經(jīng)濟(jì)資本管理和壓降

1、一、如何強(qiáng)化資本管理，促進(jìn)價(jià)值創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)資本管理基于資本的兩個(gè)特征而建立：資本是稀缺的，因此必須將有限的資本有效地配置到最能增加銀行價(jià)值的環(huán)節(jié)；資本是有成本的，因此必須強(qiáng)調(diào)對(duì)資本的回報(bào)，即對(duì)股東實(shí)現(xiàn)價(jià)值創(chuàng)造，并充分考慮到資本所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)收益、風(fēng)險(xiǎn)以及成本的統(tǒng)一。（兩大點(diǎn)，資本約束和資本回報(bào)）（一）強(qiáng)化理念的轉(zhuǎn)變和深化。轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)動(dòng)能，讓相關(guān)管理和營(yíng)銷(xiāo)人員認(rèn)識(shí)到經(jīng)濟(jì)資本的重要性，主動(dòng)將資本約束和資本回報(bào)理念融入到各行經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中，應(yīng)用到實(shí)際工作中。具體工作措施有:一是領(lǐng)導(dǎo)帶頭，灌輸理念；二是會(huì)議推動(dòng)；三是巡回宣講；四是專題培訓(xùn)，全員培訓(xùn)，個(gè)別行輔導(dǎo)和指導(dǎo)。（二）加強(qiáng)資本體系建設(shè)。積極完善以經(jīng)

2、濟(jì)增加值、經(jīng)濟(jì)資本約束和經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)為核心的價(jià)值體系建設(shè)，從機(jī)制上貫徹落實(shí)經(jīng)濟(jì)資本管理要求。一是經(jīng)濟(jì)資本考核體系，如績(jī)效考核、條線考核、個(gè)人考核、經(jīng)濟(jì)資本專項(xiàng)考核；二是資源配置體系，與工資、費(fèi)用、信貸計(jì)劃、固定資產(chǎn)等資源配置掛鉤；三是資本約束機(jī)制，經(jīng)濟(jì)資本預(yù)算約束，通過(guò)貸款定價(jià)、客戶管理、風(fēng)險(xiǎn)控制等方面進(jìn)行約束。（三）有效形成資本管理合力。經(jīng)濟(jì)資本管理涉及方方面面，不僅僅是某一個(gè)部門(mén)的事，最終落實(shí)要在前臺(tái)和經(jīng)營(yíng)行，要分工負(fù)責(zé)、齊抓共管，形成管理合力。一是明確各個(gè)部門(mén)分工，落實(shí)責(zé)任；二是定期召開(kāi)會(huì)議，進(jìn)行有效溝通；三是落實(shí)考核機(jī)制。（四）加強(qiáng)全過(guò)程精細(xì)化管理。采取行之有效的全過(guò)程控制手段，強(qiáng)化經(jīng)

3、濟(jì)資本對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)展的全程引導(dǎo)作用。一是事前測(cè)算，做好客戶選擇；二是事中提示，強(qiáng)化業(yè)務(wù)管理；三是事后分析，深度挖掘客戶價(jià)值，或客戶退出。（五）加強(qiáng)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整。一是在增量資本約束方面1、大力發(fā)展基本不消耗資本的業(yè)務(wù)，包括負(fù)債業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)，尤其大力發(fā)展新興中間業(yè)務(wù)，為客戶提供更豐富的金融服務(wù)。2、優(yōu)先發(fā)展資本消耗水平低的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。具體來(lái)說(shuō)，優(yōu)先支持零售、貼現(xiàn)、貿(mào)易融資等信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展；支持高信用等級(jí)法人貸款發(fā)展、支持高評(píng)分個(gè)人貸款發(fā)展。3、擇優(yōu)發(fā)展資本消耗水平較高的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。在區(qū)域、行業(yè)、客戶、期限、擔(dān)保方式等方面作優(yōu)選,加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)，堅(jiān)持收益覆蓋成本、收益與風(fēng)險(xiǎn)對(duì)稱。4、加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管控。 二是

4、在存量資本壓降方面1、優(yōu)化貸款客戶質(zhì)量。提升法人客戶的信用等級(jí)，選擇優(yōu)質(zhì)的擔(dān)保抵押物，加大低資本占用個(gè)人貸款投放。2、轉(zhuǎn)化貸款品種。對(duì)信用等級(jí)較低、資本占用系數(shù)較高的法人貸款，采取措施轉(zhuǎn)化為個(gè)人貸款，減少資本占用。3、處置閑置固定資產(chǎn)。4、清收、核銷(xiāo)不良貸款。5、壓縮低效表外承諾。三是在資本回報(bào)方面1、增加業(yè)務(wù)綜合收入。如提高貸款定價(jià)水平。2、調(diào)整優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)。如加強(qiáng)低成本資金的營(yíng)銷(xiāo)；加強(qiáng)中間業(yè)務(wù)收入的發(fā)展。3、減少成本支出。如壓低備付金減少資金成本支出。減少非生產(chǎn)性費(fèi)用成本支出。加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控減少減值成本支出；合理納稅籌劃減少稅務(wù)成本支出；強(qiáng)化資本約束減少資本成本支出。六、配套優(yōu)化機(jī)制 一是完

5、善資本計(jì)量方案，減少資本計(jì)量年度間大的變動(dòng)，保持資本引導(dǎo)業(yè)務(wù)發(fā)展的連續(xù)性。 二是加強(qiáng)資本計(jì)量的系統(tǒng)支撐力量和與資本運(yùn)用相關(guān)的系統(tǒng)建設(shè)力度。一、如何強(qiáng)化資本壓降，促進(jìn)價(jià)值創(chuàng)造一是在增量資本約束方面1、大力發(fā)展基本不消耗資本的業(yè)務(wù)，包括負(fù)債業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)，尤其大力發(fā)展新興中間業(yè)務(wù)，為客戶提供更豐富的金融服務(wù)。2、優(yōu)先發(fā)展資本消耗水平低的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。具體來(lái)說(shuō)，優(yōu)先支持零售、貼現(xiàn)、貿(mào)易融資等信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展；支持高信用等級(jí)法人貸款發(fā)展、支持高評(píng)分個(gè)人貸款發(fā)展。3、擇優(yōu)發(fā)展資本消耗水平較高的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。在區(qū)域、行業(yè)、客戶、期限、擔(dān)保方式等方面作優(yōu)選,加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)，堅(jiān)持收益覆蓋成本、收益與風(fēng)險(xiǎn)對(duì)稱。4、加強(qiáng)操作

6、風(fēng)險(xiǎn)管控。 二是在存量資本壓降方面1、優(yōu)化貸款客戶質(zhì)量。提升法人客戶的信用等級(jí)，選擇優(yōu)質(zhì)的擔(dān)保抵押物，提前收回高資本占用法人貸款；加大低資本占用個(gè)人貸款投放。2、轉(zhuǎn)化貸款品種。對(duì)信用等級(jí)較低、資本占用系數(shù)較高的法人貸款，采取措施轉(zhuǎn)化為個(gè)人貸款，減少資本占用。3、處置閑置固定資產(chǎn)。4、清收、核銷(xiāo)不良貸款。5、壓縮低效表外承諾。三是在資本回報(bào)方面1、增加業(yè)務(wù)綜合收入。如提高貸款定價(jià)水平。2、調(diào)整優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)。如加強(qiáng)低成本資金的營(yíng)銷(xiāo)；加強(qiáng)中間業(yè)務(wù)收入的發(fā)展。3、減少成本支出。如壓低備付金減少資金成本支出。減少非生產(chǎn)性費(fèi)用成本支出。加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控減少減值成本支出；合理納稅籌劃減少稅務(wù)成本支出；強(qiáng)化資本約

7、束減少資本成本支出。三、深化資本管理的策略和方法經(jīng)濟(jì)資本首先是客觀的，計(jì)量商業(yè)銀行承受的風(fēng)險(xiǎn)總量，支持風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展；同時(shí)，經(jīng)濟(jì)資本又是虛擬的，并不是實(shí)實(shí)在在的資源，但從未來(lái)可能對(duì)會(huì)計(jì)資本損耗的角度，虛擬分支機(jī)構(gòu)對(duì)資本的消耗，進(jìn)而開(kāi)展價(jià)值創(chuàng)造評(píng)價(jià)。（一）厘清發(fā)展脈絡(luò)面對(duì)發(fā)展中的多重約束和現(xiàn)實(shí)矛盾，應(yīng)明晰資本約束背景下的業(yè)務(wù)發(fā)展脈絡(luò)。1、大力發(fā)展基本不消耗資本的業(yè)務(wù)，包括負(fù)債業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)，尤其大力發(fā)展新興中間業(yè)務(wù)。2、優(yōu)先發(fā)展資本消耗水平低的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。具體來(lái)說(shuō)，優(yōu)先支持零售、貼現(xiàn)、貿(mào)易融資等信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展；支持高信用等級(jí)法人貸款發(fā)展、支持高評(píng)分個(gè)人貸款發(fā)展。3、擇優(yōu)發(fā)展資本消耗水平較高的資產(chǎn)業(yè)務(wù)

8、。在區(qū)域、行業(yè)、客戶、期限、擔(dān)保方式等方面作優(yōu)選,加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)，堅(jiān)持收益覆蓋成本、收益與風(fēng)險(xiǎn)對(duì)稱。當(dāng)前，轉(zhuǎn)變業(yè)務(wù)發(fā)展方式和改善盈利模式，應(yīng)遵循以上思路和順序，在有效對(duì)接經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變過(guò)程中，優(yōu)化經(jīng)營(yíng)資源配置，促進(jìn)有限資源向資本消耗水平較低、價(jià)值創(chuàng)造水平較高的業(yè)務(wù)、客戶、機(jī)構(gòu)和區(qū)域流動(dòng)。特別應(yīng)緊密結(jié)合經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整，加大存量結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，通過(guò)向成長(zhǎng)性較好、資質(zhì)較高的客戶提供綜合方案服務(wù)、價(jià)值鏈延伸服務(wù)，加快向資本節(jié)約型發(fā)展方式轉(zhuǎn)變。（二）推進(jìn)理念落地深化資本管理，關(guān)鍵在人，在于觀念轉(zhuǎn)變，在于現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)理念全面落地。建設(shè)一流現(xiàn)代商業(yè)銀行，必須牢牢堅(jiān)持價(jià)值創(chuàng)造、資本約束、風(fēng)險(xiǎn)控制和合規(guī)經(jīng)

9、營(yíng)四大理念。其中，資本約束是先導(dǎo)，風(fēng)險(xiǎn)控制、合規(guī)經(jīng)營(yíng)是過(guò)程，價(jià)值創(chuàng)造是最終目標(biāo)，這四者構(gòu)成有機(jī)統(tǒng)一整體。針對(duì)當(dāng)前員工素質(zhì)，應(yīng)進(jìn)一步強(qiáng)化工作措施，通過(guò)專業(yè)培訓(xùn)、考試測(cè)評(píng)、工作動(dòng)態(tài)、信息通報(bào)等多種形式，深入傳導(dǎo)現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)理念，使業(yè)務(wù)人員準(zhǔn)確掌握經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量方法特點(diǎn)，正確調(diào)整結(jié)構(gòu)；強(qiáng)化新工具、新方法、新技術(shù)的推廣和運(yùn)用，提升隊(duì)伍精細(xì)化管理和經(jīng)營(yíng)的能力，推進(jìn)現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)理念落實(shí)到業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的每個(gè)環(huán)節(jié)。（三）統(tǒng)籌協(xié)同推進(jìn)在現(xiàn)代資產(chǎn)負(fù)債管理體系中，資本管理雖處于統(tǒng)領(lǐng)地位，但是其約束效能的發(fā)揮，須與綜合計(jì)劃、績(jī)效管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、信貸管理、客戶管理、定價(jià)管理、內(nèi)控合規(guī)、人力資源等管理手段和工具統(tǒng)籌協(xié)同

10、運(yùn)用，方能實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)。這種統(tǒng)籌協(xié)同的有效載體就是價(jià)值管理工程。價(jià)值管理工程是一個(gè)系統(tǒng)工程。一應(yīng)充分發(fā)揮“兩張表”（FTP表、經(jīng)濟(jì)資本系數(shù)表）的引導(dǎo)作用，深化全額資金管理，優(yōu)化經(jīng)濟(jì)資本配置，引導(dǎo)經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu)調(diào)整和優(yōu)化，促進(jìn)資源配置效率提升；二應(yīng)完善績(jī)效考評(píng)體系，加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)過(guò)程控制，強(qiáng)化績(jī)效結(jié)果在經(jīng)營(yíng)資源配置中的運(yùn)用；三應(yīng)夯實(shí)管理基礎(chǔ)，提升科技支撐能力，提高風(fēng)險(xiǎn)防控能力和工作效率；四應(yīng)加強(qiáng)涉及信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的部門(mén)聯(lián)動(dòng)，全行上下形成合力，共同推進(jìn)價(jià)值管理工程深入實(shí)施。（四）完善約束機(jī)制控制經(jīng)濟(jì)資本過(guò)快增長(zhǎng)和提高經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率是實(shí)施經(jīng)濟(jì)資本管理的兩項(xiàng)核心內(nèi)容，須實(shí)行經(jīng)濟(jì)資本預(yù)算硬約束方能實(shí)現(xiàn)

11、。一是區(qū)別情況實(shí)行差異化配置。完善“壓降存量、增量靠掙”的配置模式，以信用風(fēng)險(xiǎn)為重點(diǎn)，優(yōu)化經(jīng)濟(jì)資本配置結(jié)構(gòu)，對(duì)經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率高的分支機(jī)構(gòu)優(yōu)先配置經(jīng)濟(jì)資本；對(duì)重點(diǎn)業(yè)務(wù)、重點(diǎn)客戶和重點(diǎn)區(qū)域戰(zhàn)略配置經(jīng)濟(jì)資本。二是增強(qiáng)約束針對(duì)性和約束力。經(jīng)濟(jì)資本限額作為上限計(jì)劃，按季動(dòng)態(tài)確定，超限額部分，實(shí)行懲罰性占用，扣減經(jīng)濟(jì)增加值。三是開(kāi)展經(jīng)濟(jì)資本評(píng)價(jià)。按季開(kāi)展評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)結(jié)果用于調(diào)整經(jīng)濟(jì)資本占用、績(jī)效考核和資源配置，督促分支機(jī)構(gòu)深化經(jīng)濟(jì)資本在客戶管理、定價(jià)管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、信貸管理等領(lǐng)域的運(yùn)用。（五）著力調(diào)整結(jié)構(gòu)信用風(fēng)險(xiǎn)仍然是主要風(fēng)險(xiǎn)，信貸是結(jié)構(gòu)調(diào)整的重中之重。一是嚴(yán)格準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)和發(fā)放貸款條件。注重長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展、持續(xù)發(fā)展

12、、協(xié)調(diào)發(fā)展。二是信貸規(guī)模與經(jīng)濟(jì)資本雙線控制。（六）加快配套優(yōu)化 一是完善資本計(jì)量方案，減少資本計(jì)量年度間大的變動(dòng)，保持資本引導(dǎo)業(yè)務(wù)發(fā)展的連續(xù)性。二是加強(qiáng)資本計(jì)量的系統(tǒng)支撐力量和與資本運(yùn)用相關(guān)的系統(tǒng)建設(shè)力度。四、為何商業(yè)銀行要重視經(jīng)濟(jì)資本的應(yīng)用和管理一、從外部因素來(lái)看一是從全球銀行體系來(lái)看，巴塞爾協(xié)議出臺(tái)后，發(fā)達(dá)國(guó)家銀行先后引入經(jīng)濟(jì)資本管理，形成了先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)防控體系，確立了以價(jià)值創(chuàng)造為核心的現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)理念和管理體系，經(jīng)濟(jì)資本已是銀行業(yè)發(fā)展的導(dǎo)向和趨勢(shì)。二是從我國(guó)外部監(jiān)管來(lái)看。隨著我國(guó)的金融改革和大型國(guó)有銀行股份改造上市，國(guó)家對(duì)銀行的監(jiān)管越來(lái)越嚴(yán)，引入資本監(jiān)管，以建立更加可靠的銀行體系，提高銀行抵御金融震蕩和經(jīng)濟(jì)波動(dòng)的能力。三是從我國(guó)的經(jīng)濟(jì)金融來(lái)看。國(guó)家的宏觀經(jīng)濟(jì)政策以“轉(zhuǎn)方式、調(diào)結(jié)構(gòu)”主調(diào)，同時(shí)利率市場(chǎng)化加快進(jìn)程，銀行利差逐步收窄，以及金融脫媒加劇，銀行需要實(shí)施經(jīng)濟(jì)資本管理，以轉(zhuǎn)變?nèi)邪l(fā)展模式和經(jīng)營(yíng)方式，加快結(jié)構(gòu)調(diào)整和經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)型。二、從內(nèi)部因素看一是從我行總體來(lái)看。第一是實(shí)施經(jīng)濟(jì)資本管理是對(duì)接內(nèi)外部監(jiān)管政策的客觀要求。第二是股東價(jià)值最大化的需要，我行的資本來(lái)源于股東的投入，資本的投入需要相應(yīng)的回報(bào)。第三是提升自身形象的需要。建立健全資本管理體系，提升資本充足率，有助于提升公眾對(duì)