我國(guó)中小企業(yè)現(xiàn)階段融資難的現(xiàn)狀及分析

1、中央廣播電視大學(xué)開(kāi)放教育（專(zhuān)科）論文我國(guó)中小企業(yè)現(xiàn)階段融資難的現(xiàn)狀及分析學(xué)生姓名：孫穎專(zhuān)業(yè)：工商管理指導(dǎo)教師：李友俊學(xué)校：吉林電大吉林分校學(xué)號(hào)：097110124一、我國(guó)當(dāng)前中小企業(yè)發(fā)展的重要性及融資現(xiàn)狀4二、我國(guó)中小企業(yè)融資的主要渠道4（一）自籌資金4（二）直接融資5（三）間接融資5（四）政府扶助資金5三、制約我國(guó)中小企業(yè)融資的瓶頸5（一）中小企業(yè)內(nèi)部自身方面5（二）金融結(jié)構(gòu)和金融體系方面6（三）政府的政策支持力度不夠是造成中小企業(yè)融資困難的重要原因7四、解決我國(guó)中小企業(yè)融資的對(duì)策及建議8（一）發(fā)展天使投資8（二）提高我國(guó)中小企業(yè)自身素質(zhì)9（三）金融機(jī)構(gòu)要加大對(duì)中小企業(yè)融資支持力度10（四）

2、完善政府服務(wù)職能，為中小企業(yè)融資創(chuàng)造更多機(jī)會(huì)10（五）建立和完善我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系11（六）規(guī)范創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)12（七）推進(jìn)符合地方發(fā)展特點(diǎn)的中小企業(yè)融資方式創(chuàng)新13五、結(jié)論13我國(guó)中小企業(yè)融資難現(xiàn)狀及分析孫穎097110124內(nèi)容摘要中小企業(yè)在我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展發(fā)揮著重要的作用，但是融資難問(wèn)題一直困擾中小企業(yè)進(jìn)一步發(fā)展。本文就中小企業(yè)融資常規(guī)渠道進(jìn)行總結(jié)，并分析制約中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸因素，提出中小企業(yè)解決融資可以從天使投資，自身素質(zhì)，金融機(jī)構(gòu)，政府輔助，信用擔(dān)保體系建立、規(guī)范創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)和融資方式創(chuàng)新等方面來(lái)解決。關(guān)鍵詞：中小企業(yè)，融資難，融資我國(guó)中小企業(yè)融資難現(xiàn)狀及分析一、我國(guó)當(dāng)前中小企業(yè)發(fā)展

3、的重要性及融資現(xiàn)狀中小企業(yè)是國(guó)家經(jīng)濟(jì)的柱石。改革開(kāi)放來(lái)，我國(guó)中小企業(yè)和民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅速，取得了重要的成就，成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中的重要力量。截止至2009年9月底，全國(guó)工商登記企業(yè)1030萬(wàn)戶(hù)（不含3130萬(wàn)個(gè)體工商戶(hù)），按現(xiàn)行中小企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算，中小企業(yè)達(dá)1023.1萬(wàn)戶(hù)，超過(guò)企業(yè)總戶(hù)數(shù)的99%中小企業(yè)創(chuàng)造的最終產(chǎn)品和服務(wù)價(jià)值相當(dāng)于國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的60%右，繳稅額為國(guó)家稅收總額的50流右，提供了近80%勺城鎮(zhèn)就業(yè)崗位。i盡管中小企業(yè)在我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中功不可沒(méi)，但是，多年來(lái)，中小企業(yè)一直面臨著諸多的問(wèn)題，其中比較明顯問(wèn)題之一就是融資難的問(wèn)題。據(jù)中國(guó)國(guó)家信息中心和國(guó)務(wù)院中國(guó)企業(yè)家調(diào)查系統(tǒng)等機(jī)構(gòu)

4、的調(diào)查，中小企業(yè)短期貸款缺口大，長(zhǎng)期貸款更無(wú)著落。81%勺中小企業(yè)認(rèn)為，一年內(nèi)流動(dòng)資金部分或者全部不能滿(mǎn)足需要，60.5%的中小企業(yè)沒(méi)有1-3年中長(zhǎng)期貸款。中小企業(yè)融資難的問(wèn)題嚴(yán)重制約了中小企業(yè)的發(fā)展、壯大，客觀上阻礙了改革的進(jìn)一步深化和綜合國(guó)力的提高。二、我國(guó)中小企業(yè)融資的主要渠道（一）自籌資金自籌資金包括的范圍非常廣泛，主要有企業(yè)不斷將自己的儲(chǔ)蓄（留存盈利和折扣）轉(zhuǎn)化為投資的資金；業(yè)主（或合伙人、股東）自有資金；向親戚朋友借用的資金；企業(yè)經(jīng)營(yíng)性融資資金（包括客戶(hù)預(yù)付款和向供應(yīng)商的分期付款等）；企業(yè)間的信用貸款；中小企業(yè)間的互助機(jī)構(gòu)的貸款；以及一些社會(huì)性基金（如保險(xiǎn)基金、養(yǎng)老基金等）的貸款等

5、等。（二）直接融資直接融資是指以債券和股票的形式向社會(huì)籌集資金的渠道，現(xiàn)行的主要是風(fēng)險(xiǎn)投資，以及其他形式的私人權(quán)益資本投資和“二板市場(chǎng)”。但是，一般公司制中小企業(yè)的債券和股票只能以柜臺(tái)交易方式發(fā)行，只有極少數(shù)符合嚴(yán)格條件的公司制中小企業(yè)才能獲得公開(kāi)上市的機(jī)會(huì)，或進(jìn)入“第二板塊市場(chǎng)”進(jìn)行融資。（三）間接融資間接融資包括各種短期和中長(zhǎng)期貸款。貸款方式主要有抵押貸款、擔(dān)保貸款和信用貸款等。（四）政府扶助資金政府的資金支持是中小企業(yè)資金來(lái)源的一個(gè)重要組成部分。綜合各國(guó)的情況來(lái)看，政府的資金支持一般能占到中小企業(yè)外來(lái)資金的10流右，具體是多少則決定于各國(guó)對(duì)中小企業(yè)的相對(duì)重視程度以及各國(guó)企業(yè)文化的傳統(tǒng)。各

6、國(guó)對(duì)中小企業(yè)資金援助的方式主要包括：稅收優(yōu)惠、財(cái)政補(bǔ)貼、貸款援助和開(kāi)辟直接融資渠道等。m從總體上看，中小企業(yè)的資本構(gòu)成主要以自籌資金為主（自籌資金的比重相對(duì)大企業(yè)要高得多）。其次，是直接融資或間接融資。最后，政府的扶持資金比重最小，一般僅占企業(yè)總資產(chǎn)的5%10%右。盡管自籌資金在中小企業(yè)資金總量中占有最大的比例，但我們討論的主要是自籌資金以外的融資方式，因?yàn)槌算y行等特殊的企業(yè)以外，任何企業(yè)都是應(yīng)以自籌資金為主，外援融資為輔，況且正是因?yàn)橥庠谫Y渠道不是很暢通才使得中小企業(yè)有如此高比例的自籌資金。三、制約我國(guó)中小企業(yè)融資的瓶頸（一）中小企業(yè)內(nèi)部自身方面1、中小企業(yè)的體制不健全，各項(xiàng)管理制度不完

7、善，造成銀企關(guān)系中嚴(yán)重的信息不對(duì)稱(chēng)，給銀行造成嚴(yán)重的損失風(fēng)險(xiǎn)，影響銀行給中小企業(yè)發(fā)放貸款的積極性。很多中小企業(yè)，尤其是私營(yíng)企業(yè)仍然沿用的是經(jīng)驗(yàn)式和家庭式的管理方式，缺乏科學(xué)決策機(jī)制，且內(nèi)部管理混亂，財(cái)務(wù)制度不健全，更無(wú)法為銀行提供完整的財(cái)務(wù)表和信息資料。為避免信息不對(duì)稱(chēng)可能導(dǎo)致的逆向選擇或道德風(fēng)險(xiǎn)，銀行對(duì)中小企業(yè)的審查格外嚴(yán)格。在嚴(yán)重信息不對(duì)稱(chēng)的情況下，銀行向中小企業(yè)發(fā)放貸款必然采取慎之又慎的態(tài)度，采取嚴(yán)格的審查標(biāo)準(zhǔn)。這樣，很多中小企業(yè)不能獲得銀行提供的貸款和其他金融服務(wù)就在情理之中了。2 、企業(yè)信用觀念淡薄，失去了銀行支持的信心。企業(yè)法人個(gè)人信用程度低，造成企業(yè)信用行為扭曲，存在著逃債、賴(lài)債

8、、甩債等觀念；企業(yè)歷史客觀原因，表現(xiàn)為企業(yè)信用觀念差，一些企業(yè)負(fù)債大，包袱重，還貸難度大，企業(yè)主觀不存在逃債意識(shí)，企業(yè)法人一直對(duì)無(wú)力還貸深表對(duì)金融部門(mén)的歉意。這種情況在現(xiàn)代激烈的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)中越來(lái)越成為一個(gè)影響銀行在向中小企業(yè)發(fā)放貸款時(shí)考慮的因素。在信用環(huán)境比較好的地區(qū)，那些效益好的中小企業(yè)紛紛成為銀行競(jìng)爭(zhēng)的重點(diǎn)，中小企業(yè)融資也就并非難事。3 、抵押擔(dān)保能力不足，不能為銀行提供完整的信貸手續(xù)，影響中小企業(yè)向銀行申請(qǐng)貸款融資的成功率。抵押擔(dān)保難是制約中小企業(yè)取得貸款的主要問(wèn)題，在私營(yíng)中小企業(yè)中表現(xiàn)尤為突出。一些企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀和前景都是好的，于是向銀行申請(qǐng)貸款。銀行等金融機(jī)構(gòu)向中小企業(yè)發(fā)放的貸款必

9、然以抵押、擔(dān)保貸款為主。但是銀行在對(duì)其進(jìn)行考察時(shí)，企業(yè)缺乏必要的抵押品和沒(méi)有擔(dān)保，往往受制于中小企業(yè)無(wú)法提供正常的擔(dān)保信貸手續(xù)而不能夠?qū)ζ溥M(jìn)行融資，必然形成中小企業(yè)融資難的狀況。iv（二）金融結(jié)構(gòu)和金融體系方面1、中小企業(yè)融資難的根本原因是資金的供給和需求不平衡，沒(méi)有建立完善的金融體系，中小企業(yè)融資渠道不暢通。現(xiàn)階段中國(guó)金融市場(chǎng)還是以國(guó)有大型商業(yè)銀行為主的間接融資比較發(fā)達(dá)的間接融資體系。企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展過(guò)程中出現(xiàn)的資金余缺問(wèn)題通過(guò)銀行來(lái)調(diào)劑解決，銀行在此過(guò)程中扮演著重要的角色。由于我國(guó)金融體系的建設(shè)剛起步不久，金融機(jī)構(gòu)與金融體系的完善尚在過(guò)程中，以國(guó)有商業(yè)銀行為主導(dǎo)的“大金融”很難滿(mǎn)足“數(shù)量少，批

10、次多”的中小企業(yè)的需求。2、隨著國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行商業(yè)化、股份化的改造和市場(chǎng)化的運(yùn)作，銀行開(kāi)始回歸企業(yè)的市場(chǎng)地位，把追求自身利益最大化作為經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，在企業(yè)服務(wù)的過(guò)程中越來(lái)越樹(shù)立市場(chǎng)意識(shí)，逐漸擺脫在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的行政干預(yù)，經(jīng)營(yíng)決策越來(lái)越自主化。這就必然使銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中越來(lái)越重視風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，在發(fā)放貸款等金融服務(wù)中產(chǎn)生了強(qiáng)烈的自主選擇性，各家銀行都把追求質(zhì)優(yōu)的、有發(fā)展?jié)摿η熬皠?dòng)力的大企業(yè)作為自己的服務(wù)對(duì)象，而忽視了大量中小企業(yè)的正常融資需求。同時(shí),銀行從成本、風(fēng)險(xiǎn)收益的角度考慮時(shí)，也往往把貸款成本高、風(fēng)險(xiǎn)大、收益具有較大不確定性的經(jīng)營(yíng)環(huán)境競(jìng)爭(zhēng)激烈、發(fā)展前景不明、各項(xiàng)管理制度不健全的中小企業(yè)排斥在服務(wù)范圍

11、之外。3、金融改革的深化，商業(yè)銀行信貸管理體制進(jìn)一步完善。商業(yè)銀行在信貸管理上推行了統(tǒng)一授信制度，風(fēng)險(xiǎn)管理強(qiáng)化，考核力度加大，銀行貸款更加謹(jǐn)慎。目前，商業(yè)銀行加大了對(duì)基層行的考核力度，對(duì)信貸人員實(shí)行以資產(chǎn)質(zhì)量為主要指標(biāo)的考核，實(shí)行貸款責(zé)任終身追究制度，這就形成了在貸款管理上只有責(zé)任而沒(méi)有利益，從而使得銀行信貸人員對(duì)中小企業(yè)的貸款產(chǎn)業(yè)“懼貸”心理。依法收貸環(huán)境差，削弱了銀行放貸積極性。4、中小金融機(jī)構(gòu)不夠發(fā)達(dá)，沒(méi)有形成面向中小企業(yè)的具有專(zhuān)業(yè)性質(zhì)的中小金融機(jī)構(gòu)體系，導(dǎo)致對(duì)中小企業(yè)提供的服務(wù)不全面，沒(méi)有針對(duì)性。從而加大了銀行發(fā)放貸款的風(fēng)險(xiǎn)，增加了中小企業(yè)融資的成本，打擊了中小企業(yè)融資的積極性。（三）

12、政府的政策支持力度不夠是造成中小企業(yè)融資困難的重要原因政府對(duì)中小企業(yè)融資支持力度不夠，迄今為止未出臺(tái)一部完整的有關(guān)中小企業(yè)的法律，導(dǎo)致各種所有制性質(zhì)的中小企業(yè)在法律和權(quán)利上的不平等。近年來(lái)這一方面有所改善，但是，由于發(fā)展時(shí)間短，缺乏成熟經(jīng)驗(yàn)等原因，許多擔(dān)保機(jī)構(gòu)存在這樣或那樣問(wèn)題，具體表現(xiàn)在：一是對(duì)一些中小企業(yè)，銀行有貸款注入的意愿，但由于缺乏完善的信用擔(dān)保機(jī)制，企業(yè)很難找到符合要求的抵押物和擔(dān)保單位，影響了銀行貸款的投入；二是抵押擔(dān)保評(píng)估手續(xù)繁雜，有效時(shí)間短，評(píng)估費(fèi)用高。如土地房屋和動(dòng)產(chǎn)分屬不同的部門(mén)評(píng)估，有的評(píng)估費(fèi)高達(dá)原值的2%企業(yè)不堪重負(fù)；三是抵押辦了落實(shí)難。企業(yè)抵押貸款到期不能償還，銀行

13、要取得抵押物也難，使抵押形同虛設(shè)；四是抵押物變現(xiàn)難。由于缺乏中介機(jī)構(gòu)的幫助，加之銀行對(duì)抵押物變現(xiàn)后的損失如何進(jìn)行賬務(wù)處理無(wú)明確的確定，銀行成了百貨公司。抵押貸款不抵押，挫傷了銀行信貸投入的積極性。四、解決我國(guó)中小企業(yè)融資的對(duì)策及建議參閱許多發(fā)達(dá)國(guó)家解決中小企業(yè)融資難問(wèn)題的經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，通常都會(huì)從政府組織保障、法律法規(guī)體系建設(shè)、稅收政策優(yōu)惠、構(gòu)建擔(dān)保網(wǎng)絡(luò)、拓展融資渠道等多方面著手，協(xié)同解決中小企業(yè)融資問(wèn)題。如美國(guó)在1958年就成立了聯(lián)邦政府機(jī)構(gòu)一一小企業(yè)管理局（SBA）,其重要職能之一就是負(fù)責(zé)為中小企業(yè)提供一系列融資服務(wù)。美國(guó)也采取制訂和實(shí)施“微型貸款計(jì)劃”、“債券擔(dān)保計(jì)劃”、“擔(dān)保開(kāi)發(fā)公司計(jì)劃”等

14、多種資金援助計(jì)劃，并由小企業(yè)管理局與全國(guó)各地的許多銀行建立了實(shí)施貸款擔(dān)保計(jì)劃的業(yè)務(wù)關(guān)系，英國(guó)政府也在1981年起開(kāi)始實(shí)施“小企業(yè)信貸擔(dān)保計(jì)劃”，為那些有可行發(fā)展方案卻因缺乏信譽(yù)而得不到貸款的中小企業(yè)提供貸款擔(dān)保，對(duì)創(chuàng)辦2年以上的企業(yè)擔(dān)保85%對(duì)其余企業(yè)擔(dān)保70%日本建立了一個(gè)由地方信用保證協(xié)會(huì)（全國(guó)52個(gè)）和中小企業(yè)信用保險(xiǎn)公庫(kù)（由政府全額出資）組成的較為完善的中小企業(yè)擔(dān)保網(wǎng)。我國(guó)政府在2009年的國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的若干意見(jiàn)中，也就關(guān)于切實(shí)緩解中小企業(yè)融資困難問(wèn)題中提出了五個(gè)方面的政策，一是全面落實(shí)支持小企業(yè)發(fā)展的金融政策，二是加強(qiáng)和改善對(duì)中小企業(yè)的金融服務(wù)，三是進(jìn)一步拓寬中小

15、企業(yè)融資渠道。四是完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，五是發(fā)揮信用信息服務(wù)在中小企業(yè)融資中的作用vo鑒于我國(guó)當(dāng)前發(fā)展現(xiàn)狀和政策支持，同時(shí)借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家在解決中小企業(yè)融資難方面的經(jīng)驗(yàn)，可以具體從以下七個(gè)方面尋求解決方案。（一）發(fā)展天使投資天使投資是指具有一定資本金的個(gè)人或家庭，對(duì)于所選擇的具有巨大發(fā)展?jié)摿Φ某鮿?chuàng)企業(yè)進(jìn)行早期的、直接的權(quán)益資本投資的一種民間投資方式。與風(fēng)險(xiǎn)投資一樣，天使投資也向高風(fēng)險(xiǎn)、高收益，具有巨大增長(zhǎng)潛力的項(xiàng)目的早期投資，它也是一種提供追加價(jià)值的、參與性很強(qiáng)的、長(zhǎng)期的權(quán)益資本投資。與風(fēng)險(xiǎn)投資不一致的是天使投資家是管理和投資他們自己的錢(qián)。天使投資的投資期比較早，他們投資的規(guī)模偏小，投資成本相

16、對(duì)較低，投資的速度較快。中小企業(yè)最理想的融資方式至少應(yīng)該滿(mǎn)足三個(gè)條件：其一，資金供給主體要敢于主動(dòng)承擔(dān)更大的風(fēng)險(xiǎn)，可行性的根據(jù)在于他們?cè)诮档椭行∑髽I(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)上比傳統(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)有著天然的優(yōu)勢(shì)，同時(shí)他們能夠獲得更高的回報(bào)；其二，資金主體在給中小企業(yè)帶來(lái)資金的同時(shí)還能給企業(yè)帶來(lái)諸如管理、法律方面的幫助，原因在于中小企業(yè)的發(fā)展除了受到資金供給的制約外，更受其管理經(jīng)驗(yàn)不足的制約；其三，能夠回避中小企業(yè)融資在大的金融機(jī)構(gòu)眼里是“零售業(yè)務(wù)”而導(dǎo)致資本成本高的劣勢(shì)。而天使投資可以說(shuō)就是中小企業(yè)量身定做的融資方式，在滿(mǎn)足這三個(gè)條件上具有獨(dú)特的優(yōu)勢(shì)Vio（二）提高我國(guó)中小企業(yè)自身素質(zhì)中小企業(yè)獲得金融支持的前提是自

17、身有較高的信用度。中小企業(yè)借款難是一個(gè)世界性的問(wèn)題，究其原因，與其自身存在的不足有較大的關(guān)系，為解決中小企業(yè)融資難問(wèn)題，人們提出種種建議，然而，任何方面的加強(qiáng)與完善，都取代不了中小企業(yè)的自身發(fā)展和自身信用度的提高。1、提高融資能力。一是企業(yè)應(yīng)實(shí)行嚴(yán)格預(yù)算控制制度，建立一套資金需要量的預(yù)測(cè)辦法，使預(yù)算管理貫穿于融資管理的全過(guò)程；二是加強(qiáng)融資活動(dòng)中成本控制，要考核成本完成情況，建立融資管理人員責(zé)任制；三是要建立一套有效運(yùn)用資金的方法，加強(qiáng)內(nèi)部管理，把有限的資金用活用好、用出效益。2、加強(qiáng)自身的經(jīng)營(yíng)管理水平。一是要提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理者的素質(zhì)，經(jīng)營(yíng)管理者應(yīng)熟悉金融政策，學(xué)習(xí)金融知識(shí)，運(yùn)用現(xiàn)代金融知識(shí)結(jié)合

18、自身?xiàng)l件，爭(zhēng)取合適的銀行融資；二是企業(yè)要把握住產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)壽命周期，在產(chǎn)品市場(chǎng)飽和之前，及時(shí)進(jìn)行技術(shù)改造、設(shè)備更新，使產(chǎn)品不斷更新?lián)Q代，提高質(zhì)量，降低成本，在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中穩(wěn)定健康的發(fā)展。3、強(qiáng)化信用觀念，構(gòu)筑良好銀企關(guān)系。有些中小企業(yè)沒(méi)有長(zhǎng)遠(yuǎn)眼光，為了減輕一時(shí)債務(wù)負(fù)擔(dān)，不還貸款本息、逃債、廢債，嚴(yán)重?fù)p害了企業(yè)信譽(yù)形象，破壞了銀企關(guān)系。為此，中小企業(yè)必須強(qiáng)化信用意識(shí)，保全銀行債權(quán)，盡量按時(shí)還本付息，有困難時(shí)與銀行協(xié)商解決，建立良好的銀企關(guān)系，為企業(yè)融資創(chuàng)造條件1、金融機(jī)構(gòu)要提高服務(wù)水平。一是要進(jìn)一步提高認(rèn)識(shí)，轉(zhuǎn)變觀念，轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，深入企業(yè)，認(rèn)真聽(tīng)取企業(yè)的反映和要求，了解和掌握中小企業(yè)的需要，要

19、主動(dòng)了解中小企業(yè)發(fā)展過(guò)程中的問(wèn)題，分析中小企業(yè)可支持的條件，以增加潛在的信貸載體；二是要充分利用銀行點(diǎn)多面廣、信息靈通的優(yōu)勢(shì)，及時(shí)為中小企業(yè)提供市場(chǎng)信息，幫助解決生產(chǎn)中的問(wèn)題，對(duì)信譽(yù)好，前景較為樂(lè)觀的企業(yè)，要通過(guò)貿(mào)易融資、封閉貸款、短期授信等方式給予支持，以幫助企業(yè)盡快扭虧為盈；三是要積極參與中小企業(yè)貸款擔(dān)?；鸬慕ㄔO(shè)，切實(shí)解決中小企業(yè)貸款難、擔(dān)保難的問(wèn)題；四是金融機(jī)構(gòu)可以拓展相應(yīng)的銀行中間業(yè)務(wù)，使企業(yè)迅速籌措到生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需的短期資金，緩解資金困難。五是依據(jù)國(guó)家政策，落實(shí)和完善的信貸人員盡職免責(zé)機(jī)制。2、建立和完善與中小企業(yè)發(fā)展相適應(yīng)的金融機(jī)構(gòu)體系。一是國(guó)有商業(yè)銀行要成立專(zhuān)門(mén)的中小企業(yè)信貸部，

20、建立專(zhuān)門(mén)的中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)制度，并拓展面向中小企業(yè)的存貸款業(yè)務(wù)，根據(jù)中小企業(yè)資金需求時(shí)間緊、時(shí)效強(qiáng)的特點(diǎn)，公開(kāi)信貸政策，簡(jiǎn)化業(yè)務(wù)程序，對(duì)一些經(jīng)營(yíng)基礎(chǔ)和財(cái)務(wù)制度計(jì)劃比較好的中小企業(yè)實(shí)行綜合后單項(xiàng)授信，在額度之內(nèi)優(yōu)先辦理；二是合理調(diào)整城市商業(yè)銀行、城市信用社和農(nóng)村信用社的信貸投向，突出支持地方小企業(yè)的重點(diǎn)，使中小金融機(jī)構(gòu)充分發(fā)揮支持中小企業(yè)的主渠道作用；三是適當(dāng)建立面向中小企業(yè)的小型金融機(jī)構(gòu)，可以建立中小企業(yè)發(fā)展銀行，作為政策性銀行，應(yīng)根據(jù)政府對(duì)中小企業(yè)的政策及產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整方向，通過(guò)各種貸款引導(dǎo)中小企業(yè)健康發(fā)展。（四）完善政府服務(wù)職能，為中小企業(yè)融資創(chuàng)造更多機(jī)會(huì)轉(zhuǎn)換政府職能，由過(guò)去的單純管理型逐

21、步向服務(wù)型轉(zhuǎn)變，理順政企關(guān)系，積極疏通中小企業(yè)融資渠道，建立健全社會(huì)化服務(wù)體系。各級(jí)政府應(yīng)結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際，制定中小企業(yè)發(fā)展的政策，建立從政策上引導(dǎo)、由企業(yè)自主決定破產(chǎn)、兼并、變實(shí)等改制方式的機(jī)制。引導(dǎo)和鼓勵(lì)發(fā)展為中小企業(yè)融資服務(wù)的各類(lèi)中介機(jī)構(gòu)，給予中小企業(yè)與大企業(yè)相同的國(guó)民待遇。一是要制定支持中小企業(yè)融資的政策。出臺(tái)具體的可操作的政策性融資措施，推動(dòng)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的建設(shè)步伐并實(shí)現(xiàn)擔(dān)保行為的規(guī)范化。二是建立和規(guī)范中小企業(yè)稅收支持政策，加強(qiáng)財(cái)政對(duì)中小企業(yè)工作的支持力度，加大對(duì)科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的基金支持力度；三是要拓寬中小企業(yè)的融資渠道。鼓勵(lì)中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新，加快中小企業(yè)的產(chǎn)權(quán)流動(dòng)，積極招

22、商引資，擴(kuò)大中小企業(yè)擔(dān)保的受惠面；要為那些有市場(chǎng)潛力的中小企業(yè)進(jìn)行貸款擔(dān)保，對(duì)發(fā)展前景好的中小企業(yè)要積極爭(zhēng)取上市，通過(guò)股票發(fā)行募集社會(huì)資金，拓寬中小企業(yè)的融資渠道。四是要成立各級(jí)中小企業(yè)發(fā)展中心，聯(lián)合各相關(guān)服務(wù)機(jī)構(gòu)，在資金、信息、技術(shù)市場(chǎng)等方面為中小企業(yè)提供專(zhuān)業(yè)化、一站式金融、培訓(xùn)和信息咨詢(xún)等服務(wù)，架起商業(yè)銀行與中小企業(yè)間溝通、聯(lián)系的橋梁，促進(jìn)銀企合作與共同發(fā)展。五是加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人員的培訓(xùn)。一方面可以依托現(xiàn)有經(jīng)濟(jì)管理干部學(xué)院及有關(guān)大專(zhuān)院校，優(yōu)先安排中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理者創(chuàng)新培訓(xùn)、工商管理培訓(xùn)及技術(shù)、財(cái)務(wù)等專(zhuān)業(yè)骨干的業(yè)和技能培訓(xùn)，在培訓(xùn)收費(fèi)等方面提供優(yōu)惠。另一方面，鼓勵(lì)中小企業(yè)創(chuàng)辦“學(xué)習(xí)型

23、組織”，積極開(kāi)展自主培訓(xùn)，發(fā)展中小企業(yè)人才市場(chǎng)，為中小企業(yè)提供各類(lèi)合格人才。（五）建立和完善我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系從第一部分融資難的現(xiàn)狀中我們可以看出，現(xiàn)階段我國(guó)的中小企業(yè)主要還是通過(guò)銀行貸款來(lái)獲得發(fā)展資金，中小企業(yè)的擔(dān)保貸款、抵押貸款以及銀行對(duì)中小企業(yè)的惜貸行為，實(shí)質(zhì)上都是因?yàn)橹行∑髽I(yè)自身信用制度的不完善所造成的。誠(chéng)然，規(guī)范建立正規(guī)的金融市場(chǎng)，建立與之相符的各種機(jī)構(gòu)等等，可以為解決中小企業(yè)融資起到一定的作用，但那只是外部的因素去影響和促進(jìn)中小企業(yè)融資問(wèn)題的解決，要真正解決中小企業(yè)融資難的問(wèn)題，還要從中小企業(yè)自身出發(fā)，去完善和建立健全自身信用，從而從根上去解決融資難的瓶頸。1、應(yīng)確定適當(dāng)?shù)膿?dān)

24、保比例，在擔(dān)保機(jī)構(gòu)和協(xié)作銀行之間合理分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)要與協(xié)作銀行明確保證責(zé)任形式、擔(dān)保范圍、責(zé)任分擔(dān)比例、資信評(píng)估、違約責(zé)任、代償條件等內(nèi)容。擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)避免全額擔(dān)保，對(duì)目前商業(yè)銀行不愿承擔(dān)任何風(fēng)險(xiǎn)的做法，人民銀行應(yīng)該制定相應(yīng)的政策引導(dǎo)商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)、放大倍數(shù)和業(yè)務(wù)開(kāi)展上積極與信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作。擔(dān)保機(jī)構(gòu)和協(xié)作銀行可以在合作中積極進(jìn)行業(yè)務(wù)創(chuàng)新。2、建立擔(dān)保資金補(bǔ)償機(jī)制。資金補(bǔ)償機(jī)制是中小企業(yè)信用擔(dān)保體系正常運(yùn)作的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。政府可以考慮每年從財(cái)政預(yù)算中劃撥一定的資金作為基礎(chǔ)，并從科技發(fā)展基金、技改貸款貼息中劃出一定金額用于高科技行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。擔(dān)保機(jī)構(gòu)可按每年擔(dān)保費(fèi)和利息收入的一定

25、比率提取一部分作為補(bǔ)充，形成風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，用于彌補(bǔ)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)損失。3、健全再擔(dān)?；鹬贫?。中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)該依靠再擔(dān)保體系來(lái)分散和規(guī)避企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，降低單筆擔(dān)保損失的實(shí)際代償率。各地可根據(jù)本地區(qū)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)作方式，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資信情況，建立不同形式的再擔(dān)保機(jī)制。既可以仿效日本，由地區(qū)財(cái)政遵循統(tǒng)一擔(dān)保規(guī)則建立再擔(dān)保模式，也可以建立有選擇的進(jìn)行再擔(dān)保的模式。應(yīng)適時(shí)組建作為“最后擔(dān)保人”的全國(guó)性再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，建立起具有我國(guó)特色的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，使我國(guó)中小企業(yè)置身于結(jié)構(gòu)合理、層次分明、功能完善的信用安全保障網(wǎng)中。4、健全中小企業(yè)信用擔(dān)保法律體系。目前，關(guān)于專(zhuān)業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入與退出，擔(dān)保

26、人員從業(yè)資格，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)及內(nèi)控制度，擔(dān)保業(yè)務(wù)范圍和種類(lèi)等問(wèn)題尚無(wú)明確的法律規(guī)定，不利于擔(dān)保業(yè)的規(guī)范發(fā)展。為此，應(yīng)當(dāng)抓緊制定中小企業(yè)信用擔(dān)保管理辦法，規(guī)范信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入、退出及內(nèi)控制度，明確信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的行業(yè)定位及職能，進(jìn)一步促進(jìn)全國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的規(guī)范化發(fā)展。（六）規(guī)范創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)，是指專(zhuān)門(mén)協(xié)助高成長(zhǎng)的新興創(chuàng)新公司特別是高科技公司籌資并進(jìn)行資本運(yùn)作的市場(chǎng)，有的也稱(chēng)為二板市場(chǎng)、另類(lèi)股票市場(chǎng)、增長(zhǎng)型股票市場(chǎng)等。它與大型成熟上市公司的主板市場(chǎng)不同，是一個(gè)前瞻性市場(chǎng)，注重于公司的發(fā)展前景與增長(zhǎng)潛力。其上市標(biāo)準(zhǔn)要低于成熟的主板市場(chǎng)。創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)是一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)的市場(chǎng)，因此更加注重公司的

27、信息披露。主板市場(chǎng)門(mén)檻相對(duì)太高，對(duì)于那些剛剛步入擴(kuò)張階段或穩(wěn)定成熟階段的中小型高新技術(shù)企業(yè)來(lái)說(shuō)，存在難以逾越的規(guī)則障礙。創(chuàng)業(yè)板為中小企業(yè)融資難的問(wèn)題開(kāi)拓了一條新路，為了讓這條新路更好的為中小企業(yè)服務(wù)，需要進(jìn)一步的加強(qiáng)規(guī)范，提高信息批露的透明與規(guī)范，推進(jìn)和完善公司治理，推進(jìn)誠(chéng)信文化建設(shè)，共同構(gòu)建相互溝通、相互信任、相互交流、相互監(jiān)督的和諧發(fā)展環(huán)境。（七）推進(jìn)符合地方發(fā)展特點(diǎn)的中小企業(yè)融資方式創(chuàng)新解決中小企業(yè)的融資問(wèn)題難通常與地方經(jīng)濟(jì)環(huán)境和信用環(huán)境都有著非常密切的關(guān)系，在進(jìn)行中小企業(yè)融資方面可以依據(jù)地方特點(diǎn)進(jìn)行重點(diǎn)創(chuàng)新。一是注重新融資方式發(fā)展在當(dāng)?shù)氐娜罕娀A(chǔ)，重點(diǎn)因勢(shì)利導(dǎo)，去蕪存精；二是推動(dòng)和構(gòu)建

28、良好的地方信用環(huán)境形成機(jī)制；三是大力引導(dǎo)和鼓勵(lì)具有地方特色的新興融資方式的發(fā)展壯大；四是規(guī)范新興的融資方式，從地方法規(guī)和政策層面保障其健康有序的發(fā)展；五是強(qiáng)化當(dāng)?shù)劂y監(jiān)會(huì)和央行把控地方總體信用風(fēng)險(xiǎn)的能力，確保地方金融體系的和和諧發(fā)展。如江西贛州市推行的“新市民創(chuàng)業(yè)貸款”和江西定南縣推行的“個(gè)人委托中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)貸款模式”都是非常切合當(dāng)?shù)貙?shí)際創(chuàng)新性融資方式?！靶率忻駝?chuàng)業(yè)貸款”是指贛州市為鼓勵(lì)扶持“新市民”這一特殊群體自謀職業(yè)、自主創(chuàng)業(yè)，幫助解決其創(chuàng)業(yè)過(guò)程中的資金不足以及貸款難、擔(dān)保難問(wèn)題而開(kāi)辦的一種創(chuàng)業(yè)扶持貸款。具體是由政府出資成立了新市民創(chuàng)業(yè)貸款擔(dān)保中心，并設(shè)立擔(dān)?；?，為經(jīng)辦銀行發(fā)放此類(lèi)貸款提供反擔(dān)保，實(shí)行全程免費(fèi)服務(wù)?！皞€(gè)人委托中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)貸款模式”其實(shí)質(zhì)是一種民間借貸模式，主要由中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)當(dāng)民間借貸雙方的中介人和擔(dān)保人，實(shí)現(xiàn)一種規(guī)范化的民間借貸行為。中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)按規(guī)定收取一定的擔(dān)保費(fèi)和手續(xù)費(fèi)，借貸行為發(fā)生以后，中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)按照委托合同對(duì)貸款的使用情