國(guó)際貿(mào)易政策措施

1、第七章 國(guó)際貿(mào)易政策措施1.關(guān)稅措施（Tariff Barrier） 2.非關(guān)稅措施（Non-tariff Barriers，NTBS)3.鼓勵(lì)出口的政策措施(Pushing Exports)4.公平貿(mào)易措施( Fair Trade Measurements) 第一節(jié) 關(guān)稅分析 關(guān)稅是歷史上最重要的一類貿(mào)易保護(hù)政策，關(guān)稅是歷史上最重要的一類貿(mào)易保護(hù)政策，通過本章的學(xué)習(xí)，你可以了解：通過本章的學(xué)習(xí)，你可以了解： 關(guān)稅的概念、種類和征收方式關(guān)稅的概念、種類和征收方式 小國(guó)關(guān)稅效應(yīng)、大國(guó)關(guān)稅效應(yīng)小國(guó)關(guān)稅效應(yīng)、大國(guó)關(guān)稅效應(yīng) 最優(yōu)關(guān)稅率、有效保護(hù)率最優(yōu)關(guān)稅率、有效保護(hù)率 關(guān)稅的總體均衡分析關(guān)稅的總體均衡

2、分析 關(guān)稅的要點(diǎn)關(guān)稅的要點(diǎn)基本定義基本定義關(guān)稅對(duì)市場(chǎng)的扭曲最明顯關(guān)稅對(duì)市場(chǎng)的扭曲最明顯 關(guān)稅是早期貿(mào)易協(xié)定關(guān)關(guān)稅是早期貿(mào)易協(xié)定關(guān)注的焦點(diǎn)注的焦點(diǎn) Tariff 一、關(guān)稅概述 關(guān)稅的概念關(guān)稅的概念 關(guān)稅的征收方式關(guān)稅的征收方式 關(guān)稅的種類關(guān)稅的種類 關(guān)稅的基本概念Who？When？Why？Whom？海關(guān)憑國(guó)家權(quán)力征稅海關(guān)憑國(guó)家權(quán)力征稅對(duì)進(jìn)出其關(guān)境的物品征稅，對(duì)進(jìn)出其關(guān)境的物品征稅，納稅主體是進(jìn)出口商人。納稅主體是進(jìn)出口商人。進(jìn)出其關(guān)境時(shí)進(jìn)出其關(guān)境時(shí)征稅有各種目的，可以據(jù)此征稅有各種目的，可以據(jù)此分為各個(gè)種類。分為各個(gè)種類。 征稅的目的Providing revenues for governme

3、nt budgetRevenue Tariff（財(cái)政性關(guān)稅） Protecting an industry from importsProtective Tariff（保護(hù)性關(guān)稅）Revenge Retaliatory Tariff（報(bào)復(fù)性關(guān)稅）Deal with emergency Emergency Tariff （緊急關(guān)稅） 部分國(guó)家的關(guān)稅收入占財(cái)政收入的比重（%）發(fā)展中國(guó)家發(fā)展中國(guó)家比重比重發(fā)達(dá)國(guó)家發(fā)達(dá)國(guó)家比重比重巴哈馬59瑞士8所羅門群島56愛爾蘭7湯加49冰島5幾內(nèi)亞47澳大利亞3多米尼加共和國(guó)44加拿大3凱曼群島42新西蘭2岡比亞42美國(guó)2尼泊爾31瑞典1盧旺達(dá)31丹麥1馬爾拉2

4、5芬蘭1 美動(dòng)用201條款保護(hù)鋼鐵業(yè)Section 201 - Escape Clause（受進(jìn)口損害的產(chǎn)業(yè)積極調(diào)整）2002年3月5日美國(guó)總統(tǒng)布什宣布，美國(guó)從3月20日起將對(duì)大多數(shù)進(jìn)口鋼材征收最高達(dá)30%的進(jìn)口關(guān)稅，并對(duì)厚鋼板實(shí)行進(jìn)口限額，以限制鋼材進(jìn)口，從而保護(hù)美國(guó)國(guó)內(nèi)鋼鐵工業(yè)。這一措施涉及歐盟以及日本、韓國(guó)、中國(guó)、俄羅斯等國(guó)鋼鐵產(chǎn)品的對(duì)美出口。 歐盟的報(bào)復(fù)美國(guó)對(duì)進(jìn)口鋼材征收高關(guān)稅后，歐盟將因此蒙受巨大損失。據(jù)估計(jì)，美國(guó)提高關(guān)稅后，將有1500萬噸鋼材改而擁入歐盟市場(chǎng)，占?xì)W盟目前進(jìn)口量的56。報(bào)復(fù)行動(dòng)：歐盟向WTO遞交對(duì)美懲罰性關(guān)稅清單歐盟委員會(huì)歐盟委員會(huì)5月向月向WTO遞交了一份對(duì)美國(guó)的

5、產(chǎn)品征收懲遞交了一份對(duì)美國(guó)的產(chǎn)品征收懲罰性關(guān)稅的清單，從罰性關(guān)稅的清單，從6月月18日起生效，總價(jià)值為日起生效，總價(jià)值為3.78 億歐元。所涉及的產(chǎn)品除了鋼鐵產(chǎn)品外，還有水果、果億歐元。所涉及的產(chǎn)品除了鋼鐵產(chǎn)品外，還有水果、果汁和蔬菜汁以及男女服裝等。若汁和蔬菜汁以及男女服裝等。若WTO裁定，美國(guó)對(duì)從裁定，美國(guó)對(duì)從歐盟進(jìn)口的鋼鐵征收特別關(guān)稅為非法，歐盟將再向美國(guó)歐盟進(jìn)口的鋼鐵征收特別關(guān)稅為非法，歐盟將再向美國(guó)的產(chǎn)品征收總值為的產(chǎn)品征收總值為6.06 億歐元的關(guān)稅。億歐元的關(guān)稅。 其它國(guó)家的制裁威脅2003年12月，世界貿(mào)易組織最終裁定，美國(guó)政府對(duì)進(jìn)口鋼鐵征收保護(hù)性關(guān)稅的做法違反了國(guó)際貿(mào)易規(guī)則。

6、歐盟立即表示將在裁定生效后對(duì)價(jià)值22億美元的美國(guó)進(jìn)口產(chǎn)品征收?qǐng)?bào)復(fù)性關(guān)稅除歐盟外，挪威、中國(guó)和瑞士也提交了威脅制裁通告，這些名單涵蓋的報(bào)復(fù)金額為：中國(guó)9400萬美元，挪威600萬美元，瑞士300萬美元。巴西、韓國(guó)和新西蘭也發(fā)表聲明，稱它們保留在2005年3月前任何時(shí)候宣布報(bào)復(fù)措施的權(quán)利。根據(jù)世貿(mào)組織規(guī)則，采取合法保護(hù)措施有3年期限，2005年3月是此次期限的截止時(shí)間。 迫于壓力，美國(guó)低頭美國(guó)總統(tǒng)布什2004年12月4日宣布，取消自02年3月開始實(shí)施的保護(hù)性鋼材進(jìn)口關(guān)稅。同時(shí)為保護(hù)美國(guó)企業(yè)，布什政府宣布實(shí)施更加強(qiáng)化的監(jiān)督政策，防止外國(guó)鋼材突然涌入美國(guó)。據(jù)報(bào)道，白宮發(fā)言人麥克萊倫宣讀了布什的聲明。聲

7、明指出，當(dāng)初征收關(guān)稅的目的是給國(guó)內(nèi)企業(yè)時(shí)間去更新設(shè)備以及保護(hù)工作職位，從而面對(duì)激烈的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)，現(xiàn)在這些保護(hù)性措施已取得預(yù)定目的，考慮到已經(jīng)變化的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，現(xiàn)在應(yīng)該取消鋼材進(jìn)口關(guān)稅。 關(guān)稅的征收方式 從價(jià)稅：按照進(jìn)出口商品價(jià)值的一定比例征收； 從量稅：按照進(jìn)出口商品的實(shí)物計(jì)量單位征收； 選擇稅：對(duì)一種商品同時(shí)制定從價(jià)、從量?jī)煞N稅率，選擇其中稅額較高的一種征收； 混合稅：同時(shí)采用從價(jià)、從量?jī)煞N方法征收。從價(jià)稅（）貨品名稱最惠國(guó)稅率普通稅率鮮荔枝3680香水及花露水22.5150剃須刀30100真空吸塵器22.5130山地自行車17.8130高速攝像機(jī)1440從量稅整只凍雞1.6元/千克5.6元/千

8、克啤酒3元/升7.5元/升石油原油085元/噸未曝光的窄長(zhǎng)彩色膠卷16元/平方米232元/平方米混合稅 廣播級(jí)錄像機(jī)(1)每臺(tái)完稅價(jià)格低于或等于2000美元：執(zhí)行單一從價(jià)稅，稅率為36；(2)每臺(tái)完稅價(jià)格高于2000美元：每臺(tái)征收從量稅，稅額5480元，加上3的從價(jià)稅。(1)每臺(tái)完稅價(jià)格低于或等于2000美元：執(zhí)行單一從價(jià)稅，稅率為130；(2)每臺(tái)完稅價(jià)格高于2000美元：每臺(tái)征收從量稅，稅額20600元，加上6的從價(jià)稅。 表表 中國(guó)中國(guó)20022002年部分產(chǎn)品進(jìn)口關(guān)稅稅種和稅率年部分產(chǎn)品進(jìn)口關(guān)稅稅種和稅率資料來源：轉(zhuǎn)自海聞、P.林德特等國(guó)際貿(mào)易， P241，上海人民出版社，2003。 M

9、FNT TariffMFNTmost favored nation treat(最惠國(guó)待遇) The MFNT principle requires a signatory (member) country to extend to all other contracting parties any advantage, favor, privilege and immunity affecting trade charges that it grants to another contracting party. （ ） 3、關(guān)稅的種類（一）基本類關(guān)稅進(jìn)口關(guān)稅：對(duì)進(jìn)口商品課征的關(guān)稅；出口關(guān)稅

10、：對(duì)出口商品課征的關(guān)稅；過境關(guān)稅：對(duì)途經(jīng)本國(guó)關(guān)境，運(yùn)往他國(guó)的外國(guó)商品課征的關(guān)稅。 出口關(guān)稅 出口稅是出口國(guó)的海關(guān)在本國(guó)商品輸往國(guó)外時(shí)，對(duì)出口商品征收的一種關(guān)稅。 征收出口稅會(huì)提高出口商品的銷售價(jià)格，削弱出口商品在國(guó)外市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)能力，不利于擴(kuò)大出口。那為什么要征此稅？征出口稅的原因：保護(hù)國(guó)內(nèi)稀缺資源；保護(hù)國(guó)內(nèi)稀缺資源；改善貿(mào)易條件；改善貿(mào)易條件； 我國(guó)實(shí)行出口稅的產(chǎn)品（二）進(jìn)口附加類關(guān)稅（import surtaxes) 1、反傾銷稅（Anti-dumping duties)反傾銷守則的定義：是指進(jìn)口商品以低于正常價(jià)值的價(jià)格向另一國(guó)銷售的行為。 何為正常價(jià)格？采用國(guó)內(nèi)價(jià)格，即相同產(chǎn)品在出口國(guó)用

11、于國(guó)內(nèi)消費(fèi)時(shí)在正常情況下的可比價(jià)格。采用第三國(guó)的價(jià)格，即相同產(chǎn)品在正常貿(mào)易情況向第三國(guó)出口的可比價(jià)格。采用構(gòu)成價(jià)格，即該產(chǎn)品在原產(chǎn)國(guó)的生產(chǎn)成本加合理的推銷費(fèi)用和利潤(rùn)。 這三種方法依次采用（僅適用市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家），對(duì)非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家，先用替代國(guó)價(jià)格。征性反傾銷稅的三個(gè)必要條件：傾銷存在傾銷對(duì)進(jìn)口國(guó)國(guó)內(nèi)已建工業(yè)產(chǎn)生重大損害或產(chǎn)生重大威脅，對(duì)新建工業(yè)產(chǎn)生嚴(yán)生阻礙傾銷與損害之間存在因果關(guān)系所征稅額不能超過調(diào)查確認(rèn)的傾銷差（即：反傾銷稅為抵補(bǔ)稅，而非懲罰稅）傾銷的類型與條件 偶發(fā)性傾銷(sporadic dumping):偶爾以低于國(guó)內(nèi)的價(jià)格在國(guó)外市場(chǎng)銷售產(chǎn)品，其目的通常是為了向國(guó)外推銷庫存產(chǎn)品； 掠奪性傾

12、銷(predatory dumping):暫時(shí)以低于國(guó)內(nèi)的價(jià)格在國(guó)外市場(chǎng)上銷售商品，待占領(lǐng)該國(guó)市場(chǎng)后在提價(jià)，其目的削弱或擠跨進(jìn)口國(guó)的競(jìng)爭(zhēng)企業(yè)； 持續(xù)性傾銷(persistent dumping):長(zhǎng)期以低于國(guó)內(nèi)的價(jià)格在國(guó)外市場(chǎng)銷售商品。反傾銷稅反傾銷稅PU.SPU.SPtMC(CHN)+tMC(CHN)MR(CHN)D（U.S）Q1Q2Q進(jìn)口國(guó)損失的消費(fèi)者剩余進(jìn)口國(guó)獲得的稅收?qǐng)D 反傾銷稅的效應(yīng)分析 對(duì)華反傾銷問題近年來國(guó)外對(duì)華反傾銷的特點(diǎn) 1、被訴案件數(shù)量激增 2、被訴和被調(diào)查的產(chǎn)品范圍不斷擴(kuò)大 3、反傾銷的手段更加合法化 4、歧視性不斷增強(qiáng)我國(guó)頻遭反傾銷的原因分析 1、我國(guó)對(duì)外貿(mào)易的迅速發(fā)展

13、 2、我國(guó)欠合理外貿(mào)出口結(jié)構(gòu)未得到根本改善 3、我國(guó)企業(yè)的市場(chǎng)化程度比較低，無序的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)也是遭致反傾銷的重要原因 4、出口企業(yè)不應(yīng)訴或應(yīng)訴不力我國(guó)的對(duì)策分析 1、從根本上說，應(yīng)繼續(xù)深化市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)改革，努力改善我國(guó)的出口結(jié)構(gòu) 2、政府加大談判力度，最終解決市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位 3、企業(yè)積極應(yīng)訴 4、改變出口企業(yè)的經(jīng)營(yíng)策略 5、健全和強(qiáng)化我國(guó)的反傾銷機(jī)制 中國(guó)遭遇反傾銷的特殊性中國(guó)遭遇反傾銷的特殊性 國(guó)外企業(yè)往往以中國(guó)是國(guó)外企業(yè)往往以中國(guó)是“非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)”為借口，不承認(rèn)中國(guó)國(guó)內(nèi)的市場(chǎng)價(jià)格是反為借口，不承認(rèn)中國(guó)國(guó)內(nèi)的市場(chǎng)價(jià)格是反映公平價(jià)值的正常價(jià)格，而采用第三國(guó)同映公平價(jià)值的正常價(jià)格，而采用第三國(guó)同

14、類產(chǎn)品的價(jià)格作為參照價(jià)格。類產(chǎn)品的價(jià)格作為參照價(jià)格。至至2007.3.262007.3.26承認(rèn)中國(guó)完全市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位國(guó)家（地區(qū)）承認(rèn)中國(guó)完全市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位國(guó)家（地區(qū)） 新西蘭新西蘭 菲律賓菲律賓 剛果（布）剛果（布） 越南越南 馬來西亞馬來西亞 格魯吉亞格魯吉亞 吉爾吉斯斯坦吉爾吉斯斯坦 亞美尼亞亞美尼亞 泰國(guó)泰國(guó) 巴巴多斯巴巴多斯 多哥多哥 圭亞那圭亞那 貝寧貝寧 俄羅斯俄羅斯 南非南非 巴西巴西 吉布提吉布提 阿根廷阿根廷 文萊文萊 智利智利 柬埔寨柬埔寨 秘魯秘魯 印尼印尼 尼日利亞尼日利亞 老撾老撾 巴基斯坦巴基斯坦 緬甸緬甸 委內(nèi)瑞拉委內(nèi)瑞拉 新加坡新加坡 圣盧西亞圣盧西亞 摩爾多瓦摩

15、爾多瓦 尼泊爾尼泊爾也門也門 阿富汗阿富汗 特立尼達(dá)和多巴哥特立尼達(dá)和多巴哥 伊拉克伊拉克 蘇里南蘇里南 韓國(guó)韓國(guó) 牙買加牙買加 白俄羅斯白俄羅斯 冰島冰島 沙特沙特阿拉伯阿拉伯 以色列以色列 挪威挪威 （共（共6969個(gè)）個(gè)）替代國(guó)選擇靈活性大，且受制于其他條件替代國(guó)選擇靈活性大，且受制于其他條件節(jié)能燈案：中國(guó)反對(duì)用墨西哥為替代國(guó)，該國(guó)節(jié)能燈案：中國(guó)反對(duì)用墨西哥為替代國(guó)，該國(guó)節(jié)能燈壽命達(dá)節(jié)能燈壽命達(dá)1 1萬小時(shí)，而中國(guó)企業(yè)生產(chǎn)多為萬小時(shí)，而中國(guó)企業(yè)生產(chǎn)多為60006000小時(shí)經(jīng)濟(jì)型燈，兩種產(chǎn)品無可比性。小時(shí)經(jīng)濟(jì)型燈，兩種產(chǎn)品無可比性。中方建議以印尼或韓國(guó)作替代國(guó)，歐盟委員會(huì)中方建議以印尼或韓

16、國(guó)作替代國(guó)，歐盟委員會(huì)采納中方建議，但印韓企業(yè)不合作。最后歐仍采納中方建議，但印韓企業(yè)不合作。最后歐仍用墨西哥作為替代國(guó)，導(dǎo)致對(duì)中方不利結(jié)果。用墨西哥作為替代國(guó)，導(dǎo)致對(duì)中方不利結(jié)果。2、反補(bǔ)貼稅（Counter-vailling Duties)補(bǔ)貼與反補(bǔ)貼措施協(xié)議規(guī)定：是指政府或任何公共機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)提供的財(cái)政資助以及政府對(duì)出口產(chǎn)品的任何形式的收入或價(jià)格支持。 出口補(bǔ)貼的主要措施：直接的現(xiàn)金補(bǔ)貼；對(duì)出口廠商的財(cái)政性或其他優(yōu)惠；出口優(yōu)惠金融制度。 反補(bǔ)貼稅征收的兩個(gè)條件：進(jìn)口商品接受了政府的直接或間接的補(bǔ)貼，且進(jìn)口商品是世組織所禁止的補(bǔ)貼對(duì)本國(guó)已建產(chǎn)業(yè)產(chǎn)生重大損害或重大威脅或嚴(yán)重阻礙國(guó)內(nèi)某一產(chǎn)業(yè)的興

17、建 同樣，反補(bǔ)貼稅是一種抵消性關(guān)稅，而非懲罰性關(guān)稅，稅額不能超過補(bǔ)貼額。 3、差價(jià)稅（variable levy) 當(dāng)本國(guó)生產(chǎn)的某種產(chǎn)品的國(guó)內(nèi)價(jià)格高于同類進(jìn)口商品時(shí)，為削弱進(jìn)口產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力，保護(hù)本國(guó)生產(chǎn)和國(guó)內(nèi)市場(chǎng)，對(duì)國(guó)內(nèi)價(jià)格與進(jìn)口價(jià)格之間的差額征收的關(guān)稅。它沒有固定的稅率或稅額，而是隨著國(guó)內(nèi)外的價(jià)格差額變動(dòng)而變動(dòng)，是一種滑動(dòng)稅。 典型代表：歐盟對(duì)農(nóng)產(chǎn)品所征收的差價(jià)稅（三）優(yōu)惠類關(guān)稅 1、特惠稅（special preference) 是某國(guó)家或某一經(jīng)濟(jì)集團(tuán)對(duì)某些國(guó)家的所有進(jìn)口商品或一部分商品在關(guān)稅方面給予的特別優(yōu)惠的低關(guān)稅或免稅待遇。英聯(lián)邦特惠制（互惠類型）洛美協(xié)定（lome conventi

18、on) 2、普惠制（GSP） 它是發(fā)達(dá)國(guó)家對(duì)來自發(fā)展中國(guó)家的某些產(chǎn)品特別是工業(yè)制成品或半制成品給予的一種普遍的關(guān)稅減免優(yōu)惠制度。普惠制的原則：普遍的、非歧視的、非 互惠給惠產(chǎn)品的范圍：農(nóng)產(chǎn)品較少，多為列入給惠清單的工業(yè)制品（敏感商品除外或受到一定的限制）給惠國(guó)家和地區(qū)保護(hù)措施：（1）例外條款（2）預(yù)定限額（3）畢業(yè)制度（國(guó)家畢業(yè)、產(chǎn)品畢業(yè)）原產(chǎn)地規(guī)則 整件生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn) 實(shí)質(zhì)改變標(biāo)準(zhǔn) （加工、百分比）二、關(guān)稅的局部均衡分析 預(yù)備知識(shí)：消費(fèi)者剩余與生產(chǎn)者剩余 小國(guó)的關(guān)稅效應(yīng) 大國(guó)的關(guān)稅效用 最優(yōu)關(guān)稅率 有效保護(hù)率1、預(yù)備知識(shí)：消費(fèi)者剩余與生產(chǎn)者剩余、預(yù)備知識(shí)：消費(fèi)者剩余與生產(chǎn)者剩余 消費(fèi)者剩余是指消費(fèi)

19、者購(gòu)買一定數(shù)量的產(chǎn)品愿意支付的價(jià)格與實(shí)際支付的價(jià)格之間的差額； 生產(chǎn)者剩余是指企業(yè)銷售一定數(shù)量的商品愿意接受的價(jià)格與實(shí)際得到的價(jià)格之間的差額。消費(fèi)者剩余生產(chǎn)者剩余EPPEQEQDSFG圖 消費(fèi)者剩余與生產(chǎn)者剩余oQ1P1P2Q2 2、小國(guó)的關(guān)稅效應(yīng) 經(jīng)濟(jì)學(xué)意義上的“小國(guó)”指的是該國(guó)在世界生產(chǎn)和貿(mào)易中所占的份額甚小，以至于其產(chǎn)量和貿(mào)易量的任何變化都不足以影響國(guó)際市場(chǎng)上商品的價(jià)格，它只能是世界價(jià)格的接受者。aS1（1 1）小國(guó)關(guān)稅的局部均衡效應(yīng)的圖示）小國(guó)關(guān)稅的局部均衡效應(yīng)的圖示圖 小國(guó)關(guān)稅的局部均衡效應(yīng)PWPtP*PES2D2D1Q0M10M2M1M2bcdSXDXPQ小國(guó)進(jìn)口需求曲線A FHG

20、 KcJI B C D R T Vb+dL 國(guó)外出口供給曲線（a）國(guó)內(nèi)市場(chǎng)（b）進(jìn)口市場(chǎng)征稅后出口供給曲線t（2）關(guān)稅對(duì)小國(guó)消費(fèi)量、產(chǎn)量、貿(mào)易量和財(cái)政收入的影響 關(guān)稅消費(fèi)效應(yīng)：由關(guān)稅帶來的國(guó)內(nèi)消費(fèi)的減少，即：D1D2； 關(guān)稅生產(chǎn)效應(yīng)：由關(guān)稅導(dǎo)致的國(guó)內(nèi)生產(chǎn)的增加，即：S2S1； 關(guān)稅貿(mào)易效應(yīng)：由關(guān)稅導(dǎo)致的進(jìn)口的減少，即：M1M2； 關(guān)稅收入效應(yīng)：由關(guān)稅所導(dǎo)致的政府財(cái)政收入的增加，即：c。（3）關(guān)稅對(duì)小國(guó)消費(fèi)者剩余（Cs）和生產(chǎn)者剩余（Ps）的影響Cs是指消費(fèi)者對(duì)每一單位商品愿意支付的價(jià)格與實(shí)際支付的價(jià)格之間的差額；Ps是指生產(chǎn)者出售每一單位商品愿意接受 的價(jià)格與實(shí)際得到的價(jià)格之間的差額； 關(guān)稅導(dǎo)

21、致小國(guó)Cs減少：a+b+c+d; 關(guān)稅導(dǎo)致小國(guó)Ps增加：a; 關(guān)稅導(dǎo)致小國(guó)福利凈損失：b+d，為“保護(hù)成本保護(hù)成本”3、大國(guó)的關(guān)稅效應(yīng) 經(jīng)濟(jì)學(xué)意義上的“大國(guó)”指的是該國(guó)在世界生產(chǎn)和貿(mào)易中所占的份額甚大，以至于其產(chǎn)量和貿(mào)易量的任何變化都足以影響國(guó)際市場(chǎng)上商品的價(jià)格。（1）大國(guó)關(guān)稅的局部均衡效應(yīng)的圖示SXS1S2D1D2DXM1M2國(guó)外出口供給曲線大國(guó)進(jìn)口需求曲線tabcdeABCb+d圖 大國(guó)關(guān)稅的局部均衡效應(yīng)（a）國(guó)內(nèi)市場(chǎng)（b）進(jìn)口市場(chǎng)M1M2EPH=PWPWPHfcePQPQ征稅后出口供給曲線（2）關(guān)稅對(duì)大國(guó)消費(fèi)量、產(chǎn)量、貿(mào)易量和財(cái)政收入的影響 關(guān)稅消費(fèi)效應(yīng)：D1D2； 關(guān)稅生產(chǎn)效應(yīng)：S2S

22、1； 關(guān)稅貿(mào)易效應(yīng)：M1M2； 關(guān)稅收入效應(yīng)：c+e。（3）關(guān)稅對(duì)大國(guó)消費(fèi)者剩余（Cs）和生產(chǎn)者剩余（Ps）的影響 關(guān)稅導(dǎo)致大國(guó)Cs減少：a+b+c+d; 關(guān)稅導(dǎo)致大國(guó)Ps增加：a; 關(guān)稅導(dǎo)致大國(guó)福利凈損失：e-(b+d) 關(guān)稅導(dǎo)致世界整體的福利凈損失:(b+d)+f三、關(guān)稅的總體均衡分析 小國(guó)關(guān)稅的總體均衡分析 大國(guó)關(guān)稅的總體均衡分析 前面討論中只局限于關(guān)稅對(duì)一國(guó)進(jìn)口商品市場(chǎng)影響，這是局部均衡分析。但關(guān)稅不僅對(duì)一國(guó)進(jìn)口市場(chǎng)有影響，而且對(duì)出口部門生產(chǎn)和消費(fèi)也有影響，本節(jié)我們用總體均衡方法來分析關(guān)稅對(duì)進(jìn)口和出口部門的總的影響。1、小國(guó)關(guān)稅的總體均衡分析E FGYXFEGPX/ PY(1+t)PX

23、/PY 征稅對(duì)小國(guó)的影響為：增加進(jìn)口競(jìng)爭(zhēng)行業(yè)產(chǎn)品的生產(chǎn)，減少出口產(chǎn)品的生產(chǎn)；減少進(jìn)口競(jìng)爭(zhēng)產(chǎn)品的消費(fèi)；減少貿(mào)易量；降低社會(huì)的福利水平。圖 小國(guó)關(guān)稅的總體均衡效應(yīng)III2、大國(guó)關(guān)稅的總體均衡分析YXPX/PYPX/ PY(1+t)(PX/PY)YXPX/PYPX/ PY(1+t)(PX/PY)EEGGIIIIIIEEGG(a)大國(guó)征收關(guān)稅福利增加的情況(b)大國(guó)征收關(guān)稅福利降低的情況 征稅對(duì)大國(guó)的影響為：增加進(jìn)口競(jìng)爭(zhēng)行業(yè)產(chǎn)品的生產(chǎn)，減少出口產(chǎn)品的生產(chǎn)；進(jìn)口品的相對(duì)價(jià)格下降；貿(mào)易條件改善；社會(huì)的福利水平可能增加也可能下降。四、最優(yōu)關(guān)稅率和有效保護(hù)率 最優(yōu)關(guān)稅率(optimum tariff) 有效保

24、護(hù)率（effective rate of protection）1、最優(yōu)關(guān)稅率 最優(yōu)關(guān)稅率的含義 最優(yōu)關(guān)稅率的圖解分析 最優(yōu)關(guān)稅率的條件（1）最優(yōu)關(guān)稅率的含義 能夠使本國(guó)經(jīng)濟(jì)收益達(dá)到最大化的關(guān)稅率即為最優(yōu)關(guān)稅率（t*）,依據(jù)圖4-4，滿足右式的t即為最優(yōu)關(guān)稅率t *。* ttdt)db(ddtdedt)db(ddtdedtdB)db(eBmax=+=0=+=+=n 一般而言，商品的供給彈性越低，關(guān)稅轉(zhuǎn)嫁到一般而言，商品的供給彈性越低，關(guān)稅轉(zhuǎn)嫁到外國(guó)廠商上的部分就越大，本國(guó)消費(fèi)者福利的外國(guó)廠商上的部分就越大，本國(guó)消費(fèi)者福利的損失就越小，最佳關(guān)稅率就能越高。反之相反。損失就越小，最佳關(guān)稅率就能越高

25、。反之相反。n 由于小國(guó)在國(guó)際市場(chǎng)上面臨的供給曲線是完全由于小國(guó)在國(guó)際市場(chǎng)上面臨的供給曲線是完全彈性的（彈性的（= = ) )，因此對(duì)于小國(guó)來說，最優(yōu)稅率，因此對(duì)于小國(guó)來說，最優(yōu)稅率是零，即沒有關(guān)稅。大國(guó)面臨的供給曲線是有是零，即沒有關(guān)稅。大國(guó)面臨的供給曲線是有彈性但不是無限的，就會(huì)大于零。彈性但不是無限的，就會(huì)大于零。 供求彈性與關(guān)稅承擔(dān)供求彈性與關(guān)稅承擔(dān) 在大國(guó)情形下，關(guān)稅可改善本國(guó)的貿(mào)易條在大國(guó)情形下，關(guān)稅可改善本國(guó)的貿(mào)易條件，這意味著關(guān)稅有可能改善本國(guó)的福利水件，這意味著關(guān)稅有可能改善本國(guó)的福利水平，即實(shí)施貿(mào)易保護(hù)可獲得更多的利益，這平，即實(shí)施貿(mào)易保護(hù)可獲得更多的利益，這是最佳關(guān)稅論的

26、核心思想。是最佳關(guān)稅論的核心思想。 在大國(guó)情形下，關(guān)稅負(fù)擔(dān)是由國(guó)內(nèi)消費(fèi)者在大國(guó)情形下，關(guān)稅負(fù)擔(dān)是由國(guó)內(nèi)消費(fèi)者和國(guó)外出口商共同承擔(dān)的，雙方承擔(dān)的程度和國(guó)外出口商共同承擔(dān)的，雙方承擔(dān)的程度取決于出口商產(chǎn)品的供給彈性和進(jìn)口國(guó)對(duì)該取決于出口商產(chǎn)品的供給彈性和進(jìn)口國(guó)對(duì)該產(chǎn)品的需求彈性。產(chǎn)品的需求彈性。供求彈性與關(guān)稅承擔(dān)（續(xù)）供求彈性與關(guān)稅承擔(dān)（續(xù)） 從國(guó)際貿(mào)易的角度看，某種產(chǎn)品的出口供從國(guó)際貿(mào)易的角度看，某種產(chǎn)品的出口供給彈性決定于對(duì)該產(chǎn)品出口到的征稅國(guó)市場(chǎng)的給彈性決定于對(duì)該產(chǎn)品出口到的征稅國(guó)市場(chǎng)的依賴程度。依賴程度。 當(dāng)出口國(guó)廠商對(duì)進(jìn)口國(guó)市場(chǎng)的依賴程度較大時(shí)，該廠商對(duì)進(jìn)口國(guó)的產(chǎn)品供給彈性就較??；反之，

27、廠商對(duì)該產(chǎn)品的供給彈性就大。需求則比較明確； 進(jìn)口產(chǎn)品在進(jìn)口國(guó)的需求彈性決定于三個(gè)進(jìn)口產(chǎn)品在進(jìn)口國(guó)的需求彈性決定于三個(gè)因素：因素：即消費(fèi)者對(duì)該產(chǎn)品本身的需求彈性、對(duì)來自國(guó)外出口商的依賴程度及外國(guó)出口商產(chǎn)品所面臨的替代品的多寡。 供求彈性與關(guān)稅承擔(dān)（續(xù)）供求彈性與關(guān)稅承擔(dān)（續(xù)） 一般而言，如果征稅商品的供給彈性很小，就意味著外國(guó)出口商要承擔(dān)更多的關(guān)稅。因?yàn)槌隹谏虒?duì)進(jìn)口國(guó)市場(chǎng)依賴程度較大，如果出口商將稅賦全部加到價(jià)格上，由國(guó)內(nèi)消費(fèi)者承擔(dān)關(guān)稅，那么出口商在進(jìn)口國(guó)的市場(chǎng)份額就會(huì)面臨較大的損失；另一方面，對(duì)出口商而言，該進(jìn)口國(guó)市場(chǎng)可能非常重要，以致沒有其他市場(chǎng)可以替代，于是出口商就不得不承擔(dān)較多的關(guān)稅。

28、供求彈性與關(guān)稅承擔(dān)（續(xù)）供求彈性與關(guān)稅承擔(dān)（續(xù)）如果進(jìn)口國(guó)市場(chǎng)對(duì)出口國(guó)廠商無關(guān)緊要，那么出口商就不愿承擔(dān)任何關(guān)稅。在此情況下，出口商的出口面臨兩種可能：一是進(jìn)口國(guó)對(duì)該廠商產(chǎn)品的需求有彈性，結(jié)果其出口規(guī)模下降；二是進(jìn)口國(guó)對(duì)該廠商產(chǎn)品的需求彈性較小，甚至無彈性，結(jié)果進(jìn)口國(guó)的消費(fèi)者可能承擔(dān)絕大部分進(jìn)口關(guān)稅。 關(guān)于最佳關(guān)稅的幾點(diǎn)認(rèn)識(shí)：關(guān)于最佳關(guān)稅的幾點(diǎn)認(rèn)識(shí)：1、最佳關(guān)稅是指使本國(guó)福利達(dá)到最大化的關(guān)稅水平。確定最佳關(guān)稅的條件是進(jìn)口國(guó)征收關(guān)稅所引起的額外損失（邊際損失）與額外收益（邊際收益）相等。2、最佳關(guān)稅不會(huì)是禁止性關(guān)稅。因?yàn)樵诮剐躁P(guān)稅下，進(jìn)口國(guó)不能進(jìn)口該產(chǎn)品，因而也就無從獲利可言。在此情況下，進(jìn)口

29、國(guó)的進(jìn)口關(guān)稅高并不意味著收益高。3、最佳關(guān)稅也不能是零關(guān)稅，零關(guān)稅不能使進(jìn)口國(guó)獲得任何經(jīng)濟(jì)利益。最佳關(guān)稅應(yīng)該在禁止性關(guān)稅和零關(guān)稅之間。在這個(gè)幅度內(nèi)的進(jìn)口關(guān)稅水平可能使外國(guó)出口國(guó)廠商承擔(dān)一部關(guān)稅。 The Optimum Tariff最優(yōu)關(guān)稅率與禁止性關(guān)稅率 最佳關(guān)稅與抽取壟斷利潤(rùn)最佳關(guān)稅與抽取壟斷利潤(rùn)如果出口商在進(jìn)口國(guó)市場(chǎng)上具有壟斷力量，那么進(jìn)口國(guó)對(duì)進(jìn)口商品征收關(guān)稅可迫使壟斷廠商放棄一部分壟斷利潤(rùn)。這部分被放棄的利益實(shí)際上轉(zhuǎn)移到了進(jìn)口國(guó)。因此，在這種情況下，征收關(guān)稅意味著從出口商那里抽取一部分壟斷利潤(rùn)（Snatching rest），即關(guān)稅帶來的利益即關(guān)稅帶來的利益來源于廠商的一部分壟斷利潤(rùn)。

30、來源于廠商的一部分壟斷利潤(rùn)。2、有效保護(hù)率 有效保護(hù)率的含義 有效保護(hù)率的測(cè)度 有效保護(hù)率與名義保護(hù)率的關(guān)系（1）有效保護(hù)率的含義 有效保護(hù)率是相對(duì)于名義保護(hù)率名義保護(hù)率（nominal rate of protection）而言的，所謂名義保護(hù)率是指由進(jìn)口的最終產(chǎn)品的關(guān)稅所決定的一種保護(hù)率，而有效保護(hù)率則是指由進(jìn)口的最終產(chǎn)品的關(guān)稅和進(jìn)口的中間產(chǎn)品的關(guān)稅所共同決定的一種保護(hù)率。 名義保護(hù)率對(duì)消費(fèi)者很重要，因?yàn)樗砻髁岁P(guān)稅導(dǎo)致的最終產(chǎn)品價(jià)格的增加量，有效保護(hù)率對(duì)生產(chǎn)者很重要，因?yàn)樗砻髁藢?duì)與進(jìn)口商品競(jìng)爭(zhēng)的國(guó)內(nèi)產(chǎn)品提供的保護(hù)程度。（2）有效保護(hù)率(g)的測(cè)度VVVg= 其中：V為征稅后單位產(chǎn)品的增

31、加值增加值（進(jìn)口最終產(chǎn)品的價(jià)值進(jìn)口中間投入品的價(jià)值），V為征稅前單位產(chǎn)品的增加值。由此可見，有效保護(hù)率測(cè)度了關(guān)稅使國(guó)內(nèi)增加值增長(zhǎng)的百分比。V Vj j為自由貿(mào)易時(shí)為自由貿(mào)易時(shí)j j行業(yè)單位產(chǎn)品的附加價(jià)值行業(yè)單位產(chǎn)品的附加價(jià)值V Vj j為征收關(guān)稅后為征收關(guān)稅后j j行業(yè)單位產(chǎn)品的附加價(jià)值行業(yè)單位產(chǎn)品的附加價(jià)值 %100jjjVVVE有效保護(hù)率例例1： 2020美元的進(jìn)口羊毛制成服裝后價(jià)格為美元的進(jìn)口羊毛制成服裝后價(jià)格為3030美元，美元，羊毛的進(jìn)口免稅，每件服裝的名義關(guān)稅率為羊毛的進(jìn)口免稅，每件服裝的名義關(guān)稅率為10%10%，求，求對(duì)服裝的實(shí)際保護(hù)率。對(duì)服裝的實(shí)際保護(hù)率。102030V1320

32、33V%30VVVE 結(jié) 論如果對(duì)某行業(yè)的原材料和中間投入的關(guān)稅低于如果對(duì)某行業(yè)的原材料和中間投入的關(guān)稅低于對(duì)最終產(chǎn)品的關(guān)稅，該行業(yè)有效保護(hù)率會(huì)超過對(duì)最終產(chǎn)品的關(guān)稅，該行業(yè)有效保護(hù)率會(huì)超過名義保護(hù)率。反之，該行業(yè)有效保護(hù)率低于名名義保護(hù)率。反之，該行業(yè)有效保護(hù)率低于名義保護(hù)率，甚至出現(xiàn)負(fù)保護(hù)。義保護(hù)率，甚至出現(xiàn)負(fù)保護(hù)。在名義關(guān)稅一定時(shí)，要對(duì)某行業(yè)更好保護(hù)，原在名義關(guān)稅一定時(shí)，要對(duì)某行業(yè)更好保護(hù)，原材料應(yīng)免稅，中間品低關(guān)稅，制成品高關(guān)稅。材料應(yīng)免稅，中間品低關(guān)稅，制成品高關(guān)稅。即，關(guān)稅率隨加工程度上升而不斷上升。即，關(guān)稅率隨加工程度上升而不斷上升。逐步升級(jí)的關(guān)稅結(jié)構(gòu)逐步升級(jí)的關(guān)稅結(jié)構(gòu)我國(guó)1997

33、、2000和2008年名義關(guān)稅率和有效保護(hù)率比較(%)紡織業(yè)紡織業(yè)第二節(jié)第二節(jié) 非關(guān)稅措施非關(guān)稅措施 除關(guān)稅之外，還存在著許多其他限制國(guó)際貿(mào)易的政策，這些政策稱為非關(guān)稅措施（Nontariff Trade Measures）。 進(jìn)口配額 自愿出口限制 出口補(bǔ)貼 傾銷與反傾銷 其他非關(guān)稅壁壘 Non-tariff BarriersGATTGATT歷經(jīng)歷經(jīng)4848年年8 8輪多邊貿(mào)易輪多邊貿(mào)易談判，關(guān)稅大幅度下降。談判，關(guān)稅大幅度下降。關(guān)稅水平關(guān)稅水平 貿(mào)易保護(hù)主義中級(jí)形式（非關(guān)稅措施） 大興其道 受非關(guān)稅壁壘影響受非關(guān)稅壁壘影響的制成品的比例的制成品的比例 非關(guān)稅措施種類大非關(guān)稅措施種類大幅幅

34、增加增加1000（80年代）年代）850(70年代）年代）2000（90年代）年代）一、進(jìn)口配額一、進(jìn)口配額 進(jìn)口配額的含義 進(jìn)口配額的分類 進(jìn)口配額的效應(yīng) 進(jìn)口配額和關(guān)稅的比較1、進(jìn)口配額、進(jìn)口配額（Import QuotaImport Quota）含義含義 是一國(guó)政府為保護(hù)本國(guó)工業(yè)，規(guī)定在一定時(shí)期一定時(shí)期內(nèi)對(duì)某種商品的進(jìn)口數(shù)量進(jìn)口數(shù)量，或?qū)M(jìn)口金額進(jìn)口金額加以限制。一般而言，配額會(huì)將進(jìn)口商品的數(shù)量限制在低于自由貿(mào)易的水平。2、進(jìn)口配額的分類絕對(duì)配額絕對(duì)配額全球配額全球配額Global Quotas 國(guó)別配額國(guó)別配額Country Quotas 關(guān)稅配額關(guān)稅配額 表表 美國(guó)國(guó)別配額的例子美國(guó)

35、國(guó)別配額的例子進(jìn)口的商品進(jìn)口的商品配額數(shù)量（千克配額數(shù)量（千克/ /年）年）濃縮牛奶（澳大利亞）濃縮牛奶（澳大利亞）91 625濃縮牛奶（丹麥）濃縮牛奶（丹麥）605 092脫水牛奶（德國(guó)）脫水牛奶（德國(guó)）9 997脫水牛奶（荷蘭）脫水牛奶（荷蘭）548 393藍(lán)紋奶酪（阿根廷）藍(lán)紋奶酪（阿根廷）2 000藍(lán)紋奶酪（智利）藍(lán)紋奶酪（智利）80 000切達(dá)奶酪（新西蘭）切達(dá)奶酪（新西蘭）8 200 000意大利奶酪（波蘭）意大利奶酪（波蘭）1 325 000意大利奶酪（羅馬尼亞）意大利奶酪（羅馬尼亞）500 000瑞士奶酪（瑞士）瑞士奶酪（瑞士）1 850 000資料來源：U.S. Intern

36、ational trade Commission, Tariff Schedules of the United States, Washington, DC, Government Printing Office, 2000. 我國(guó)的具體例子我國(guó)的具體例子國(guó)家發(fā)改委公布國(guó)家發(fā)改委公布20072007年糧食、棉花進(jìn)口關(guān)年糧食、棉花進(jìn)口關(guān)稅配額量為稅配額量為: : 小麥小麥963.6963.6萬噸萬噸; ; 玉米玉米720720萬萬噸噸; ; 大米大米532532萬噸萬噸; ; 棉花棉花89.489.4萬噸萬噸, , 國(guó)營(yíng)貿(mào)國(guó)營(yíng)貿(mào)易比例易比例33%33%。進(jìn)口關(guān)稅配額申請(qǐng)者基本條件為：進(jìn)口關(guān)稅配

37、額申請(qǐng)者基本條件為：20062006年年10 10 月月1 1日前在國(guó)家工商管理部門登記注冊(cè)；具有日前在國(guó)家工商管理部門登記注冊(cè)；具有良好財(cái)務(wù)狀況和納稅記錄；良好財(cái)務(wù)狀況和納稅記錄；20042004至至20062006年在海年在海關(guān)、工商、稅務(wù)、檢驗(yàn)檢疫方面無違規(guī)記錄；關(guān)、工商、稅務(wù)、檢驗(yàn)檢疫方面無違規(guī)記錄；20052005年企業(yè)年檢合格；沒有違反年企業(yè)年檢合格；沒有違反農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)口農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)口關(guān)稅配額管理暫行辦法關(guān)稅配額管理暫行辦法行為。行為。 除以上條件外，申請(qǐng)棉花配額的企業(yè)還必除以上條件外，申請(qǐng)棉花配額的企業(yè)還必須符合下列條件之一：（須符合下列條件之一：（1 1）國(guó)有貿(mào)易企業(yè)；）國(guó)有貿(mào)易企業(yè)

38、；（2 2）2006 2006 年有進(jìn)口實(shí)績(jī)的企業(yè)；（年有進(jìn)口實(shí)績(jī)的企業(yè)；（3 3）紡紗）紡紗設(shè)備設(shè)備5 5萬錠以上的棉紡企業(yè)。萬錠以上的棉紡企業(yè)。分配依據(jù)分配依據(jù)申請(qǐng)單位以往的進(jìn)口實(shí)績(jī)申請(qǐng)單位以往的進(jìn)口實(shí)績(jī)申請(qǐng)單位的生產(chǎn)能力、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、銷售申請(qǐng)單位的生產(chǎn)能力、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、銷售狀況狀況以往分配的配額是否得到充分利用以往分配的配額是否得到充分利用申請(qǐng)配額的數(shù)量情況申請(qǐng)配額的數(shù)量情況新的經(jīng)營(yíng)者的申請(qǐng)情況新的經(jīng)營(yíng)者的申請(qǐng)情況其他需要考慮的因素其他需要考慮的因素4、與進(jìn)口關(guān)稅的比較PQPCHNPWSWSCHNS(CHN+配額)S1S2D1D2E配額配額(Q)(Q)abcd圖6-1 進(jìn)口配額的效應(yīng)分析 圖

39、中a為配額的再分配效應(yīng)，c為配額帶來的租金（其歸屬權(quán)取決于政府如何分配進(jìn)口配額），b+d為配額的導(dǎo)致的福利凈損失。DCHN（1）配額分配方法與租金歸屬不同）配額分配方法與租金歸屬不同政府公開拍賣政府公開拍賣固定的受惠固定的受惠資源使用申請(qǐng)程序資源使用申請(qǐng)程序讓渡給外國(guó)政府分配讓渡給外國(guó)政府分配-為政府獲得為政府獲得-為進(jìn)口商獲得為進(jìn)口商獲得-為進(jìn)口商獲得為進(jìn)口商獲得-為外國(guó)政府獲得為外國(guó)政府獲得（2）國(guó)內(nèi)需求增加時(shí)關(guān)稅和進(jìn)口配額的不同影響t tPWPWS(CHN)S(CHN+配額)配額配額(Q)(Q)PWPPPCHNPCHND(CHN)D(CHN)S(CHN)SWSWD(CHN)D(CHN)S

40、1S2D2D1S1S2S3D2D1D1ABC DEABDCFG(a)關(guān)稅保護(hù)(b)配額保護(hù)QQ關(guān)稅和進(jìn)口配額效應(yīng)的比較 表:國(guó)內(nèi)需求增加時(shí)進(jìn)口配額和關(guān)稅的政策效果比較影 響關(guān) 稅進(jìn)口配額進(jìn)口量增加(CD-CE=DE)不變(CD=FG)國(guó)內(nèi)價(jià)格不變(為PW)上升(PCHN PCHN )國(guó)內(nèi)產(chǎn)量不變(為S2)增加(S3S2)國(guó)內(nèi)消費(fèi)增加增加（3）在世界價(jià)格下跌時(shí)，采用關(guān)稅會(huì)使本 國(guó)的進(jìn)口量增加，消費(fèi)者得益。（4）當(dāng)進(jìn)口品的國(guó)內(nèi)市場(chǎng)是壟斷市場(chǎng)的情況下，配額所造成的福利損失要大于關(guān) 稅條件下的損失。（5）進(jìn)口配額的限制作用要強(qiáng)于關(guān)稅。 配額與關(guān)稅的比較配額與關(guān)稅的比較關(guān)稅關(guān)稅進(jìn)口配額進(jìn)口配額c為政府收

41、入（確定）為政府收入（確定）c為配額持有者收入為配額持有者收入（不確定）（不確定）對(duì)進(jìn)口數(shù)量限制不確定對(duì)進(jìn)口數(shù)量限制不確定對(duì)進(jìn)口數(shù)量限制確定對(duì)進(jìn)口數(shù)量限制確定（更具有保護(hù)性）（更具有保護(hù)性）改變市場(chǎng)機(jī)制的作用改變市場(chǎng)機(jī)制的作用完全替代了市場(chǎng)機(jī)制完全替代了市場(chǎng)機(jī)制公開、透明公開、透明靈活、隱蔽靈活、隱蔽 關(guān)稅VS.配額的總結(jié)如果從保護(hù)效果的角度看，進(jìn)口配額比進(jìn)口關(guān)稅更好，因此，進(jìn)口配額受到進(jìn)口競(jìng)爭(zhēng)行業(yè)的歡迎。如果從生產(chǎn)效率、消費(fèi)者主權(quán)和社會(huì)經(jīng)濟(jì)影響來看，進(jìn)口配額則比等效關(guān)稅更為有害：進(jìn)口配額只考慮保護(hù)生產(chǎn)者利益，一般由政府主管進(jìn)口配額只考慮保護(hù)生產(chǎn)者利益，一般由政府主管機(jī)構(gòu)硬性規(guī)定，很難考慮消費(fèi)

42、者需要，使消費(fèi)者遭機(jī)構(gòu)硬性規(guī)定，很難考慮消費(fèi)者需要，使消費(fèi)者遭受更大的福利損失。受更大的福利損失。進(jìn)口配額取代了市場(chǎng)機(jī)制的作用，失去了對(duì)進(jìn)口競(jìng)進(jìn)口配額取代了市場(chǎng)機(jī)制的作用，失去了對(duì)進(jìn)口競(jìng)爭(zhēng)產(chǎn)業(yè)的刺激力量，使生產(chǎn)效率降低，并易引起腐爭(zhēng)產(chǎn)業(yè)的刺激力量，使生產(chǎn)效率降低，并易引起腐敗。敗。二、自愿出口限制二、自愿出口限制(voluntary export restraints,VERs) 是指出口國(guó)在進(jìn)口國(guó)的壓力和要求下，是指出口國(guó)在進(jìn)口國(guó)的壓力和要求下，“自愿自愿”地在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)限定本國(guó)產(chǎn)品的地在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)限定本國(guó)產(chǎn)品的出口數(shù)量。出口數(shù)量。與進(jìn)口國(guó)設(shè)置與進(jìn)口國(guó)設(shè)置“配額配額”相比，相比， VER

43、VER對(duì)出對(duì)出口國(guó)好處多一些，出口國(guó)可以控制出口口國(guó)好處多一些，出口國(guó)可以控制出口配額分配，出口國(guó)可以獲取配額分配，出口國(guó)可以獲取“配額租配額租”。為進(jìn)口配額的特殊形式，相當(dāng)于將配額為進(jìn)口配額的特殊形式，相當(dāng)于將配額許可證發(fā)放給國(guó)外。從經(jīng)濟(jì)福利的觀點(diǎn)許可證發(fā)放給國(guó)外。從經(jīng)濟(jì)福利的觀點(diǎn)來看，由出口國(guó)進(jìn)行自動(dòng)出口限制比進(jìn)來看，由出口國(guó)進(jìn)行自動(dòng)出口限制比進(jìn)口國(guó)采用關(guān)稅和配額，對(duì)進(jìn)口國(guó)造成的口國(guó)采用關(guān)稅和配額，對(duì)進(jìn)口國(guó)造成的凈福利損失更大。凈福利損失更大?，F(xiàn)實(shí)中的現(xiàn)實(shí)中的VER VER ：日本汽車出口：日本汽車出口背景：背景：19791979年，石油價(jià)格急漲和暫時(shí)汽油短缺使美國(guó)需年，石油價(jià)格急漲和暫時(shí)

44、汽油短缺使美國(guó)需求轉(zhuǎn)向小型車，日本車大量進(jìn)入美國(guó)市場(chǎng)。美國(guó)產(chǎn)量下求轉(zhuǎn)向小型車，日本車大量進(jìn)入美國(guó)市場(chǎng)。美國(guó)產(chǎn)量下滑，國(guó)內(nèi)強(qiáng)大政治力量要求保護(hù)美國(guó)汽車工業(yè)?；瑖?guó)內(nèi)強(qiáng)大政治力量要求保護(hù)美國(guó)汽車工業(yè)。既實(shí)行保護(hù)主義，又不違反既實(shí)行保護(hù)主義，又不違反GATTGATT，使羅納德使羅納德里根陷入里根陷入窘境。喬治窘境。喬治布什（當(dāng)時(shí)副總統(tǒng)）建議：布什（當(dāng)時(shí)副總統(tǒng)）建議：“我們?nèi)χ覀內(nèi)χС肿杂善髽I(yè)精神，但如果日本人宣布不用我們要求他們持自由企業(yè)精神，但如果日本人宣布不用我們要求他們就可以自愿地減少對(duì)美國(guó)的汽車出口，我想我們當(dāng)中不就可以自愿地減少對(duì)美國(guó)的汽車出口，我想我們當(dāng)中不會(huì)有人反對(duì)吧。會(huì)有人反對(duì)

45、吧?！比毡就庀啾粠霗E圓型辦公室進(jìn)行了一次短暫會(huì)談日本外相被帶入橢圓型辦公室進(jìn)行了一次短暫會(huì)談日本同意了，日本同意了， “自愿自愿”地限制向美國(guó)出口汽車的數(shù)量。地限制向美國(guó)出口汽車的數(shù)量。 VER Disputes on Automobiles1980，日本汽車占領(lǐng)了美國(guó)，日本汽車占領(lǐng)了美國(guó)20的國(guó)內(nèi)市場(chǎng)。美國(guó)政府所受壓的國(guó)內(nèi)市場(chǎng)。美國(guó)政府所受壓力越來越大。力越來越大。Time VER ceiling promised by JapanMay 19811.68 million units March 19821.68 million unitsFebruary 19831.68 million

46、 unitsNovember 19831.85 million unitsMarch 1985President Reagan decided not to ask Japan to continue the VER for a fifth year從從1985年開始，執(zhí)行日本單方面的汽車年開始，執(zhí)行日本單方面的汽車VER( 2.3 million units) VER的影響Year Us price ($1000)Japanese priceUS market share(%)Japanese Market Share19807.7586.58577.319.119818.2637.0967

47、4.121.319828.7227.41474.423.519838.7357.27073.421.519848.8167.62478.317.919858.6487.88276.119.1199010.2959.20568.227.6 VER的福利效應(yīng)美日汽車VER的基本結(jié)果是：日本汽車在美國(guó)的售價(jià)上升，日本汽車商攫取了配額租金。 據(jù)美國(guó)政府估算，1984年美國(guó)為汽車VER付出了 的代價(jià)，其中大部分流向了日本。 三、歧視性政府采購(gòu)政策三、歧視性政府采購(gòu)政策（discriminatory government policy, DGP） 歧視性政府采購(gòu)政策的含義歧視性政府采購(gòu)政策的含義 歧視性政

48、府采購(gòu)政策的效應(yīng)歧視性政府采購(gòu)政策的效應(yīng)歧視性政府采購(gòu)政策的含義歧視性政府采購(gòu)政策的含義 歧視性政府采購(gòu)政策是指一些國(guó)家通過歧視性政府采購(gòu)政策是指一些國(guó)家通過法令或雖無法令明文規(guī)定，但實(shí)際上要求本法令或雖無法令明文規(guī)定，但實(shí)際上要求本國(guó)政府機(jī)構(gòu)在招標(biāo)采購(gòu)時(shí)必須優(yōu)先購(gòu)買本國(guó)國(guó)政府機(jī)構(gòu)在招標(biāo)采購(gòu)時(shí)必須優(yōu)先購(gòu)買本國(guó)產(chǎn)品，從而導(dǎo)致對(duì)國(guó)外產(chǎn)品歧視與限制的做產(chǎn)品，從而導(dǎo)致對(duì)國(guó)外產(chǎn)品歧視與限制的做法。歧視性政府采購(gòu)政策又稱為法。歧視性政府采購(gòu)政策又稱為“購(gòu)買國(guó)貨購(gòu)買國(guó)貨政策政策”（buy-national policies） 歧視性政府采購(gòu)政策的效應(yīng)歧視性政府采購(gòu)政策的效應(yīng)PQSWPWPdGD(GP)S（C

49、HN） D1S1M1政府進(jìn)口M2 ab圖 政府采購(gòu)政策的影響 實(shí)行歧視性的政府采購(gòu)政策以后，國(guó)內(nèi)汽車產(chǎn)量會(huì)增加到G，價(jià)格會(huì)提高到Pd（高于國(guó)際價(jià)格），而進(jìn)口量減少到M2，因此這種政策促進(jìn)了國(guó)內(nèi)生產(chǎn)，本國(guó)企業(yè)生產(chǎn)者剩余增加了a，但政府為此多支付了a+b，本國(guó)凈損失為b。 GPAPlurilateral agreement: Firstly negotiated during the and enforced on 1 January 1981;It is designed to make laws, regulations and procedures and practices regardi

50、ng government procurement and to ensure they are .New agreement(in the Uruguay Around) took effect in 1996 24 members（加拿大、法國(guó)、德國(guó)、意大利、荷蘭、比利時(shí)、盧森堡、英國(guó)、愛爾蘭、丹麥、希臘、西班牙、葡萄牙、奧地利、瑞典、芬蘭、以色列、日本、韓國(guó)、阿魯巴島、挪威、新加坡、瑞士、美國(guó)、香港） 四、技術(shù)性貿(mào)易壁壘四、技術(shù)性貿(mào)易壁壘技術(shù)性貿(mào)易技術(shù)性貿(mào)易壁壘是指壁壘是指以維護(hù)其基本安全、保障人類及動(dòng)植以維護(hù)其基本安全、保障人類及動(dòng)植物的生命及健康和安全、保護(hù)環(huán)境、物的生命及健康和安全

51、、保護(hù)環(huán)境、防止欺詐行為、保證產(chǎn)品質(zhì)量等為由防止欺詐行為、保證產(chǎn)品質(zhì)量等為由是指一國(guó)或區(qū)域組織是指一國(guó)或區(qū)域組織而采取的一些強(qiáng)制性或而采取的一些強(qiáng)制性或自愿性的自愿性的這些措施對(duì)其他國(guó)家或區(qū)域組這些措施對(duì)其他國(guó)家或區(qū)域組織的商品、服務(wù)和投資進(jìn)入該織的商品、服務(wù)和投資進(jìn)入該國(guó)或該區(qū)域市場(chǎng)將造成影響。國(guó)或該區(qū)域市場(chǎng)將造成影響。實(shí)施實(shí)施TBT的主體的主體實(shí)施實(shí)施TBT的理由的理由實(shí)施實(shí)施TBT的手段的手段實(shí)施實(shí)施TBT的后果的后果或真實(shí)目的或真實(shí)目的 技術(shù)性貿(mào)易壁壘的形式Technical regulation( (技術(shù)法規(guī)技術(shù)法規(guī)) Standard (標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)) )Conformity asse

52、ssment procedures （合格評(píng)定程序（合格評(píng)定程序）規(guī)定產(chǎn)品特性或其相關(guān)工藝和規(guī)定產(chǎn)品特性或其相關(guān)工藝和生產(chǎn)方法生產(chǎn)方法) )強(qiáng)制執(zhí)行強(qiáng)制執(zhí)行非強(qiáng)制執(zhí)行非強(qiáng)制執(zhí)行2010年年4月月13日，美國(guó)消費(fèi)品安全委日，美國(guó)消費(fèi)品安全委員會(huì)與員會(huì)與Deux par Deux Minimome公司公司聯(lián)合發(fā)布公告，對(duì)原產(chǎn)于中國(guó)的兒童聯(lián)合發(fā)布公告，對(duì)原產(chǎn)于中國(guó)的兒童風(fēng)雪服或外套實(shí)施自愿性召回。此次風(fēng)雪服或外套實(shí)施自愿性召回。此次被召回的商品數(shù)量約為被召回的商品數(shù)量約為4500件。召回件。召回原因?yàn)?，該風(fēng)雪服或外套帽子上的拉原因?yàn)?，該風(fēng)雪服或外套帽子上的拉繩有致兒童頸部被勒危險(xiǎn)。截至目前，繩有致兒

53、童頸部被勒危險(xiǎn)。截至目前，Deux par Deux Minimome公司尚未收公司尚未收到任何事故報(bào)告。到任何事故報(bào)告。 美國(guó)CPSC召回中國(guó)產(chǎn)兒童風(fēng)雪服歐盟通報(bào)中國(guó)產(chǎn)的兒童三輪腳踏歐盟通報(bào)中國(guó)產(chǎn)的兒童三輪腳踏車通報(bào)的理由為有受傷的危險(xiǎn)：車通報(bào)的理由為有受傷的危險(xiǎn)：車輪托架的金屬螺絲末端和邊車輪托架的金屬螺絲末端和邊緣較毛糙，其他塑料部件的邊緣緣較毛糙，其他塑料部件的邊緣也較毛糙并有碎片（兒童騎車時(shí)，也較毛糙并有碎片（兒童騎車時(shí)，可能會(huì)被劃傷），不符合歐洲標(biāo)可能會(huì)被劃傷），不符合歐洲標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)EN71-1:2006EN71-1:2006中中4.74.7和和5.15.1兩部?jī)刹糠值囊?。在車輪和?/p>

54、屬車身分的要求。在車輪和金屬車身之間可插入一根之間可插入一根5mm5mm的圓棒，但的圓棒，但不能插入不能插入12mm12mm的圓棒，不符合歐的圓棒，不符合歐洲標(biāo)準(zhǔn)洲標(biāo)準(zhǔn)EN71-1:2006EN71-1:2006中中4.15.1.64.15.1.6部分的要求，如果兒童不甚把手部分的要求，如果兒童不甚把手指插入車輪和車身之間，可能會(huì)指插入車輪和車身之間，可能會(huì)造成很深的割傷。無須使用工造成很深的割傷。無須使用工具，就可以輕易打開電池蓋，不具，就可以輕易打開電池蓋，不符合歐洲符合歐洲EN62115:2005EN62115:2005中中14.714.7部部分的要求。如果兒童打開電池蓋，分的要求。如果

55、兒童打開電池蓋，可能會(huì)把電池放入口中并吞食，可能會(huì)把電池放入口中并吞食，十分危險(xiǎn)。十分危險(xiǎn)。 案例：我國(guó)遭受主要貿(mào)易伙伴國(guó)的技術(shù)性貿(mào)易措施的基本情況我國(guó)受阻美國(guó)FDA的批次位居世界各國(guó)之首美國(guó)美國(guó)美國(guó)美國(guó)我國(guó)受阻日本的批次位居世界之首 五、社會(huì)標(biāo)準(zhǔn) 勞工標(biāo)準(zhǔn)：禁止使用童工、囚犯、奴隸；禁止強(qiáng)迫勞動(dòng)；實(shí)施法定休息日、最低工資等規(guī)定；國(guó)際勞工組織在國(guó)際勞工組織在1998年國(guó)際勞工大會(huì)上通過的年國(guó)際勞工大會(huì)上通過的國(guó)際勞工國(guó)際勞工組織關(guān)于工作中基本原則和權(quán)利宣言及其后續(xù)措施組織關(guān)于工作中基本原則和權(quán)利宣言及其后續(xù)措施中將核中將核心勞工標(biāo)準(zhǔn)稱為心勞工標(biāo)準(zhǔn)稱為“工人的基本權(quán)利工人的基本權(quán)利”，并將其規(guī)定

56、為四個(gè)方，并將其規(guī)定為四個(gè)方面的內(nèi)容：面的內(nèi)容：禁止強(qiáng)迫勞動(dòng)和童工禁止強(qiáng)迫勞動(dòng)和童工；結(jié)社自由結(jié)社自由；自由組織工會(huì)自由組織工會(huì)和進(jìn)行集體談判和進(jìn)行集體談判；同工同酬以及消除就業(yè)歧視同工同酬以及消除就業(yè)歧視。 新加坡議題1996年12月在新加坡的WTO首屆部長(zhǎng)級(jí)會(huì)議上，經(jīng)過激烈的辯論和討價(jià)還價(jià)，大會(huì)通過了新加坡部長(zhǎng)會(huì)議宣言，作為新議題被明確地列入宣言的23個(gè)內(nèi)容之中。 西雅圖之爭(zhēng)1999年12月，在美國(guó)西雅圖召開的WTO部長(zhǎng)級(jí)會(huì)議上，勞工標(biāo)準(zhǔn)問題再次引起了激烈爭(zhēng)論?？肆诸D在WTO的大會(huì)上發(fā)言，聲稱要。此言一出，立即在會(huì)場(chǎng)上引起軒然大波，許多國(guó)家的代表表示要退出會(huì)議以示抗議。 坎昆會(huì)議不歡而散“

57、新加坡議題”在坎昆會(huì)議的最后兩天代替農(nóng)業(yè)問題成為談判場(chǎng)上針鋒相對(duì)的焦點(diǎn)，關(guān)于這一議題的爭(zhēng)執(zhí)成為導(dǎo)致坎昆會(huì)議最終失敗的導(dǎo)火線。印度地毯業(yè)勞工標(biāo)準(zhǔn)交叉爭(zhēng)議的典型案例印度的地毯制造業(yè)在20年前，大約雇用著兩萬名童工，每年帶來410萬美元的收入。，從而使地毯制造業(yè)在印度的出口市場(chǎng)中占有著巨大的份額。為此，印度著名的活動(dòng)家Kailash Satyarthi于1994年9月與德國(guó)的非政府組織“善待世界”合作，成立了一個(gè)名為RUGMARK的志愿組織，致力于使這些童工離開工廠，進(jìn)入學(xué)校讀書。交叉爭(zhēng)議之作為一個(gè)政府，是否有權(quán)決定自己作為一個(gè)政府，是否有權(quán)決定自己國(guó)家的勞工標(biāo)準(zhǔn)？國(guó)家的勞工標(biāo)準(zhǔn)？ 交叉爭(zhēng)議之作為世

58、界市場(chǎng)的消費(fèi)一方，是否擁有選作為世界市場(chǎng)的消費(fèi)一方，是否擁有選擇的權(quán)利？擇的權(quán)利？如果他們選擇了不予購(gòu)買這種通過被認(rèn)如果他們選擇了不予購(gòu)買這種通過被認(rèn)為是不人道方式生產(chǎn)出來的產(chǎn)品，會(huì)不為是不人道方式生產(chǎn)出來的產(chǎn)品，會(huì)不會(huì)被指責(zé)為是出于貿(mào)易保護(hù)主義？會(huì)被指責(zé)為是出于貿(mào)易保護(hù)主義？早在1992年美國(guó)國(guó)會(huì)就提出了禁止童工法案，卻未被通過。一個(gè)重要的原因就是由于涉及到印度的出口行業(yè)，有人斷言這是立法機(jī)構(gòu)出于抑制外國(guó)競(jìng)爭(zhēng)而炮制出的一個(gè)貿(mào)易保護(hù)主義的產(chǎn)物。1997年美國(guó)國(guó)會(huì)通過了一項(xiàng)新的法案。新的法案，從而使美國(guó)反對(duì)使用童工的立場(chǎng)具有了法律依據(jù)。關(guān)貿(mào)總協(xié)定將美國(guó)這一新法律視為一種社會(huì)制裁的形式，將其歸入對(duì)

59、貿(mào)易的技術(shù)壁壘一類。有研究報(bào)告認(rèn)為，美國(guó)的新法律有背于關(guān)貿(mào)總協(xié)定的精神。西方國(guó)家已就貿(mào)易與勞工標(biāo)準(zhǔn)的問題開始采取單方面的行動(dòng)2002年1月，歐盟推出了針對(duì)發(fā)展中國(guó)家的新的，即確保尊重核心勞工標(biāo)準(zhǔn)的國(guó)家關(guān)稅減少兩倍，如果歐盟認(rèn)為申請(qǐng)國(guó)能符合國(guó)際勞工標(biāo)準(zhǔn)，在WTO規(guī)定的基礎(chǔ)上其大量產(chǎn)品的關(guān)稅將減少7%，否則，只減少3.5%。新計(jì)劃還規(guī)定，“嚴(yán)重而系統(tǒng)”損害核心勞工標(biāo)準(zhǔn)的國(guó)家將被排除在所有GPS優(yōu)惠關(guān)稅之外。此外，歐盟的GPS還覆蓋了大量的敏感產(chǎn)品，包括對(duì)發(fā)展中國(guó)家至關(guān)重要的紡織品和農(nóng)產(chǎn)品。美國(guó)2002年通過的貿(mào)易立法指出，假如總統(tǒng)能繼續(xù)督促貿(mào)易伙伴履行它們的承諾，即，那么同實(shí)現(xiàn)其它談判目標(biāo)一樣，授

60、權(quán)總統(tǒng)就新的雙邊、地區(qū)及全球貿(mào)易協(xié)議進(jìn)行磋商。此外，西方一些國(guó)家也經(jīng)常以勞工標(biāo)準(zhǔn)作為衡量標(biāo)準(zhǔn)，在貿(mào)易當(dāng)中開始實(shí)施報(bào)復(fù)措施。比如對(duì)方認(rèn)為貿(mào)易伙伴提供的產(chǎn)品是由勞改犯、童工參與制造，或者是在沒有安全和健康保障的條件下生產(chǎn)的，如果他們有證據(jù)證明上述事實(shí)存在，就會(huì)將你的產(chǎn)品拒之門外，。“勞工”壁壘對(duì)我國(guó)的影響雖然目前國(guó)際社會(huì)還沒有完全將國(guó)際勞工公約中的核心勞工標(biāo)準(zhǔn)同國(guó)際貿(mào)易聯(lián)系起來，但，它允許各國(guó)可以采取措施禁止勞改犯產(chǎn)品進(jìn)口。所以，中國(guó)的產(chǎn)品一旦被西方國(guó)家認(rèn)定是勞改犯產(chǎn)品，勢(shì)必會(huì)遭到抵制。禁止童工勞動(dòng)雖然在世貿(mào)組織協(xié)議中沒有相關(guān)的規(guī)定，但我國(guó)已經(jīng)批準(zhǔn)了182號(hào)公約，就對(duì)我國(guó)有約束性。 SA8000