建筑財(cái)務(wù)工作流程

1、精選資料一、資金計(jì)劃：1、上報(bào)時(shí)間及編制要求： 各項(xiàng)目經(jīng)理每月28日上報(bào)下月資金 計(jì)劃至工程部。 資金計(jì)劃按照財(cái)務(wù)部規(guī)定的格式填寫， 要求 所填數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、真實(shí)、合理、完整，不得有缺項(xiàng)。2、每月1日前，由工程部組織相關(guān)部門負(fù)責(zé)人，研究并審批 資金計(jì)劃支付金額，將審批結(jié)果報(bào)財(cái)務(wù)部（同時(shí)傳給項(xiàng)目 部），財(cái)務(wù)部根據(jù)審批的資金計(jì)劃按照付款時(shí)間安排支付。二、付款流程：1、依據(jù)審批的資金計(jì)劃， 按照付款時(shí)間， 填寫支付申請(qǐng)（需要 單筆填寫），要求支付憑證填寫內(nèi)容完善，不得有缺項(xiàng)，特 別是合同金額， 已支付金額， 付款依據(jù)必須填寫齊全， 填寫 不齊全的一律退回， 不預(yù)付款。當(dāng)月支付申請(qǐng)事項(xiàng)未在資金 計(jì)劃包括的

2、不予支付（特殊情況除外）2、付款流程：項(xiàng)目經(jīng)理申報(bào)工程部經(jīng)理審核財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)審 核預(yù)算部經(jīng)理審核資源部經(jīng)理審核財(cái)務(wù)副總審核 總經(jīng)理批準(zhǔn)。三、簽字審核責(zé)任：1、 項(xiàng)目經(jīng)理： 每月各項(xiàng)目經(jīng)理根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)展及回款情況， 合理 制定下個(gè)月付款計(jì)劃， 計(jì)劃的編制要依據(jù)材料采購(gòu)合同和勞 務(wù)班組承包合同的具體內(nèi)容， 根據(jù)項(xiàng)目回款情況， 做出合理 的付款計(jì)劃，付款比例盡可能掌握均衡。2、 工程部副總： 審核付款計(jì)劃內(nèi)容的真實(shí)性和準(zhǔn)確性， 根據(jù)項(xiàng) 目回款財(cái)務(wù)部資金計(jì)劃及支付流程精選資料及支付比例給出合理建議。3、成本會(huì)計(jì)：對(duì)項(xiàng)目提交的付款計(jì)劃中涉及的材料供貨廠家以 及施工班組名單， 依據(jù)合同約定， 審核確認(rèn)已支付的

3、金額和 尚欠的金額。4、預(yù)算部經(jīng)理：審核各施工班組當(dāng)月和累計(jì)實(shí)現(xiàn)的產(chǎn)值金額。5、資源部經(jīng)理：審核材料供貨商及施工班組的付款比例情況。6、財(cái)務(wù)副總： 審核本次支付比例情況是否合理， 根據(jù)公司資金 情況提出付款建議。7、總經(jīng)理：根據(jù)付款計(jì)劃以及上述簽字意見(jiàn)做最后的審批。四、簽字時(shí)效：簽字流程按上述順序依次傳遞，要求簽批人寫明簽 字具體日期和時(shí)間，每一個(gè)簽字人的簽批時(shí)間不得超過(guò)2小時(shí)， 如出差不在公司，由上一個(gè)簽字人將計(jì)劃拍照片發(fā)至微信，審 批后微信回復(fù)（之后補(bǔ)簽）交給下一個(gè)簽字人。無(wú)任何理由超 過(guò)2小時(shí)未簽批的，由該領(lǐng)導(dǎo)承擔(dān)責(zé)任。五、如當(dāng)月計(jì)劃未能支付的款項(xiàng)可結(jié)轉(zhuǎn)到下月重新納入資金計(jì)劃。項(xiàng)目備用金

4、及應(yīng)急款項(xiàng)支付仍參照上述規(guī)定及流程執(zhí)行！財(cái)務(wù)部2017年8月25日費(fèi)用報(bào)銷制度及流程一、 借款單規(guī)定：因公出差或購(gòu)買物品需要臨時(shí)借款的，填寫 借款單，精選資料寫明借款理由和金額，由總經(jīng)理審批（總經(jīng)理不在可 電話聯(lián)系）。自借款之日起必須在六個(gè)工作日內(nèi)辦理完報(bào)銷手 續(xù)，超過(guò)規(guī)定時(shí)間（指借款日財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字之日） 辦理的， 每超一天罰款十元，并在報(bào)銷金額中扣除。二、 費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定：1、 原始憑證要求：經(jīng)辦人提供的報(bào)銷費(fèi)用票據(jù)不允許有白條 （除餐費(fèi)按照公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷外） ，對(duì)應(yīng)該取得的有效 發(fā)票（填寫抬頭必須是公司全稱） 而未取得的， 一律不許報(bào) 銷；因個(gè)人原因丟失的票據(jù)不予報(bào)銷。 對(duì)實(shí)際發(fā)生的業(yè)

5、務(wù)因 特殊原因未能取得票據(jù)的，可用其他有效票據(jù)代替使用。2、 費(fèi)用報(bào)銷單的填寫要求： 報(bào)銷部門按照業(yè)務(wù)發(fā)生歸屬的部門 填寫；報(bào)銷時(shí)間是指報(bào)賬時(shí)間； 報(bào)賬項(xiàng)目按照財(cái)務(wù)規(guī)定的科 目填寫；摘要必須要寫明費(fèi)用的詳細(xì)內(nèi)容、時(shí)間、地點(diǎn)、人 員等；報(bào)銷金額要求大小寫不得涂改； 原始單據(jù)及附件按實(shí) 際報(bào)銷的單張數(shù)據(jù)填寫。3、費(fèi)用報(bào)銷單簽字流程： 經(jīng)辦人填寫費(fèi)用報(bào)銷單部門負(fù)責(zé)人 簽字財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字總經(jīng)理簽字。4、簽字審核要求： 相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審核業(yè)務(wù)的真實(shí)性及合理性； 財(cái)務(wù) 部除審核上述內(nèi)容外， 還要審核票據(jù)是否合規(guī)、 金額是否正 確、報(bào)銷單與原始憑證是否一致等內(nèi)容。5、付款要求： 出納對(duì)報(bào)銷人支付付款項(xiàng)時(shí)， 由報(bào)銷

6、人提供銀行 信息，通過(guò)銀行卡轉(zhuǎn)賬支付，報(bào)銷人在費(fèi)用報(bào)銷單上簽字； 以現(xiàn)金形式支付的，報(bào)銷人除簽字外，還要寫明支取現(xiàn)金xx元字樣。精選資料以上規(guī)定僅限于公司各部室， 所發(fā)生的費(fèi)用， 必須經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)逐 級(jí)審批后方可付款， 嚴(yán)格執(zhí)行總經(jīng)理一支筆簽字原則， 未經(jīng)總經(jīng)理批 審的費(fèi)用一律不允許報(bào)銷。各項(xiàng)目備用金的使用，參照上述規(guī)定及流程執(zhí)行！財(cái)務(wù)部2017年3月13日精選資料工資編制及支付流程每月5日前，辦公室將各部門及各項(xiàng)目部考勤匯總表、人員異 動(dòng)表、工資調(diào)整表提交給財(cái)務(wù)部，有財(cái)務(wù)部編制工資表。每月10日前，財(cái)務(wù)部將編制、復(fù)核好的項(xiàng)目工資表傳給各項(xiàng) 目經(jīng)理，由該項(xiàng)目經(jīng)理確認(rèn)無(wú)誤后，13日前傳回財(cái)務(wù)部。每

7、月15日前，財(cái)務(wù)部將確認(rèn)的工資表走審批流程，項(xiàng)目部的 工資由工程副總簽批， 所有工資表再由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字， 最終 總經(jīng)理簽字，15日前發(fā)放。財(cái)務(wù)部2018/8/251、2、3、精選資料一單多用流程一、 提料單：1、由項(xiàng)目部根據(jù)施工總計(jì)劃，分解到月施工計(jì)劃，每周五以提料單 形式做出下周的材料計(jì)劃（提料人、工長(zhǎng)、技術(shù)負(fù)責(zé)人、項(xiàng)目經(jīng)理簽 字），提料單以電子版形式傳給工程部，工程部經(jīng)理根據(jù)該項(xiàng)目施工 計(jì)劃做出審批意見(jiàn)（審核材料提貨數(shù)量是否符合施工計(jì)劃要求） ，審 批時(shí)效2小時(shí)內(nèi)，簽批后將紙質(zhì)版交給預(yù)算部。2、 預(yù)算部根據(jù)該項(xiàng)目提料單在工程造價(jià)主材清單上分批次登記 備查賬， 主要審核主材數(shù)量不超過(guò)預(yù)算總

8、數(shù) （主材審核臺(tái)賬設(shè)置超量 預(yù)警標(biāo)識(shí)）以及產(chǎn)品規(guī)格型號(hào)要求， 審批時(shí)效2小時(shí)內(nèi)，審批后交資 源部。3、 資源部根據(jù)提料單的內(nèi)容做出采購(gòu)計(jì)劃， 經(jīng)過(guò)貨比三家后最終 將確認(rèn)采購(gòu)的數(shù)量和單價(jià)登記在提料單上， 將電子版的提料單傳給項(xiàng) 目部出納，印紙質(zhì)版提料單資源部復(fù)印留存，原件月末交至財(cái)務(wù)部。4、 資源部確定采購(gòu)的商品明細(xì)電子版發(fā)給項(xiàng)目出納后， 出納根據(jù) 傳回的電子版提料單將標(biāo)頭改為收貨單打印出來(lái)交給庫(kù)管員， 庫(kù)管員 憑收貨單、 供貨商的發(fā)貨清單與現(xiàn)場(chǎng)收到的貨物進(jìn)行核對(duì)無(wú)誤后， 收 貨人和庫(kù)管簽字交給出納 （庫(kù)管員和項(xiàng)目收貨人未清點(diǎn)數(shù)量、 未簽字 的，財(cái)務(wù)一律不予掛賬） ，每月25日之前票據(jù)上交公司財(cái)

9、務(wù)。5、 項(xiàng)目出納員建立材料采購(gòu)電子信息備查檔案， 第一個(gè)文檔是供 貨商信息（單位名稱、聯(lián)系人、聯(lián)系電話、主要材料名稱） ，第二個(gè) 以后為每一個(gè)供貨商采購(gòu)明細(xì) （材料名稱、 規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、單價(jià)、 金額、施工要求、精選資料使用項(xiàng)目、合同付款時(shí)間、實(shí)際支付時(shí)間等） 。每 次采購(gòu)明細(xì)累計(jì)登記電子信息， 通過(guò)備查檔案可以看到每一個(gè)供貨商 的累計(jì)采購(gòu)信息和欠款數(shù)額以及支付情況。6、 項(xiàng)目出納每月將統(tǒng)計(jì)的電子版?zhèn)洳闄n案?jìng)鹘o預(yù)算部， 作為報(bào)價(jià) 依據(jù)，遇到投標(biāo)的項(xiàng)目可以參考備查檔案的所有采購(gòu)信息， 需要進(jìn)一 步了解的可以通過(guò)第一個(gè)供貨商信息直接與供貨商詢價(jià)， 節(jié)省了報(bào)價(jià) 詢價(jià)環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)資源共享。7、 項(xiàng)目出納每月將統(tǒng)計(jì)的電子版?zhèn)洳闄n案?jìng)鹘o財(cái)務(wù)部， 財(cái)務(wù)部依 據(jù)項(xiàng)目報(bào)票記賬后， 與提供的材料商欠款情況進(jìn)行核對(duì)， 避免重復(fù)記 賬，同時(shí)還滿足了在記賬過(guò)程中電子版材料明細(xì)數(shù)據(jù)共享 （可將材料 明細(xì)直接復(fù)制粘貼記賬憑證，提高工作效率） 。8、 項(xiàng)目出納每月將統(tǒng)計(jì)的電子版?zhèn)洳闄n案?jìng)鹘o工程部， 及時(shí)了解 項(xiàng)目成本和欠款情況，在審批項(xiàng)目資金計(jì)劃支付時(shí)作為參考依據(jù)。9、 項(xiàng)目出納每月將統(tǒng)計(jì)的電子版?zhèn)洳闄n案?jìng)鹘o資源部， 資源部依 據(jù)備查檔案，結(jié)合采購(gòu)合同做出材料支付資金計(jì)劃。通過(guò)上