制度體系，已成為事關建筑市場運行機制改革成效的重要環(huán)節(jié)。 目前我國正處于基本建設高峰期，不僅建設規(guī)模大，工程的復雜程度也遠遠超過以往，但是由于建筑市場不成熟、建筑主體行為不規(guī)范、法律法規(guī)不健全等原因，使得工程項目風險因素大為增加，在許多項目中，由風險造成的損失是觸目驚心的。對施工企業(yè)而言，一方面工程項目規(guī)模大、技術新穎、建設周期短、與環(huán)境接口復雜，項目實施過

30、程危機四伏，另一方面，隨著建筑市場的日漸開放，競爭形勢異常嚴酷，而建設方對施工企業(yè)的條件卻日見苛刻，施工企業(yè)為了爭取生存環(huán)境，而被迫接受或多或少的不公正條件，最為普遍的是低標中標、高額保證金、墊資，如果還像以前一樣對項目風險不聞不問、抱僥幸心理或者掉以輕心的話，企業(yè)就會遭受重大損失甚至會有滅頂之災。為此，需要在項目決策時、實施過程中，以全面的、發(fā)展的眼光思考問題，預見可能發(fā)生的各種不利因素，做到未雨綢繆。投資是企業(yè)的重要財務活動之一，是企業(yè)生產經(jīng)營活動的中心，它是以犧牲當前的價值以獲取未來不確定收益而購買某種資產的經(jīng)濟活動。建筑施工企業(yè)作為建筑行業(yè)的主體，投資有它的特殊性，其生死存亡高度受國際

31、環(huán)境、國家政策、經(jīng)濟形勢等等因素左右，風險承受能力脆弱。施工企業(yè)尤其是國有大型施工企業(yè)，在“做大做強”的內外壓力下作多元化投資，如果不重視風險管理，充分結合自身的生產經(jīng)營特色、管理特點，揚長避短、發(fā)揮優(yōu)勢，對各類投資項目作周密、系統(tǒng)的測評，則有“做死”的危險。建筑業(yè)需求旺盛與否根本上取決于投資規(guī)模的增減。中國加入WTO后，正逐步形成整體范圍內的開放格局，不僅沿海、沿江和沿邊地區(qū)擴大對外開放，中西部地區(qū)也將加快開放的進程。外商投資的法制和政策環(huán)境將大為改善，絕大多數(shù)投資領域將取消或放寬外商投資股份比例的限制，外商投資將進入一個新的快速增長時期；同時，隨著產業(yè)結構的調整，大批農村剩余勞動力將轉向城

32、市，加快了城市化的進程，城市化的快速發(fā)展必然刺激城市住房、城鎮(zhèn)建設、城市基礎設施建設的大發(fā)展，必將帶動建設投資的進一步增長。入世以后，受各方面因素的影響，中國經(jīng)濟呈現(xiàn)快速增長的態(tài)勢，建筑業(yè)無疑是受益的行業(yè)，同時也為進一步開拓國際工程承包市場提供了機遇，但同時國內建筑施工企業(yè)面臨的挑戰(zhàn)也是嚴峻的。 從目前已經(jīng)在中國市場上承包工程的外國企業(yè)以及外商投資企業(yè)來看，國外建筑施工企業(yè)在以下幾個主要方面具有競爭優(yōu)勢：一是技術力量，二是管理水平，三是融資能力。憑借這些優(yōu)勢，外商投資企業(yè)承包工程的范圍主要在工程規(guī)模大、技術水平高的大型水利、電站、廠房、設備安裝等項目上，承包工程方式也將以利潤水平較高的項目管理

33、、工程總承包為主。 建設部關于培育發(fā)展工程總承包和工程項目管理企業(yè)的指導意見（建市200330號）中明確提出要培育和扶持發(fā)展一批具有國際競爭實力的工程總承包企業(yè)或項目管理公司，鼓勵其按照國際承包方式開展工程總承包或項目管理。施工企業(yè)只有盡快完成由勞動密集型向管理型企業(yè)的轉變，才能適應要求，而具有較高的風險駕御能力的企業(yè)才稱得上管理型企業(yè)，才能在市場競爭中贏得一席之地。 2006年6月6日，國務院國有資產監(jiān)督管理委員會出臺了中央企業(yè)全面風險管理指引（國資發(fā)改革2006108號）文件，對中央企業(yè)開展全面風險管理工作的總體原則、基本流程、組織體系、風險評估、風險管理策略、風險管理解決方案、監(jiān)督與改進

34、、風險管理文化、風險管理信息系統(tǒng)等方面進行了詳細闡述，對指引的貫徹落實也提出了明確要求。2、管理的重要組成部分從項目的范圍管理來看，項目范圍管理主要內容之一是確定項目的可行性和必要性。一個項目能夠被批準并付諸實踐是項目能夠滿足市場的需要，風險管理通過風險分析確定需求的可能變動范圍，并計算出變動時項目的盈虧大小，為項目進行技術、經(jīng)濟等的可行性研究提供依據(jù)。并且風險管理通過風險分析、識別、評價項目實施過程中的不確定性，向項目范圍管理提出任務。從項目的工期、質量、成本目標來看，風險成本是項目總成本的組成部分，通過風險管理可以降低風險的成本，則項目的總成本隨之降低，具體表現(xiàn)就是進度、質量、安全等成本方

35、面的降低。項目風險管理把風險導致的各種不利后果減少到最低程度，符合項目的各項目標控制要求。從項目目標規(guī)劃和計劃職能來看，風險管理為項目目標的規(guī)劃和計劃制定提供了依據(jù)。項目計劃考慮的是未來，而未來必然存在著不確定因素。風險管理的職能之一正是減少項目整個過程中的不確定性，這顯然有利于提高項目目標規(guī)劃和計劃的準確性和可行性。從項目溝通控制的職能來看，項目溝通控制主要是對溝通體系進行監(jiān)控，尤其是注意經(jīng)常出現(xiàn)誤解和矛盾的職能和組織間的接口，這些可為風險管理提供信息，反之，風險管理中的信息又可通過溝通體系傳輸給相應的部門和人員。從項目實施過程來看，不少風險都是在項目實施過程中由潛在變?yōu)楝F(xiàn)實，這些風險既可能

36、是威脅也可能是機會。風險管理就是在風險分析的基礎上，擬定具體應對措施，以備風險事件發(fā)生時迅速反應。從項目成本控制的角度看，風險管理通過對工程項目的風險分析，確定可能出現(xiàn)的意外費用并估計出意外費用的多少，對于不可避免而又能接受的損失也計算出數(shù)額，列為成本。這樣可為工程預算及經(jīng)費計劃中，列必要的應急費用項提供依據(jù)，從而提高項目成本預測的準確度和現(xiàn)實性，能夠避免因項目超支而造成項目各方面的不安?？梢?，風險成本是項目成本的重要組成部分，沒有風險管理的成本控制是不完整的。從人力資源管理角度看，項目管理和風險管理都有很多可支配的資源，其中人力資源是重要的戰(zhàn)略性資源。人力資源管理是對項目組織儲備的人力資源利

37、用科學的管理方法，使項目組織各方面人員做到人盡其才、事得其人、人事相宜，同時保持并促進項目組織的團結性和戰(zhàn)斗力，從而實現(xiàn)項目目標。項目經(jīng)理的任命、管理人員的甄選、項目團隊的建設是人力資源管理的主要內容，而人員的工作能力、溝通能力及待遇、福利問題恰恰又是風險管理的問題。風險管理通過項目風險分析指出哪些風險與人的因素有關，項目團隊的身心狀態(tài)的變化會對項目的實施產生哪些影響及影響程度。由上述可見，風險管理是整個項目管理的有機組成部分，其目的是保證項目總目標的實現(xiàn)?？茖W、合理的管理體系不僅是企業(yè)生產、經(jīng)營活動順利進行的保證，也是企業(yè)各項生產、經(jīng)營指標能否實現(xiàn)的基礎，而風險管理使項目管理體系更加完善并有效運行。（二）建設工程風險管理系統(tǒng)體系隨著建筑市場的全面開放和投資主體多元化進程的加快,建筑施工企業(yè)面臨著比以往更多的風險,如何減少和化解風險是企業(yè)管理者必須深入研究的一項重要管理工作。只有