商業(yè)銀行風(fēng)險管理基本架構(gòu)（課堂PPT）

1、.風(fēng)險管理風(fēng)險管理第第2章章 商業(yè)銀行風(fēng)險管理基本架構(gòu)商業(yè)銀行風(fēng)險管理基本架構(gòu) 學(xué)習(xí)內(nèi)容學(xué)習(xí)內(nèi)容 2.1 商業(yè)銀行風(fēng)險管理環(huán)境 2.2 商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織 2.3 商業(yè)銀行風(fēng)險管理流程 2.4 商業(yè)銀行風(fēng)險管理信息系統(tǒng) 學(xué)習(xí)重點學(xué)習(xí)重點 1.商業(yè)銀行風(fēng)險管理環(huán)境 2.商業(yè)銀行風(fēng)險管理流程 學(xué)習(xí)難點學(xué)習(xí)難點 商業(yè)銀行風(fēng)險管理信息系統(tǒng) 第第2章章 商業(yè)銀行風(fēng)險管理基本架構(gòu)商業(yè)銀行風(fēng)險管理基本架構(gòu) 一個成功的風(fēng)險管理框架首先要有好的風(fēng)險風(fēng)險管理環(huán)境管理環(huán)境，其次要合理設(shè)置風(fēng)險管理部門風(fēng)險管理部門，并保證主要職責(zé)分工明確，同時，商業(yè)銀行風(fēng)險管理的基本流程風(fēng)險管理的基本流程也是實施有效管理的重要環(huán)節(jié)，

2、另外，隨著現(xiàn)代化技術(shù)不斷應(yīng)用于商業(yè)銀行，風(fēng)險管理信息系統(tǒng)風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的重要性也在不斷加強，其安全性關(guān)系到整個機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理的成敗。商業(yè)銀行風(fēng)險管理基本架構(gòu)商業(yè)銀行風(fēng)險管理基本架構(gòu) 商業(yè)銀行風(fēng)險商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織管理組織 董事會及其專門委員會董事會及其專門委員會 監(jiān)事會監(jiān)事會 高級管理層高級管理層 風(fēng)險管理部門風(fēng)險管理部門 其他風(fēng)險控制部門其他風(fēng)險控制部門 商業(yè)銀行風(fēng)險商業(yè)銀行風(fēng)險管理環(huán)境管理環(huán)境 商業(yè)銀行公司治理商業(yè)銀行公司治理 商業(yè)銀行內(nèi)部控制商業(yè)銀行內(nèi)部控制 商業(yè)銀行風(fēng)險文化商業(yè)銀行風(fēng)險文化 商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略 商業(yè)銀行風(fēng)險商業(yè)銀行風(fēng)險管理流程管理流程風(fēng)險識別風(fēng)險識別 風(fēng)

3、險計量風(fēng)險計量 風(fēng)險監(jiān)測風(fēng)險監(jiān)測 風(fēng)險控制風(fēng)險控制商業(yè)銀行風(fēng)險管理商業(yè)銀行風(fēng)險管理信息系統(tǒng)信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)收集 數(shù)據(jù)處理數(shù)據(jù)處理 信息傳遞信息傳遞 信息系統(tǒng)安全管理信息系統(tǒng)安全管理2.1 商業(yè)銀行風(fēng)險管理環(huán)境商業(yè)銀行風(fēng)險管理環(huán)境【學(xué)習(xí)目的學(xué)習(xí)目的】 1.掌握健全的商業(yè)銀行公司治理包含的主要內(nèi)容和應(yīng)遵循的基本原則。 2.了解內(nèi)部控制的涵義及其五大要素和主要原則。 3.理解風(fēng)險文化的重要意義與主要內(nèi)容。 4.了解商業(yè)銀行風(fēng)險管理戰(zhàn)略的重要意義和主要內(nèi)容?！緦W(xué)習(xí)內(nèi)容學(xué)習(xí)內(nèi)容】一、商業(yè)銀行公司治理一、商業(yè)銀行公司治理 （一）公司治理定義和內(nèi)涵1.定義：商業(yè)銀行的公司治理是指控制、管理商業(yè)銀行的一種

4、機(jī)制或制度安排，是商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)和權(quán)力分配體系的具體體現(xiàn)。2.內(nèi)涵：公司治理核心是在所有權(quán)、經(jīng)營權(quán)分離的情況下，為妥善解決委托代理關(guān)系而提出的董事會、高管層組織體系和監(jiān)督制衡機(jī)制。特別地，董事會和高級管理層所承擔(dān)的制定政策、實施政策、監(jiān)督合規(guī)的職能，是商業(yè)銀行實施有效風(fēng)險管理的關(guān)鍵。 （二）商業(yè)銀行公司治理的原則和做法（二）商業(yè)銀行公司治理的原則和做法 1.1.經(jīng)濟(jì)合作和發(fā)展組織經(jīng)濟(jì)合作和發(fā)展組織OECDOECD的公司治理原則的公司治理原則 OECDOECD認(rèn)為，公司治理應(yīng)當(dāng)維護(hù)股東的權(quán)利，確保認(rèn)為，公司治理應(yīng)當(dāng)維護(hù)股東的權(quán)利，確保包括小股東和外國股東在內(nèi)的全體股東受到平等的包括小股東和

5、外國股東在內(nèi)的全體股東受到平等的待遇；待遇；如果股東的權(quán)利受到損害，他們應(yīng)有機(jī)會得到有效如果股東的權(quán)利受到損害，他們應(yīng)有機(jī)會得到有效補償；補償；治理結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)確認(rèn)利益相關(guān)者的合法權(quán)利，并且鼓治理結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)確認(rèn)利益相關(guān)者的合法權(quán)利，并且鼓勵公司和利益相關(guān)者為創(chuàng)造財富和工作機(jī)會以及為勵公司和利益相關(guān)者為創(chuàng)造財富和工作機(jī)會以及為保持企業(yè)財務(wù)健全而積極地進(jìn)行合作；保持企業(yè)財務(wù)健全而積極地進(jìn)行合作；治理結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)保證及時、準(zhǔn)確地披露與公司有關(guān)的治理結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)保證及時、準(zhǔn)確地披露與公司有關(guān)的任何重大問題的信息任何重大問題的信息( (包括財務(wù)狀況、經(jīng)營狀況、包括財務(wù)狀況、經(jīng)營狀況、所有權(quán)狀況和公司治理狀況的信息；所

6、有權(quán)狀況和公司治理狀況的信息；治理結(jié)構(gòu)框架應(yīng)確保董事會對公司的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和治理結(jié)構(gòu)框架應(yīng)確保董事會對公司的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對管理人員的有效監(jiān)督，并確保董事會對公司和股對管理人員的有效監(jiān)督，并確保董事會對公司和股東負(fù)責(zé)。東負(fù)責(zé)。 2.商業(yè)銀行公司治理應(yīng)遵循八大原則商業(yè)銀行公司治理應(yīng)遵循八大原則董事會成員應(yīng)清楚理解其在公司治理中的角色，有能力對銀行的各項事務(wù)做出正確的判斷；董事會應(yīng)核準(zhǔn)銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)和價值準(zhǔn)則并監(jiān)督其在全行的傳達(dá)貫徹；有效的董事會應(yīng)清楚地界定自身和高級管理層的權(quán)利及主要責(zé)任；董事會應(yīng)確保對高級管理層按照董事會政策實施適當(dāng)?shù)谋O(jiān)督；董事會和高級管理層應(yīng)有效發(fā)揮內(nèi)部審計部門、外部審計師及各內(nèi)

7、部控制部門的作用；董事會應(yīng)確保薪酬政策及其做法與銀行的公司文化、長期目標(biāo)和戰(zhàn)略、控制環(huán)境相一致；銀行應(yīng)保持公司治理的透明度；董事會和高級管理層應(yīng)了解銀行的運營架構(gòu)。 3.我國商業(yè)銀行公司治理的要求我國商業(yè)銀行公司治理的要求 完善股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層的議事制度和決策程序； 明確股東、董事、監(jiān)事和高級管理人員的權(quán)利、義務(wù)； 建立、健全以監(jiān)事會為核心的監(jiān)督機(jī)制； 建立完善的信息報告和信息披露制度； 建立合理的薪酬制度，強化激勵約束機(jī)制。例：商業(yè)銀行公司治理的核心是在所有權(quán)、經(jīng)營權(quán)分離的情況下，為妥善解決（ ）關(guān)系而提出的董事會、高管層組織體系和監(jiān)督制衡機(jī)制。 A.投資經(jīng)營 B.委托代

8、理 C.管理執(zhí)行 D.所有使用 答案:B 常識題。 二、商業(yè)銀行內(nèi)部控制二、商業(yè)銀行內(nèi)部控制 （一）定義和內(nèi)涵（一）定義和內(nèi)涵 1.定義定義 商業(yè)銀行內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風(fēng)險進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機(jī)制。 2.完善商業(yè)銀行內(nèi)部控制意義完善商業(yè)銀行內(nèi)部控制意義 完善商業(yè)銀行內(nèi)部控制機(jī)制，不僅可以保障風(fēng)險管理體系的健全，改善公司治理結(jié)構(gòu)，而且可以促進(jìn)風(fēng)險管理策略的有效實施，同時風(fēng)險管理水平的提升也會極大提高內(nèi)部控制的質(zhì)量和效率。（二）（二） 商業(yè)銀行內(nèi)部控制目標(biāo)和要素商業(yè)銀行內(nèi)部控制目標(biāo)和要素1.內(nèi)部控制目標(biāo)內(nèi)部控制目

9、標(biāo)確保國家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行；確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的全面實施和充分實現(xiàn)；確保風(fēng)險管理體系的有效性；確保業(yè)務(wù)記錄、財務(wù)信息和其他管理信息的及時、真實和完整。內(nèi)部控制環(huán)境風(fēng)險識別與評估內(nèi)部控制措施信息交流與反饋監(jiān)督評價與糾正2. 內(nèi)部控制的主要要素內(nèi)部控制的主要要素（三）商業(yè)銀行內(nèi)部控制的主要原則（三）商業(yè)銀行內(nèi)部控制的主要原則 全面、審慎、有效、獨立全面、審慎、有效、獨立 具體來說：具體來說： 1.內(nèi)部控制應(yīng)滲透到商業(yè)銀行的各個業(yè)務(wù)過程和各個操作環(huán)節(jié)，覆蓋所有的部門和崗位，并由全體人員參與，任何決策或操作均應(yīng)當(dāng)有案可查； 2. 2.內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)以防范風(fēng)險、內(nèi)部控制

10、應(yīng)當(dāng)以防范風(fēng)險、審慎審慎經(jīng)營為出經(jīng)營為出發(fā)點，商業(yè)銀行的經(jīng)營管理，尤其是設(shè)立新的發(fā)點，商業(yè)銀行的經(jīng)營管理，尤其是設(shè)立新的機(jī)構(gòu)或開辦新的業(yè)務(wù)，均應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)機(jī)構(gòu)或開辦新的業(yè)務(wù)，均應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)“內(nèi)控優(yōu)先內(nèi)控優(yōu)先”的要求；的要求； 3. 3.內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)具有高度的權(quán)威性，任何人內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)具有高度的權(quán)威性，任何人不得擁有不受內(nèi)部控制約束的權(quán)利，內(nèi)部控制不得擁有不受內(nèi)部控制約束的權(quán)利，內(nèi)部控制存在的問題應(yīng)該能夠得到存在的問題應(yīng)該能夠得到及時及時反饋和糾正；反饋和糾正； 4. 4.內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價部門應(yīng)當(dāng)內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價部門應(yīng)當(dāng)獨立獨立于內(nèi)于內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門，并由直接向董事會、部控制的建設(shè)、執(zhí)行

11、部門，并由直接向董事會、監(jiān)事會和高級管理層報告的渠道。監(jiān)事會和高級管理層報告的渠道。 商業(yè)銀行內(nèi)部控制的主要原則是（ ）。 A.全面 B.審慎 C.有效 D.獨立 E.安全 答案: ABCD 常識題三、商業(yè)銀行風(fēng)險文化三、商業(yè)銀行風(fēng)險文化（一）定義和內(nèi)涵 1.定義 商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的風(fēng)險管理理念、哲學(xué)和價值，通過商業(yè)銀行的風(fēng)險管理戰(zhàn)略、風(fēng)險管理制度以及廣大員工的風(fēng)險管理行為表現(xiàn)出來的一種企業(yè)文化。 2.風(fēng)險文化組成 由風(fēng)險管理理念、知識和制度三個層次組成；其中風(fēng)險管理理念是風(fēng)險文化的核心。（二）先進(jìn)的風(fēng)險管理理念（二）先進(jìn)的風(fēng)險管理理念 1.風(fēng)險管理是商業(yè)銀行的核心競爭力，是創(chuàng)

12、造資本增值和股東回報的重要手段。 2.風(fēng)險管理的目標(biāo)不是消除風(fēng)險，而是通過主動的風(fēng)險管理過程實現(xiàn)風(fēng)險與收益的平衡。 3.風(fēng)險管理戰(zhàn)略應(yīng)該納入商業(yè)銀行整體戰(zhàn)略之中，并服務(wù)于業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略。 4.商業(yè)銀行應(yīng)該充分了解所有風(fēng)險，建立和完善風(fēng)險控制機(jī)制，對于不了解或無把握控制風(fēng)險的業(yè)務(wù)，應(yīng)該采取審慎態(tài)度。（三）風(fēng)險文化的培植（三）風(fēng)險文化的培植首先，風(fēng)險文化不是階段性工作，而是商業(yè)銀行的一項“終身事業(yè)”。其次，商業(yè)銀行應(yīng)向全體員工廣泛宣講正確的風(fēng)險管理理念等內(nèi)容，使之成為商業(yè)銀行和員工一致的價值觀。最后，商業(yè)銀行應(yīng)該通過建立管理制度和實施績效考核，將風(fēng)險文化融入到每一位員工的日常行為。四、商業(yè)銀行管理戰(zhàn)

13、略四、商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略（一）定義和內(nèi)涵 商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略是商業(yè)銀行在綜合分析外部環(huán)境、內(nèi)部管理狀況以及同業(yè)比較的基礎(chǔ)上，提出的一整套中長期發(fā)展目標(biāo)以及為實現(xiàn)這些目標(biāo)所采取的行動方案。 （二）基本內(nèi)容 商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略包括戰(zhàn)略目標(biāo)和實現(xiàn)路徑兩個方面的內(nèi)容。 1.戰(zhàn)略目標(biāo) 戰(zhàn)略愿景、階段性戰(zhàn)略目標(biāo)和主要發(fā)展指標(biāo) 2.實現(xiàn)路徑 戰(zhàn)略目標(biāo)決定了實現(xiàn)路徑。（三）商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略和風(fēng)險管理的關(guān)系（三）商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略和風(fēng)險管理的關(guān)系 關(guān)系密切，并互相作用。關(guān)系密切，并互相作用。 風(fēng)險管理是商業(yè)銀行核心競爭力的體現(xiàn)，是商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略的一個十分重要的方面。 戰(zhàn)略目標(biāo)中包含風(fēng)險管理目標(biāo)，風(fēng)險管理過程本身是實現(xiàn)

14、風(fēng)險管理目標(biāo)以及整個戰(zhàn)略目標(biāo)的重要路徑。例：以下關(guān)于商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略基本內(nèi)容的說法，錯誤的是（）。 A.商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略分為戰(zhàn)略目標(biāo)和實現(xiàn)路徑 B.戰(zhàn)略目標(biāo)可以分為戰(zhàn)略愿景、階段性戰(zhàn)略目標(biāo)和主要發(fā)展指標(biāo)等 C.戰(zhàn)略目標(biāo)決定了實現(xiàn)路徑 D.各家商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)各不相同，因此不存在共性答案:D 各家商業(yè)銀行所處的外部經(jīng)濟(jì)/金融環(huán)境、內(nèi)部管理以及市場定位不同，因此戰(zhàn)略目標(biāo)各不相同，故D 選項說法不正確。2.2 商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織【學(xué)習(xí)目的學(xué)習(xí)目的】1.要掌握董事會及其專門委員會的職責(zé)2.了解監(jiān)事會的職責(zé)，掌握高級管理層的職責(zé)3.重點掌握風(fēng)險管理部門的職責(zé)及其部門設(shè)置4.理解“內(nèi)

15、部審計和法律/合規(guī)部門的職責(zé)” 【學(xué)習(xí)內(nèi)容學(xué)習(xí)內(nèi)容】 “所謂銀行，就是基于風(fēng)險處理能力而所謂銀行，就是基于風(fēng)險處理能力而盈利的組織。盈利的組織?！?花旗銀行前董事長瑞斯頓花旗銀行前董事長瑞斯頓商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織 董事會及其專門委員會董事會及其專門委員會 監(jiān)事會監(jiān)事會 高級管理層高級管理層 風(fēng)險管理部門風(fēng)險管理部門 其他風(fēng)險控制部門其他風(fēng)險控制部門高級管理層高級管理層董事會董事會監(jiān)事會監(jiān)事會資產(chǎn)負(fù)債委員會資產(chǎn)負(fù)債委員會風(fēng)險管理委員會風(fēng)險管理委員會信息技術(shù)委員會信息技術(shù)委員會風(fēng)險管理委員會風(fēng)險管理委員會戰(zhàn)略發(fā)展委員會戰(zhàn)略發(fā)展委員會審計與關(guān)聯(lián)交易控制審計與關(guān)聯(lián)交易控制委員會委員

16、會委員會委員會內(nèi)部審計部門內(nèi)部審計部門法律合規(guī)部門法律合規(guī)部門風(fēng)險管理部門風(fēng)險管理部門財務(wù)控制部門財務(wù)控制部門商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織簡圖商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織簡圖一、董事會及其專門委員會一、董事會及其專門委員會 董事會是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險管理/決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)對商業(yè)銀行風(fēng)險管理實施監(jiān)控的最終責(zé)任，確保商業(yè)銀行有效識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各種風(fēng)險。 董事會通常指派專門委員會（通常為最高風(fēng)險管理委員會）負(fù)責(zé)擬定具體的風(fēng)險管理政策和指導(dǎo)原則。 最高風(fēng)險管理委員會以及業(yè)務(wù)單位風(fēng)險管理委員會委員，可以由商業(yè)銀行內(nèi)部具有豐富管理經(jīng)驗的人士擔(dān)任，也可由外部專家/顧問擔(dān)任。 風(fēng)險管理總監(jiān)應(yīng)當(dāng)是商業(yè)銀行

17、董事會成員，同時擔(dān)任商業(yè)銀行副總裁或以上職務(wù)。二、監(jiān)事會二、監(jiān)事會 監(jiān)事會是我國商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對股東大會負(fù)責(zé)，從事商業(yè)銀行內(nèi)部盡職監(jiān)督、財務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作。 在風(fēng)險管理領(lǐng)域，監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)加強與董事會及內(nèi)部審計、風(fēng)險管理等相關(guān)委員會和有關(guān)職能部門的工作聯(lián)系。 監(jiān)事會需要處理好與股東大會、董事會、高級管理層之間的關(guān)系，加強溝通和協(xié)調(diào)，更加全面、客觀地對風(fēng)險管理能力和狀況進(jìn)行監(jiān)督和測評。 三、高級管理層三、高級管理層 負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險管理政策，制定風(fēng)險管理的程序和操作規(guī)程，及時了解風(fēng)險水平及其管理狀況，并確保商業(yè)銀行具備足夠的人力、物力和恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)、管理信息系統(tǒng)以及技術(shù)水平，

18、來有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各種風(fēng)險。 高級管理層的支持與承諾是商業(yè)銀行有效風(fēng)險管理的基石。四、風(fēng)險管理部門四、風(fēng)險管理部門 1.建立高效的風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)固守兩個基本準(zhǔn)則：建立高效的風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)固守兩個基本準(zhǔn)則： 風(fēng)險管理部門必須具備高度獨立性，以提供客觀的風(fēng)險管理策略； 風(fēng)險管理部門不具有或只具有非常有限的風(fēng)險管理策略執(zhí)行權(quán)。2.商業(yè)銀行的商業(yè)銀行的“風(fēng)險管理部門風(fēng)險管理部門”和和“風(fēng)險管理委員會風(fēng)險管理委員會”關(guān)系關(guān)系 實踐操作中，商業(yè)銀行的“風(fēng)險管理部門”和“風(fēng)險管理委員會”既要保持相對獨立，又要互為支持，但絕不能混為一談。（一）風(fēng)險管理部門的結(jié)構(gòu)（一）風(fēng)險管理部

19、門的結(jié)構(gòu)-兩種類型兩種類型1.集中型的部門集中型的部門-部門自身包含完整的功能部門自身包含完整的功能前臺前臺1 1前臺前臺2 2前臺前臺3 3風(fēng)險監(jiān)測風(fēng)險監(jiān)測數(shù)量分析數(shù)量分析價格確認(rèn)價格確認(rèn)模型創(chuàng)建模型創(chuàng)建集中型的部門結(jié)構(gòu)集中型的部門結(jié)構(gòu)集中型的風(fēng)險管理部門集中型的風(fēng)險管理部門 從全球金融風(fēng)險管理實踐看，集中型風(fēng)險管從全球金融風(fēng)險管理實踐看，集中型風(fēng)險管理部門包括了商業(yè)銀行風(fēng)險管理的核心要素：理部門包括了商業(yè)銀行風(fēng)險管理的核心要素：風(fēng)險監(jiān)控、數(shù)量分析、價格確認(rèn)、模型創(chuàng)建風(fēng)險監(jiān)控、數(shù)量分析、價格確認(rèn)、模型創(chuàng)建和相應(yīng)的信息系統(tǒng)和相應(yīng)的信息系統(tǒng)/ /技術(shù)支持。技術(shù)支持。 更加適用于規(guī)模龐大，資金、技

20、術(shù)、人力資更加適用于規(guī)模龐大，資金、技術(shù)、人力資源雄厚的大中小商業(yè)銀行。源雄厚的大中小商業(yè)銀行。前臺前臺風(fēng)險監(jiān)測風(fēng)險監(jiān)測外部供應(yīng)外部供應(yīng)數(shù)量分析數(shù)量分析技術(shù)支持技術(shù)支持價格確認(rèn)價格確認(rèn)2.分散型的部門分散型的部門-需要依賴其他領(lǐng)域和外部供需要依賴其他領(lǐng)域和外部供應(yīng)商應(yīng)商分散型的部門結(jié)構(gòu)分散型的部門結(jié)構(gòu)分散型風(fēng)險管理部門分散型風(fēng)險管理部門 在某些情況下，商業(yè)銀行不需要建立完善的在某些情況下，商業(yè)銀行不需要建立完善的風(fēng)險管理部門，因此可以考慮將數(shù)據(jù)分析、風(fēng)險管理部門，因此可以考慮將數(shù)據(jù)分析、技術(shù)支持、價格確認(rèn)等風(fēng)險管理職能外包給技術(shù)支持、價格確認(rèn)等風(fēng)險管理職能外包給專業(yè)服務(wù)供應(yīng)商。專業(yè)服務(wù)供應(yīng)商。

21、 分散型風(fēng)險管理部門的缺點是，難以絕對控分散型風(fēng)險管理部門的缺點是，難以絕對控制商業(yè)銀行的敏感信息，無法形成長期的核制商業(yè)銀行的敏感信息，無法形成長期的核心競爭力和強大的市場定價能力。心競爭力和強大的市場定價能力。（二）風(fēng)險管理部門的職責(zé)（二）風(fēng)險管理部門的職責(zé) 1.風(fēng)險管理部門履行的一個非常具體但卻至關(guān)重要職責(zé)是監(jiān)控各種金融產(chǎn)品和所有業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險限額。 2.風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)核準(zhǔn)復(fù)雜金融產(chǎn)品的定價模型，并協(xié)助財務(wù)控制人員進(jìn)行價格評估。 3.風(fēng)險管理部門獨特的地位使其可以全面掌握商業(yè)銀行的整體風(fēng)險狀況，為管理決策提供不可替代的輔助作用。（三）風(fēng)險管理所需的專業(yè)技能（三）風(fēng)險管理所需的專業(yè)技能

22、參照國際風(fēng)險管理標(biāo)準(zhǔn)，集中型風(fēng)險管理部門的人員必須具備以下五個方面的主要技能： 1.風(fēng)險監(jiān)控和分析能力2.數(shù)量分析能力3.價格核準(zhǔn)能力4.模型創(chuàng)建能力5.系統(tǒng)開發(fā)/集成能力 例：以下對商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門的主要職責(zé)的說法，錯誤的是（ ）。A.風(fēng)險管理部門履行的一個非常具體但卻至關(guān)重要的職責(zé)是，監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和所有業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險限額 B.風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)核準(zhǔn)復(fù)雜的金融衍生產(chǎn)品的定價模型，并協(xié)助財務(wù)控制人員進(jìn)行價格評估 C.風(fēng)險管理部門獨特的地位使其可以全面掌握商業(yè)銀行的整體風(fēng)險狀況，為管理決策提供不可替代的輔助作用 D.風(fēng)險管理部門不保持獨立性，但有權(quán)參與風(fēng)險管理政策的最終執(zhí)行 答案: D 風(fēng)

23、險管理部門保持相對獨立性，無權(quán)參與風(fēng)險管理政策的最終執(zhí)行。 五、其他風(fēng)險控制部門五、其他風(fēng)險控制部門 1.財務(wù)控制部門現(xiàn)代商業(yè)銀行的財務(wù)控制部門通常采取每日參照市場定價的方法，及時捕捉市場價格/價值的變化，因此所提供的數(shù)據(jù)最為真實、準(zhǔn)確，這無疑使財務(wù)控制部門處在有效風(fēng)險管理的最前端。2.內(nèi)部審計部門 可以從風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制四個主要階段，審核商業(yè)銀行風(fēng)險管理的能力和效果，發(fā)現(xiàn)/報告潛在的重大風(fēng)險，提出應(yīng)對方案并監(jiān)督風(fēng)險控制措施的落實情況。 3.法律/合規(guī)部門 法律/合規(guī)部門應(yīng)當(dāng)有效識別、評估和監(jiān)測商業(yè)銀行潛在的法律風(fēng)險及各項違規(guī)操作，并向高級管理層和董事會提出咨詢建議和報告。4.外部風(fēng)

24、險監(jiān)督機(jī)構(gòu) 監(jiān)管機(jī)構(gòu)不斷強化從質(zhì)量和數(shù)量方面綜合評估商業(yè)銀行的風(fēng)險管理能力，同時要求商業(yè)銀行定期提供整體風(fēng)險報告。外部審計機(jī)構(gòu)也開始在年度審計報告中提供風(fēng)險管理評估報告。 例：財務(wù)控制部門在風(fēng)險管理中的主要內(nèi)容包括( )。 A.把商業(yè)銀行的損失收益數(shù)據(jù)傳遞給風(fēng)險管理部門，使得風(fēng)險管理部門能與來自前臺業(yè)務(wù)部門的信息調(diào)整一致 B.會計記錄和財務(wù)報告的準(zhǔn)確性和可靠性 C.與風(fēng)險相關(guān)的資本評估系統(tǒng)情況 D.報告商業(yè)銀行所有風(fēng)險的定性定量評估結(jié)果 E.與風(fēng)險管理部門合作，確保風(fēng)險系統(tǒng)中相應(yīng)的損失收益信息是準(zhǔn)確的，并可以應(yīng)用于事后檢驗的目的答案: AE 2.3 商業(yè)銀行風(fēng)險管理流程商業(yè)銀行風(fēng)險管理流程【學(xué)

25、習(xí)目的學(xué)習(xí)目的】 1.掌握銀行風(fēng)險管理流程的四個主要步驟。 2.掌握風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測與控制的作用和實現(xiàn)方法。【學(xué)習(xí)內(nèi)容學(xué)習(xí)內(nèi)容】一、風(fēng)險識別一、風(fēng)險識別 （一）（一）風(fēng)險識別的作用 適時、準(zhǔn)確地識別風(fēng)險是風(fēng)險管理的最基本要求。 （二）風(fēng)險識別的主要環(huán)節(jié) 1.感知風(fēng)險：通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險種類、性質(zhì)。 2.分析風(fēng)險：深入理解各種風(fēng)險內(nèi)在的風(fēng)險因素。（三）風(fēng)險識別的方法 最基本最常用的方法：制作風(fēng)險清單 常用的風(fēng)險識別方法還有： 專家調(diào)查列舉法專家調(diào)查列舉法 資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法 情景分析法情景分析法 分解分析法分解分析法 失誤樹分析方法失誤樹分析方法例:（

26、 ）是商業(yè)銀行識別風(fēng)險的最基本、最常用的方法。 A.專家調(diào)查列舉 B.制作風(fēng)險清單 C.情景分析法 D.分解分析法 答案: B 常識題。 二、風(fēng)險計量二、風(fēng)險計量 （一）風(fēng)險計量/量化作用 風(fēng)險計量/量化是全面風(fēng)險管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟(jì)資本配置得以有效實施的基礎(chǔ)；準(zhǔn)確的風(fēng)險計量結(jié)果是建立在卓越的風(fēng)險模型基礎(chǔ)上的；而開發(fā)一系列準(zhǔn)確的、能夠在未來一定時間限度內(nèi)滿足商業(yè)銀行風(fēng)險管理需要的數(shù)量模型，任務(wù)相當(dāng)艱巨。 （二）實現(xiàn)方法：開發(fā)風(fēng)險管理模型（二）實現(xiàn)方法：開發(fā)風(fēng)險管理模型 1.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)不同的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度，對不同類別的風(fēng)險選擇適當(dāng)?shù)挠嬃糠椒?，基于合理的假設(shè)前提和參數(shù)，計量承擔(dān)的所

27、有風(fēng)險； 2.銀行在追求和采用高級風(fēng)險量化方法的同時，應(yīng)當(dāng)意識到模型風(fēng)險等。例:商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)不同的（ ），對不同類別的風(fēng)險選擇適當(dāng)?shù)挠嬃糠椒?，基于合理的假設(shè)前提和參數(shù)，計量承擔(dān)的所有風(fēng)險。 A.業(yè)務(wù)性質(zhì) B.規(guī)模 C.復(fù)雜程度 D.風(fēng)險指標(biāo) 答案: ABC 常識題。 三、風(fēng)險監(jiān)測三、風(fēng)險監(jiān)測 （一）（一）風(fēng)險監(jiān)測的內(nèi)容 風(fēng)險監(jiān)測包含兩個層面： 1.監(jiān)測各種可量化的關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)、以及不可量化的風(fēng)險因素的變化和發(fā)展趨勢，確?？梢詫L(fēng)險在進(jìn)一步惡化之前識別出來； 2.報告商業(yè)銀行所有風(fēng)險的定性/定量評估結(jié)果，所采取的風(fēng)險管理/控制措施、及其質(zhì)量/效果。（二）風(fēng)險監(jiān)測的作用 建立功能強大、動態(tài)/交

28、互式的風(fēng)險監(jiān)測和報告系統(tǒng)，對于提高金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理效率和質(zhì)量具有非常重要的作用，也直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平和研究開發(fā)能力。四、風(fēng)險控制四、風(fēng)險控制 風(fēng)險控制是對經(jīng)過識別和計量的風(fēng)險采取分散、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補償?shù)却胧?，進(jìn)行有效管理和控制的過程。 （一）風(fēng)險管理/控制措施應(yīng)當(dāng)實現(xiàn)的目標(biāo) 1.風(fēng)險管理戰(zhàn)略和策略符合經(jīng)營目標(biāo)的要求； 2.所采取的具體措施符合風(fēng)險管理戰(zhàn)略和策略的要求，并在成本/收益基礎(chǔ)上保持有效性； 3.通過對風(fēng)險誘因的分析，發(fā)現(xiàn)管理中存在的問題，以完善風(fēng)險管理程序。（二）風(fēng)險管理/控制措施 三級管理方式：從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險管理委員會，最終到達(dá)高級管理層。董事會和

29、高董事會和高級管理層級管理層最高風(fēng)險管理委員會最高風(fēng)險管理委員會信用風(fēng)險信用風(fēng)險 市場風(fēng)險市場風(fēng)險操作風(fēng)險操作風(fēng)險 流動性風(fēng)險流動性風(fēng)險國家風(fēng)險國家風(fēng)險 聲譽風(fēng)險聲譽風(fēng)險法律風(fēng)險法律風(fēng)險 戰(zhàn)略風(fēng)險戰(zhàn)略風(fēng)險 業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險管理委員會業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險管理委員會企業(yè)企業(yè)/ /機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)零售業(yè)務(wù)零售業(yè)務(wù)資金交易業(yè)務(wù)資金交易業(yè)務(wù)基金管理基金管理.日常風(fēng)險管理風(fēng)險管理政策風(fēng)險管理決策風(fēng)險控制體系風(fēng)險控制體系例：以下關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理流程說法錯誤的是例：以下關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理流程說法錯誤的是（ ）。）。 A.A.適時、準(zhǔn)確地識別風(fēng)險是風(fēng)險管理的最基本要求適時、準(zhǔn)確地識別風(fēng)險是風(fēng)險管理的最基本要求 B.B

30、.風(fēng)險監(jiān)測是全面風(fēng)險管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟(jì)資本配風(fēng)險監(jiān)測是全面風(fēng)險管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟(jì)資本配置得以有效實施的基礎(chǔ)置得以有效實施的基礎(chǔ) C.C.風(fēng)險控制是對經(jīng)過識別和計量的風(fēng)險采取分散、對風(fēng)險控制是對經(jīng)過識別和計量的風(fēng)險采取分散、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補償?shù)却胧?，進(jìn)行有效管理和控沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補償?shù)却胧?，進(jìn)行有效管理和控制的過程制的過程 D.D.風(fēng)險管理戰(zhàn)略和策略符合經(jīng)營目標(biāo)的要求是風(fēng)險控風(fēng)險管理戰(zhàn)略和策略符合經(jīng)營目標(biāo)的要求是風(fēng)險控制的一項目標(biāo)制的一項目標(biāo)答案答案 B B 例：商業(yè)銀行風(fēng)險管理控制措施應(yīng)當(dāng)實現(xiàn)以下目標(biāo)( )。 A.監(jiān)測各種不可量化的關(guān)鍵風(fēng)險因素的變化和發(fā)展趨勢 B.風(fēng)險管理戰(zhàn)略和策略

31、符合經(jīng)營目標(biāo)的要求 C.監(jiān)測各種可量化的關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo) D.所采取的具體措施符合風(fēng)險管理戰(zhàn)略和策略的要求，并在成本收益基礎(chǔ)上保持有效性； E.通過對風(fēng)險誘因的分析，發(fā)現(xiàn)管理中存在的問題，以完善風(fēng)險管理程序。答案: BD 第一項和第三項是風(fēng)險監(jiān)測的內(nèi)容。 2.4 商業(yè)銀行風(fēng)險管理信息系統(tǒng)商業(yè)銀行風(fēng)險管理信息系統(tǒng) 【學(xué)習(xí)目的學(xué)習(xí)目的】1.理解數(shù)據(jù)的分類、特征以及在信息系統(tǒng)中的重要作用。2.了解數(shù)據(jù)處理的主要步驟和注意事項3.了解信息傳遞的主要方法和步驟4.了解信息系統(tǒng)安全管理的主要標(biāo)準(zhǔn)【學(xué)習(xí)內(nèi)容學(xué)習(xí)內(nèi)容】風(fēng)險信息在各業(yè)務(wù)單元的流動不完全是單向循環(huán)，其過程具有多向交互式、智能化的特點。 有效的風(fēng)險管理

32、信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)能夠及時整合各種風(fēng)險類別的信息和數(shù)據(jù)，提供卓越的風(fēng)險分析功能，具有很強的備份和恢復(fù)能力。 銀行風(fēng)險管理信息系統(tǒng)包括：數(shù)據(jù)收集、數(shù)據(jù)處理、信息傳遞、信息系統(tǒng)安全管理。一、數(shù)據(jù)收集一、數(shù)據(jù)收集（一）風(fēng)險信息（一）風(fēng)險信息/數(shù)據(jù)的種類數(shù)據(jù)的種類1.內(nèi)部數(shù)據(jù)：從各個業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)中抽取的、與風(fēng)險管理相關(guān)的數(shù)據(jù)；一般通過商業(yè)銀行內(nèi)部的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)倉庫獲得。2.外部數(shù)據(jù)：通過專業(yè)數(shù)據(jù)供應(yīng)商所獲得的數(shù)據(jù)。國內(nèi)市場行情和信息數(shù)據(jù)外部評級數(shù)據(jù)行業(yè)統(tǒng)計分析數(shù)據(jù)外部損失數(shù)據(jù)（二）風(fēng)險信息的特征及系統(tǒng)結(jié)構(gòu)方面的問題（二）風(fēng)險信息的特征及系統(tǒng)結(jié)構(gòu)方面的問題 1.風(fēng)險信息的特征：風(fēng)險信息的特征：精確性 及時性 2.

33、系統(tǒng)結(jié)構(gòu)方面的問題 交易系統(tǒng)的數(shù)據(jù)信息可能沒有記錄系統(tǒng)那樣精確，交易系統(tǒng)的數(shù)據(jù)信息可能沒有記錄系統(tǒng)那樣精確，需要特別留意。需要特別留意。 必須確保采用顯而易見的方式區(qū)分系統(tǒng)必須確保采用顯而易見的方式區(qū)分系統(tǒng)“真實的真實的”和交易人員和交易人員“假設(shè)的假設(shè)的”分析操作。分析操作。 信息系統(tǒng)需要設(shè)計遠(yuǎn)程數(shù)據(jù)的傳輸和儲存結(jié)構(gòu)，實信息系統(tǒng)需要設(shè)計遠(yuǎn)程數(shù)據(jù)的傳輸和儲存結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)風(fēng)險管理的跨地域控制與決策現(xiàn)風(fēng)險管理的跨地域控制與決策。二、數(shù)據(jù)處理二、數(shù)據(jù)處理 （一）處理輸入數(shù)據(jù)（一）處理輸入數(shù)據(jù)/信息信息 風(fēng)險管理的數(shù)據(jù)處理主要分為兩個具體步驟： 1.中間計量數(shù)據(jù) 中間計量數(shù)據(jù)應(yīng)該存儲到數(shù)據(jù)倉庫中，一般采用三維存儲方式，例如時間、情景、金融工具。 2.組合結(jié)果數(shù)據(jù) 組合