保險學筆記總結(jié)

1、第一章風險與保險第一節(jié)風險及特征與類型一、風險的基本概念（1） 風險的定義在本書中，風險主要指損失的不確定性。（2） 風險因素、風險事故和損失1、 風險事故：指造成損失的直接原因和條件。2、 風險因素：指引起風險事故發(fā)生的因素、增加風險事故發(fā)生可能性的因素，以及在事故發(fā)生后造成損失擴大和加重的因素。風險因素可分為自然風險因素、道德與心理風險因素、社會風險因素等三類。3、 風險損失：指人身傷害和傷亡及價值的非故意的、非預期的減少或損失，有時也指精神上的危害。風險損失既可以產(chǎn)生于風險事故的發(fā)生，也可以產(chǎn)生于風險因素的存在。4、 三者的關系風險因素可能引起風險事故，風險事故可能導致?lián)p失，風險因素存在

2、的本身也可能引起損失。二、風險的基本屬性（1） 風險的基本屬性1、自然屬性風險事故包括災害和意外事故，而災害主要指自然災害，這是人類尚無法控制其發(fā)生的自然運動；即使是意外事故，也同樣具有自然屬性。2、社會經(jīng)濟屬性風險的社會經(jīng)濟屬性首先體現(xiàn)在人類的社會經(jīng)濟活動會導致一些風險因素和風險事故的出現(xiàn)；其次，風險本身即是相對于人類社會而存在的。（2） 風險的特征1、 風險存在的客觀性2、 風險存在的永恒性3、 具體風險發(fā)生的偶然性4、 大量風險發(fā)生的必然性三、風險的分類（1） 按損失產(chǎn)生的原因分類自然風險：指在自然力的作用下，導致物質(zhì)毀損和人員傷亡的風險。人為風險：指造成物質(zhì)毀損和人員傷亡的直接作用力與

3、人的活動有關的風險。其中包括行為風險、經(jīng)濟風險、政治風險和技術風險。（2） 按風險的潛在損失形態(tài)分類財產(chǎn)風險：指各種物質(zhì)財產(chǎn)的損毀、滅失或貶值的風險。責任風險：指團體或個人因疏忽或過失造成他人的人身傷害或財產(chǎn)損失，依照法律應承擔經(jīng)濟賠償責任的風險。信用風險：指債權人因債務人不履行合同而遭受損失的風險。人身風險：指人因疾病、衰老、意外傷害等造成殘廢、死亡等。這些事故會導致本人或其所贍養(yǎng)的親屬在經(jīng)濟生活上的困難。（3） 按風險事故的后果分類投機風險：指具有正負損失兩種可能性的風險。一般保險不承保投機風險。純粹風險：指只有損失或不損失兩種可能性的風險，可分為可保風險和不可保風險。其中，可保風險一般需

4、滿足五個要求，包括損失的非一般性、偶然性、可統(tǒng)計性、損失程度的可確定性和非巨災性。（4） 按風險能否處理分類可處理風險：指可以預測和控制的風險。不可處理風險：指無法預測和無法控制的風險。第二節(jié)風險管理的基本概念一、風險管理的概念與意義（1） 風險管理的概念風險管理是研究風險發(fā)生規(guī)律和風險控制技術的一門新興管理科學。（2） 風險管理的意義1、 對具體經(jīng)濟單位的意義：可維持各類經(jīng)濟單位各種活動的穩(wěn)定和安定，提高效率等。2、 對社會經(jīng)濟的意義：可使社會獲得其總體效應，避免社會經(jīng)濟的波動，有利于減少社會資源的浪費。二、風險管理的目標（1） 損前目標指風險事故發(fā)生前風險管理應達到的目標，包括經(jīng)濟合理目標

5、、安全系數(shù)目標、社會公眾責任目標等多種具體目標。（2） 損后目標指風險事故發(fā)生之后的風險管理目標，包括生存目標、持續(xù)經(jīng)營目標、穩(wěn)定收益目標、實現(xiàn)持續(xù)增長目標、社會責任目標等。三、風險管理的組織風險管理組織包括內(nèi)部組織和外部組織。其中，內(nèi)部組織指經(jīng)濟單位內(nèi)部專門設置的風險管理部門；外部組織指為經(jīng)濟單位提供風險管理服務的專職社會部門和機構(gòu)。四、風險管理的基本程序（1） 風險識別指對潛在的和客觀存在的各種風險進行識別和歸類，并分析產(chǎn)生風險事故的原因和過程。包括感知風險一一調(diào)查和了解潛在的以及客觀存在的各種風險；分析風險一一分析引起風險事故的各種風險因素。1、 風險識別的主要內(nèi)容a. 風險源識別b.

6、風險暴露識別2、 風險識別的方法a. 風險清單識別法b. 財務報表識別法c. 流程圖分析法d. 風險鏈分析法e. 事件樹分析法f. 事故樹分析法（2） 風險衡量指在識別分析的基礎上對風險進行定量分析和描述。（3） 風險評價指在風險識別和風險衡量的基礎上，將風險發(fā)生的概率、損失嚴重程度，結(jié)合其他因素得出系統(tǒng)發(fā)生風險的可能性及其危害程度，并確定系統(tǒng)的風險等級，采取相應的管理措施。包括定性評價、定量評價和綜合評價。第三節(jié)風險處理的基本方法一、風險控制方法（1） 風險避免即放棄和不進行可能帶來損失的活動和工作。（2） 風險防止即采取預防和抑制等手段減少損失發(fā)生的機會和降低損失的嚴重性。（3） 風險分離

7、即將面臨損失的風險單位進行分離。（4） 風險分散指對各級風險因素間的以及風險因素與其他因素間的負相關關系進行資產(chǎn)組合，使企業(yè)的風險減至最小。二、風險的財務處理方法（1） 風險自留即企業(yè)自行承擔部分和全部風險。決定風險自留的主要因素有：必要性、方便與可控性、成本。具體措施：a.建立損失儲備基金b.建立自保公司（2） 風險轉(zhuǎn)移指企業(yè)將自己的風險轉(zhuǎn)移給他人，包括保險轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移兩種方式。第四節(jié)保險的特征與內(nèi)涵一、保險的概念從經(jīng)濟意義上看，保險是以集中起來的保費建立基金，對被保人受到保險責任范圍內(nèi)的損失給予補償?shù)囊环N制度。從法律意義上看，保險是一種合同行為。二、保險的基本特征（1） 特定風險和約定

8、事件的存在（2） 多數(shù)經(jīng)濟單位的結(jié)合（3） 科學的計算方法（4） 保險權利和義務的對等三、保險與類似活動的區(qū)別（1） 保險與自保的區(qū)別保險為多數(shù)經(jīng)濟單位的集合，是各經(jīng)濟單位將風險轉(zhuǎn)移給保險人承擔；自保則是各經(jīng)濟單位的單獨行為，是各經(jīng)濟單位將風險保留的一種特殊形態(tài)。（2） 保險與儲蓄的區(qū)別a.保險是一種互助行為，是由眾多人共同建立保險基金，幫助少數(shù)遇險的人；而儲蓄是個人行為，沒b.有互助性質(zhì)。儲蓄原則上可自由提取，而保險交付的保費原則上不可由個人自由提取。c.儲蓄結(jié)束所獲資金只是本金加利息；而在保險中，一旦被保險人獲賠，所得資金往往會遠超出所繳保險費保險救濟實施形式合同形式單方行為，不受任何限制

9、體現(xiàn)的關系合同關系贈與關系保障程度較高較低（四）保險與賭博的區(qū)別保險是通過風險分擔的辦法保障被保險人生活穩(wěn)定，進而維護社會的穩(wěn)定；而賭博則是通過承擔風險意圖獲得額外的錢財，是社會的不穩(wěn)定因素。四、保險的內(nèi)涵（一）損失說（二）非損失說（三）二元說第五節(jié)保險的分類（3） 保險與救濟的區(qū)別自愿保險和法定保險（1） 自愿保險：在自愿的原則下，通過簽訂保險合同而建立的保險關系。（2） 法定保險：由政府頒布保險法規(guī)，強制單位或個人參加的保險。（3） 自愿保險和法定保險的比較自愿保險法定保險保險關系建立的根據(jù)保險合同國家法規(guī)涉及的保險性質(zhì)一般僅與個別單位或個人利益有關一般涉及多人利益，帶有社會性實施的目標為

10、滿足損失補償?shù)男枰獮閷崿F(xiàn)一定的社會目標或政策目標保障的水平較高較低二、財產(chǎn)保險和人身保險（1） 財產(chǎn)保險：以各種物質(zhì)財產(chǎn)以及有關的利益為標的的保險。包括:1、 有形財產(chǎn)保險a. 海上保險b. 火災保險c. 內(nèi)陸運輸保險d. 工程保險e. 運輸工具保險f. 鍋爐及機器保險g. 盜竊保險h. 農(nóng)作物保險i. 畜禽保險2、 無形財產(chǎn)保險a, 責任保險b, 信用與保證保險（2） 人身保險1、 人壽保險a, 死亡保險b, 生存保險c, 生死兩全保險2、 意外傷害保險3、 健康保險（3） 財產(chǎn)保險和人身保險的比較財產(chǎn)保險人身保險賠付性質(zhì)乂財產(chǎn)的實際價值和實際損失為依據(jù)。按雙方事先約定金額給付保險金。保險性

11、質(zhì)和經(jīng)營技術所保風險規(guī)律性不強，故保險經(jīng)營上需保持較卜現(xiàn)金準備，再保險運用很重要。所保風險規(guī)律性較強，現(xiàn)金準備需要較少，保險經(jīng)營較為穩(wěn)定，再保險重要性較小。保險期限卜屬短期保險。多屬中長期保險。保險費率的構(gòu)成卜率以過去的財產(chǎn)保險損失統(tǒng)計資料為依據(jù)，卜費主要用于損失補償。費率以人的死亡率和利率等為依據(jù)。多數(shù)人身保險含有儲蓄因素。三、社會保險和商業(yè)保險社會保險商業(yè)保險目的實施社會政策，安定人民生活取得經(jīng)濟利益，獲得利潤經(jīng)營主體國家保險企業(yè)參與形式強制保險自愿保險四、原保險和再保險原保險：指保險人對被保險人直接承擔責任的保險，也叫第一次保險再保險：指將原始的保險責任再予以轉(zhuǎn)嫁的保險，也叫第二次保險第

12、六節(jié)保險的產(chǎn)生與發(fā)展一、保險產(chǎn)生和發(fā)展的基礎（1） 自然基礎（2） 社會經(jīng)濟基礎二、古代保險思想和原始保險形態(tài)（1） 海上保險的產(chǎn)生（2） 火災保險的興起與發(fā)展（3） 人身保險的產(chǎn)生與發(fā)展（4） 責任保險的起源與發(fā)展（5） 信用和保證保險的產(chǎn)生和發(fā)展三、近現(xiàn)代保險的產(chǎn)生與發(fā)展第七節(jié)世界保險業(yè)發(fā)展的特點和趨勢一、保險規(guī)模不斷擴大二、新的險種不斷涌現(xiàn)，業(yè)務范圍不斷擴大三、保險人組織形式的多樣性四、保險營銷方式的發(fā)展五、保險經(jīng)營與管理技術的發(fā)展六、保險與其他金融服務的融合七、巨災風險加大，巨額保險增多，保險市場面臨巨大挑戰(zhàn)八、資金運用的發(fā)展九、保險業(yè)的國際化與保險監(jiān)管的寬松化十、世界保險業(yè)發(fā)展的不平

13、衡性第二章社會經(jīng)濟與保險第一節(jié)保險基金理論一、基金、后備基金和保險基金的關系(一)概念基金：國民經(jīng)濟中具有專門用途的資金。后備基金：國民經(jīng)濟中專門用以應付不幸事故及自然災害的資金。保險基金：保險形成的后備基金，是后備基金的一種形式。(二)社會總產(chǎn)品分配與社會后備基金。社會總產(chǎn)品：社會在一定時期內(nèi)所生產(chǎn)的全部物質(zhì)資料的總和，生產(chǎn)所得社會總量。1、補償基金一一用以補償消費掉的生產(chǎn)資料的部分2、積累基金一一用以擴大生產(chǎn)的追加部分3、后備基金一一用以應付不幸事故、自然災害4、消費基金一一用以作為消費資料(三)后備基金的形式1、集中形式的后備基金a、形式(1)實物形態(tài)：國家為保證社會再生產(chǎn)過程的順序進行

14、而建立的一種生產(chǎn)資料儲備。(2)貨幣形態(tài)：在一定的財政年度內(nèi)，國家為應付重大自然災害和意外事故造成的經(jīng)濟損失建立的一種財政后備基金。b、特點(1)在社會后備基金占主導地位，是保證國民經(jīng)濟持續(xù)發(fā)展的重要力量。(2)對個別的企業(yè)、家庭或個人只能給予一定數(shù)量社會救濟。c、概念：由個別經(jīng)濟單位自身提存自留自用解決本單位財產(chǎn)和其他損失的后備基金。2、分散自保的后備基金特點(1)對于小額經(jīng)濟損失具有靈活性的優(yōu)勢(2)分散自立，自留自用，以實物形態(tài)為主，數(shù)量及作用有限，不足應付重大的災害損失。3、保險形式的后備基金a、概念：指有相同風險顧慮的人，根據(jù)約定的條件，依靠多數(shù)人的分擔而集中起來的一種后備基金。b、

15、特點(1)明顯的資金來源，使用分散。(2)靈活且安全可靠。(3)不受國家財力物力的約束。(四)后備基金體系1、自留形式后備：對補償經(jīng)濟單位日常的小額損失及時方便。2、國家集中形式后備：擔負著應付巨災損失和穩(wěn)定社會經(jīng)濟秩序的重大責任。3、保險形式后備：適合不同經(jīng)濟形式轉(zhuǎn)移風險和補償損失的多種需要。4、存在形式a、國家集中的后備基金：以國家物資儲備、國家財政總預備費、預算周轉(zhuǎn)金形式存在。b、自留分散的后備基金：各類企、事業(yè)單位和家庭個人的后備等形式存在。c、保險形式的后備基金：以保險資本金、保證金、各類保險責任準備金及總準備金形式存在。二、保險基金的性質(zhì)與特點(一)保險基金的性質(zhì)1、保險基金(亦稱

16、保險準備金)是社會后備基金的一種。2、組織方式：保險基金是通過法定的或合同的方式，由各經(jīng)濟單位和個人在確定的條件下，繳納規(guī)定數(shù)量的保險費而建立起來的。(二)保險基金的特點1、用經(jīng)濟方法形成：主要采用經(jīng)濟方法，即通過簽訂保險合同，按照標的的風險程度價值多少合理收取保險費而建立的。2、特定的使用范圍(1)從使用對象來說：保險基金只能在保險的參加者之間進行分配。(2)從使用范圍來說：只能根據(jù)保險合同規(guī)定的風險損失進行補償給付。3、長期積累：保險基金的長期積累便于空間與時間上分散風險與損失，大大提高了保險基金應付災害損失的能力和效益。4、貨幣形態(tài)(1)便于籌集(2)補償上靈活(3)節(jié)約管理經(jīng)費三、保險

17、基金的運動方式1、保險基金的運動方式為：鋪底基金一一保費收入一一基金增值一一補償與給付2、為了建立保險基金，保險企業(yè)開業(yè)也需要一定數(shù)量的鋪底資金。3、保險基金的主要來源是投保人向保險人繳納的保費。4、基金增值是保險人的保險投資所得收益。保險金的給付與履行經(jīng)濟補償職能是保險基金自身運動的終點。第二節(jié)保險與國民經(jīng)濟的關系一、保險與生產(chǎn)、分配、交換和消費四個環(huán)節(jié)的關系保險與國民經(jīng)濟的關系，首先體現(xiàn)在保險與生產(chǎn)、分配、交換和消費的四個環(huán)節(jié)上。(一)保險與生產(chǎn)的關系1、生產(chǎn)決定保險的產(chǎn)生和發(fā)展，生產(chǎn)既創(chuàng)造保險的需要又為保險提供了物質(zhì)基礎。2、生產(chǎn)的形式?jīng)Q定保險形式。在以個體、手工業(yè)為主的生產(chǎn)條件下保險為

18、互助合作形式。商品經(jīng)濟及社會化大生產(chǎn)條件下，保險采取股份公司的形式。3、生產(chǎn)的水平及規(guī)模決定保險的水平和規(guī)模。4、生產(chǎn)的結(jié)構(gòu)決定保險的結(jié)構(gòu)。(二)保險與分配的關系保險與分配的關系，實質(zhì)上是分配內(nèi)部保險與其他各種分配形式之間關系。1、財政形式的分配2、信貸形式的分配3、價格形式的分配a.保險是價格的一個組成部分，保費計入成本，將保費負擔轉(zhuǎn)嫁給社會。b.價格的變動會對保險發(fā)展造成重大的影響。4、工資形式的分配：工資水平的高低對保險的影響顯著。5、企業(yè)財務形式的分配a.財務狀況的好壞對保險也有著重要的影響。b.保險對企業(yè)提供經(jīng)濟保障，也有力地影響著企業(yè)財務。6、社會保障（三）保險與交換的關系保險與交

19、換的關系，實質(zhì)上是分配與交換的關系。1、交換是保險實現(xiàn)其職能的前提條件。2、交換的范圍與規(guī)模決定保險范圍規(guī)模。（四）保險與消費的關系保險是社會財富再分配的一種特殊形式。它與消費的關系實質(zhì)是分配與消費的關系保險是消費的一個組成部分：出于安全的需要，直接形成對保險的需求。消費水平制約著保險二、保險業(yè)與財政及金融業(yè)的關系（一）保險與財政1、通過保險的經(jīng)濟補償可使企業(yè)及時恢復生產(chǎn)，減少財政支出，穩(wěn)定財政收入。2、財政通過制定和實施稅收政策和產(chǎn)業(yè)政策有力地調(diào)節(jié)保險產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。3、保險基金和財政后備基金由于職能不同，體現(xiàn)了不同的經(jīng)濟關系（二）保險與金融1、保險是金融業(yè)的一個組成部分，與銀行的關系十分密切。

20、2、保險返還性與資金信貸的不同。3、保險的職能與資金信貸職能不同。三、保險與國民經(jīng)濟的協(xié)調(diào)發(fā)展（一）國民經(jīng)濟的性質(zhì)決定保險業(yè)的地位。（二）國民經(jīng)濟發(fā)展水平?jīng)Q定保險業(yè)發(fā)展水平。（三）保險的發(fā)展要盡可能地滿足國民經(jīng)濟發(fā)展的需要。第三節(jié)保險的職能與作用1、 保險的本質(zhì)它是一種經(jīng)濟關系，為補償災害事故或其他約定事件所產(chǎn)生損失而建立和決定使用保險基金而形成經(jīng)濟關系的總和。2、 保險的基本職能（一）職能組織經(jīng)濟補償和實現(xiàn)保險金的給付。1、企業(yè)：保證生產(chǎn)的順利進行。2、個人：保障其福利。（二）保險的特點1、精確計算，合理確定費率，建立保險基金。2、保險的補償與給付，依合同履行，排除偶然及不確定性。三、保險的

21、派生職能（一）防災減損保險人為了提高經(jīng)濟效益，減小賠款，增加盈余，在保險制度和保險條款及費率上使被保人提高自覺性無意識地參與配合社會上專職防災減損部門的工作。（二）積累資金1、保費的形式積累資金，使在任一時點上都有大量的資金處于準備狀態(tài)成為信貸來源。2、保險人作為一個企業(yè)的依法納稅人，增加國家財政收入。四、保險的作用（一）有利于國民經(jīng)濟持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展（二）有利于社會的穩(wěn)定（三）有利于科學技術的推廣應用（四）有利于擴大對外經(jīng)濟交往（五）有利于社會文明發(fā)展第三章保險市場第一節(jié)保險需求與供給一、現(xiàn)代保險市場（一）概念參與保險交易的各類要素及其相互作用的方式、實現(xiàn)交易的機制。（二）重要性1、 保險供給和

22、需求的綜合反映場所2、 保險交換過程便利的完成場所3、 高效率的保險服務提供場所4、 完善保險機制的渠道5、 保險人、被保險人、保險中介人等保險市場要素對保險技術發(fā)展的推動6、 政府對保險業(yè)監(jiān)管的載體、保險需求（一）概念在特定時期內(nèi)社會組織和個人對保險經(jīng)濟保障的需要量。（二）產(chǎn)生原因1、客觀世界存在損失的不確定性。2、人們對風險事故造成經(jīng)濟損失承擔能力的局限性。（三）表現(xiàn)形式1、物質(zhì)上：人們遭遇自然災害或意外事故時，對經(jīng)濟損失要求及時補償。2、精神上：轉(zhuǎn)移風險、獲得保險保障的心理安全。（四）有效保險需求的條件1、保險需求者有對保險保障這種商品的需求。2、保險需求者有對保險保障這種商品的支付能力

23、。3、保險標的符合保險人的經(jīng)濟技術要求。（五）影響因素1、風險因素保險需求總量與風險存在程度成正相關關系。2、經(jīng)濟發(fā)展水平a.科學技術的重大影響b.消費結(jié)構(gòu)的變化3、價格因素保險需求總量與保險價格成反比關系。4、 品經(jīng)濟的發(fā)展保險需求總量與商品經(jīng)濟發(fā)展程度成正相關關系。5、 口因素a.人口總量：人口總量與保險需求總量成正相關關系。b.人口結(jié)構(gòu)（1）年齡結(jié)構(gòu)：人口老齡化刺激保險需求（2）職業(yè)結(jié)構(gòu)：從事現(xiàn)代職業(yè)者人數(shù)與保險需求總量成正相關關系（3）文化程度結(jié)構(gòu)：高素質(zhì)人口比例刺激保險需求6、 強制保險的實施三、保險供給（一）概念在一定社會經(jīng)濟條件下，國家和從事保險經(jīng)營的企業(yè)所能提供的并已實現(xiàn)的保險

24、種類和保險總量。（二）形式1、有形形態(tài)保險人對遭受損失的投保人，按保險合同的規(guī)定給予一定數(shù)量的經(jīng)濟補償和給付。2、心理形態(tài)對投保人提供心理上的安全保障(三)保險供給的制約因素1、 經(jīng)營管理水平主要設計方面：風險管理、險種設計、業(yè)務選擇、再保險分出分入、準備金提存、費率計算、人事管理、法律知識等。2、 保險市場競爭可能擴大或者減少保險供給。3、 保險成本(1)概念：在承保過程中的一切實際和隱含的貨幣支出。(2)主要內(nèi)容：賠款、傭金、工資、房屋的租金、管理費用等。(3)影響因素：業(yè)務結(jié)構(gòu)、業(yè)務來源、勞動力結(jié)構(gòu)、推銷方式、服務標準、準備金規(guī)模、通貨膨脹等。(4)一般來說，保險成本和保險供給量成反向相

25、關。4、 保險資本量可用于經(jīng)營的保險資本量、保險需求均與保險供給量成正相關關系。5、 保險供給者的數(shù)量和素質(zhì)保險供給者的數(shù)量與保險供給量成正相關關系。保險供給者素質(zhì)高，新險種易開發(fā)、推廣，從而擴大保險供給，促進保險需求。6、 保險利潤率(最重要的因素)平均利潤率規(guī)律是制約保險供給的基本因素：保險利潤率高，保險業(yè)的邊際投資率越高，從而擴大保險供給；反之則導致資本和人力退出保險業(yè)，從而縮小保險供給。7、 國家政策國家政策是重要的決定因素。第二節(jié)保險人一、保險人的概念保險人是經(jīng)營保險業(yè)務的組織。二、保險人的權利和義務保險人是訂立保險合同的一方當事人，在法律上，除特準的自然人外，多數(shù)是法人經(jīng)營。保險人

26、收取保費，并按照合同的規(guī)定對被保險人負責賠償損失或履行給付義務。三、保險人的組織形式(一)公營保險組織1、概念：由國家和地方政府投資經(jīng)營的保險機構(gòu)。2、特點a.多數(shù)不以營利或增加財政收入為目的，主要是貫徹國家社會政策；承擔的風險多數(shù)是：失業(yè)保險、農(nóng)業(yè)保險、投資保險、出口信用保險等。b.以舉辦強制保險為主。說明：a.公營保險有強制保險和非強制保險兩種形式。b.非強制保險采取商業(yè)經(jīng)營形式；c.強制性保險又稱社會保險，但是并不一定由國家辦理。(二)民營保險組織民營保險組織的形式之一是公司保險組織。根據(jù)責任形式，可以分為：有限責任公司、股份有限責任公司、無限公司和相互公司等。1、保險股份有限責任公司(

27、主要形式)a.與一般有限責任公司的共同法律特征：(1)資本由投資者以認購股票的形式籌集構(gòu)成；(2)投資者和經(jīng)營者分離；(3)股東對公司承擔有限責任；(4)利潤以股利分紅形式在股東之間分配。b.與一般有限責任公司的不同處：(1)公司營運的資金來自保險費的積聚：在收取足夠的保險費之前，從股東處積聚的資本作為公司的經(jīng)營資本，用來支付各種損失及費用；在公司收足保險費后，資本金成為公司履約的保證金；(2)支付股東的利潤是作為保險費的構(gòu)成部分，股東收取的利潤是其承擔保險風險的代價。c.優(yōu)點:(1)大規(guī)模經(jīng)營能較廣泛地分散風險；(2)易于募集巨額資本，有利于業(yè)務擴展，經(jīng)營較為安全；(3)經(jīng)營效率高，由于存在

28、激烈的競爭，更有動力開發(fā)新險種，并采用相適應的新方法和新技術。2、相互保險公司a.概念：公司保險與合作保險相結(jié)合的一種形式，由預料特定風險可能發(fā)生的多數(shù)經(jīng)濟單位，為達到保險保障的目的而組成的非營利性保險組織。b.特點：(1)非營利的保險組織；(2)最高權力機關：社員代表大會，公司管理的表決權屬于全體保單持有者；(3)相互保險公司具有法人資格，以其整體對其成員負責；(4)不按資本進行利潤分配。c.優(yōu)點：(1)保險加入者同時成為社員，社員的利益就是被保險人的利益，有效避免保險中的不當經(jīng)營和被保險人的欺詐行為；(2)在經(jīng)營上更為重視被保險人的利益，保費內(nèi)不包括即期利潤，有效降低保費；(3)保險加入者

29、可以參與分配經(jīng)營結(jié)果的剩余，有利于形成激勵機制。d.經(jīng)營形式：(1)攤收保費制(2)預收保費制(3)永久保險制3、保險股份有限責任公司與相互保險公司的區(qū)別：a.企業(yè)主體不同：保險股份有限責任公司的主體由股東組成，股東不限于加入者；而相互保險公司由社員組成，并且社員和加入者是同一人。b.經(jīng)營資金來源不同:保險股份有限責任公司的資金來源于股東的資本；而相互保險公司的資金來源于基金，不限于社員，還可以向外借債，但必須償還本金和利息。c.保險費制不同：保險股份有限責任公司采取確定保費制，經(jīng)營結(jié)果有剩余時，計入營業(yè)利潤，如有不足，由股東填補；而在相互保險公司里，剩余部分可以攤還，不足時可以臨時向社員征收

30、。d.利益處理不同：股東有全部處理權（除法定公債）；而相互保險公司的剩余，首先要支付借入基金的利息，多余的部分才能由社員分配。（三）個人保險組織1、概念：以個人名義承保的業(yè)務2、勞合社：目前承保實力比較強的個人保險組織（四）合作保險組織1、概念：由需要保險保障的人或單位組織起來，采取合作的方法集資共同經(jīng)營保險，滿足其成員對保險保障的需要。2、特點：非營利性的保險組織，非法人組織。3、形式a.相互保險社b.保險合作社（見下表）屎險合作社相互保險社資金來源投本無股本社員關系K久臨時保費確定保費制根據(jù)實際需要實際分擔第三節(jié)投保人與被保險人一、投保人（要保人）（一）概念1、對保險標的具有保險利益，向保

31、險人申請訂立保險合同，并負有繳付保險費義務的人2、是與保險人相對的，保險合同的另一方當事人。（二）構(gòu)成投保人的要件1、投保人具有權利能力和行為能力：成年人可以作為投保人，十六周歲以上有勞動能力的也可作為投保人。2、投保人對保險標的具有可保利益。3、投保人承擔繳納保險費的義務。二、被保險人（一）概念保險事故（事件）在其財產(chǎn)或其身體上發(fā)生、受到損失時享有向保險人要求賠償或給付權利的人。（二）構(gòu)成被保險人的要件1、被保險人是保險事故發(fā)生時遭受損失的人，或在保險事件出現(xiàn)時需要經(jīng)濟保障的人，也是保險事故在其財產(chǎn)或身上可能發(fā)生的人。2、被保險人是具有保險利益并享有賠償請示權的人。（三）被保險人資格的限制1

32、、當被保險人就是投保人時，對投保人的資格限制，就是對被保險人資格的限制。2、當被保險人不是投保人時，需要區(qū)別不同情況：a.財產(chǎn)保險：要求在事故發(fā)生時，被保險人仍然是具有保險利益的人，否則不能行使索賠權。b.人身保險：投保人以他人為保險人訂立死亡保險合同，必須得到被保險人口頭或書面的同意，且被保險人必須具備行為能力。第四節(jié)保險代理人一、代理及其法律特征（一）在民法上，代理是指代理人以被代理人的名義在授權范圍內(nèi)向第三方所進行的民事法律行為。（二）代理的法律特征：1、代理人必須以被代理人的名義進行活動。2、代理人必須在代理權限內(nèi)進行活動。3、代理行為的法律后果直接歸屬于被代理人。、保險代理人及其法律

33、特征（一）保險代理人是指根據(jù)保險人的委托，向保險人收取手續(xù)費，并在保險人授權的范圍內(nèi)代為辦理保險業(yè)務的單位和個人。保險代理人由保險人授權，代為銷售保險單、收取保險費或進行相關的其他活動。（二）保險代理人的法律特征1、保險代理人的保險代理是代表保險人利益的中介行為。2、保險代理人的保險代理是由民法調(diào)整的行為。3、保險代理人的保險代理是基于保險人授權的委托代理。三、保險代理制度的基本作用（一）保險代理有利于溝通保險需要與供給。（二）保險代理有利于溝通保險信息，提高保險企業(yè)的經(jīng)營水平和經(jīng)濟效益，增進社會效益。（三）保險代理有利于提高保險供給能力，促進保險業(yè)務發(fā)展。（四）保險代理有利于發(fā)揮行業(yè)和個人優(yōu)勢，改善保險服務。四、保險代理人的類型（一）按銷售險種分類：產(chǎn)險代理人、壽險代理人（二）按保險業(yè)務運作程序分類：承保代理人、理賠代理人、追償代理人（三）按職權范圍分類：專用代理人、獨立代理人（四）按從業(yè)性質(zhì)分類：專業(yè)代理人、兼業(yè)代理人和個人代理人（我國現(xiàn)行的保險代理人的分類方法）五、保險代理合同（一）要素1、保險代理合同的主體：代理人和保險人2、保險代理合同的客體：保險代理行為3、保險代理合同的內(nèi)容：保險人、保險代理人雙方當事人名稱、代理權限范圍、代理期限、代理地域范圍、代理的險種、手續(xù)費的支付標準和支付方式、保險費轉(zhuǎn)交時間和方式以及爭議處理。（二）保險代理合同當事人的權利和義務1、保險代理