第十二章 重整程序

1、第十二章 重整程序2015.4.30第一節(jié) 重整制度概說第二節(jié) 重整申請和重整期間第三節(jié) 重整計劃的制訂與批準第四節(jié) 重整計劃的執(zhí)行、監(jiān)督與終止第一節(jié)第一節(jié) 重整制度概說重整制度概說公司重整（corporate reorganization）制度，在日本也叫公司更生制度，指陷入經營、財務困境，出現破產原因或有破產原因出現危險的公司企業(yè)，若有重整之可能及有經營價值的，利害關系人可向法院申請，對該公司實施強制整頓，使其重新復興的法律制度。至今，世界上呈現了三種不同的立法體例：即（1）規(guī)定于公司法中，如英國、臺灣；（2）規(guī)定于破產法中，如美國；（3）單獨制定重整法，如日本。公司重整制度是繼破產、和解

2、之后，為彌補破產造成的社會利益的損害及和解制度的消極方面而建立的積極重建制度。在我國，長期以來由于沒有確立公司制度，因此，也就沒有關于公司重整立法的規(guī)定，僅是在1986年12月頒布的中華人民共和國企業(yè)破產法（試行）及1992年7月頒布的全民所有制企業(yè)轉換經營機制條例 中規(guī)定了對全民所有制企業(yè)可以進行整頓的內容。一、重整制度的概念與意義（一）概念重整，是指企業(yè)發(fā)生破產原因或陷入債務危機時，雖然企業(yè)處于困境但可預見能夠重建，企業(yè)依法申請調整其利害關系人的利益，以謀求企業(yè)重生的制度。主要適用于大型企業(yè)，中小型企業(yè)往往采用和解程序。破產重整制度是指對存在重整原因、具有挽救希望的企業(yè)法人，經債務人、債權

3、人或其他利害關系人的申請，在法院的主持下及利害關系人的參與下，依法同時進行生產經營上的整頓和債權債務關系或資本結構上的調整，以使債務人擺脫破產困境，重獲經營能力的破產清算預防程序。（二）意義破產重整，又稱企業(yè)再生或破產保護，是目前世界各國公認的挽救企業(yè)、預防破產最有力的法律制度之一。它源于英國，由美國立法發(fā)展至典型與極致。該制度的確立旨在防止瀕臨危困的債務人進入破產清算，以積極挽救危困債務人使其擺脫困境為主要目的。它在債務人經營發(fā)生困難和最終清盤之間設置了緩沖地帶，給債務人一個起死回生的機會。二、重整制度的特征重整制度有以下特點：1.申請條件相對寬松。在債務人發(fā)生破產原因時，或雖然沒有發(fā)生破產

4、原因但陷入債務危機，出現支付困難時，都可以申請開始重整。提出破產與和解申請，以債務人已經發(fā)生破產原因為前提，而重整申請是在債務人有發(fā)生破產原因的可能時即可以提出。2.多方主體參與。破產債務人、公司股東、債權人等利害關系人均參加重整程序，但有物權擔保的債權人的權利受到限制。3.重整計劃的強制性,包括重整計劃的強制批準和強制執(zhí)行。只要債權人會議各表決組及股東以法定多數通過重整計劃，經法院批準，對所有當事人均具有法律效力。4.重整措施多樣。可以采取延期或減免償還債務的方式，還可采取核減公司注冊資本，發(fā)行新股份，將債權轉化為股份等方法。5.多種權利受到限制。在重整期間,公司管理權、擔保權行使、出資人收

5、益權、高管人員股權轉讓、取回權都受到不同程度的限制。6.債務人可以負責制定、執(zhí)行重整計劃。除非債務人存在破產欺詐、無經營能力等情況，根據破產法規(guī)定，在重整期間，經債務人申請、法院批準，債務人可以在管理人的監(jiān)督下制訂重整計劃草案，在重整計劃批準后自行管理財產和營業(yè)事務。第二節(jié)第二節(jié) 重整申請和重整期間重整申請和重整期間一、重整申請破產法規(guī)定，債務人或者債權人均可以依法向人民法院申請對債務人進行重整。債務人不能清償到期債務，并且資產不足以清償全部債務或者明顯缺乏清償能力的，債務人可以向人民法院提出重整申請。債務人不能清償到期債務，債權人可以向人民法院提出對債務人進行重整申請。債權人申請對債務人進行

6、破產清算的，在法院受理破產申請后、宣告?zhèn)鶆杖似飘a前，債務人或者出資額占債務人注冊資本1/10以上的出資人，可以向法院申請重整。人民法院在審查重整申請時，要嚴格把握受理標準，不能讓重整制度變成債務人組織債權人實現權利的手段，偏離其立法宗旨，不能使重整程序變成政府以不正當行使干預阻礙國有企業(yè)市場化破產的避風港。二、重整期間（一）重整期間的概念自人民法院裁定債務人重整之日起至重整程序終止，為重整期間。重整期間僅指重整申請受理至重整計劃草案得到債權人會議分組表決通過及人民法院審查批準，或重整計劃草案未能得到債權人會議表決通過或人民法院不予批準的期間，不包括重整計劃得到批準后的執(zhí)行期間。（二）（二）重整

7、期間的財產和營業(yè)事務的管理重整期間的財產和營業(yè)事務的管理1.在重整期間，經債務人申請，法院批準，債務人可以在管理人的監(jiān)督下自行管理財產和營業(yè)事務，管理人的職權由債務人行使。2.在重整期間，由管理人負責管理財產和營業(yè)事務的，可以聘任債務人的經營管理人員負責營業(yè)事務。（三）重整期間對相關權利的限制重整期間對相關權利的限制1.在重整期間，對債務人的特定財產享有的擔保權暫停行使。但是，對企業(yè)重整進行無保留必要的擔保財產，經債務人管理人同意，擔保權人可以行使擔保權。此外，擔保物有損害或者價值明顯減少的可能，足以危害擔保權人權利的，擔保權人可以向人民法院請求恢復形式擔保權。2.債務人合法占有的他人財產，該

8、財產的權利人在重整期間要求取回的，應當符合事先約定的條件。3.在重整期間，債務人的出資人不得請求投資收益分配。在重整期間，債務人的董事、監(jiān)事、高級管理人員不得向第三人轉讓其持有的債務人的股權。但是，經人民法院同意的除外。（四）重整程序的終止重整程序的終止在重組期間，有下列情形之一的，經管理人或者利害關系人請求，人民法院應當裁定終止重整程序，并宣告?zhèn)鶆杖似飘a：1. 債務人的經營狀況和財產狀況繼續(xù)惡化，缺乏挽救的可能性；2.債務人有欺詐、惡意減少債務人財產或者其他顯著不利于債權人的行為；3.由于債務人的行為致使管理人無法執(zhí)行職務。第三節(jié)第三節(jié) 重整計劃的制訂與批準重整計劃的制訂與批準一、重整計劃的

9、概念與特征（一）重整計劃的概念重整計劃，是指由重整人制定的，以維持債務人繼續(xù)營業(yè)、謀求債務人復興為目的，以清理債權債務關系為內容的多方協(xié)議。重整計劃名為計劃，實際是一個協(xié)議。（二）重整計劃的特征（1）以企業(yè)拯救和債務公平清償為目的；（2）由管理人或債務人負責制備；（3）應依據企業(yè)的財務狀況和營業(yè)前景，確定以讓步為基礎的債務清償方案，并確定有助于企業(yè)解困復興的經營方案；（4）一般需征得債權人會議的同意；（5）需經法院批準，方可生效。二、重整計劃的制訂與提出重整計劃的制訂與提出重整計劃是重整程序中最關鍵的一環(huán)，重整計劃的內容直接關系到重整計劃能否成功，因此，由誰來制定重整計劃尤為重要。我國采取的是

10、由重整人制定重整計劃的立法體系。（一）制備人我國實行選擇制，重整期間的營業(yè)要么由管理人管理，要么由債務人管理，故重整計劃由管理人或債務人制備。（二）重整計劃的提交時間。重整計劃制備期限有法定主義和法院酌定主義兩種立法例。英國、美國等則采用法定主義，英國要求在頒發(fā)重整令后3個月內提交，美國要求裁定進入重整程序起120日內提交。債務人或者管理人應當自人民法院裁定債務人重整之日起6個月內，同時向人民法院和債權人會議提交重整計劃草案；規(guī)定的期限屆滿，經債務人或者管理人請求，有正當理由的，人民法院可以裁定延期3個月。債務人或者管理人未按期提出重整計劃草案的，人民法院應當裁定終止重整程序，并宣告?zhèn)鶆杖似飘a

11、。（三）重整計劃草案的內容。1.必要記載事項；2.重整企業(yè)的經營方案；3.債權調整方法。1.1.必要記載事項破產法第81條規(guī)定：“重整計劃草案應當包括下列內容：（一）債務人的經營方案；（二）債權分類；（三）債權調整方案；（四）債權受償方案；（五）重整計劃的執(zhí)行期間；（六）重整計劃執(zhí)行的監(jiān)督期限；（七）有利于債務人重整的其他方案。除第（7）項兜底性條款外，這些事項大多屬于概括性規(guī)定，當事人意思自治空間很大?！?.重整企業(yè)的經營方案我國僅對此提出概括性要求，至于重整企業(yè)是否合并或分立以及如何籌資等，均留待當事人意思自治。3.債權調整方法我國將債權調整方法留給當事人意思自治。但是，該計劃不得減免債務

12、人企業(yè)所欠非職工個人賬戶的社會保險費用。同時，該費用的債權人也不參加該計劃的表決。三、重整計劃草案的表決與批準（一）重整計劃的批準程序及其內容要使重整計劃草案成為正式的重整計劃并產生法律效力，還需要經過兩個環(huán)節(jié)：債權人會議的通過和法院的審查批準。1.債權人會議的通過（1）法院事前審核管理人或債務人應在法定期限內完成重整計劃，向法院和債權人會議提交該計劃。經法院審查，認為符合法律規(guī)定的，方可召開債權人會議，付諸表決。法院應在收到該計劃草案之日起30日內召開債權人會議，對該計劃草案進行表決。（2）債權人會議的召開人民法院應當自收到重整計劃草案之日起30日內召開債權人會議，對重整計劃草案進行表決。在

13、債權人會議上，管理人或債務人應就該計劃草案作出說明，并回答詢問。債務人的出資人代表亦可列席討論該計劃草案的債權人會議。該會議對重整計劃的表決分組進行，（3）表決組的劃分債權人會議依照下列債權分類，分組對重整計劃草案進行表決：第一類為：對債務人的特定財產享有擔保權的債權；第二類為：債務人所欠職工的工資和醫(yī)療、傷殘補助、撫恤費用，所欠的應當劃入職工個人賬戶的基本養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險費用，以及法律、行政法規(guī)規(guī)定應當支付給職工的補償金；第三類為：債務人所欠稅款； 第四類為：普通債權。人民法院在必要時可以決定在普通債權組中設小額債權組對重整計劃草案進行表決。除法律列舉的組別劃分外，人民法院還可以根據案

14、件具體情況，決定設置其他組別，如公司債債權人足、次級債債權人組等。但是表決組別的設置不得損害表決結果的公平性。此外，債務人的出資人代表可以列席討論重整計劃草案的債權人會議。在重整計劃草案涉及出資人權益調整事項時，應當設出資人組，對該事項進行表決。重整計劃不得規(guī)定減免債務人欠繳的第二類債權以外的社會保險費用，該項費用的債權人不參加重整計劃草案的表決。（4 4）重整計劃草案的通過重整計劃草案的通過出席會議的同一表決組的債權人過半數同意重整計劃草案，并且其所代表的債權額占該組債權總額的2/3以上的，即為該組通過重整計劃草案。各表決組均通過重整計劃草案時，重整計劃即為通過。自重整計劃通過之日起10內，

15、債務人或者管理人應當向法院提出批準重整計劃的申請。法院裁定批準的，終止重整程序，并予以公告。（二）（二）重整計劃的強制批準程序及其內容重整計劃的強制批準程序及其內容破產法還專門設置了人民法院強制批準重整計劃草案的程序。部分表決組未通過重整計劃草案的，債務人或者管理人可以同未通過重整計劃草案的表決組協(xié)商。該表決組可以在協(xié)商后再表決一次。雙方協(xié)商的結果不得損害其他表決組的利益。（三）重整計劃未通過的處理方法重整計劃草案未通過，但符合下列條件的，債務人或者管理人可以申請人民法院批準重整計劃草案：（1）按照重整計劃草案，第一類債權就該特定財產將獲得全額清償，其因延期清償所受的損失將得到公平補償，并且其

16、擔保權未受到實質性損害，或者該表決組已經通過重整計劃草案；（2）按照重整計劃草案，第二類、第三類所列債權將獲得全額清償，或者相應表決組已經通過重整計劃草案；（3）按照重整計劃草案，普通債權所獲得的清償比例，不低于其在重整計劃草案被提請批準時依照破產清算程序所能獲得的清償比例，或者該表決組已經通過重整計劃草案；（4）重整計劃草案對出資人權益的調整公平、公正，或者出資人組已經通過重整計劃草案；（5）重整計劃草案公平對待同一表決組的成員，并且所規(guī)定的債權清償順序不違反企業(yè)破產法的規(guī)定；（6）債務人的經營方案具有可行性。人民法院經審查認為重整計劃草案符合前款規(guī)定的，應當自收到申請之日起30日內裁定批準

17、，終止重整程序，并予以公告。重整計劃草案未獲得通過而且也沒有依照以上法律規(guī)定獲得法院批準，或者已通過的重整計劃但未獲得法院批準的，法院應當裁定終止重整程序，并宣告?zhèn)鶆杖似飘a。第四節(jié)第四節(jié) 重整計劃的執(zhí)行、監(jiān)督與終止重整計劃的執(zhí)行、監(jiān)督與終止一、重整計劃的執(zhí)行債權人未按規(guī)定申報債權的，在重整計劃執(zhí)行期間不得行使權力；在重整計劃執(zhí)行完畢后，可以按照重整計劃規(guī)定的同類債權的清償條件行使權力重整計劃由債務人負責執(zhí)行。即使重整計劃草案是由管理人制定的，在批準后也要由債務人負責執(zhí)行。人民法院裁定批準重整計劃后，已接管財產和營業(yè)事務的管理人應當向債務人移交財產和營業(yè)事務。二、重整計劃的監(jiān)督重整計劃的監(jiān)督自法院裁定批準重整計劃之日起，在重整計劃規(guī)定的監(jiān)督期內，由管理人監(jiān)督重整計劃的執(zhí)行。在監(jiān)督期內，債務人應當向管理人報告重整計劃執(zhí)行情況和債務人財務狀況。監(jiān)督期屆滿時，管理人應當向法院提交監(jiān)督報告。自監(jiān)督報告提交之日起，管理人