某合金企業(yè)的企業(yè)融資報告

1、某合金企業(yè)的企業(yè)融資報告AAA公司成立于19%年2月加日具經(jīng)營范阿只娶僦生產(chǎn)、如匸榊憐各種合金：有也金屬的回收屛再生制品的銷會f不含&營、?？?、專實商品h粉末冶金新產(chǎn)黑的妍制*開發(fā)、加工、生產(chǎn)和技術(shù)咨詢！繪營本企業(yè)©產(chǎn)嚴品及技術(shù)的出口業(yè)務(wù)：經(jīng)營車公可生產(chǎn)所需的廉輛材料.RJ4R器、機械諛備、牢配件反技術(shù)的出口業(yè)家?guī)煨翘幩窘?jīng)營和國家肇止進出口的靜品叢按術(shù)醸外h鏡背進料加工和“三來一補"業(yè)務(wù).住可日曲業(yè)務(wù)聚接于合金耐博零件的半產(chǎn)和銷倍井致力于成為向客戶提供-欖子耐匿解決方離的世界耐磨專家.公司在技術(shù)t-自主研發(fā)料回收.低品位鶉礦利用.陵合金塊回收.以鈦吒螞技術(shù)、壓壞半加

2、柔件生產(chǎn)工藝.專用半加敷拎機床.熱吻除等先進技術(shù)”英公司產(chǎn)品有:（1）合金耐窩劈件噴嘴、拉神模.沖壓欖.煙機示件警七礦山、更程和石油鮎井用舍金齒：軒片、建工鉆齒等：ftfrS材：板材、骨材毎6更面材14?表廊噴涂用合金粉等.（2）金屬剛庇鈦基合金）侖屈陶就刀片、機械密封爪謝嗚爭件目贈處司的主婆產(chǎn)品為：軸套、密撾環(huán)、矚喘.閥宰件答口<3）粉精鶉廢料回收.廢合金塊回收2-1AAA詹司的財舒狀況單拉；元20NW201420H年1-9月魅產(chǎn)息傾63,691,947.&277.658,77109T764k7M,31123»45771.9?存住產(chǎn)35,530,350.9116,06

3、7,949.0552,403,584.0156,412,377.14營業(yè)收入63.391,069.7773,601,9B41160.028,172.4361,217,908,96營業(yè)劇淄8.76L315.182.567,810.424.456,528.617,876,559.21凈利河9.978.958.082.778,618.1447,657.294.30戲產(chǎn)負債率44.38%40.68%34.30%56.08%凈資產(chǎn)收益聿28.0916.03%9.血13.57%筍住凈利率15.74%378%8.28、12.5B29.78%16.11%1&44*35.98%C1)毛利奉13.82%3

4、.49%7.4輿12.37%資料來家；WQ8-20W年財務(wù)徼據(jù)*于公司宅計報告.20H年MJ耒邁于公可的會計赧抵其中2011年長率（1計仲依18為I（2011年L9月營業(yè)枚入M/32010年背業(yè)收入）/MIO歷史沿革和增資擴股AM公司的設(shè)立AAA公司前身為川西地區(qū)AAA合金有限責任公孔AAA公司合金有限貴任公司是1的8年1月經(jīng)地方政府產(chǎn)權(quán)制度改張領(lǐng)導小伺意實施。由H省燦公司冇限公可川西材料廠整體轉(zhuǎn)制改制成立的疽限責任公司。最24AAA公司設(shè)立時股權(quán)設(shè)譽和結(jié)構(gòu)佶況股東股權(quán)（萬元持股比例（*）股權(quán)性履j南方EB聯(lián)合實業(yè)開發(fā)有舉公司105法人股股東一37.318.65口然人股股東二36,26lfi.

5、13然人脫股來二36,0018.00鍛人股股東四3LA415.92fl然人股股歩斤25.6012.8白然人股股紀*23.001L5白然人股合計200100其中.股東二實際出資額為295萬元.代表殷東十二也資額為676萬元.二、第一次般權(quán)轉(zhuǎn)讓2004年3月19H.根抵川兩地區(qū)AAA公司合金有限彷任公司2004年股東會決議原公司員工股東兀投資在該公司的股份23萬元，以L:1的價格出訃給股東三；原公司員T股東一投資在該公可的股份37.3萬元，以1;】的價格出讓給股東七甜萬元、股東1L7.3萬元：原公司付工王名投資在該公司的股份1.3萬元，以1:1的價格出讓給股東五0.5萬元，股歩十二0-8萬元；原公

6、司員工王名所代衷的股份12.33萬元，以1:1的價格出讓給股東十一258萬元.股東二9.75Jf元.喪25AAA公司第一次股權(quán)權(quán)讓情況三、第二次股權(quán)轉(zhuǎn)讓股東股權(quán)飯(萬元)持股比例C%)股収性質(zhì)雨方BB聯(lián)合實業(yè)幵發(fā)心限公可105法人股股東三5929.5白處人股股東二67.643.8自然人股段東五33.416.7門然人股股東七3015然人股介計2001002005年2月5FL根據(jù)川西地區(qū)公司合金有限責任公司2005年臨時股東會決議.脈公司員工股東七投資在該公可的股份20力股.以1:1.5的價格岀讓給股東三8力股，金額12力元：轉(zhuǎn)讓給股東二6力殷金額g力元：轉(zhuǎn)讓給殷東E6萬股，金顆為9萬元。我26第

7、次轉(zhuǎn)讓后的股權(quán)設(shè)*和納構(gòu)惜況四、第三次股權(quán)轉(zhuǎn)讓股權(quán)額萬元)持股比例(%)股權(quán)性質(zhì)雨方BB聯(lián)合實業(yè)幵發(fā)在瞅公W105法人股股東三6733.5口然人股股東二73.636.811然人股股東五49"39.4ri然人股令計2001002007年8月6日.南方BB聯(lián)合實業(yè)開發(fā)有限公司將其在川西AAA公可概股權(quán)委托H省產(chǎn)權(quán)交易中心掛牌拍姿.經(jīng)Krfl產(chǎn)權(quán)交易屮心C產(chǎn)權(quán)交易笹證書簽證后.南方BB聯(lián)合實業(yè)開發(fā)冇限公司與股東三簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)汁介同書轉(zhuǎn)讓其持冇的股權(quán)。本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓肓，股本結(jié)構(gòu)為：股東股權(quán)額(萬元押股比例(%)股權(quán)性質(zhì)股東三7738.5白然人股股東二73.636.8白然人般H2東五49、439.

8、4白然人股n合計200100五、第一次増資擴股2007年il月11H,股東三.股東二、股東五、股東八、股東九.股東十、股東十等簽訂&川西地區(qū)AAA公司合金冇限公司增輕協(xié)議書，將.MA公司的注冊資本増加252.94萬元至452.94力元，全部以貨幣責金增資.其中，股東二、股東五、股東八、股東九、股東十、股東十-等人分別出資213.745.488.545萬元、500萬元、500萬元、250Jj元、149.8】力-元，分別認購13.03萬元、34.51萬元、35.31萬元、35.31力元、17.6&萬元和10.58萬元的注冊赍本.表2-7第-次站資b股后的股本站構(gòu)情呪股東股權(quán)額(萬元

9、持艇比5股權(quán)性廣股貳三7717.00口然人股股東二88.6919.59自然人股股樂五83.9118.53自然人股肢東八40.318.9011然人股股東九30.316.69白然人般股東十15.653.46白険人般股東卜一117.0725.25自然人般合計452.94100'1經(jīng)過上述股份轉(zhuǎn)讓和增資擴股后，川西AAA公司的股本總額變更為452.94元，全部為口然人股東。川西AAA公司名稱與注冊竇本變更程記爭項一井于2007年12H在川西地區(qū)工商行政錢理局辦理完畢.換發(fā)了新的企業(yè)法人肯業(yè)執(zhí)照人六、第二衣増責擴膠2008年3月18H川西AAA公司枳東會決議，變更了公訶形式，將有限責任公司變更為

10、公司，變更了公司名稱，BP由“川西地區(qū)AAA公司育金有限公可”變更為“A敞公司",按修改后的公司竜稈規(guī)定.股份公司成立申請晝記的注冊資本為人民幣38,000,()00元,由第體變更湘川西AAA公可公司原出資人以川西AM公可裁止Z007年12月31H經(jīng)審計厲的凈資產(chǎn)37,016,997.18元151.02825:1折算為發(fā)起人股份36,000,000股.毎股面值1元人民幣。本次整體變更爭項已于2008年6月10(1在KrffI商行政管理局完成工商登記手續(xù)，并取得K市工商行政管理局核發(fā)的企業(yè)法人背業(yè)執(zhí)照2008年Z月2計仁A會計帥事務(wù)所育限賁任公司出貝了驗資報告策購認AAA公可有限公可注

11、冊資本3600力元已經(jīng)繳足.卷2-8第一次戒宙擴股芟更后的股本結(jié)構(gòu)怙況股東股權(quán)額萬元)持股比例%)股權(quán)性質(zhì)脫東三1,243.4032.72白然人股股東二750.6119.75攢人般股東五67L8817.68白您人股股東八380.1610.00cm人股股東九380.1610.00自然人股股東十200.035.26口然人股股東十一17S.714.57n熱人股合計3.800100七、第三次增資擴股根據(jù)AM公司2008年4)1180的臨時股東會決諫和修改后的公可章程，新增注冊資本4,000,000元.由股東二專35名股東認墩至此，公可注冊資本變更為40,000,000元.由36位自然人股東投入。于2M

12、8年7月27日在K市工商廳政皆理局丸成變更査記乎續(xù)。八、第四決股収轉(zhuǎn)讓根據(jù)AAA公司2009年10月9H股東會決議，股東九按烈L:1的比例將所持弁的4.008,500股股份分別轉(zhuǎn)讓給股東三十二】,200.000股、股東三十三700,0()0股、股東三十四800,000股、股東三十五100,000股、股樂三十六300,000股、股東二908,500股：股東八將所持有的4,008,500股股份全部轉(zhuǎn)讓給股東三十七；股東十一將所持有的403,000股股份轉(zhuǎn)讓給股東三十八股權(quán)轉(zhuǎn)讓己于2009年10H19H完成。喪29第四次wr般轉(zhuǎn)讓肩的股權(quán)絡(luò)構(gòu)為:序號姓名出奮額序號姓名出SFH1股東二290.5002

13、2股東三十九1,4002股東千二L03t40023股東四十L4003股東十三7.50024股東四十一l,(W04股東十四4,20025股東四十二1,4005股余十五3.40026股東四十三1.5006股東十A3.40027股東四十四1,0007股東十七3.60028股東四十打7508股余十八2.80029股東四十八I.1009股東十九2.40030股東四十七2,20010股朵二+1.65031股東四卜八1.30011腔東二十一1.65032股東四十九1,30012股如二十二1.65033股尿五十1,10013股東二十三L90034股東五十一L10011股東二十四1.60035股東五十二L100

14、15股東二十五1,20036JR東五十三1,10016股東二十六L20O37股東五十四1.10017股東二十七1.20038JE東五十五1.10018股東二十八.20039股京五十大2.10019股東二十九1,50040砂五十七400020.股東三十1.&0041般東五十八10.10021股茶三十一1.40042合計476,000九、律師對AM公司歷史沿革的療見2011年1月16F1,B律師事務(wù)所對AAA公司的歷史上的改制和國冇股退出問題及潛左風險進行調(diào)研葉對，并出具了注律建議巧.主萎慰見如下！（1）關(guān)于川西廠及AAA公司有限的設(shè)立及相互關(guān)系問題 AAA公砒&女川兩廠系由廣州A

15、AA公可與川西匚：業(yè)公司于1988年利用已停辦的C研究所附屬I）廠的廠房利設(shè)備設(shè)立.其中.川西E工業(yè)公司以原D廠的廠房、機器、設(shè)備等固定資產(chǎn)作價90力元一次性投入其中，該固定資產(chǎn)是否屬于川西E工業(yè)公司所有及其是否有權(quán)以該等固定資產(chǎn)作價投協(xié)，以及該等廠房、土地使用權(quán)在川西廠設(shè)立后是否及時過戶至川兩廠名下尚需關(guān)注；同時，根據(jù)川西廠設(shè)立時的相關(guān)資料，在其135萬元投資中，E】：業(yè)公司出資90萬元，R在工商登記資料中.未發(fā)現(xiàn)具退出的情形。 關(guān)于川西廠與AAA公司冇限的過渡問題.AAA有限公司系于1998年由CCCCC與原川西廠員工在川西廠的基礎(chǔ)上共同設(shè)立，即CCCCC以川西廠的資產(chǎn)進行出資，相關(guān)員工以

16、現(xiàn)金岀資共同設(shè)立。但川西廠于2003年由于未參見年檢.被工商局吊銷營業(yè)執(zhí)照。由于AAA公司有限設(shè)立時用尸出資的資產(chǎn)系原川西廠的資產(chǎn)，川西廠設(shè)立氐相應(yīng)的財產(chǎn)產(chǎn)權(quán)是否及時過戶至AAA公司有限，及英是否因此對公可的出資資產(chǎn)產(chǎn)生彫響問題，需予以關(guān)注，井建議由會計師進行査址. 根據(jù)B律師事務(wù)所鈕步了解，川西廠原為廣州AAA公司所投資設(shè)立，廣州AAA公司系CCCCC的附屬子公司。但在改制過程中，經(jīng)相關(guān)部門批準，川西廠改制后的公司股東直接變更為CCCCC.雖然該次改制已經(jīng)相關(guān)部門就準和確認.對于此次宣接變更股東之理由及町能存在的法律瑕疵.（2）關(guān)于委托持般問題根據(jù)目前公司提供的工商住記資料顯示，AAA公司有

17、限設(shè)立時由CCCCC及原川兩廠部分員工共同出資設(shè)立，Jt后歷次王商蜀記資料中，部分顯示有員工股東存在代持情形.根據(jù)目前證監(jiān)會在審核過程中的耍求，對于存在代持情形的企業(yè)，盂及時予以淸理，并確保中請匕市時的股東及賓股權(quán)不存在糾紛及潛在糾紛.<3）關(guān)于AAA公司及AAA公司有限歷史沿草中問&2005年股東七將K所持AAA公3有限的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給股東三、股東二、股東五等人，但轉(zhuǎn)讓股權(quán)價款被用以沖抵其欠公司借款。股東七亍2005年2月5F1出具說明，稱其已收到川西地區(qū)AAA公司合金有隈詵任公司支付的30萬元轉(zhuǎn)讓價款，山其欠公司借款，同點將上述款項沖抵。關(guān)于該次股權(quán)轉(zhuǎn)讓價款的實際支付情況以及是否

18、存在公司代股東出資的情形.需進一步核實.根據(jù)公司目前提供的工商登記資料.并無公司2007年12月、2008年7月増資過程的相關(guān)資料，該等增資均己辦理了相應(yīng)的工両登記且己由工商機關(guān)換發(fā)了新的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照.關(guān)于產(chǎn)生上述問題的JI體原因及郴關(guān)的實際情況，建議與工商住記機關(guān)溝通，如系工商登記機關(guān)的原因所致，建議由其出具相應(yīng)的證明或說明.ES2-3股權(quán)締構(gòu)及挖股公司關(guān)樂其中：CGG公司為AAA公司的機加工外協(xié)點；HHH公可為AAA公列在B國的倉儲股務(wù)機構(gòu)，冋時具有與客戶保持高效溝通的職能。2.2.4業(yè)雋發(fā)廉主要階段第一階段，公詞成立之初到2001年，集中于發(fā)展國內(nèi)業(yè)務(wù).公司集設(shè)計、生產(chǎn)、加匸、銷曾于一體，為顧客提供特殊、專用、高性能的合金、硬面材料及特殊粉未材料，特別致力于異型合金備部件（機械密封環(huán)、軸套、唳嘴及飼不件）毛坯和深加工產(chǎn)品的開發(fā).第二階段：2001年到2007年，積極開拓國際市場.公司丁2001年9月11日向0省對外經(jīng)濟合作廳辦理了（中華人民共和國進出口資格證枷將公訶業(yè)務(wù)擴展為“經(jīng)營本企業(yè)自產(chǎn)產(chǎn)品及技術(shù)的出口業(yè)務(wù)：經(jīng)管