廣東海洋大學(xué)13屆管理學(xué)院財(cái)務(wù)管理專業(yè)導(dǎo)論之查找與論文撰寫-陳濤

1、資料查找與論文撰寫資料查找與論文撰寫n一、科學(xué)與社會(huì)研究n二、資料查找n三、論文選題n四、文獻(xiàn)研讀與綜述n五、框架構(gòu)思n六、論文寫作規(guī)范一、科學(xué)與社會(huì)研究一、科學(xué)與社會(huì)研究n知識的幾種來源：知識的幾種來源：常識常識：“不證自明”的、直接的、簡單的傳統(tǒng)傳統(tǒng)：老人、古語、老規(guī)矩、傳統(tǒng)習(xí)慣權(quán)威權(quán)威：首領(lǐng)、圣賢、巫師；名人、科學(xué)家、政府經(jīng)驗(yàn)經(jīng)驗(yàn)：眼見為實(shí)直覺直覺：感覺或感受，模糊的知識啟示啟示：閃念，悟科學(xué)科學(xué)：計(jì)量，演繹和歸納的推理知識與智慧知識與智慧n知識可以傳授，智慧無法轉(zhuǎn)讓n知識的圓圈n知識是人類對有限認(rèn)識的理解與掌握n智慧是一種悟，是對無限和永恒的理解和推論n沒有宗教的科學(xué)是跛子，沒有科學(xué)的

2、宗教是瞎子愛因斯坦n智慧比知識更重要n研究是獲取新的可靠知識的系統(tǒng)方法n獲得可靠知識的主要工具：科學(xué)n科學(xué)是系統(tǒng)的知識的有組織積累，其目的是理性的解釋/預(yù)測n社會(huì)研究：探索和理解我們生活于其中的社會(huì)世界（一）規(guī)范研究（一）規(guī)范研究 （二）實(shí)證研究（二）實(shí)證研究（三）案例研究（三）案例研究（四）調(diào)查研究（四）調(diào)查研究（五）實(shí)驗(yàn)研究（五）實(shí)驗(yàn)研究 n研究方法研究方法 （一）規(guī)范研究方法（一）規(guī)范研究方法n規(guī)范研究方法是指通過確立課題（提出問規(guī)范研究方法是指通過確立課題（提出問題）題）搜集資料搜集資料整理資料整理資料邏輯分析邏輯分析得出由文字描述的研究成果的方法體系。得出由文字描述的研究成果的方法體

3、系。n規(guī)范法所形成的規(guī)范理論是一套關(guān)于規(guī)范法所形成的規(guī)范理論是一套關(guān)于“應(yīng)應(yīng)該是什么該是什么”的系統(tǒng)知識體系，的系統(tǒng)知識體系， （二）實(shí)證研究（二）實(shí)證研究n 實(shí)證研究方法是指通過提出假設(shè)實(shí)證研究方法是指通過提出假設(shè)收集數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)建建立模型立模型統(tǒng)計(jì)分析統(tǒng)計(jì)分析得出具有數(shù)量特征的研究成得出具有數(shù)量特征的研究成果的方法體系。果的方法體系。n其哲學(xué)基礎(chǔ)是由實(shí)證主義演變而來的證偽主義。其哲學(xué)基礎(chǔ)是由實(shí)證主義演變而來的證偽主義。n具體就是研究成果的可證偽性、研究客體具有可具體就是研究成果的可證偽性、研究客體具有可重復(fù)性以及研究過程必須排除價(jià)值判斷重復(fù)性以及研究過程必須排除價(jià)值判斷n關(guān)于關(guān)于“是什么是

4、什么”的系統(tǒng)知識體系的系統(tǒng)知識體系n實(shí)證經(jīng)濟(jì)學(xué)是經(jīng)濟(jì)學(xué)中對經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象進(jìn)行描述與解釋的一個(gè)分支，n規(guī)范經(jīng)濟(jì)學(xué)的內(nèi)容則致力于對實(shí)證經(jīng)濟(jì)學(xué)的應(yīng)用，其目的是就實(shí)際問題，包括公共政策問題而提出建議。n假設(shè)有兩個(gè)人正在討論最低工資法，兩種表述： n甲：最低工資法引起了失業(yè)甲：最低工資法引起了失業(yè) n乙：應(yīng)該提高最低工資乙：應(yīng)該提高最低工資 （三）案例研究法（三）案例研究法n案例研究法是認(rèn)定研究對象中的某一特定對象，案例研究法是認(rèn)定研究對象中的某一特定對象，加以調(diào)查分析，弄清其特點(diǎn)及其形成過程的一種加以調(diào)查分析，弄清其特點(diǎn)及其形成過程的一種研究方法。研究方法。n案例研究的基本程序：一般分析案例研究的基本程序：

5、一般分析個(gè)案分析個(gè)案分析一般分析一般分析n案例研究有三種基本類型：案例研究有三種基本類型：(1)(1)個(gè)人調(diào)查，即對組個(gè)人調(diào)查，即對組織中的某一個(gè)人進(jìn)行調(diào)查研究；織中的某一個(gè)人進(jìn)行調(diào)查研究；(2)(2)團(tuán)體調(diào)查，即團(tuán)體調(diào)查，即對某個(gè)組織或團(tuán)體進(jìn)行調(diào)查研究；對某個(gè)組織或團(tuán)體進(jìn)行調(diào)查研究；(3)(3)問題調(diào)查，問題調(diào)查，即對某個(gè)現(xiàn)象或問題進(jìn)行調(diào)查研究。即對某個(gè)現(xiàn)象或問題進(jìn)行調(diào)查研究。（四）調(diào)查研究（四）調(diào)查研究n調(diào)查研究是科學(xué)研究中最常用的方法之一。調(diào)查研究是科學(xué)研究中最常用的方法之一。n調(diào)查方法是科學(xué)研究中常用的基本研究方法，它調(diào)查方法是科學(xué)研究中常用的基本研究方法，它綜合運(yùn)用歷史法、觀察法等方

6、法以及談話、問卷、綜合運(yùn)用歷史法、觀察法等方法以及談話、問卷、個(gè)案研究、測驗(yàn)等科學(xué)方式，并對調(diào)查搜集到的個(gè)案研究、測驗(yàn)等科學(xué)方式，并對調(diào)查搜集到的大量資料進(jìn)行分析、綜合、比較、歸納，從而為大量資料進(jìn)行分析、綜合、比較、歸納，從而為人們提供規(guī)律性的知識。人們提供規(guī)律性的知識。n調(diào)查法中最常用的是問卷調(diào)查法。調(diào)查法中最常用的是問卷調(diào)查法。（五）實(shí)驗(yàn)研究（五）實(shí)驗(yàn)研究n實(shí)驗(yàn)研究是通過主動(dòng)變革、控制研究對象來發(fā)現(xiàn)與確認(rèn)事實(shí)驗(yàn)研究是通過主動(dòng)變革、控制研究對象來發(fā)現(xiàn)與確認(rèn)事物間的因果聯(lián)系的一種科研方法。物間的因果聯(lián)系的一種科研方法。n其主要特點(diǎn)是：其主要特點(diǎn)是：第一、主動(dòng)變革性。觀察與調(diào)查都是在不干預(yù)研究

7、對象的第一、主動(dòng)變革性。觀察與調(diào)查都是在不干預(yù)研究對象的前提下去認(rèn)識研究對象，發(fā)現(xiàn)其中的問題。而實(shí)驗(yàn)卻要求前提下去認(rèn)識研究對象，發(fā)現(xiàn)其中的問題。而實(shí)驗(yàn)卻要求主動(dòng)操縱實(shí)驗(yàn)條件，人為地改變對象的存在方式、變化過主動(dòng)操縱實(shí)驗(yàn)條件，人為地改變對象的存在方式、變化過程，使它服從于科學(xué)認(rèn)識的需要。程，使它服從于科學(xué)認(rèn)識的需要。第二、控制性。科學(xué)實(shí)驗(yàn)要求根據(jù)研究的需要，借助各種第二、控制性?？茖W(xué)實(shí)驗(yàn)要求根據(jù)研究的需要，借助各種方法技術(shù)，減少或消除各種可能影響科學(xué)的無關(guān)因素的干方法技術(shù)，減少或消除各種可能影響科學(xué)的無關(guān)因素的干擾，在簡化、純化的狀態(tài)下認(rèn)識研究對象。擾，在簡化、純化的狀態(tài)下認(rèn)識研究對象。第三，因

8、果性。實(shí)驗(yàn)以發(fā)現(xiàn)、確認(rèn)事物之間的因果聯(lián)系的第三，因果性。實(shí)驗(yàn)以發(fā)現(xiàn)、確認(rèn)事物之間的因果聯(lián)系的有效工具和必要途徑。有效工具和必要途徑。 社會(huì)研究的程序社會(huì)研究的程序n選擇問題選擇問題n回顧文獻(xiàn)回顧文獻(xiàn)n研究設(shè)計(jì)研究設(shè)計(jì)n收集資料收集資料n分析資料分析資料n報(bào)告結(jié)果報(bào)告結(jié)果二、資料查找二、資料查找（1）學(xué)校圖書館中文數(shù)據(jù)庫nCNKI-中國期刊全文數(shù)據(jù)庫 ，包括中國期刊全文數(shù)據(jù)庫和中國優(yōu)秀碩士學(xué)位論文全文數(shù)據(jù)庫 ；n維普-中文科技期刊數(shù)據(jù)庫。（2）中國金融學(xué)術(shù)期刊網(wǎng)http:/ n此網(wǎng)站是國內(nèi)的最新研究成果，包含金融、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)等領(lǐng)域，絕大部分是免費(fèi)下載的。同學(xué)們可以借鑒參考一下 （3）google

9、學(xué)術(shù)搜索 http:/.hk （4）social science research network n全球社會(huì)科學(xué)理論界的重要網(wǎng)站，囊括了目前最新的研究成果，代表最新的研究前沿。包括很多有待正式發(fā)表的新論文（working paper），可免費(fèi)下載；反而是已經(jīng)發(fā)表的論文，可能不能下載，在類似中大之類的高校就買了這些國外數(shù)據(jù)庫（主要是Jstor和 Elsevier Science兩個(gè)）。（5）巨潮資訊 http:/ n此網(wǎng)站是深圳證券交易所創(chuàng)辦的，上面有中國所有上市公司的財(cái)務(wù)報(bào)告、公告、信息披露等等。主要雜志和報(bào)紙主要雜志和報(bào)紙l會(huì)計(jì)研究會(huì)計(jì)研究l審計(jì)研究審計(jì)研究l中國會(huì)計(jì)評中國會(huì)計(jì)評論論l財(cái)務(wù)

10、與會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)l財(cái)會(huì)月刊財(cái)會(huì)月刊l現(xiàn)代會(huì)計(jì)現(xiàn)代會(huì)計(jì)l財(cái)會(huì)通訊財(cái)會(huì)通訊l財(cái)會(huì)研究財(cái)會(huì)研究l會(huì)計(jì)之友會(huì)計(jì)之友n經(jīng)濟(jì)研究經(jīng)濟(jì)研究n管理世界管理世界n中國工業(yè)經(jīng)濟(jì)中國工業(yè)經(jīng)濟(jì)n金融研究金融研究n財(cái)經(jīng)研究財(cái)經(jīng)研究n當(dāng)代財(cái)經(jīng)當(dāng)代財(cái)經(jīng)n經(jīng)濟(jì)與管理經(jīng)濟(jì)與管理n財(cái)經(jīng)科學(xué)財(cái)經(jīng)科學(xué)n財(cái)經(jīng)理論與實(shí)踐財(cái)經(jīng)理論與實(shí)踐u中國財(cái)經(jīng)報(bào)中國財(cái)經(jīng)報(bào)u中國證券報(bào)中國證券報(bào)u財(cái)經(jīng)日報(bào)財(cái)經(jīng)日報(bào)u第二財(cái)經(jīng)報(bào)第二財(cái)經(jīng)報(bào)u財(cái)經(jīng)財(cái)經(jīng)u金融時(shí)報(bào)金融時(shí)報(bào)u經(jīng)濟(jì)日報(bào)經(jīng)濟(jì)日報(bào)一些好的網(wǎng)站一些好的網(wǎng)站n東方財(cái)富東方財(cái)富http:/ 我國上市公司資本結(jié)構(gòu)的變化原因股利政策理論 股利政策影響因素；股權(quán)結(jié)構(gòu)與股利政策公司治理公司治理效率計(jì)量的案例研究股權(quán)結(jié)構(gòu)

11、與控股股東股權(quán)結(jié)構(gòu)與投、融資行為之間的關(guān)系；與會(huì)計(jì)行為之間關(guān)系兼并收購并購支付方式IPO相關(guān)研究IPO抑價(jià)問題；IPO的限售股解禁財(cái)務(wù)管理財(cái)務(wù)管理n代理問題：大股東侵占中小股東利益，方式、影響，案例分析n財(cái)務(wù)報(bào)表分析：選擇某一行業(yè)的多案例比較分析n價(jià)值評估：用先進(jìn)評估方法，如實(shí)物期權(quán)n盈余管理對中小股東利益的影響 n利率期限結(jié)構(gòu)：題目對論文的主要重點(diǎn)有所描述促進(jìn)中小企業(yè)迅速發(fā)展的金融政策研究促進(jìn)中小企業(yè)迅速發(fā)展的金融政策研究中國上市公司非理性投資行為研究中國上市公司非理性投資行為研究并購中的控制權(quán)私人收益并購中的控制權(quán)私人收益財(cái)務(wù)報(bào)表分析與投資決策財(cái)務(wù)報(bào)表分析與投資決策四、文獻(xiàn)研讀與綜述四、文

12、獻(xiàn)研讀與綜述n論文的參考文獻(xiàn)應(yīng)該以論文為主，所以應(yīng)該以看論文為主，書看一兩本就足夠了。n參考論文以核心期刊為主，在中國學(xué)術(shù)期刊上查論文時(shí)要選上核心期刊的選項(xiàng)，盡量不要參考非核心期刊上的論文。 通過各種檢索工具從綜述性文章、專著、教科書等的參考文獻(xiàn)中由近及遠(yuǎn)首先閱讀摘要和總結(jié)，以確定與要做研究有沒有聯(lián)系；詳細(xì)、系統(tǒng)記下各文獻(xiàn)中研究的問題、目標(biāo)、方法、結(jié)果和結(jié)論，及其存在問題、觀點(diǎn)的不足與尚未提出的問題。常見問題n大量羅列堆砌文章n大量引用他人的著作，每段話均以誰說為起始。n回避和放棄與本研究相關(guān)的文獻(xiàn)，缺乏對現(xiàn)有研究的引用和比較。n選定研究領(lǐng)域n研讀該領(lǐng)域的文獻(xiàn)首先找兩三篇文獻(xiàn)綜述，其次找最新的

13、文獻(xiàn)。掌握該領(lǐng)域的研究主線和脈絡(luò)n確定論文的切入點(diǎn)，從該領(lǐng)域的某一條研究線路，一個(gè)小問題即可五、論文構(gòu)思五、論文構(gòu)思n確定研究類型探索性：目的在于定義將要研究的問題或假設(shè)，或判斷預(yù)定研究方案的可行性。描述性：在特定情境中展示對現(xiàn)象的完整描述。解釋性：提供因果關(guān)系的信息，解釋事情是如何發(fā)生的。不同研究方法的適用條件研究方法研究的問題的類型是否需要對研究過程進(jìn)行控制研究焦點(diǎn)是否集中在當(dāng)前問題實(shí)驗(yàn)法怎么樣、為什么需要是調(diào)查法什么人、什么事、在哪里、有多少不需要是檔案分析法什么人、什么事、在哪里、有多少不需要是 / 否歷史分析法怎么樣、為什么不需要否案例研究怎么樣、為什么不需要是例：n研究“什么人”成

14、為某次事件的受害者，造成“多少”破壞，可能會(huì)進(jìn)行調(diào)查、檢查相關(guān)文件記錄，或者全面調(diào)查。相反，想知道該事件“為什么”會(huì)出現(xiàn)，訪談之外，收集更廣泛的文獻(xiàn)資料并分析其關(guān)聯(lián)性。n可以借鑒，但不能抄襲，參考他人的資料不能連續(xù)超過200字，應(yīng)該轉(zhuǎn)換成自己的語言。n對于核心內(nèi)容，可以借鑒文獻(xiàn)的方法，要獨(dú)立完成。譬如，不能借用人家的案例和數(shù)據(jù)分析。n新數(shù)據(jù)、新方法、新角度例：股票回購n公開市場股票回購研究綜述公開市場股票回購研究綜述股票回購動(dòng)機(jī)：幾個(gè)假說股票回購動(dòng)機(jī)：幾個(gè)假說公司特征公司特征市場反應(yīng)及影響因素市場反應(yīng)及影響因素過程中的內(nèi)部人交易行為過程中的內(nèi)部人交易行為制度分析制度分析n題目不要太大，清晰研究

15、股票回購的哪個(gè)方面、哪個(gè)角度。n重點(diǎn)核心內(nèi)容：選擇典型案例公司n對于現(xiàn)狀及存在問題已有文獻(xiàn)全面概括了，不必做重點(diǎn)分析，簡單概括，幾百字即可。例：并購支付方式市場反應(yīng)及影響因素市場反應(yīng)及影響因素選擇支付方式的影響因素選擇支付方式的影響因素六、專業(yè)論文寫作規(guī)范六、專業(yè)論文寫作規(guī)范n（一）標(biāo)題（一）標(biāo)題n（二）中英文摘要（二）中英文摘要n（三）中英文關(guān)鍵詞（三）中英文關(guān)鍵詞n（四）正文（四）正文n（五）注釋（五）注釋n（六）參考文獻(xiàn)（六）參考文獻(xiàn)（一）標(biāo)題n標(biāo)題應(yīng)該簡短、明確、有概括性；標(biāo)題字標(biāo)題應(yīng)該簡短、明確、有概括性；標(biāo)題字?jǐn)?shù)要適當(dāng)，數(shù)要適當(dāng)，n如果有些細(xì)節(jié)必須放進(jìn)標(biāo)題，可以分成主如果有些細(xì)節(jié)必

16、須放進(jìn)標(biāo)題，可以分成主標(biāo)題和副標(biāo)題標(biāo)題和副標(biāo)題 n選題要有現(xiàn)實(shí)意義選題要有現(xiàn)實(shí)意義n具一定新穎性具一定新穎性（二）中英文摘要（二）中英文摘要n論文摘要以濃縮的形式概括研究課題的內(nèi)論文摘要以濃縮的形式概括研究課題的內(nèi)容，英文摘要應(yīng)注意英文的轉(zhuǎn)行規(guī)則。容，英文摘要應(yīng)注意英文的轉(zhuǎn)行規(guī)則。n摘要既要相對獨(dú)立又要表達(dá)明確，一般采摘要既要相對獨(dú)立又要表達(dá)明確，一般采用第三人稱表達(dá)句，如用第三人稱表達(dá)句，如“本研究認(rèn)為本研究認(rèn)為”而而不用不用“我認(rèn)為我認(rèn)為”等。摘要中不要含圖表、等。摘要中不要含圖表、非公用的符號。非公用的符號。（三）中英文關(guān)鍵詞（三）中英文關(guān)鍵詞n關(guān)鍵詞是反映論文主題內(nèi)容的名詞，選用關(guān)鍵詞

17、是反映論文主題內(nèi)容的名詞，選用3 35 5個(gè)，英文關(guān)鍵詞為中文關(guān)鍵詞的英文譯文。個(gè)，英文關(guān)鍵詞為中文關(guān)鍵詞的英文譯文。n 問題、對策、思考、研究等非特指的詞不能問題、對策、思考、研究等非特指的詞不能作為關(guān)鍵詞。作為關(guān)鍵詞。（四）正文（四）正文n論文正文包括前言、本論、結(jié)論三個(gè)部分。論文正文包括前言、本論、結(jié)論三個(gè)部分。n前言（引言）是論文的開頭部分，主要說明論文寫前言（引言）是論文的開頭部分，主要說明論文寫作的意義、目的、研究范圍及要達(dá)到的技術(shù)要求，作的意義、目的、研究范圍及要達(dá)到的技術(shù)要求，簡述本研究在國內(nèi)外的發(fā)展概況及存在的問題，說簡述本研究在國內(nèi)外的發(fā)展概況及存在的問題，說明本研究的指導(dǎo)

18、思想，闡述本研究應(yīng)解決的主要問明本研究的指導(dǎo)思想，闡述本研究應(yīng)解決的主要問題，在文字量上要比摘要多。題，在文字量上要比摘要多。n本論是論文的主體，包括研究材料與方法、結(jié)果與本論是論文的主體，包括研究材料與方法、結(jié)果與分析以及討論等。在本部分要運(yùn)用各方面的研究方分析以及討論等。在本部分要運(yùn)用各方面的研究方法和實(shí)驗(yàn)結(jié)果，分析問題，論證觀點(diǎn)。法和實(shí)驗(yàn)結(jié)果，分析問題，論證觀點(diǎn)。n結(jié)論是論文的收尾部分，是論文正文的精華。結(jié)論結(jié)論是論文的收尾部分，是論文正文的精華。結(jié)論概括了研究的主要成果，結(jié)論應(yīng)扼要明確，精練完概括了研究的主要成果，結(jié)論應(yīng)扼要明確，精練完整，準(zhǔn)確恰當(dāng)，不可含糊其詞，模棱兩可，應(yīng)具有整，準(zhǔn)確恰當(dāng)，不可含糊其詞，模棱兩可，應(yīng)具有簡潔性、客觀性和概括性。簡潔性、客觀性和概括性。n結(jié)論不宜做絕對和擴(kuò)大的推論，要將結(jié)論限制在研結(jié)論不宜做絕對和擴(kuò)大的推論，要將結(jié)論限制在研究結(jié)果允許擴(kuò)展的范圍之內(nèi)，應(yīng)提煉和概括研究結(jié)究結(jié)果允許擴(kuò)展的范圍之內(nèi)，應(yīng)提煉和概括