出口退稅系統(tǒng)培訓(xùn)

1、出口退稅系統(tǒng)培訓(xùn) 根據(jù)浙江省國家稅務(wù)局關(guān)于印發(fā)浙江省生產(chǎn)企業(yè)出口貨物“免、抵、退”稅管理辦法實(shí)施意見的通知（浙國稅進(jìn)200524號(hào)），自2005年10月1日起（以生產(chǎn)企業(yè)將貨物報(bào)關(guān)出口并按會(huì)計(jì)制度有關(guān)規(guī)定在財(cái)務(wù)上做銷售的時(shí)間為準(zhǔn)）執(zhí)行“免、抵、退”稅新辦法，該管理辦法實(shí)施后，生產(chǎn)企業(yè)的申報(bào)、審核、審批使用二期網(wǎng)絡(luò)版管理軟件。 一、軟件下載一、軟件下載 進(jìn)入“嘉興網(wǎng)上退免稅申報(bào)服務(wù)”網(wǎng)頁，下載“進(jìn)出口生產(chǎn)企業(yè)申報(bào)系統(tǒng)”軟件 二、軟件安裝二、軟件安裝 1、找到已下載軟件（scqy7.0.exe）并雙擊該文件，按安裝提示完成安裝過程。 2、更新商品代碼庫。注意關(guān)注“嘉興國稅在線服務(wù)信息公告”，及時(shí)下

2、載最新的退稅率文庫 。1、系統(tǒng)配置設(shè)置與修改。是將出口企業(yè)的相關(guān)信息，企業(yè)代碼、納稅人識(shí)別號(hào)、用戶名稱、納稅人類別、計(jì)稅計(jì)算方法等內(nèi)容錄入系統(tǒng)。2、系統(tǒng)初始化。系統(tǒng)初始化是在系統(tǒng)第一次使用時(shí)或在特定第一次使用時(shí)或在特定條件下需要清空所有數(shù)據(jù)記錄時(shí)條件下需要清空所有數(shù)據(jù)記錄時(shí)，可選擇此項(xiàng)操作，清除標(biāo)準(zhǔn)代碼表以外的所有實(shí)用數(shù)據(jù)。3、數(shù)據(jù)優(yōu)化。在系統(tǒng)運(yùn)行過程中由于停電和其他非正常原因引起申報(bào)系統(tǒng)出錯(cuò)，可執(zhí)行此功能重新建立各種數(shù)據(jù)庫索引。4、系統(tǒng)備份。用戶應(yīng)定期對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行備份，備份默認(rèn)路徑C：退稅申報(bào)系統(tǒng)備份，備份路徑可以更改，系統(tǒng)不能備份在安裝目錄下。建議每月備份一次。建議每月備份一次。當(dāng)系統(tǒng)出現(xiàn)數(shù)

3、據(jù)丟失或損壞的時(shí)候，通過選擇“系統(tǒng)數(shù)據(jù)導(dǎo)入”可恢復(fù)到上次備份的數(shù)據(jù)。注意：各類代碼企業(yè)不能擅自修改，否則可能造成稅務(wù)機(jī)關(guān)注意：各類代碼企業(yè)不能擅自修改，否則可能造成稅務(wù)機(jī)關(guān)無法審核。無法審核。有關(guān)通用項(xiàng)目錄入說明：所屬期：由4位年份碼加2位月份碼構(gòu)成，所屬期與增值稅納稅申報(bào)所屬期一致；序號(hào)：4位流水號(hào)按月編，一個(gè)所屬月份內(nèi)不能重復(fù)。 記銷售日期：記出口銷售帳日期 所屬期標(biāo)識(shí)：默認(rèn)出口銷售記帳日期，按出口離岸年份填列。進(jìn)料登記冊(cè)號(hào) ：屬于進(jìn)料加工業(yè)務(wù)的填寫進(jìn)料加工海關(guān)登記冊(cè)號(hào)碼，屬于一般貿(mào)易的此欄為空。 原幣匯率，100外幣兌換人民幣匯率；美元匯率，100美元兌換人民幣匯率；錄入時(shí)根據(jù)右下方數(shù)據(jù)

4、項(xiàng)目說明填寫。錄入時(shí)根據(jù)右下方數(shù)據(jù)項(xiàng)目說明填寫。 （1）生成進(jìn)料加工證明數(shù)據(jù)。通過“免抵退稅申報(bào)”模塊的“生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)”功能，將進(jìn)料加工數(shù)據(jù)生成。 （2）生成進(jìn)料加工免稅證明表并打印。通過“申報(bào)數(shù)據(jù)處理”模塊的“模擬出具進(jìn)料加工免稅證明”功能，生成進(jìn)料加工免稅證明表，通過“免抵退稅申報(bào)”模塊的“打印申報(bào)報(bào)表”功能，打印出相關(guān)報(bào)表 。 （3）上傳電子數(shù)據(jù)。通過網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)“進(jìn)料手冊(cè)登記”和“進(jìn)料加工”兩個(gè)報(bào)送功能將進(jìn)料加工電子數(shù)據(jù)上傳至國稅機(jī)關(guān)。 （4）到退稅辦理窗口辦理證明手續(xù)。 辦理證明每月只有一次，要求企業(yè)在當(dāng)月的辦理證明每月只有一次，要求企業(yè)在當(dāng)月的25日至日至次月的次月的5日間辦理

5、。日間辦理。 免抵退稅申報(bào)匯總表錄入。點(diǎn)擊“增加”鍵錄入所屬年月按回車，匯總表中的所有數(shù)據(jù)會(huì)自動(dòng)生成匯總申報(bào)數(shù)據(jù)。免抵退匯總附表錄入這個(gè)表自動(dòng)生成，用戶在當(dāng)期申報(bào)數(shù)據(jù)時(shí)可以同時(shí)對(duì)上年單證不齊的數(shù)據(jù)進(jìn)行收齊，可以在左邊的索引窗口看到系統(tǒng)以所屬期標(biāo)識(shí)區(qū)分兩年數(shù)據(jù)。收到退稅款明細(xì)表錄入。收到退稅款明細(xì)表必須為空，否則正式申報(bào)上傳數(shù)據(jù)時(shí)會(huì)出現(xiàn)“申報(bào)年月不一致”的錯(cuò)誤。 3、打印申報(bào)報(bào)表 打印向稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)送的各種報(bào)表，選擇打印所屬期及所要打印的相關(guān)報(bào)表，點(diǎn)擊報(bào)表設(shè)置選擇打印機(jī)、紙張類型（統(tǒng)一用統(tǒng)一用A4A4紙紙）、縱向或橫向及調(diào)整邊距后保存，建議選用“Excel打印”，點(diǎn)擊“打印到EXCEL”按鈕，生成

6、打印模板后，點(diǎn)擊上面的“頁邊距（M）” 按鈕，可以調(diào)節(jié)欄的寬度（光標(biāo)移到報(bào)表豎線上，出現(xiàn)左右箭頭），調(diào)整好后按“打?。═）” 按鈕。正式申報(bào)要求打印提供的報(bào)表：出口貨物免、抵、退稅申報(bào)匯總表，出口貨物免、抵、退稅申報(bào)明細(xì)表（當(dāng)期出口明細(xì)）、出口貨物前期單證收齊并且信息收齊明細(xì)表（當(dāng)期有收齊單證的還需要報(bào)當(dāng)期收齊明細(xì)表）、出口貨物免稅申報(bào)明細(xì)表（免稅貨物、間接出口、來料加工等有數(shù)據(jù)的須打印）。有進(jìn)料加工業(yè)務(wù)的企業(yè)提供已在辦理進(jìn)料免稅證明時(shí)打印且稅務(wù)機(jī)關(guān)已蓋章確認(rèn)的進(jìn)料加工貿(mào)易免稅證明和進(jìn)料加工進(jìn)口料件申報(bào)明細(xì)表。正式申報(bào)時(shí)還需提供的報(bào)表有：增值稅納稅申報(bào)表、出口貨物備案單證目錄。所有以上所有報(bào)表

7、均一式二份，一份隨單證裝訂，一份裝訂在審批資料中。 免抵退稅正式申報(bào)數(shù)據(jù)上傳后進(jìn)行增值稅納稅申報(bào)。注意：免抵退稅出口企業(yè)進(jìn)行網(wǎng)上納稅申報(bào)須注意：免抵退稅出口企業(yè)進(jìn)行網(wǎng)上納稅申報(bào)須經(jīng)過兩個(gè)校驗(yàn)，一是免抵退稅正式申報(bào)數(shù)據(jù)上傳后經(jīng)過兩個(gè)校驗(yàn)，一是免抵退稅正式申報(bào)數(shù)據(jù)上傳后稅務(wù)機(jī)關(guān)必須經(jīng)過確認(rèn)（即先進(jìn)行免抵退申報(bào)，再稅務(wù)機(jī)關(guān)必須經(jīng)過確認(rèn)（即先進(jìn)行免抵退申報(bào)，再進(jìn)行納稅申報(bào)）。二是增值稅納稅申報(bào)相關(guān)項(xiàng)目與進(jìn)行納稅申報(bào)）。二是增值稅納稅申報(bào)相關(guān)項(xiàng)目與免抵退稅匯總申報(bào)表進(jìn)行比對(duì)，比對(duì)不一致將免抵退稅匯總申報(bào)表進(jìn)行比對(duì)，比對(duì)不一致將反饋錯(cuò)誤信息，需調(diào)整有關(guān)數(shù)據(jù)后再申報(bào)。反饋錯(cuò)誤信息，需調(diào)整有關(guān)數(shù)據(jù)后再申報(bào)。

8、納稅申報(bào)成功后，企業(yè)將免抵退稅申報(bào)資料及單證，在每個(gè)月的增值稅申報(bào)期內(nèi)到退稅部門辦理書面申報(bào)手續(xù)，這樣當(dāng)月的免抵退稅申報(bào)就算完成。3、綜合審核1）進(jìn)貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查。進(jìn)入“數(shù)據(jù)加工處理”菜單下的“進(jìn)貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查”，對(duì)同一關(guān)聯(lián)號(hào)下的進(jìn)貨、出口數(shù)據(jù)進(jìn)行邏輯性檢查，如進(jìn)出口數(shù)量、商品代碼是否一致。2）換匯成本檢查。進(jìn)入“數(shù)據(jù)加工處理”菜單下的“換匯成本檢查”檢查換匯成本是否異常。3）預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)一致性檢查 4、生成預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)。通過“數(shù)據(jù)加工處理”模塊的“生成預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)”功能，可按關(guān)聯(lián)號(hào)或序號(hào)生成申報(bào)數(shù)據(jù)。 5、預(yù)申報(bào)及疑點(diǎn)處理 通過“文件上傳”模塊（即進(jìn)入“嘉興國稅網(wǎng)上申報(bào)”網(wǎng)頁）的“預(yù)審”功

9、能將文件上傳，大約十分鐘后，通過“預(yù)審疑點(diǎn)下載”功能將疑點(diǎn)文件下載到指定文件夾 將疑點(diǎn)文件解壓，選擇“反饋信息處理”模塊的“讀入稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息”將稅務(wù)機(jī)關(guān)審核疑點(diǎn)反饋情況表等讀入到系統(tǒng)中。通過“稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息查詢”中的“待申報(bào)進(jìn)貨數(shù)據(jù)查詢”、“待申報(bào)出口數(shù)據(jù)查詢”查看預(yù)審疑點(diǎn)反饋情況。若有疑點(diǎn)，出口或進(jìn)貨數(shù)據(jù)的調(diào)整修改，先進(jìn)行“退稅正式申報(bào)”模塊的“查詢本次申報(bào)數(shù)據(jù)”下的“撤銷本次申報(bào)數(shù)據(jù)” 操作，修改調(diào)整后重新預(yù)審，直到無疑點(diǎn)。 6、生成正式申報(bào)數(shù)據(jù)。通過“預(yù)審反饋處理”模塊的“確認(rèn)正式申報(bào)數(shù)據(jù)”功能，確認(rèn)本次申報(bào)數(shù)據(jù)。 打印申報(bào)表。通過“退稅正式申報(bào)”模塊下的“查詢本次申報(bào)數(shù)據(jù)”功能，在“退稅匯總申請(qǐng)表”中錄入?yún)R總表數(shù)據(jù)并打??；