公司財務(wù)監(jiān)管制度

1、公司財務(wù)監(jiān)管制度1、 總則1、 為加強(qiáng)公司的財務(wù)監(jiān)管工作，發(fā)揮財務(wù)監(jiān)管在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用，特制定本制度。2、 負(fù)責(zé)公司財務(wù)管理制度的建立、實(shí)施和修訂工作。3、 參與公司發(fā)展新項目、重要經(jīng)濟(jì)合同的可行性研究，提供財務(wù)意見。4、 負(fù)責(zé)整理相關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)及其分析工作，出具相關(guān)的財務(wù)報告，為公司的重大經(jīng)營決策提供財務(wù)數(shù)據(jù)支持。5、 負(fù)責(zé)制定公司會計崗位責(zé)任制，做到各崗位分工合理，既明確職責(zé)范圍，又能密切進(jìn)行協(xié)作。6、 嚴(yán)格監(jiān)管公司各部門財務(wù)管理制度的執(zhí)行情況，及時提出整改意見，并監(jiān)督實(shí)施，保證集團(tuán)公司各項財務(wù)工作順利進(jìn)行。7、 根據(jù)經(jīng)營戰(zhàn)略，協(xié)調(diào)各所屬企業(yè)之間的資金分配和資金調(diào)撥，確保

2、公司資金正常運(yùn)轉(zhuǎn)，實(shí)施監(jiān)督，管好、用好資金8、 負(fù)責(zé)與財務(wù)有關(guān)報表的匯總、分析、呈報工作，按期做好月、季、年度財務(wù)報表，并報送公司領(lǐng)導(dǎo)及各部門，為公司的相關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)決策提供重要依據(jù) 。9、 監(jiān)控公司財務(wù)支出，審核并控制公司及各部門的各項成本和費(fèi)用，嚴(yán)格執(zhí)行公司相關(guān)財務(wù)管理制度。10、 監(jiān)督公司銀行賬戶必須遵守銀行的規(guī)定開設(shè)和使用，銀行賬戶只供本單位經(jīng)營業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用，嚴(yán)禁借賬戶供外單位或個人使用，嚴(yán)禁為外單位或個人代收代支、轉(zhuǎn)賬套現(xiàn)。11、 加強(qiáng)往來賬目的管理，對往來賬戶隨時清理，督促相關(guān)部門及時催收欠款。12、 負(fù)責(zé)公司財務(wù)票據(jù)、現(xiàn)金和財務(wù)印章的管理，嚴(yán)格執(zhí)行公司印章管理制度，監(jiān)管用印流程

3、，確保公司財務(wù)印章的規(guī)范使用。13、 負(fù)責(zé)公司資產(chǎn)的清核，固定資產(chǎn)的登記造冊工作，抽盤庫房物資，按規(guī)定計提固定資產(chǎn)折舊費(fèi)用。14、 負(fù)責(zé)公司財務(wù)管理軟件的應(yīng)用及各部門財務(wù)數(shù)據(jù)管理推進(jìn)工作。15、 負(fù)責(zé)公司員工薪資核算與發(fā)放，代扣代繳個人所得稅等。 16、 負(fù)責(zé)配合采購及倉儲部門理順原料、輔料的進(jìn)出操作，在此基礎(chǔ)上負(fù)責(zé)搞好成本核算工作，在結(jié)轉(zhuǎn)收入與成本費(fèi)用時，要貫徹收入與成本費(fèi)用配比原則，正確與完整結(jié)轉(zhuǎn)以真實(shí)反映經(jīng)營成果。17、 合理分配公司收入，及時辦理企業(yè)納稅申報、稅款繳納及其他應(yīng)交款項的業(yè)務(wù)。18、 負(fù)責(zé)銷售增值專用發(fā)票、普通發(fā)票管理，協(xié)助辦理各項稅務(wù)事項和相關(guān)部門的財務(wù)事項。1

4、9、 負(fù)責(zé)公司年度審計、專項審計及其它各項內(nèi)部審計工作。20、 了解有關(guān)部門及財政、稅務(wù)、銀行、審計等單位對公司財務(wù)制度的各種政策，做好集團(tuán)員工與財務(wù)人員的財務(wù)知識培訓(xùn)工作。21、 完成公司安排的其它工作。2、 處罰辦法1、 出現(xiàn)下列情況之一的，對財務(wù)人員予以警告并扣發(fā)本人月薪1-3倍。（1） 超出制度規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金的或超出核定的庫存現(xiàn)金金額留存現(xiàn)金的；（2） 用不符合財務(wù)會計制度規(guī)定的憑證頂替銀行存款或庫存現(xiàn)金的；（3） 未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自挪用或借用他人資金（包括現(xiàn)金）或支付款項的；（4） 利用賬戶替其他單位和個人套取現(xiàn)金的；（5） 未經(jīng)批準(zhǔn)坐支或未按批準(zhǔn)的坐支范圍和限額坐支現(xiàn)金的；（6） 保留賬外款項或?qū)⒐究铐椧载攧?wù)人員個人儲蓄方式存入銀行的；（7） 違反本制度條款認(rèn)定應(yīng)予處罰的。2、 出現(xiàn)下列情況之一的，財務(wù)人員應(yīng)予解聘。（1） 違反公司財務(wù)監(jiān)管制度，造成財務(wù)工作嚴(yán)重混亂的；（2） 拒絕提供或提供虛假的會計憑證、賬表、文件資料的；（3） 偽造、變造、謊報、毀滅、隱匿會計憑證、會計賬簿的；（4） 利用職務(wù)便利，非法占有或虛報冒領(lǐng)、騙取公司財物的；（5） 弄虛作假、營私舞弊，非法謀私，泄露秘密及貪污挪用公司款項的；（6） 在工作范圍內(nèi)發(fā)生嚴(yán)重失誤或者由于玩忽職