學(xué)校廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)暨防范措施一覽表

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上高新中學(xué)學(xué)校廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防范措施序號(hào)廉政風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)廉政風(fēng)險(xiǎn)人員人員風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)主要表現(xiàn)防范措施1事務(wù)管理1、重大事項(xiàng)決策校長(zhǎng)及班子成員較高風(fēng)險(xiǎn)違反民主集中制原則，重大問題決策高度集權(quán)，不經(jīng)班子成員集體討論，個(gè)別領(lǐng)導(dǎo)或少數(shù)人決策。堅(jiān)持民主集中制原則，堅(jiān)持重大問題必須經(jīng)班子集體討論、研究決定的原則，會(huì)議有議題、有記錄，不搞臨時(shí)動(dòng)議。2、印章管理辦公室負(fù)責(zé)人及保管人員.一般風(fēng)險(xiǎn)未經(jīng)批準(zhǔn)擅自使用或違反規(guī)定加蓋印章，登記制度不落實(shí)；印章保管和使用未分離。印章由專人保管并親自用印；印章不得隨意交給他人或攜帶外出；嚴(yán)格行用印簽字審批并復(fù)印存檔制度；嚴(yán)禁開具空白證明和空白介紹信。

2、2人事管理3、人事管理校長(zhǎng)主要負(fù)責(zé)人及班子成員較高風(fēng)險(xiǎn)人員任用、調(diào)動(dòng)未按規(guī)定程序進(jìn)行；違反人事紀(jì)律。人事調(diào)動(dòng)需經(jīng)校委會(huì)議研究、有議題、有記錄，不搞臨時(shí)動(dòng)議。4、職稱管理職稱評(píng)定負(fù)責(zé)人職稱負(fù)責(zé)人員一般風(fēng)險(xiǎn)未嚴(yán)格按評(píng)定職稱條件進(jìn)行職稱評(píng)審工作；未堅(jiān)持公開、公正、公平原則評(píng)定職稱等。加強(qiáng)對(duì)工作人員的管理教育，嚴(yán)格按照職稱評(píng)審程序組織評(píng)審。3財(cái)務(wù)管理5、大額資金使用校長(zhǎng)、財(cái)務(wù)人員主要負(fù)責(zé)人及財(cái)務(wù)人員較高風(fēng)險(xiǎn)未嚴(yán)格按照大額資金使用程序使用大額資金，由個(gè)別或少數(shù)班子成員作出決定。堅(jiān)持民主集中制原則，大額資金使用必須經(jīng)班子集體研究討論，科學(xué)決策的原則，會(huì)議有議題、有記錄，不搞臨時(shí)動(dòng)議。6、收入管理財(cái)務(wù)人員主

3、要負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人隱瞞、滯留、截留、挪用、坐支應(yīng)當(dāng)上繳的財(cái)政收入、事業(yè)收入和其他收入；未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自改變預(yù)算項(xiàng)目或超標(biāo)準(zhǔn)安排預(yù)算；隱瞞、擠占、截留、挪用專項(xiàng)資金；設(shè)置賬外賬、公款私存或私分公款；私設(shè)“小金庫”等。未按規(guī)定項(xiàng)目、標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)；不開據(jù)收費(fèi)票據(jù)；違反規(guī)定訂購教輔材料，收取“班費(fèi)”等其它違反規(guī)定收費(fèi)。1、嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”，所有收支必須全部納入財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一管理，要將所有資金編入預(yù)算，作為預(yù)算執(zhí)行和監(jiān)督檢查的依據(jù)；2、全部財(cái)務(wù)收支事項(xiàng)必須納入部門預(yù)算的實(shí)施范圍, 嚴(yán)格預(yù)算的調(diào)整和追加程序;將學(xué)校預(yù)算與學(xué)校的責(zé)任主體有機(jī)結(jié)合；3、學(xué)校預(yù)算經(jīng)財(cái)政批復(fù)下達(dá)后，必須嚴(yán)格執(zhí)行，防止前緊后松或前松

4、后緊的現(xiàn)象，保證預(yù)算的約束性。7、支出管理擅自擴(kuò)大開支范圍、提高開支標(biāo)準(zhǔn)，坐支、亂支；違反會(huì)計(jì)法及財(cái)務(wù)支出的有關(guān)規(guī)定；招標(biāo)采購沒有按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，弄虛作假、違規(guī)購買，暗箱操作；違反公務(wù)支出有關(guān)規(guī)定，未按規(guī)定履行審批手續(xù)；違反規(guī)定使用“白條”報(bào)賬。1、 嚴(yán)格控制出差人數(shù)、線路和天數(shù)，按照規(guī)定乘坐交通工具和住宿。財(cái)務(wù)人員要認(rèn)真把關(guān)，嚴(yán)格按規(guī)定審核開支，超標(biāo)準(zhǔn)或擴(kuò)大范圍開支的不予報(bào)銷。2、 每筆開支必須取得合法有效的票據(jù)并附有關(guān)批件，由經(jīng)辦人員負(fù)責(zé)簽字，財(cái)務(wù)人員審核，資產(chǎn)管理人員驗(yàn)收，領(lǐng)導(dǎo)審批后才能予以支付。3、 凡應(yīng)納入政府集中采購、單位集中采購和招標(biāo)的項(xiàng)目，必須按規(guī)定程序和要求辦理。必須做到公

5、開、公正、透明。8、現(xiàn)金管理一般風(fēng)險(xiǎn)違反現(xiàn)金管理?xiàng)l例，隨意擴(kuò)大現(xiàn)金支出范圍，違規(guī)借支現(xiàn)金、“白條”抵庫。除發(fā)放國(guó)家規(guī)定的工資、津（補(bǔ)）貼及有關(guān)福利支出外，嚴(yán)禁以任何名義直接或變相發(fā)放任何形式的津貼、獎(jiǎng)金、實(shí)物等福利項(xiàng)目。4財(cái)務(wù)管理9、資產(chǎn)管理財(cái)務(wù)室主要負(fù)責(zé)人、分管負(fù)責(zé)人一般風(fēng)險(xiǎn)未按規(guī)定進(jìn)行固定資產(chǎn)造冊(cè)登記，擅自占有、使用、處置固定資產(chǎn)，沒有按有關(guān)規(guī)定處理固定資產(chǎn)賬務(wù)。未按規(guī)定及時(shí)清理往來款項(xiàng)。嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家關(guān)于固定資產(chǎn)購置、調(diào)配、使用、處置的相關(guān)規(guī)定，嚴(yán)禁擅自變賣、租借固定資產(chǎn)，處置固定資產(chǎn)所得收入要按規(guī)定全部繳入財(cái)政專戶。加強(qiáng)固定資產(chǎn)和低值易耗品的清查盤點(diǎn)，防止固定資產(chǎn)的流失、損壞，保證單位財(cái)

6、產(chǎn)的安全完整。10、票據(jù)管理未嚴(yán)格執(zhí)行票據(jù)管理有關(guān)規(guī)定，違規(guī)使用票據(jù)；偽造、變?cè)臁①I賣、擅自繳銷財(cái)政票據(jù)；轉(zhuǎn)借、串用、代開財(cái)政票據(jù)。財(cái)務(wù)票據(jù)由財(cái)政部門統(tǒng)一印發(fā)，財(cái)務(wù)部門具體負(fù)責(zé)票據(jù)收據(jù)的購領(lǐng)、使用、保管及核銷年審工作。負(fù)責(zé)保管、填寫、開票與收款人必須分開，嚴(yán)格按照財(cái)政和物價(jià)部門核發(fā)的收費(fèi)許可證或使用范圍所規(guī)定的項(xiàng)目、標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)，嚴(yán)禁擅自擴(kuò)大范圍、自立范圍、提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。不得相互串用，不得轉(zhuǎn)讓、借用、買賣、代開統(tǒng)一票據(jù)、收據(jù)、私自印制。11、財(cái)務(wù)賬戶管 理財(cái)務(wù)人員相關(guān)負(fù)責(zé)人較高風(fēng)險(xiǎn)未按規(guī)定、程序?qū)徟米运皆O(shè)、出借財(cái)務(wù)賬戶，規(guī)避監(jiān)管，違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律。財(cái)務(wù)賬戶要嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政部門賬戶開設(shè)的有關(guān)規(guī)定，所有

7、賬戶必須報(bào)經(jīng)主管部門和財(cái)政部門批準(zhǔn)后開設(shè)。因工作需要等原因，發(fā)生變更和撤銷等事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)及時(shí)到相關(guān)上級(jí)部門辦理銀行賬戶變更與撤銷的備案手續(xù)，確保財(cái)政資金安全運(yùn)行。嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線政策，應(yīng)納入財(cái)政專戶管理的資金，要及時(shí)足額上交財(cái)政專戶，嚴(yán)禁坐收坐支。4財(cái)務(wù)管理12、專項(xiàng)資金管理財(cái)務(wù)人員相關(guān)負(fù)責(zé)人一般風(fēng)險(xiǎn)未經(jīng)請(qǐng)示上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批，未履行相關(guān)程序，擅自劃撥專項(xiàng)資金或變更資金計(jì)劃、用途。專項(xiàng)資金管理要明確審批程序、使用范圍和管理責(zé)任，嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的項(xiàng)目和用途使用專項(xiàng)資金，不得任意改變用途和擴(kuò)大使用范圍。因特殊情況需改變資金用途的，應(yīng)向上級(jí)主管部門和財(cái)政部門報(bào)告，經(jīng)批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。5基建工程建設(shè)13、建設(shè)安

8、排教育局項(xiàng)目辦主要負(fù)責(zé)人及分管領(lǐng)導(dǎo)較高風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于教育局可以決定的工程建設(shè)，由個(gè)別或少數(shù)班子成員作出決定。堅(jiān)持民主集中制原則，可執(zhí)行的項(xiàng)目安排必須經(jīng)班子集體研究討論，科學(xué)決策的原則，會(huì)議有議題、有記錄，不搞臨時(shí)動(dòng)議。14、施工管理教育局項(xiàng)目辦主要負(fù)責(zé)人及工程管理人員未按國(guó)家和相關(guān)要求和法規(guī)，未認(rèn)真履行工程質(zhì)量監(jiān)督職能，造成工程質(zhì)量問題。嚴(yán)格執(zhí)行建筑法、建筑管理?xiàng)l例和建設(shè)工程質(zhì)量管理?xiàng)l例進(jìn)行基本建設(shè)管理。15、工程驗(yàn)收一般風(fēng)險(xiǎn)未按基本建設(shè)程序進(jìn)行工程竣工驗(yàn)收。按照建設(shè)工程竣工驗(yàn)收辦法、房屋建筑工程和市政基礎(chǔ)設(shè)施工程竣工驗(yàn)收備案管理辦法規(guī)定的內(nèi)容和程序組織工程竣工驗(yàn)收。6儀器設(shè)備（圖書）采購管理16、

9、組織招標(biāo)校長(zhǎng)、財(cái)務(wù)人員采購人較高風(fēng)險(xiǎn)未按國(guó)家和自治區(qū)相關(guān)法律法規(guī)組織招投標(biāo)工作，私下與投標(biāo)方接觸，泄露評(píng)標(biāo)情況，收受投標(biāo)方好處。嚴(yán)格按照招投標(biāo)法、招投標(biāo)管理辦法規(guī)定的程序進(jìn)行招投標(biāo)。17、貨物驗(yàn)收一般風(fēng)險(xiǎn)收受好處費(fèi)或拿回扣，不按采購合同驗(yàn)收供貨方提供貨物的質(zhì)量和數(shù)量。采購人代表應(yīng)組織采購單位相關(guān)人員（含使用人）進(jìn)行集體驗(yàn)收簽字，杜絕只由采購人代表或采購單位負(fù)責(zé)人進(jìn)行驗(yàn)收接貨。18、學(xué)生資助管理學(xué)生資助管理中心校長(zhǎng)較低風(fēng)險(xiǎn)資助資金未嚴(yán)格按照評(píng)審條件、程序堅(jiān)持公開、公平的原則。學(xué)生資助條件的評(píng)審程序未堅(jiān)持資助條件、申報(bào)程序公開的原則，未按照家庭困難程度確定資助對(duì)象。嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家關(guān)于資助家庭困難學(xué)生

10、的有關(guān)規(guī)定，對(duì)不符合資助條件或未履行相關(guān)評(píng)審程序的堅(jiān)決不予審批。8學(xué)生管理19、畢業(yè)證管理校長(zhǎng)畢業(yè)證一般風(fēng)險(xiǎn)對(duì)未完成義務(wù)教育。20、設(shè)施維修校長(zhǎng) 財(cái)務(wù)人員后勤及相關(guān)管理負(fù)責(zé)人較低風(fēng)險(xiǎn)維修費(fèi)用多記多報(bào)，違反規(guī)定的。 認(rèn)真執(zhí)行維修申報(bào)、審批和登記制度，定期進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查，了解維修市場(chǎng)價(jià)格。9后勤保障管理22、車輛管理校長(zhǎng)后勤管理負(fù)責(zé)人及食堂管理人員較低風(fēng)險(xiǎn) 私家車無證、違規(guī)駕駛車發(fā)生安全事故或造成經(jīng)濟(jì)損失的。由個(gè)人承擔(dān)全部損失23、學(xué)生食堂管 理一般風(fēng)險(xiǎn)不按政府有關(guān)規(guī)定有效監(jiān)督承包方或未按食堂管理規(guī)定建立財(cái)務(wù)制度，挪用、出借、貪污學(xué)生伙食費(fèi)，采購食品少支多報(bào)；食品采購渠道不規(guī)范，購進(jìn)的食品不符合食品衛(wèi)生質(zhì)量的要求，價(jià)格高于市場(chǎng)價(jià)格，所購食品缺斤少兩或以次充好。嚴(yán)格按合同監(jiān)督承包方的經(jīng)營(yíng)行為。未外包的要嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)