項目部資金使用管理制度

1、工程部資金使用管理制度 共7頁-本頁僅作為文檔封面，使用時請直接刪除即可-內(nèi)頁可以根據(jù)需求調(diào)整適宜字體及大小-文件編號：歸檔號：頁數(shù)：制定部門適用部門發(fā)文日期工程專項資金管理方法工程頁碼目的2原那么2定義2內(nèi)容及職責2-3罰那么3附那么4附件5-7工程專項資金管理方法1. 目的 為標準工程立項階段資金審批、資金使用、費用報銷及控制資金風(fēng)險，特 制訂本管理制 度。2原那么 工程專項資金管理的根本原那么是：方案管理，專款專用，精簡節(jié)流，提高 效益。3定義 本制度所稱的工程，是指歸屬投委會管理的重大投資工程和資產(chǎn)經(jīng)營項 目。本制度所稱的工程部， 是指歸屬投委會管理的重大投資工程經(jīng)營單位。 本制度所稱

2、的工程組， 是指在工程部下設(shè)立的具體負責經(jīng)營子工程的工作 小組。本制度所稱的承接單位，是指操作工程的平臺公司或部門。 本制度所稱的專項資金，是指為 完成工程所發(fā)生的各項費用。4. 內(nèi)容及職責工程立項階段的資金審批 工程來源：集團戰(zhàn)略規(guī)劃、年度經(jīng)營方案、董事會決議、集團總裁辦 公會 決定正式開展的重大投資工程；工程立項需經(jīng)投委會按照 ?投委會議事規(guī)那么? 和?重大工程投資管理辦 法?進行可行性論證， 并形成?投資建議書?、?風(fēng)險評估報告?，提請總裁 辦公會議按決策流程審批。審計部須參加 工程立項的風(fēng)險評估。對通過立項的工程，應(yīng)以?工程立項資金審批表? 見附件 1的形式形成 工程專項資金設(shè)立文件。

3、?工程立項資金審批表?應(yīng)經(jīng)過投委會和財務(wù)部審核 后經(jīng)總裁簽字批準。集團財務(wù)部門負責根據(jù)總裁批準的?工程立項資金審批表?及時安排調(diào)撥資金到位。?工程立項資金審批表?是工程部據(jù)以向財務(wù)部門要求撥付資金的依據(jù)。工程專項資金使用管理門，由集團財務(wù)部門根據(jù)?工程立項資金審批表?中載明的工程預(yù)算資金總額、資金來源部負責落實資金的撥付，可一次或分批劃撥資金到承接單位 銀行帳戶。 承接單位財務(wù)部門是工程專項資金的管理部門， 負責工程部專項資金使用 的財務(wù)管理工作。其職責為： 按?工程資金使用審批表? 載明的金額和用途支 付款項；負責對工程專項資金的簿記、 監(jiān)督并接受工程部和投委會查詢等工 作。并在報送集團公司

4、的資金日報表中，單獨列明工程部資 金的收取、使用和 余額等情況。承接單位財務(wù)部門在支付款項時，應(yīng)對資金用途、是否在預(yù)算范圍之內(nèi)、金額是否超過受權(quán)范圍及票據(jù)的真實合法性進行審核。承接單位財務(wù)部門應(yīng)保證工程專項資金的平安、?？顚Ｓ茫坏门沧魉?。承接單位財務(wù)部門應(yīng)次月 5 日前向投委會提供各工程的?工程資金月報表?。工程部是工程資金使用的直接責任單位，實行工程部總經(jīng)理負責制，負責 工程資金的方案 和使用。工程專項資金的使用實行借支和報銷雙控，并執(zhí)行嚴 格的預(yù)算管理。工程部需要借支專項資金時，應(yīng)由資金使用人在承接單位填制借支單。預(yù)算范圍內(nèi)和預(yù)算金額內(nèi)的費用借支，經(jīng)工程部總經(jīng)理審批后，由承接單 位財務(wù)

5、部門支付；預(yù)算范圍內(nèi)但超出預(yù)算金額的借支，經(jīng)工程部總經(jīng)理審核、投委會秘書長 或主任復(fù)核、財務(wù)總監(jiān)和審計部審批，總裁或總裁授權(quán)人批準后，由承接單位 財務(wù)部門支付；預(yù)算范圍外的費用借支，經(jīng)工程部總經(jīng)理審核、投委會秘書長或主任復(fù) 核、財務(wù)總監(jiān)和審計部審批，總裁或總裁授權(quán)人批準后，由承接單位財務(wù)部門 支付。工程部報銷費用時，應(yīng)由報銷人在承接單位填制費用報銷單。預(yù)算范圍內(nèi)和預(yù)算金額內(nèi)的費用報銷，經(jīng)工程部總經(jīng)理審批后，由承接單位財務(wù)部門支付；預(yù)算范圍內(nèi)但超出預(yù)算金額的費用報銷，經(jīng)工程部總經(jīng)理審核、投委會秘書長或主任復(fù)核、財務(wù)總監(jiān)和審計部審批，總裁或總裁授權(quán)人批準后，由承接 單位財務(wù)部門支付；預(yù)算范圍外的費

6、用報銷，由工程部總經(jīng)理審核、投委會秘書長或主任復(fù) 核、總裁或總裁授權(quán) 人批準后，財務(wù)總監(jiān)和審計部審批，由承接單位財務(wù)部門 支付。工程部應(yīng)建立?工程部資金使用臺賬?，詳細記錄資金的使用情況；工程部下設(shè)工程組的，工程組應(yīng)對其負責的工程建立?工程部資金使用臺賬?，詳 細記錄每筆資金的使用情況 工程部應(yīng)根據(jù) ?工程部資金使用臺賬? ，每月填列 ?工程資金月報表? 見附件二，于次月 5 日前上報投委會。?工程資金月報表?需列示上個月 資金使用情況和截 至上個月底資金累計使用情況。投委會對工程資金的使用情況進行稽核?；朔绞桨ǎ簩忛?工程資金 月報表?、審閱 承接單位財務(wù)部門賬冊等。必要時可提請集團財務(wù)

7、部進行專項 稽查或請審計部門對工程部資金使 用情況進行審計，并出具審計意見。工程完成、中止、終止或轉(zhuǎn)移時，由工程部對該工程撰寫?工程資金使 用報告?，由承接 單位財務(wù)部門對其進行復(fù)核后，報投委會審閱并出具意見， 并由投委會提請集團審計部門出具審 計意見后，提交集團財務(wù)部門進行相關(guān)賬 務(wù)和資金處理。5. 罰那么工程部應(yīng)定期自查工程資金使用情況，違反本制度的行為和個人應(yīng)立即改 正，如造成損失的，應(yīng)及時追究當事人的責任。如工程部總經(jīng)理未定期自查， 當發(fā)現(xiàn)違反本制度的行為和個人時，對工程部總經(jīng)理嚴肅處理，按公司?員工 獎懲制度?和?重大責任事故追究方法?追究并追究當事人的責任。任何違反本制度的行為和個

8、人，給公司造成損失的，追究當事人的責任。6. 附那么本制度由集團總裁簽發(fā)之日起執(zhí)行。附件一填報人:工程名稱工程立項資金審批表填報日工程部/負責人壩H期金額期間/時間開支說明 &項資金預(yù)算費用 手號工程12345tu Uy.丿1 2 3 4 5期初現(xiàn)金余額力口：集團撥付自營收入 虧損補貼 其他收入 現(xiàn)金收入合計 減：咨詢費工資福利顧冋費招待費用審計費用交通費其他現(xiàn)金支出合計收支相抵后現(xiàn)金余缺五、審批工程部總經(jīng)理意見投委會主任意見集團財務(wù)總監(jiān)意見總裁意見說明：由申報人本表一式三份，總裁辦、集團財務(wù)部、投委會各存檔一份附件二工程資金月報表年 月填報人：填報日期：年 月日估口方案宀L工程 實際上報|審定實際、期初余額工程方案實際上報審定三、資金支出二、資金來