農(nóng)副產(chǎn)品冷凍物流中心項(xiàng)目可行性實(shí)施計(jì)劃書

1、 農(nóng)副產(chǎn)品冷凍物流中心項(xiàng)目可行性研究報(bào)告省水手食品二一一年十月目 錄一、項(xiàng)目總論1、項(xiàng)目概括2、環(huán)境評(píng)價(jià)二、企業(yè)基本概況三、項(xiàng)目建設(shè)的背景與必要性1、項(xiàng)目建設(shè)的背景2、項(xiàng)目建設(shè)的必要性3、項(xiàng)目建設(shè)的可行性4、可行性研究依據(jù)四、項(xiàng)目市場(chǎng)預(yù)測(cè)五、項(xiàng)目廠址選擇六、項(xiàng)目的具體方案設(shè)計(jì)1、項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模和容2、項(xiàng)目的目標(biāo)和任務(wù)七、項(xiàng)目工程技術(shù)方案八、環(huán)境保護(hù)、安全1、環(huán)境保護(hù)2、生產(chǎn)勞動(dòng)安全九、項(xiàng)目總投資估算與資金來源1、投資估算2、資金籌措十、項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度十一、項(xiàng)目綜合效益評(píng)價(jià) 1、財(cái)務(wù)分析的依據(jù)、成本費(fèi)用估算3、盈利能力分析4、不確定分析十二、結(jié)論一、項(xiàng)目總論、項(xiàng)目概括（1）項(xiàng)目名稱：涵江區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品冷

2、凍物流中心建設(shè)項(xiàng)目（2）項(xiàng)目建設(shè)單位：（3）項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：（4）項(xiàng)目地址：省市涵江區(qū)×××（5）項(xiàng)目性質(zhì)：新建（6）項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模與容該項(xiàng)目擬征用土地200多畝，建設(shè)項(xiàng)目包括新建3萬噸冷藏庫 ，5千噸速凍庫 ，1萬噸保鮮庫 ，停車場(chǎng)與配套設(shè)施，購置進(jìn)口冷凍設(shè)備螺桿式制冷系統(tǒng)（氟利仰），高層自動(dòng)液壓叉車與大型輔助設(shè)備等。（7）項(xiàng)目工期： 年 月 年 月。（8）項(xiàng)目總投資與資金籌措：該項(xiàng)目總投資萬元，資金全部為企業(yè)自籌，項(xiàng)目分三期建設(shè)，第一期計(jì)劃投資為 萬元，其中土建工程萬元，設(shè)備采購萬元，流動(dòng)資金萬元。 2、環(huán)境評(píng)價(jià)項(xiàng)目主要污染物：加工區(qū)下腳料、廢水與鍋爐排放的煙塵。下

3、腳料可作為飼料行業(yè)的原料，廢水每天排放量約30噸，擬采用物化和生化結(jié)合法進(jìn)行處理；鍋爐采用燃油、燃?xì)怆p用，其煙塵排放符合國家標(biāo)準(zhǔn)。項(xiàng)目不構(gòu)成對(duì)周圍環(huán)境污染，符合現(xiàn)行環(huán)保要求。二、企業(yè)基本概況省水手食品座落于市涵江區(qū)涵東工業(yè)區(qū)，公司成立于2002年，注冊(cè)資金 萬元，擁有標(biāo)準(zhǔn)廠房3500m2,職工180人，公司總資產(chǎn)約3200萬元，主要從事農(nóng)、副產(chǎn)品(含水產(chǎn)品)的深加工，以生產(chǎn)冷凍調(diào)理食品為主，公司已通過QS、ISO安全體系和管理體系認(rèn)證，現(xiàn)擁有“好幫廚”、“水旺”、“開慧”三大品牌，近一百多個(gè)品種，年產(chǎn)量約10000多噸，其中“好幫廚”牌系列產(chǎn)品為專供酒店餐飲的高端產(chǎn)品，“水旺”牌系列產(chǎn)品為專供

4、、商、超、農(nóng)貿(mào)的中端產(chǎn)品，“開惠”牌系列產(chǎn)品為面向部分消費(fèi)能力較低地區(qū)的低端產(chǎn)品，公司生產(chǎn)的產(chǎn)品以國銷售為主，年銷售額1.2億元，營銷網(wǎng)絡(luò)遍布全國20多個(gè)省、市、自治區(qū)，產(chǎn)品供不應(yīng)求。公司一向追求科技創(chuàng)新，以注重營養(yǎng)，提升品質(zhì)為指導(dǎo)思想，根據(jù)市場(chǎng)需求不斷開發(fā)新產(chǎn)品，2009年，公司引進(jìn)了國最先進(jìn)的雙螺旋速凍隧道，解決生產(chǎn)過程產(chǎn)品速凍的“瓶頸”問題，極大提升了生產(chǎn)效率與企業(yè)實(shí)力，在提高產(chǎn)能的同時(shí)也實(shí)現(xiàn)了節(jié)能減排。在購置先進(jìn)設(shè)備的同時(shí)，公司積極引進(jìn)技術(shù)研發(fā)與管理人才，不斷增強(qiáng)企業(yè)的軟實(shí)力。2010年公司與師大福清分校、中國肉聯(lián)研究所強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)手，走上了一條“產(chǎn)、學(xué)、研”為一體的科技興企發(fā)展道路。全國冷

5、凍調(diào)理類市場(chǎng)發(fā)展空間巨大，然而公司因缺乏自有的生產(chǎn)車間，只能租賃廠房生產(chǎn)，因生產(chǎn)地點(diǎn)偏僻，物流不便，水、電等基礎(chǔ)設(shè)施配套不全，無法滿足正常生產(chǎn)需求，而且生產(chǎn)空間有限，難以實(shí)現(xiàn)規(guī)?；a(chǎn)，因此，嚴(yán)重制約了公司的進(jìn)一步發(fā)展，因此本項(xiàng)目的建設(shè)將是本公司實(shí)現(xiàn)跨越式發(fā)展的一個(gè)絕佳的機(jī)會(huì)。本項(xiàng)目建成后，預(yù)計(jì)年總產(chǎn)量達(dá)12096噸，每年總產(chǎn)值達(dá)3.05856億元，將重點(diǎn)啟動(dòng)養(yǎng)殖屠宰分割冷卻加工一條龍產(chǎn)業(yè)鏈，最終成為市乃至全省綜合性農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化加工的龍頭企業(yè)，帶動(dòng)部份農(nóng)、漁民共同富裕。三、項(xiàng)目建設(shè)的背景與必要性冷鏈物流市場(chǎng)的未來發(fā)展?jié)摿κ蔷薮蟮?，?duì)于冷鏈各環(huán)節(jié)相關(guān)企業(yè)來講，這是一塊相當(dāng)大的蛋糕據(jù)。從04年開始，

6、國家每年的的“一號(hào)文件”都會(huì)對(duì)農(nóng)副產(chǎn)品物流給予一定的關(guān)注，今年中央“一號(hào)文件”也同樣在提出建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的問題中明確地講到“必須強(qiáng)化農(nóng)村流通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，發(fā)展現(xiàn)代流通方式和新型流通業(yè)態(tài)，培育多元化、多層次的市場(chǎng)流通主體，構(gòu)建開放統(tǒng)一、競(jìng)爭有序的市場(chǎng)體系?！?并且中央一號(hào)文件還明確要求，切實(shí)落實(shí)鮮活農(nóng)產(chǎn)品運(yùn)輸綠色通道政策；積極發(fā)展以鮮活農(nóng)產(chǎn)品冷藏和低溫倉儲(chǔ)、運(yùn)輸為主的冷鏈物流系統(tǒng)。這無疑對(duì)冷鏈物流市場(chǎng)的發(fā)展起到了政策推進(jìn)作用。1、 項(xiàng)目建設(shè)的背景無論是在綜合大賣場(chǎng)、超市還是在傳統(tǒng)的菜場(chǎng)，購買肉類、乳制品、冷凍的包裝食品等一系列需要溫度控制來保鮮的產(chǎn)品時(shí)，除考慮產(chǎn)品是否是貨真價(jià)實(shí)，質(zhì)量可靠外，有沒有

7、考慮到這些產(chǎn)品是如何從生產(chǎn)廠家配送到零售終端的? 因?yàn)榉浅禺a(chǎn)品在整個(gè)供應(yīng)鏈中的質(zhì)量保證是非常重要的，再好的產(chǎn)品如果由于運(yùn)輸和儲(chǔ)存中的問題而造成的不新鮮，會(huì)影響營養(yǎng)和味道變化還是小事，嚴(yán)重的情況會(huì)對(duì)身體健康產(chǎn)生影響，故可以等同于偽劣商品，但是這背后的供應(yīng)鏈往往是廣大的消費(fèi)者所無法了解到的。冷藏和冷凍食品需要一個(gè)完整的冷鏈物流對(duì)貨物進(jìn)行全程的溫度控制，以確保食品的安全；這包括裝卸貨物時(shí)的封閉環(huán)境、儲(chǔ)存和運(yùn)輸?shù)鹊?，一個(gè)環(huán)節(jié)都不能少；完整的冷藏食品供應(yīng)鏈?zhǔn)鞘称钒踩豢苫蛉痹?，因此冷鏈物流的要求比較高，相應(yīng)的管理和資金方面的投入也比普通的常溫物流要大。冷凍物流起步較晚，發(fā)展滯后，存在很多問題，農(nóng)產(chǎn)品

8、批發(fā)市場(chǎng)的環(huán)境臟亂差是非常普遍的現(xiàn)象，產(chǎn)品的交易場(chǎng)所、運(yùn)輸過程根本無法滿足冷凍的要求。涵江現(xiàn)有的幾個(gè)冷庫普遍存在規(guī)模不大、交通不便、不集中、設(shè)備老化（用原有嗅氨制冷系統(tǒng)）等現(xiàn)狀，由于這些冷庫的操作基本為人工+推車搬運(yùn)，導(dǎo)致效率低、成本高，造成很多商家無法選擇在涵江作為物流中心點(diǎn)和貨物進(jìn)出。與周邊地區(qū)各類資源豐富，特色產(chǎn)業(yè)迅速發(fā)展，已經(jīng)形成了畜禽產(chǎn)品、水產(chǎn)品生產(chǎn)基地，其中、東山、等區(qū)域是魚糜生產(chǎn)基地，是鮑魚、海參、海藻類采養(yǎng)殖基地，與是分割豬肉、雞肉等原料生產(chǎn)基地。此對(duì)整個(gè)區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展作出了巨大的貢獻(xiàn)，巨大的農(nóng)副產(chǎn)品資源必須通過強(qiáng)大和有效的物流體系才能轉(zhuǎn)化為顯著的經(jīng)濟(jì)效益，從而實(shí)現(xiàn)農(nóng)民增收和區(qū)

9、域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。2、項(xiàng)目建設(shè)的必要性在涵江發(fā)展冷凍物流具有如下優(yōu)勢(shì)和現(xiàn)實(shí)需求：（1）冷凍產(chǎn)品的生產(chǎn)優(yōu)勢(shì)。我市特色優(yōu)勢(shì)農(nóng)副產(chǎn)品資源豐富，但冷凍物流發(fā)展的滯后，限制了我市農(nóng)副產(chǎn)品的流通和出口，農(nóng)民收入也因此受到很大影響。發(fā)展冷凍物流對(duì)于我市農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，農(nóng)民增收，發(fā)展現(xiàn)代物流產(chǎn)業(yè)，增強(qiáng)食品消費(fèi)安全，提高居民消費(fèi)水平等均有重要意義。（2）冷凍物流基地優(yōu)勢(shì)。該項(xiàng)目位于涵江五大專業(yè)批發(fā)市場(chǎng)與客運(yùn)站附近，交通便利，物流發(fā)達(dá)，已在建的向莆鐵路和福泉高速路莆秀支路與城港大道、涵港大道、荔港大道均貫穿本區(qū)域，這對(duì)于拉長食品工業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈，發(fā)展冷凍物流配送，做大做強(qiáng)產(chǎn)業(yè)集聚，形成特色和優(yōu)勢(shì)，均有重要作用。（3）現(xiàn)實(shí)需

10、求。隨著居民生活水平不斷提高，生活節(jié)奏的變快，人們對(duì)食品的要求以從之前的貨真價(jià)實(shí)，發(fā)展成安全、營養(yǎng)、美味、便捷等要求，速凍食品恰恰符合大眾生活的要求。居民生鮮食品供應(yīng)網(wǎng)絡(luò)體系的形成，迫切需要配套建設(shè)生鮮食品配送中心，發(fā)展冷凍配送物流。3、項(xiàng)目建設(shè)的可行性如上所述，涵江的地理位置、區(qū)位優(yōu)勢(shì)和市場(chǎng)需求非常適合該項(xiàng)目的建設(shè)，本項(xiàng)目可充分利用本區(qū)域的農(nóng)產(chǎn)品和水產(chǎn)品資源，項(xiàng)目建成后將投資開發(fā)水產(chǎn)養(yǎng)殖、農(nóng)牧養(yǎng)殖生豬屠宰冷卻肉加工與利用，帶動(dòng)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，完善產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，從而提高當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)生產(chǎn)的收益，為農(nóng)民增收。在政策支持上，國家與省出臺(tái)若干文件，明確提出要通過農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)的建設(shè)，完善大中城市、主要農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)區(qū)

11、與集散地的各項(xiàng)管理系統(tǒng)建設(shè)和儲(chǔ)藏，運(yùn)銷，物流配送等基礎(chǔ)設(shè)施，提升市場(chǎng)的功能和檔次，支持建設(shè)跨區(qū)域大型配送中心；逐步形成布局合理、功能完備、安全衛(wèi)生、機(jī)制健全、信息靈敏、交易先進(jìn)、運(yùn)行規(guī)、統(tǒng)一高效、競(jìng)爭有序、現(xiàn)代化的農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)體系。4、可行性研究依據(jù)（1）省水產(chǎn)業(yè)“十二五”計(jì)劃和2011年規(guī)劃；（2）省關(guān)于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)和九大特色農(nóng)產(chǎn)品的相關(guān)政策；（3）“省沿海資源可持續(xù)開發(fā)項(xiàng)目”建議書。四、項(xiàng)目市場(chǎng)預(yù)測(cè)1、項(xiàng)目建成投產(chǎn)前期，每年肉制品產(chǎn)量將達(dá)4320噸、魚糜制品3888噸、米面制品1728噸，海參648噸、鮑魚648噸、海藻864（干）噸。項(xiàng)目建成順利運(yùn)行后，公司計(jì)劃改變?cè)揽客獾夭少彽姆?/p>

12、割豬肉、鴨肉、雞肉等原料，轉(zhuǎn)變?yōu)楣攫B(yǎng)殖或“公司+農(nóng)戶”養(yǎng)殖方式，引進(jìn)先進(jìn)的屠宰流水線設(shè)備，對(duì)生豬進(jìn)行屠宰分割冷卻加工，鞏固傳統(tǒng)的肉松、肉脯、肉丸加工優(yōu)勢(shì)，重點(diǎn)發(fā)展水產(chǎn)品，積極發(fā)展?fàn)I養(yǎng)方便的精裝系列、可微波加熱的中式熟食制品和酒店專供系列產(chǎn)品。本項(xiàng)目的落實(shí)能有效穩(wěn)定原料的采購和品質(zhì)的保障，給產(chǎn)品注入了競(jìng)爭力，有望銷量達(dá)5億元以上，將給當(dāng)?shù)卣畮?3250 萬的稅收，同時(shí)帶動(dòng)了區(qū)域第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。2、地區(qū)海岸線長，漁業(yè)資源豐富，分布圍廣，發(fā)展水產(chǎn)品加工具有得天獨(dú)厚的優(yōu)勢(shì)，大宗水產(chǎn)品主要有低值魚類、海帶、紫菜、鮑魚、海參等優(yōu)質(zhì)、健康的原料資源。公司后期將引進(jìn)先進(jìn)的加工技術(shù)和設(shè)備，重點(diǎn)開發(fā)高附加值

13、的精深加工產(chǎn)品，生產(chǎn)原汁原味、健康的魚制品。3、公司為了提高品牌知名度和產(chǎn)品的多元化，項(xiàng)目建成后：1、將增加商超銷售渠道，2、各省、市建立配送中心，將區(qū)域農(nóng)貿(mào)、商超、酒店統(tǒng)計(jì)并分解到小區(qū)域業(yè)務(wù)員作為年度銷量指標(biāo)，公司加強(qiáng)宣傳和廣告投入吸引更多的顧客，以高品質(zhì)、安全、美味、便捷贏得市場(chǎng)，同時(shí)給當(dāng)?shù)氐母鳟a(chǎn)業(yè)鏈帶來商機(jī)，對(duì)公司未來的發(fā)展注入活力，爭創(chuàng)食品行業(yè)的特色品牌。五、項(xiàng)目廠址選擇項(xiàng)目廠址選在市涵江區(qū)食品工業(yè)，其各項(xiàng)基礎(chǔ)設(shè)施完備。廠區(qū)周圍區(qū)域無明顯的煙霧、塵土、粉塵、刺鼻氣味的污染源，同時(shí)空中污染物也屬考慮的對(duì)象。六、項(xiàng)目的具體方案設(shè)計(jì)1、項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模和容（1）總平面布置（2）建設(shè)方案本項(xiàng)目參照

14、GMP標(biāo)準(zhǔn)，依據(jù)ISO9001和22000要求的建設(shè)，邀請(qǐng)專家進(jìn)行設(shè)計(jì)，布局遵循國際標(biāo)準(zhǔn)，按生產(chǎn)流程，將相似的生產(chǎn)工程歸類同一車間，本項(xiàng)目完成以下工程與設(shè)備：完成廠房工程完成冷庫工程完成綜合樓工程添置生產(chǎn)設(shè)備添置辦公設(shè)備添置化驗(yàn)設(shè)備2、項(xiàng)目的目標(biāo)和任務(wù)（1）項(xiàng)目的目標(biāo)第一期項(xiàng)目建成后，合計(jì)年總產(chǎn)量達(dá)12096噸/年、總產(chǎn)值達(dá)3.05856億元/年，重點(diǎn)啟動(dòng)養(yǎng)殖屠宰分割冷卻加工一條龍產(chǎn)業(yè)鏈，最終成為市乃至全省綜合性農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化加工的龍頭企業(yè)，帶動(dòng)部份農(nóng)、漁民共同富裕。（2）項(xiàng)目的任務(wù)立足農(nóng)副產(chǎn)品、水產(chǎn)品深加工，公司主營產(chǎn)品魚糜制品的改良已提上議程，可以在一定程度上提高我省水產(chǎn)加工品的市場(chǎng)競(jìng)爭力，進(jìn)

15、一步加強(qiáng)與廣大漁農(nóng)與專業(yè)種、養(yǎng)殖戶建立起產(chǎn)、銷合作共同體。公司將依托現(xiàn)有的銷售網(wǎng)絡(luò)和品牌優(yōu)勢(shì)拓展國、外市場(chǎng)，不斷開發(fā)適應(yīng)市場(chǎng)需求的安全、健康、方便的食品來滿足消費(fèi)者的需求。建設(shè)以肉制品系列深加工生產(chǎn)線；建設(shè)以魚糜制品系列產(chǎn)品深加工生產(chǎn)線；擬建設(shè)以米面制品深加工生產(chǎn)線；擬擴(kuò)建水產(chǎn)品深加工生產(chǎn)線，并可根據(jù)國市場(chǎng)的需求進(jìn)行水產(chǎn)品的初級(jí)加工；擬建設(shè)屠宰家禽深加工生產(chǎn)線（與秀嶼區(qū)億生農(nóng)牧基地合作）；擬建設(shè)水產(chǎn)和農(nóng)牧養(yǎng)殖基地；七、項(xiàng)目工程技術(shù)方案建立項(xiàng)目管理小組，并制定ISO9001和22000實(shí)施計(jì)劃，加強(qiáng)產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)控，確保每種產(chǎn)品的質(zhì)量達(dá)到食品行業(yè)要求，使整個(gè)生產(chǎn)過程達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)化和規(guī)化。八、環(huán)境保護(hù)、安

16、全本項(xiàng)目投產(chǎn)后的主要污染物有：廢水和鍋爐排放的煙塵、廢氣。其中：廢水每天（含生活）0噸，已配備相應(yīng)的環(huán)保設(shè)施，擬采用物化與生化結(jié)合法進(jìn)行處理，具體實(shí)施時(shí)由當(dāng)時(shí)環(huán)保執(zhí)法部門審核、監(jiān)督和驗(yàn)收，符合現(xiàn)行的環(huán)保要求，不會(huì)構(gòu)成污染。煙塵產(chǎn)生的鍋爐規(guī)劃在廠房布局中的下風(fēng)處，使用的鍋爐符合國家規(guī)定的環(huán)保指標(biāo)，其原料采用柴油和液化氣二種能源，不會(huì)對(duì)周圍環(huán)境構(gòu)成污染。1、環(huán)境保護(hù)：(1)本項(xiàng)目建設(shè)投產(chǎn)后，整個(gè)生產(chǎn)過程不使用也不排放有毒物質(zhì)，廢水、廢氣擬采用物化和生化結(jié)合進(jìn)行處理。(2)鍋爐采用燃油、燃?xì)怆p用，其排放符合國家標(biāo)準(zhǔn)。(3)生產(chǎn)線沒有大型振動(dòng)設(shè)備，沒有強(qiáng)電磁波源，設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)的噪音，保證符合國家有關(guān)規(guī)定，

17、不會(huì)造成任何環(huán)境污染。2、生產(chǎn)勞動(dòng)安全：(1)本項(xiàng)目在生產(chǎn)過程中不使用易燃、易爆與強(qiáng)堿、有毒有害物質(zhì)。(2)在設(shè)備轉(zhuǎn)動(dòng)機(jī)械上設(shè)置安全護(hù)罩，電線、零線重復(fù)接地。(3)上崗工人必須經(jīng)過技術(shù)培訓(xùn)和安全教育，制定各崗位操作規(guī)程與崗位責(zé)任制度，避免人為造成的機(jī)械事故和安全事故，加強(qiáng)防火工作，按防火規(guī)的要求配備消防器材，防止火災(zāi)發(fā)生。九、項(xiàng)目總投資估算與資金來源1、投資估算本項(xiàng)目計(jì)劃總投資8500萬元，其中前期土建工程1655.00萬元，加工生產(chǎn)設(shè)備775 萬元，辦公設(shè)備80萬元，化驗(yàn)設(shè)備200萬元，其他設(shè)備90萬元，詳見表2，流動(dòng)資金1300萬元。自籌資金2100萬元（不含原投入3200萬元），貸款20

18、00萬元。其中：（1）土建工程完成廠房工程：約9000M2，造價(jià)約1080.00萬元，綜合樓工程：1000M2，造價(jià)約128.00萬元,冷庫工程:4063.63 M3，造價(jià)約447.000萬元。（2）設(shè)備（見表4-14-2）加工生產(chǎn)設(shè)備計(jì)775萬元實(shí)驗(yàn)化驗(yàn)設(shè)備計(jì)200萬元辦公設(shè)備計(jì)80萬元其他設(shè)備計(jì) 90 萬元2、資金籌措為推進(jìn)項(xiàng)目順利進(jìn)行，避免出現(xiàn)由于資金不到位而造成工程開工困難，工程進(jìn)度跟上不等情況，進(jìn)而影響企業(yè)信譽(yù)和經(jīng)濟(jì)效益，我司計(jì)劃從以下幾個(gè)方面籌措資金：（1）自籌。通過自有資金與項(xiàng)目合作商家籌措資 萬元，作為項(xiàng)目的周轉(zhuǎn)資金，以保證工程項(xiàng)目順利施工。（2）銀行貸款。向銀行抵押貸款 萬元

19、，作為工程項(xiàng)目的重要資金來源，正確利用信貸資金經(jīng)營是現(xiàn)代企業(yè)解決發(fā)展問題的經(jīng)營之道。十、項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度本項(xiàng)目自 2011 年初開始，計(jì)劃于 2013 年底建成，具體進(jìn)度如下：（1） 2011 年 5 月底開始土建工程施工，（2） 2012 年 3 月2013年 12月完成設(shè)備采購與安裝調(diào)試，建設(shè)期三年。十一、項(xiàng)目綜合效益評(píng)價(jià) 1、財(cái)務(wù)分析的依據(jù)(1)項(xiàng)目計(jì)算期與生產(chǎn)負(fù)荷該項(xiàng)目計(jì)算期為3年，其中建設(shè)期為3年。 (2)本項(xiàng)目投產(chǎn)后，所有產(chǎn)品全部出售。產(chǎn)品正常年份銷售收入見表6 表6：產(chǎn)品品名銷售單價(jià)(萬元)銷售量（噸）銷售額（萬元）肉制品加工系列1.2043205184.00魚制品加工系列1.203

20、8884665.60米面加工系列1.217282073.60水產(chǎn)品加工系列8.64216018662.40合計(jì)30585.60(3)稅金與利潤該項(xiàng)目所得稅稅率為17%，產(chǎn)品銷售稅金與附加（含增值稅）以銷售收入6.5%提取。、成本費(fèi)用估算(1)成本費(fèi)用估算基本數(shù)據(jù)（見表7）1、原材料、輔助材料：按不同品種計(jì)（見表7）2、包裝費(fèi)：按不同品種計(jì)（見表7）3、人員工資與福利平均15千元/年人計(jì)。4、燃料單位950元/噸。5、電費(fèi)按0.85元/度，水費(fèi)按3.00元/噸（水電費(fèi)見表6）。6、車費(fèi)按300元/噸計(jì)。7、年限提取折舊：建筑物折舊年限為40年，機(jī)器設(shè)備折舊年限為10年。成本費(fèi)用的估算（有項(xiàng)目）表

21、7金額單位：萬元序號(hào)單位魚制品加工系列肉制品加工系列米面制品加工系列水產(chǎn)品加工系列消耗定額單價(jià)金額消耗定額單價(jià)金額消耗定額單價(jià)金額消耗定額單價(jià)金額1原材料噸1959.552177.28870.917838.212輔助材料噸653.18725.76290.302612.733水電費(fèi)噸195.96199.5894.35849.154燃料噸163.30190.1672.58718.505包裝物噸179.63217.7379.83653.186車費(fèi)噸114.30118.2943.55391.917合計(jì)3265.923628.801451.5213063.683、盈利能力分析（1）根據(jù)損益表計(jì)算投資利潤率與投資利稅率如下：投資利潤率29056320/85000000×100%0.341