《金融專業(yè)知識與實務(wù)(中級)》考試真題(附答案詳解)

1、2008 年金融專業(yè)知識與實務(wù)（中級） 考試真題一、 單項選擇題（共 60 題，每題 1 分。每題的備選項中，只有 1 個最符合題意）1. 在我國，企業(yè)和個人通過銀行和其他交易中介賣出外匯換取本幣的行為稱為（ ）。A .結(jié)匯B .售匯C.付匯D .換匯2.中國人民銀行負責國家的金融穩(wěn)定，防范和化解（ ） 。A .銀行風險B 信用風險C.非系統(tǒng)性風險D 系統(tǒng)性風險3.我國境內(nèi)注冊的公司在香港發(fā)行并在香港上市的普通股票稱為（ ）。A . F 股B.H 股C.B 股D.A 股4.同業(yè)拆借活動都是在金融機構(gòu)之間進行，對參與者要求嚴格，因此，其拆借活 動基本上都是（ ）拆借。A .質(zhì)押B .抵押C.擔保

2、D .信用5銀行的活期存款人通知銀行在其存款額度內(nèi)無條件支付一定金額給持票人的書 面憑證是( )。A .支票B .匯票C.本票D 存單6.假設(shè)一國貨幣供給量為 18 億元，基礎(chǔ)貨幣為 6 億元，則該國的貨幣乘數(shù)為 ( )。A.2B.3C. 4D. 67.下列資產(chǎn)中，商業(yè)銀行隨時可以調(diào)度、使用的資金頭寸是 ( )。A .法定存款準備金B(yǎng) .派生存款C.超額準備金D .原始存款8.基礎(chǔ)貨幣與貨幣供給量之間的關(guān)系是 ( )。A 基礎(chǔ)貨幣量貨幣供給量B 基礎(chǔ)貨幣量V貨幣供給量C.基礎(chǔ)貨幣量=貨幣供給量D 基礎(chǔ)貨幣量或幣供給量9.股份公司在某個財務(wù)年度內(nèi)的盈余不足以支付規(guī)定的股利時，必須在以后盈利 較多

3、的年度如數(shù)補足過去所欠股利。這種股票是()。A 普通股票B 累積優(yōu)先股C.非累積優(yōu)先股D .不參加分配優(yōu)先股10商業(yè)信用是企業(yè)之間進行商品交易時提供的信用，除分期付款、委托代銷、預(yù) 付貨款外，還包括 ( )。A .消費貸款B .賒銷商品C.抵押貸款D .質(zhì)押貸款11. 企業(yè)發(fā)行股票融資屬于 ()。A .間接融資B .債權(quán)融資C.內(nèi)源融資D.外源融資12.下列關(guān)于項目融資有限追索權(quán)的表述中，錯誤的是( )。A .時間上的有限性B .金額上的有限性C.對象上的有限性D .資金使用范圍上的有限性13. 在 BOT 項目融資中，一般不宜作為項目發(fā)起人的是 ()。A .項目所在國政府B .政府機構(gòu)C.純

4、粹商業(yè)機構(gòu)D .政府指定的集團公司14在項目融資中，無追索權(quán)是指貸款只能依靠（ ）償還。A .項目所產(chǎn)生的收益現(xiàn)金流B項目發(fā)起人資產(chǎn)的現(xiàn)金流C.項目所在國政府提供的現(xiàn)金流D項目擔保人提供的現(xiàn)金流15.資產(chǎn)證券化最早的產(chǎn)品類型是（ ）擔保證券。A 信用卡應(yīng)收款B .住房抵押貸款C.商業(yè)貸款D .汽車貸款16. 三種證券組成一個投資組合， 在投資組合中所占投資權(quán)重各為30、20、50，且各自的預(yù)期收益率相對應(yīng)為10、15、20，這個投資組合的預(yù)期收益率是 （）。A.10B.12C.16D.2017. 某債券面值 100 元，每年按 5 元付息， 10 年還本，則其名義收益率是（）。A.2B.4C.

5、5D.1018.馬科維茨認為在同一期望收益前提下，最為有效的投資組合（）。A .實際收益高B.實際收益低C.風險較高D .風險最小19如果某證券的B值為 1 . 5,若市場投資組合的風險溢價水平為10%，則該證券的風險溢價水平為( )。A . 5%B.15%C.50%D.85%21. 在金本位制度下,匯率的決定基礎(chǔ)是 () 。A .購買力平價B .黃金輸送點C.鑄幣平價D .利率平價22. 根據(jù)我國現(xiàn)行有關(guān)規(guī)定,銀行對客戶的美元掛牌匯價實行價差幅度管理,美元現(xiàn)匯賣出價與買入價之差不得超過交易中間價的 ()。A . 0. 5%B.1 %C.3%D.4%23. 某企業(yè)未來有一筆 100 萬美元的出

6、口收入,市場普遍預(yù)期美元將貶值,如果該企業(yè)采取提前或延期結(jié)匯方法管理匯率風險,那么正確的做法是 ()。A .提前付匯B 提前收匯C.延期付匯D延期收匯24 根據(jù)國際貨幣基金組織協(xié)定第八條款的規(guī)定，貨幣可兌換的含義主要是指（）。A .貨幣對內(nèi)可兌換B .資本項目可兌換C.經(jīng)常項目可兌換D 完全可兌換25.在監(jiān)測外債總量是否適度的指標中，償債率等于（）。X100%D.芝笛工氫普X100%云狂s臨二一 =a26.改善我國商業(yè)銀行經(jīng)營與管理的主要條件是建立規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)和（）A 提高金融監(jiān)管能力B .建立完善的金融市場法規(guī)C.建立嚴格的內(nèi)控機制D 完善市場經(jīng)濟體制27銀監(jiān)會規(guī)定，商業(yè)銀行的超額備付

7、金比率不得低于（）g.r-T晝蠱雙勺安縣二二蘭童X100%A 1%B2C3D528.現(xiàn)代商業(yè)銀行財務(wù)管理的核心是（ ）。A 基于利潤最大化的管理B 基于投入產(chǎn)出的最大化管理C.基于價值的管理D .基于核心資本的效率管理29. 商業(yè)銀行在加強內(nèi)控中應(yīng)建立對集團性大客戶實行（A .集團總部授信管理B .統(tǒng)一授信管理C.分級授信管理D .分區(qū)域授信管理30. 為使資本充足率與銀行面對的主要風險更緊密地聯(lián)系在一起，在最低資本金計量要求中，提出（）。A .外部評級法B .流動性狀況評價法C.內(nèi)部評級法D .資產(chǎn)安全狀況評價法31. 衍生金融工具中的遠期合約的最大功能在于（）。A. 套期保值B. 增加盈利

8、C. 轉(zhuǎn)嫁風險）制度。新巴塞爾協(xié)議D. 消滅風險32.互換是指兩個或兩個以上的當事人依據(jù)預(yù)先約定的規(guī)則，在未來的一段時間內(nèi)， 互相交換某種資產(chǎn)（ ）的交易。A. 現(xiàn)金流量B. 證券組合C貨幣組合D. 衍生工具33. 期權(quán)與其他衍生金融工具的主要區(qū)別在于買賣雙方之間交易風險分布的（）。A. 不確定B. 確定C. 不對稱D. 對稱34. 金融制度創(chuàng)新使商業(yè)銀行與投資銀行業(yè)務(wù)領(lǐng)域的界限（）。A. 逐漸清晰B. 大大強化C逐漸模糊D. 保持不變35. 商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)創(chuàng)新的最終目的是創(chuàng)造（）。A. 低成本的存款來源B. 存款賬戶的靈活性C. 存款的獲利能力D. 更多的派生存款36. 按照馬克思的理論，

9、其貨幣需求規(guī)律表達式是（）。C. Ma=f （YpjW;論珀“丄竺；u）朽7JJD*Md- n +p- v37.財政出現(xiàn)赤字，對貨幣供應(yīng)量的影響主要取決于（）。A .赤字的多少B. 彌補赤字的時間C. 彌補赤字的地點D .彌補赤字的辦法38個國家在一定時期內(nèi)，國際收支如果是順差，則增加外匯儲備，中央銀行增 加基礎(chǔ)貨幣投放，貨幣供應(yīng)量（）。A .等額擴張B數(shù)倍擴張C.等額收縮D .數(shù)倍收縮39.貨幣供不應(yīng)求，利率上升：貨幣供過于求，利率下降。因而適當調(diào)節(jié)利率水平, 就可以直接調(diào)節(jié)（）。A 投資支出B. 消費支出C. 出口量D .貨幣供求40定時期內(nèi)的國民收入，既是貨幣需求的本源，又是貨幣供給的最

10、高界限。由 于價值分配Y/P)具有相對獨立性，因而往往出現(xiàn)貨幣供給量超過實際國民收入（ 的情況。這種現(xiàn)象被稱為（）。A國民收入超額分配B積累超過消費C.消費需求不足D 投資需求不足41. 通貨膨脹作為一種經(jīng)常性現(xiàn)象，出現(xiàn)在（ ）。A. 信用貨幣制度下B. 實物貨幣制度下C. 銀本位制度下D. 金本位制度下42. 隱蔽性通貨膨脹發(fā)生時，物價總體水平（）。A. 明顯上漲B. 變化不明顯C明顯下降D. 持續(xù)下降43. 為治理通貨膨脹，中央銀行一般會在市場上（）。A. 出售有價證券B. 購入有價證券c加大貨幣投放量D. 降低利率44. 凱恩斯把貨幣供應(yīng)量的增加并未帶來利率的相應(yīng)降低，而只是引起人們手持

11、現(xiàn)金增加的現(xiàn)象稱為（ ）。A. 現(xiàn)金偏好B. 貨幣幻覺C.流動性陷阱D.流動性過剩45. 貨幣主義認為，擴張的財政政策如果沒有相應(yīng)的貨幣政策配合，就會產(chǎn)生（ ）。A. 收縮效應(yīng)B. 擠出效應(yīng)C. 流動性陷阱D. 貨幣幻覺46. 金融調(diào)控是國家對宏觀經(jīng)濟運行進行干預(yù)的組成部分，市場經(jīng)濟體制下金融調(diào) 控的主要類型是（ ）。A 計劃調(diào)控與行政調(diào)控B .計劃調(diào)控與政策調(diào)控C.行政調(diào)控與法律調(diào)控D .政策調(diào)控與法律調(diào)控47.中央銀行再貼現(xiàn)政策的缺點是（）。A .作用猛烈，缺乏彈性B .政策效果很大程度受超額準備金的影響C.主動權(quán)在商業(yè)銀行，而不在中央銀行D .從政策實施到影響最終目標，時滯較長48. 凱

12、恩斯學派認為貨幣政策的傳導變量是（）。A. 利率B. 匯率C貨幣供應(yīng)量D. 基礎(chǔ)貨幣49. 中央銀行認為需要改變政策， 到提出一種新的政策所需要耗費的時間是 （）。A .認識時滯B .外部時滯C.操作時滯D .決策時滯50.中央銀行的公開市場業(yè)務(wù)的優(yōu)點是( )。A .主動權(quán)在政府B .主動權(quán)在企業(yè)C.主動權(quán)在商業(yè)銀行D .主動權(quán)在中央銀行51. 我國銀行風險的最主要表現(xiàn)是 ()。A .法律風險B .流動性風險C.利率風險D 信用風險52. 銀行監(jiān)管的非現(xiàn)場監(jiān)測的審查對象是 ()。A .會計師事務(wù)所的審計報告B .銀行的合規(guī)性和風險性C .銀行的各種報告和統(tǒng)計報表D 銀行的治理情況53.在下列法

13、律關(guān)系中，屬于保險行政法律規(guī)范的是( )。A 保險公司與投保人之間的權(quán)利義務(wù)法律關(guān)系B .被保險人與受益人之間的權(quán)利義務(wù)法律關(guān)系C.保險公司與保險代理人之間的權(quán)利義務(wù)法律關(guān)系D 保險監(jiān)管機構(gòu)與保險人之間的法律關(guān)系54根據(jù)商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標，我國衡量商業(yè)銀行資產(chǎn)安全性指標中， 不良資產(chǎn)率是指 （ ）之比。A 不良貸款與貸款總額B 不良貸款與總資產(chǎn)C.不良信用資產(chǎn)與信用資產(chǎn)總額D 不良信用資產(chǎn)與貸款總額55.根據(jù)商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標，我國對商業(yè)銀行關(guān)于收益合理性的監(jiān)管 指標中，關(guān)于資本利潤率的規(guī)定是 （ ）。A 凈利潤與所有者權(quán)益總額之比不應(yīng)低于10B .凈利潤與所有者權(quán)益總額之比不應(yīng)低

14、于11%C 凈利潤與所有者權(quán)益平均余額之比不應(yīng)低于10 %D 凈利潤與所有者權(quán)益平均余額之比不應(yīng)低于11 %56金融發(fā)展不單是指金融數(shù)量或質(zhì)量上的變化，更主要的是指（）。A 農(nóng)村金融市場的發(fā)展B .外資金融機構(gòu)的增加C.金融產(chǎn)品的復(fù)雜化D .金融效率的提高57即使是贊同金融自由化的人，也認為政府的適當干預(yù)是必要的。因此，金融自 由化并不否認（ ）。A. 金融管制B. 金融約束C. 金融監(jiān)管D. 金融調(diào)控58.戈德史密斯提出了衡量一國金融發(fā)展水平的相關(guān)指標一一金融相關(guān)比率，即某一時點上現(xiàn)存（）。A 社會信用總額與國民收入額之比B. 實物資產(chǎn)總額與對外凈資產(chǎn)之比C. 金融資產(chǎn)總額與國民財富之比D

15、國民生產(chǎn)總值中貨幣交易總值所占的比例59.根據(jù)穩(wěn)定增長條件（產(chǎn)出、勞動力、資本按同一比率增長），穩(wěn)定條件下托賓 的貨幣經(jīng)濟增長模型為（ ）。乩$-（1-Q加1/（藍）二就廿H L =-V7MIMIG二厶（X H儀一PYFY60金融約束論與金融抑制論的根本區(qū)別是（）。A 創(chuàng)造租金，提供適當?shù)募顧C制B 金融抑制是嚴格管制C.金融約束是軟管制，金融抑制是硬管制D .金融約束是主動的，金融抑制是被動的二、多項選擇題（共 20 題，每題 2 分。每題的備選項中，有 2 個或 2 個以上符 合題意，至少有 1 個錯項。錯選，本題不得分；少選，所選的每個選項得0.5 分）61.政策性銀行與商業(yè)銀行比較，其

16、共性的方面包括（）。A 嚴格審查貸款程序B 經(jīng)營目標的非盈利性C.貸款要償還本金D .貸款要付利息E.資金來源主要為吸收存款 62 下列關(guān)于股息和債券利息的表述中，正確的是 ( )。A 股息屬于凈收益的分配B 債券的利息屬于費用C.股息在所得稅前列支D 債券的利息在所得稅前列支E.股息在所得稅后列支63 信用是一種借貸行為，其特點有()。A 信用是以還本付息為條件的借貸行為B 信用反映的是債權(quán)債務(wù)關(guān)系C.債權(quán)人僅為金融機構(gòu)D 信用提供形式僅為貨幣資金E.信用以相互信任為基礎(chǔ)64. 以下關(guān)于項目融資模式設(shè)計的基本原則中，正確的是 ()。A 爭取適當條件下的無限追索權(quán)融資B 實現(xiàn)項目風險的合理分擔

17、C 實現(xiàn)發(fā)起人對項目較少的股本投入D 爭取實現(xiàn)資產(chǎn)負債表外融資E.充分保障債權(quán)人的利益65與傳統(tǒng)的融資方式相比，資產(chǎn)證券化的特點有()。A 資產(chǎn)收入導向型融資B原始權(quán)益人信用主導型融資C.表外融資D 結(jié)構(gòu)性融資E.低成本的融資66. 我國利率市場化改革的基本思路是（ ）。A 先外幣、后本幣B .先存款、后貸款C.先貸款、后存款D .存款先大額長期、后小額短期E.存款先大額短期、后小額長期67. 下列因素中會導致一國貨幣升值的是（）。A. 高通貨膨脹B. 提高利率C. 國際收支順差D. 總需求增長快于總供給E. 從緊貨幣政策68. 資本流動對資本流出國的積極影響主要有（）。A. 提高資本收益B.

18、 引進先進技術(shù)設(shè)備和管理經(jīng)驗C. 帶動商品出口D .增加就業(yè)機會E.提高國際地位69. 商業(yè)銀行利潤總額的構(gòu)成包括營業(yè)利潤和（）。A. 固定資產(chǎn)盤盈B. 證券交易差錯收入C. 投資收益D.出納長款收入E.營業(yè)外收支凈額70. 商業(yè)銀行在成本管理中要遵守的基本原則包括成本最低化原則、全面成本管理原則、（ ）。A. 成本管理的科學化原則B. 成本結(jié)構(gòu)合理化原則C. 成本價值化原則D. 成本補償原則E. 成本責任制原則71. 金融工程發(fā)展動因的內(nèi)部因素包括會計利潤和（ ）。A. 稅收不對稱性B. 規(guī)避監(jiān)管C. 代理成本D. 流動性需求E.風險厭惡72. 在金融創(chuàng)新過程中，商業(yè)銀行的貸款有逐漸 “表外

19、化 ”的傾向，具體業(yè)務(wù)包括：貸款額度、周轉(zhuǎn)性貸款承諾、循環(huán)貸款協(xié)議、（）。A. 貸款打包出售B. 回購協(xié)議C. 票據(jù)發(fā)行便利D. 大額可轉(zhuǎn)讓存單E. 可轉(zhuǎn)讓支付命令73. 改革開放以來，我國學者對貨幣需求模型進行了重新構(gòu)造，認為社會公眾的貨 幣需求應(yīng)包括（ ）。A貨幣的交易需求B貨幣的預(yù)防需求C.貨幣的投資需求D貨幣的生產(chǎn)需求E.對奢侈品的需求74. 在國民經(jīng)濟分配體系中，能夠?qū)е聡袷杖氤~分配的部門主要有（）。A .稅務(wù)部門B .居民C.財政部門D .銀行E.企業(yè)75. 緊縮性的財政政策措施包括（）。A. 減少政府支出B. 向居民發(fā)行公債C. 轉(zhuǎn)移支付D. 增加稅收E. 適當增加財政赤字7

20、6. 狹義貨幣 Ml 包括（ ）。A .居民儲蓄存款B .單位定期存款C.活期存款D .銀行票據(jù)E.流通中現(xiàn)金77. 金融風險的高杠桿性表現(xiàn)為 （ ） 。A .金融機構(gòu)的資產(chǎn)負債率高B 金融機構(gòu)的注冊資本金要求高C.金融體系的風險傳染快D .金融機構(gòu)資產(chǎn)的流動性高E.衍生金融工具以小博大78.下列屬于市場風險的有（）。A .流動性風險B .利率風險C.匯率風險D 信用風險E.價格風險79.金融深化與發(fā)展的控制原則有（）。A .動員社會儲蓄原則B 風險控制原則C.滿足市場需要原則D .鼓勵有效競爭原則E.金融創(chuàng)新原則80. 從政府與市場參與者關(guān)系的角度，可將金融深化和發(fā)展的模式分為（A .政府控

21、制式B 政府引導式C.自我發(fā)展式D 機構(gòu)自發(fā)式E.市場推動式三、案例分析題（共 20 題，每題 2 分。由單選和多選組成。錯選， 少選，所選的每個選項得 0.5 分）（一）甲機構(gòu)在交易市場上按照每份 10 元的價格，向乙機構(gòu)出售 同時）。本題不得分；100 萬份證券。B 國庫券C.基金D 商業(yè)票據(jù)84 我國回購交易有關(guān)期限規(guī)定不能超過（）。A 1 個月B 3 個月C 6 個月D 12 個月85甲機構(gòu)賣出證券的價格與回購證券的價格存在著一定的差額，這種差額實際上 就是（ ）。雙方約定在一段時期后甲方按每份根據(jù)上述資料，回答下列問題。81這種證券回購交易屬于（A貨幣市場B 票據(jù)市場C.資本市場D

22、股票市場82這種回購交易實際上是一種（A 質(zhì)押融資B抵押融資C.信用借款D 證券交易83我國回購交易的品種主要是（11 元的價格，回購這 l00 萬份證券。）。）行為。）。89.影響銀行系統(tǒng)存款創(chuàng)造的因素有 ()。A .證券的收益B .手續(xù)費C.企業(yè)利潤D .借款利息(二)假設(shè)銀行系統(tǒng)的原始存款額為 l 000 億元，法定存款準備金率為8，超額準備金率為 2，現(xiàn)金漏損率為 10。根據(jù)上述資料，回答下列問題。86.此時銀行系統(tǒng)的存款乘數(shù)為( ) 。A.4B.5C.10D . 12 . 587.存款貨幣的最大擴張額為 ()億元。A.1 000B . 4 000C. 5 000D . 12 5008

23、8.如果超額準備金率和現(xiàn)金漏損率都為0，銀行系統(tǒng)的存款乘數(shù)為( ) 。A.4B.5C.10D . 12.5A 基礎(chǔ)貨幣B .法定存款準備金率C .原始存款量D .現(xiàn)金漏損率90.下列關(guān)于商業(yè)銀行存款準備金的等式中，正確的有（ ）。A .超額存款準備金 =存款準備金 -庫存現(xiàn)金B(yǎng) .庫存現(xiàn)金 = 存款準備金 -商業(yè)銀行在央行的存款C.存款準備金=法定存款準備金率X存款總額D .法定存款準備金=庫存現(xiàn)金+超額存款準備金（三）2007 年，中國人民銀行加大了宏觀金融調(diào)控的力度，靈活運用貨幣政策工具：第一，運用公開市場操作， 2007 年累計發(fā)行央行票據(jù) 4.07 萬億，其中對商業(yè)銀行 定向發(fā)行的 3

24、 年期央行票據(jù) 5 550 億；第二，適時運用存款準備金率工具，年內(nèi)共 上調(diào)人民幣存款準備金率 10 次；第三，年內(nèi) 6 次上調(diào)金融機構(gòu)人民幣存貸款基準利率。根據(jù)上述資料，回答下列問題。91. 我國中央銀行公開市場業(yè)務(wù)債券交易品種除了發(fā)行中央銀行票據(jù)外，還有（）。A .外匯交易B .現(xiàn)券交易C.回購交易D .黃金交易92. 2007 年對商業(yè)銀行定向發(fā)行 3 年期中央銀行票據(jù)的目的是（）。A .鼓勵信貸增長過快的商業(yè)銀行B .警示信貸增長較快的商業(yè)銀行C.加大放松銀行體系流動性D .深度收緊銀行體系流動性93. 存款準備金率上調(diào)后，貨幣乘數(shù)（ ）。A .上升B 下降C.波動增大D .不變94.

25、 我國中央銀行 2007 年頻繁使用存款準備金率工具， 其主要想達到的目的是 （ ）。A .促進人民幣升值B .對商業(yè)銀行施加強制影響力C.抑制通貨緊縮D.實施緊縮的貨幣政策95. 上調(diào)金融機構(gòu)人民幣存貸款基準利率的主要目的是（）。A 促進貨幣信貸和投資的增長B.抑制貨幣信貸和投資的增長C.促進外貿(mào)出口D.抑制外貿(mào)出口（四）金融監(jiān)管國際化的進程如下：1975 年 2 月，在瑞士巴塞爾成立了銀行管理和監(jiān)督實施委員會， 簡稱巴塞爾銀行監(jiān) 管委員會。1988 年 7 月， 巴塞爾銀行監(jiān)管委員會公布了關(guān)于統(tǒng)一國際銀行資本測量和資本標 準的報告 ，簡稱巴塞爾資本協(xié)議。1997 年 9 月，巴塞爾銀行監(jiān)管

26、委員會公布了巴塞爾有效銀行監(jiān)管的核心原則。2004 年 6 月，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會公布了資本計量和資本標準的國際協(xié)議：修 訂框架，簡稱巴塞爾新資本協(xié)議。2006 年 10 月巴塞爾銀行監(jiān)管委員會正式頒布了經(jīng)過不斷修改的新版巴塞爾有效 銀行監(jiān)管的核心原則及其評估方法。根據(jù)上述資料，回答下列問題。96.從 1975 年到2006 年間， 金融監(jiān)管國際化進程一直致力于實現(xiàn)的目標是( )。A. 增強國際銀行體系的健全和穩(wěn)定B. 增強國際證券市場的健全和穩(wěn)定C消除國際銀行間的不平等競爭，確保制度公平D. 保證提高國際銀行業(yè)的收益97.1988 年的巴塞爾資本協(xié)議確認了監(jiān)督銀行資本可行的統(tǒng)一標準，即到1

27、992年底資本占整個風險資產(chǎn)的最低標準是 8%，其中核心資本最低為()。A. 2%B. 3%C. 4%D. 5%98 2004 年的巴塞爾新資本協(xié)議作為1998 年巴塞爾資本協(xié)議的替代，其設(shè)計目標是 ( ) 。A 提高監(jiān)管資本金計量對風險的敏感度B .提高最低資本充足標準C.調(diào)整資本構(gòu)成內(nèi)容D 調(diào)整巴塞爾委員會的組織結(jié)構(gòu)99.2004 年的巴塞爾新資本協(xié)議提出的銀行監(jiān)管重要支柱是( )。A .最低資本充足率要求B .流動性約束C.外部監(jiān)管D .市場約束100.2004 年的巴塞爾新資本協(xié)議對最低資本充足率要求的風險計量涉及風險 種類有 ()。A . 操作風險B .國家風險C.市場風險D 信用風

28、險2008 年金融專業(yè)知識與實務(wù)(中級)考試真題參考答案及詳解一、單項選擇題1. A解析 “結(jié)匯 ”是指企業(yè)和個人通過銀行和其他交易中介賣出外匯換取本幣。2. D解析 中國人民銀行的職責之一就是：防范和化解系統(tǒng)性金融風險，維護國家金融 穩(wěn)定。本題要求考生正確理解和記憶中國人民銀行的職責。3. B解析 H 股是指我國境內(nèi)注冊的公司在香港發(fā)行并在香港上市的普通股票。4. D解析 同業(yè)拆借活動都是在金融機構(gòu)之間進行，市場準入條件比較嚴格，因此金融 機構(gòu)主要以其信譽參與拆借活動。也就是說，同業(yè)拆借市場基本上都是信用拆借。5. A解析 支票是銀行的活期存款人通知銀行在其存款額度內(nèi)或在約定的透支額度內(nèi)，

29、無條件支付一定金額給持票人的書面憑證6. B 解析 貨幣乘數(shù) =貨幣供給 /基礎(chǔ)貨幣 =18/6=37.C 解析 超額存款準備金是商業(yè)銀行的存款準備金減去法定存款準備金后的剩余部 分，是商業(yè)銀行隨時可以調(diào)度、使用的資金頭寸。8.B解析 基礎(chǔ)貨幣由通貨 C 和存款準備金 R 組成。貨幣供給量則是由通貨C 和商業(yè)銀行創(chuàng)造的、數(shù)倍于存款準備金 R 的存款貨幣 D 組成。所以貨幣供給量基礎(chǔ)貨幣 量。9.B解析 本題考查累計優(yōu)先股的概念。10. B解析 商業(yè)信用的具體方式很多，如賒銷商品、委托代銷、分期付款、預(yù)付貨款及 補償貿(mào)易等。11. D解析 外源融資是指不同經(jīng)濟主體之間的資金融通，即吸收其他經(jīng)濟主

30、體的資金， 使之轉(zhuǎn)化為自己投資的融資方式，如發(fā)行證券（股票、債券等），向銀行借款等。12. D解析 有限追索權(quán)主要表現(xiàn)在：一是時間上的有限性；二是金額上的有限性；三是 對象上的有限性。13. C解析 在 BOT 項目融資中，項目的發(fā)起人一般是項目所在國政府、政府機構(gòu)或者 政府指定的集團公司。14. A解析 無追索權(quán)項目融資是指貸款人對項目發(fā)起人無任何追索權(quán)，只能依靠項目所產(chǎn)生的收益作為還本付息唯一來源的項目融資。15. B解析 資產(chǎn)證券化的工具被稱為資產(chǎn)擔保證券。它是以住房抵押貸款、應(yīng)收賬款等 資產(chǎn)為擔保的金融產(chǎn)品。這類證券最早的發(fā)端是住房抵押擔保證券。16. C 解析30%X10% +2O%

31、X15%+5O% 20%=16%17. C解析 名義收益率 =票面收益 /票面金額 =5/100=5%18. D解析 馬科維茨認為在同一風險水平前提下，高收益率的投資組合最為有效；在同 一期望收益前提下，低風險的投資組合最為有效。19. B解析證券市場線的表達式：E (ri)- rf=E(rm) rf*B其中E (ri)- rf是證券 的風險溢價水平， E(rm) rf 是市場投資組合的風險溢價水平。E(ri)- rf =10%*1.5解得： E( ri)- rf =15%20. B解析 本題考查零息債券到期收益率的公式。21. C解析 在國際金本位制下，鑄幣平價是各國匯率的決定基礎(chǔ)，黃金輸送

32、點是匯率變 動的上下限。22. B解析 銀行對客戶美元掛牌匯價實行價差幅度管理， 美元現(xiàn)匯賣出價與買入價之差 不得超過交易中間價的 1%，現(xiàn)鈔賣出價與買入價之差不得超過交易中間價的4%。23. B解析 在出口或?qū)ν赓J款的場合，如果預(yù)測計價貨幣貶值，可以在征得對方同意的 條件下提前收匯， 以避免該貨幣可能貶值帶來的損失。 “某企業(yè)未來有一筆 100 萬美 元的出口收入”，說明未來該企業(yè)要獲得美元資金，那么它們肯定擔心獲得的這些收入會貶值，所以他們會選擇提前收匯，以規(guī)避美元貶值風險。24. C解析 國際貨幣基金組織的貨幣可兌換主要是指經(jīng)常項目可兌換。25. C解析 償債率，即當年外債還本付息總額與

33、當年貨物服務(wù)出口總額的比率。26. C解析改善我國商業(yè)銀行經(jīng)營與管理的條件是：建立規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)；建 立嚴密的內(nèi)控機制；建立科學的激勵約束機制。27. B 解析 商業(yè)銀行的超額備付金比率為在央行的超額準備加庫存現(xiàn)金與各項存款總 額之比，不得低于 2%。28. C 解析 現(xiàn)代商業(yè)銀行財務(wù)管理的核心是基于價值的管理。29. B 解析 建立健全各項內(nèi)部管理機制主要包括: 建立以資產(chǎn)負債管理為前提的自我調(diào)控機制；建立內(nèi)部授信授權(quán)制度，實行統(tǒng)一授信，分級審批；建立對集團性大客戶 實行統(tǒng)一授信管理的制度等。30. C 解析 新巴塞爾協(xié)議在最低資本金要求中，提出內(nèi)部評級法，使資本充足率與 銀行面對的主要

34、風險更緊密地聯(lián)系在一起。31. C 解析 遠期合約的最大功能在于轉(zhuǎn)嫁風險。32. A 解析 本題考查互換的概念。33. C 解析 期權(quán)與其他衍生金融工具的主要區(qū)別在于交易風險在買賣雙方之間的分布 不對稱性。期權(quán)交易的風險在買賣雙方之間的分布不對稱，期權(quán)買方的損失是有限 的，不會超過期權(quán)費，而獲利的機會從理論上講卻是無限的；期權(quán)的賣方則正好相反。34. C 解析 自 20 世紀 80 年代以來，隨著金融自由化浪潮的不斷升級，世界上大多數(shù)國 家的商業(yè)銀行的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和投資銀行業(yè)務(wù)傳統(tǒng)特征和分業(yè)界限已逐步消失。35. D解析 商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)創(chuàng)新的最終目的是擴大商業(yè)銀行原始存款的資金來源，而且通過

35、各種合理合規(guī)的創(chuàng)新業(yè)務(wù)的技術(shù)處理，減少或逃避法定存款準備金率的約 束，從而創(chuàng)造更多的派生存款。36. B解析 按照馬克思的理論，其貨幣需求規(guī)律表達式是。37. D解析 財政支出大于財政收入，出現(xiàn)赤字，對貨幣供應(yīng)量的影響如何，主要取決于 財政赤字的彌補辦法。如果社會總需求膨脹，又采用透支的辦法彌補，就會引起國 民收入超額分配，必然導致貨幣失衡。38. B解析 一個國家在一定時期內(nèi)，國際收支如果是順差，則增加外匯儲備，中央銀行 增加基礎(chǔ)貨幣投放，貨幣供應(yīng)量擴張；反之，如果是逆差，則減少外匯儲備，中央 銀行收回基礎(chǔ)貨幣，貨幣供應(yīng)量縮減。39. D解析 均衡利率水平的形成是由貨幣供求的條件決定的。 貨

36、幣供不應(yīng)求， 利率上升： 貨幣供過于求，利率下降。同樣的道理，適當調(diào)節(jié)利率水平，就可以有效調(diào)節(jié)貨幣 供求，使其處于均衡狀態(tài)。40. A解析 本題考查國民收入超額分配的概念。41. A 解析 通貨膨脹是信用貨幣制度下的一種經(jīng)常性現(xiàn)象。42. B解析 隱蔽型通貨膨脹是表面上貨幣工資沒有下降，物價總水平也未提高，但居民 實際消費水準卻下降的現(xiàn)象。43. A解析 本題考查治理通貨膨脹的貨幣政策措施。通貨膨脹情況下，要采取緊縮性貨 幣政策措施。緊縮性貨幣政策措施包括：提高法定存款準備金率、提高再貼現(xiàn)率、 公開市場賣出業(yè)務(wù)、直接提高利率。 在通貨膨脹時期，中央銀行一般會公開市場向商業(yè)銀行 等金融機構(gòu)出售有

37、價證券，從而達到緊縮信用，減少貨幣供給量的目的44. C解析 凱恩斯把貨幣供應(yīng)量的增加并未帶來利率的相應(yīng)降低，而只是引起人們手持現(xiàn)金增加的現(xiàn)象稱為 “流動性陷阱 ”。45. B解析 貨幣主義認為，擴張的財政政策如果沒有相應(yīng)的貨幣政策配合，就只能產(chǎn)生 “排擠效應(yīng) ”，不可能產(chǎn)生 “乘數(shù)效應(yīng) ”。46. D解析 政策和法律調(diào)控是市場經(jīng)濟體制下金融宏觀調(diào)控的主要形式。47. C解析 再貼現(xiàn)的主要缺點是：再貼現(xiàn)的主動權(quán)在商業(yè)銀行，而不在中央銀行。48. A解析 凱恩斯學派認為貨幣政策的傳導變量是利率。49. D解析 本題考查決策時滯的概念。決策時滯是指制定政策的時滯，即從認識到需要 改變政策，到提出一

38、種新的政策所需耗費的時間。50. D解析公開市場業(yè)務(wù)的優(yōu)點包括：主動權(quán)在中央銀行；富有彈性；中央銀行 買賣證券可同時交叉進行，故很容易逆向修正貨幣政策，可連續(xù)進行，能補充存款 準備金、再60A貼現(xiàn)這兩個非連續(xù)性政策工具實施前后的效果不足；根據(jù)證券市場供求波動，主 動買賣證券，可起穩(wěn)定證券市場的作用。51. D解析 信用風險是我國銀行風險的主要表現(xiàn)形式。52. C解析 銀行監(jiān)管的非現(xiàn)場監(jiān)測包括審查和分析各種報告和統(tǒng)計報表。53. D解析 保險監(jiān)管機構(gòu)與保險人之間的法律規(guī)范關(guān)系屬于保險行政法律規(guī)范。54. C解析 不良資產(chǎn)率，即不良信用資產(chǎn)與信用資產(chǎn)總額之比，不得高于4%。55. D解析 資本利潤

39、率，即凈利潤與所有者權(quán)益平均余額之比，不應(yīng)低于11。56D解析 金融發(fā)展不單是指金融數(shù)量或質(zhì)量上的變化，更主要的是指金融效率的提 高。57C解析 即使是贊同金融自由化的人，也認為政府的適當干預(yù)是必要的。因此，金融 自由化并不否認金融監(jiān)管。58C解析 戈德史密斯提出了衡量一國金融發(fā)展水平的相關(guān)指標 金融相關(guān)比率， 即某一時點上現(xiàn)存金融資產(chǎn)總額與國民財富之比。59A解析 根據(jù)穩(wěn)定增長條件（產(chǎn)出、勞動力、資本按同一比率增長），穩(wěn)定條件下托 賓的貨幣經(jīng)濟增長模型為 。70. AE解析 租金創(chuàng)造的直接目的是為競爭者提供適當?shù)募?，誘發(fā)出一種對社會有益的活動。這是 “金融約束 ”論與 “金融抑制 ”論的根

40、本區(qū)別。二、多項選擇題61.ACD解析 政策性銀行與商業(yè)銀行比較，其共性的方面，如嚴格審查貸款程序，貸款要 還本付息、周轉(zhuǎn)使用等。62. ABDE解析 在公司繳納所得稅時，公司債券的利息為費用從收益中減除，在所得稅前列 支。而公司股票的股息屬于凈收益的分配，不屬于費用，在所得稅后列支。63. ABE解析 本題考查考生對信用及其本質(zhì)的理解。64. BCD解析 本題考查項目融資模式設(shè)計的基本原則。65. ACDE解析 本題考查資產(chǎn)證券化的主要特點。66. ACD解析 根據(jù)十六屆三中全會精神，我國利率市場化改革的基本思路是：“先外幣，后本幣；先貸款，后存款，存款先大額長期、后小額短期 ”。67. B

41、CE解析 本題考查決定匯率變動的主要因素。68. ACE解析 本題考查資本流動對資本流出國的積極影響。69. CE解析 商業(yè)銀行利潤總額由以下三部分構(gòu)成：營業(yè)利潤、投資收益和營業(yè)外收支凈 額。解析 本題考查成本管理應(yīng)遵循的基本原則。成本管理要遵循以下原則：成本最低 化原則、79. BCD全面成本管理原則、成本責任制原則和成本管理的科學化原則。71. CDE解析 本題考查金融工程發(fā)展動因的內(nèi)部因素。72. BC解析 在金融創(chuàng)新過程中， 商業(yè)銀行的貸款有逐漸 “表外化 ”的傾向，具體業(yè)務(wù)包括： 回購協(xié)議、貸款額度、周轉(zhuǎn)性貸款承諾、循環(huán)貸款協(xié)議、票據(jù)發(fā)行便利等。73. ABC解析 我國學者對貨幣需求

42、模型的重新構(gòu)造， 認為社會成員的貨幣需求應(yīng)包括三方 面：貨幣的交易需求、貨幣的預(yù)防需求和貨幣的投資需求。74. CD解析 在國民收入分配體系中，能夠?qū)е聡袷杖氤~分配的部門一個是財政，另 一個是銀行。75. ABD解析 本題考查緊縮性財政政策的措施。76. CE解析 狹義貨幣 Ml 包括流通中現(xiàn)金和單位活期存款。77. AE 解析 與工商企業(yè)相比， 金融企業(yè)負債率明顯偏高， 財務(wù)杠桿大， 導致負外部性大。 此外，金融工具日新月異，衍生金融工具有以小博大的高杠桿效應(yīng)，也伴隨著高度 的金融風險。78. BCE解析 按照市場風險發(fā)生的因素， 市場風險可分為利率風險、 匯率風險和價格風險。88. D解析 金融深化與發(fā)展的控制原則有風險控制原則、滿足市場需要原則和鼓勵有效競爭原則。80 ABDE解析 從政府與