理財規(guī)劃師課件綜合20161021

1、此刻學(xué)習(xí)此刻學(xué)習(xí) 你將圓夢你將圓夢理財規(guī)劃師資格考試?yán)碡斠?guī)劃師資格考試培訓(xùn)培訓(xùn)須知事項須知事項l根據(jù)人力資源和社會保障部職業(yè)技能鑒定中心根據(jù)人力資源和社會保障部職業(yè)技能鑒定中心公布的公布的關(guān)于做好關(guān)于做好2016年全國統(tǒng)一鑒定工作年全國統(tǒng)一鑒定工作的通知的通知(人社鑒發(fā)人社鑒發(fā)20161號號)得知，得知，理財理財 規(guī)劃師規(guī)劃師3級級職業(yè)道德職業(yè)道德選擇題選擇題125上機(jī)考試上機(jī)考試2510%理論知識理論知識10090%專業(yè)能力專業(yè)能力選擇題選擇題100100100%2級級職業(yè)道德職業(yè)道德選擇題選擇題125上機(jī)考試上機(jī)考試2510%理論知識理論知識10090%專業(yè)能力專業(yè)能力選擇題選擇題1001

2、00100%綜合評審綜合評審案例分析選擇題案例分析選擇題50100100%1級級職業(yè)道德職業(yè)道德選擇題選擇題125題卡作答題卡作答2510%理論知識理論知識10090%專業(yè)能力專業(yè)能力案例或圖表分析等案例或圖表分析等 紙筆作答紙筆作答100100%綜合評審綜合評審理財方案評估與專理財方案評估與專題論文題論文 紙筆作答紙筆作答100100%考核方案：考核方案：考試比重：考試比重：（1.理論知識）理論知識）項目項目助理理財規(guī)劃師助理理財規(guī)劃師（%）理財規(guī)劃師（理財規(guī)劃師（%）基本要求基本要求職業(yè)道德職業(yè)道德55相關(guān)知識相關(guān)知識基礎(chǔ)知識基礎(chǔ)知識7060現(xiàn)金規(guī)劃現(xiàn)金規(guī)劃3消費(fèi)支出規(guī)劃消費(fèi)支出規(guī)劃5教育

3、規(guī)劃教育規(guī)劃3風(fēng)險管理和保險規(guī)劃風(fēng)險管理和保險規(guī)劃49投資規(guī)劃投資規(guī)劃49稅收籌劃稅收籌劃5退休養(yǎng)老規(guī)劃退休養(yǎng)老規(guī)劃37財產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃財產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃35指導(dǎo)與創(chuàng)新指導(dǎo)與創(chuàng)新合計合計100100 考試比重：考試比重：（2.專業(yè)能力）專業(yè)能力）項目項目助理理財規(guī)劃師（助理理財規(guī)劃師（%）理財規(guī)劃師（理財規(guī)劃師（%）能力要求能力要求現(xiàn)金規(guī)劃現(xiàn)金規(guī)劃53消費(fèi)支出規(guī)劃消費(fèi)支出規(guī)劃1510教育規(guī)劃教育規(guī)劃105風(fēng)險管理和保險規(guī)劃風(fēng)險管理和保險規(guī)劃2020投資規(guī)劃投資規(guī)劃2520稅收籌劃稅收籌劃12退休養(yǎng)老規(guī)劃退休養(yǎng)老規(guī)劃1512財產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃財產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃1018指導(dǎo)與創(chuàng)新指導(dǎo)與創(chuàng)新合計合

4、計100100 題型設(shè)置：題型設(shè)置：l助理理財規(guī)劃師（三級）理論知識（共助理理財規(guī)劃師（三級）理論知識（共125125題）題）9090分分鐘鐘l職業(yè)道德單選：職業(yè)道德單選：1616題題 多選：多選：9 9題題 答題卡答題卡l理論知識單選理論知識單選: 60: 60題題 多選多選3030題題 判斷判斷:10:10題題l答題卡答題卡l實操知識（共實操知識（共100100題）題）120120分鐘分鐘l專業(yè)能力單選：專業(yè)能力單選：100100題題 答題卡答題卡助理理財規(guī)劃師（三級）考試助理理財規(guī)劃師（三級）考試等級等級科目科目考試時長考試時長鑒定內(nèi)容鑒定內(nèi)容題型題型答題方式答題方式助理理財規(guī)劃助理理財

5、規(guī)劃師師（三級）（三級）理論知識（共理論知識（共125題）題）90分鐘分鐘職業(yè)道德職業(yè)道德單選：單選：16題題多選：多選：9題題答題卡答題卡理論知識理論知識單選單選:60題多題多選選30題判題判斷斷:10題題答題卡答題卡實操知識（共實操知識（共100題）題）120分鐘分鐘專業(yè)能力專業(yè)能力單選：單選：100題題答題卡答題卡理財規(guī)劃師（二級）考試?yán)碡斠?guī)劃師（二級）考試l理論知識（共理論知識（共125題）題）l90分鐘分鐘職業(yè)道德單選：職業(yè)道德單選：16題題多選：多選：9題題答題卡答題卡l理論知識理論知識 單選單選:60題題 多選多選30題題 判斷判斷:10題題 答題卡答題卡l實操知識（共實操知識（

6、共100題）題）120分鐘分鐘l專業(yè)能力單選：專業(yè)能力單選：100題題 答題卡答題卡l綜合評審綜合評審 90分鐘分鐘 案例分析主觀題案例分析主觀題 紙筆作答紙筆作答 試題分析試題分析試題分析試題分析l知識型知識型l技能型技能型l理解型理解型成績公布及證書頒發(fā)時間：成績公布及證書頒發(fā)時間：l成績公布：成績公布：l考試后兩個月內(nèi)考試后兩個月內(nèi)l證書頒發(fā)時間：證書頒發(fā)時間：l成績公布后兩個月內(nèi)成績公布后兩個月內(nèi)考前態(tài)度：考前態(tài)度：l復(fù)習(xí)技巧復(fù)習(xí)技巧l樹立信心樹立信心l抓住重點抓住重點l保證時間保證時間l及時溝通及時溝通第一章第一章 理財規(guī)劃基礎(chǔ)理財規(guī)劃基礎(chǔ)理財規(guī)劃基礎(chǔ)理財規(guī)劃基礎(chǔ)理財規(guī)劃概述理財規(guī)劃

7、概述理財規(guī)劃的內(nèi)容、理財規(guī)劃的內(nèi)容、工具與流程工具與流程理財規(guī)劃與理財理財規(guī)劃與理財規(guī)劃職業(yè)規(guī)劃職業(yè)職業(yè)道德與操守職業(yè)道德與操守道德與與職業(yè)道德道德與與職業(yè)道德理財規(guī)劃師職業(yè)道德準(zhǔn)則理財規(guī)劃師職業(yè)道德準(zhǔn)則理財規(guī)劃師職業(yè)紀(jì)律規(guī)范理財規(guī)劃師職業(yè)紀(jì)律規(guī)范違反職業(yè)道德規(guī)范的制裁措施違反職業(yè)道德規(guī)范的制裁措施本章重點與難點本章重點與難點l重點重點l1、生命周期理論與家庭模型、生命周期理論與家庭模型l2、理財規(guī)劃的目標(biāo)與原則、理財規(guī)劃的目標(biāo)與原則l3、理財規(guī)劃的主要工具、內(nèi)容與流程、理財規(guī)劃的主要工具、內(nèi)容與流程l難點難點l1、生命周期理論與家庭模型、生命周期理論與家庭模型l2、理財規(guī)劃的主要工具、理財規(guī)

8、劃的主要工具 第二章第二章 財務(wù)與會計財務(wù)與會計財務(wù)與財務(wù)與會計會計會計基礎(chǔ)知識會計基礎(chǔ)知識財務(wù)管理基礎(chǔ)知識財務(wù)管理基礎(chǔ)知識本量利分析本量利分析個人會計及財務(wù)個人會計及財務(wù)管理與企業(yè)會計管理與企業(yè)會計及財務(wù)管理的區(qū)別及財務(wù)管理的區(qū)別會計核算會計核算會計要素會計要素會計核算內(nèi)容會計核算內(nèi)容財務(wù)會計報告財務(wù)會計報告財務(wù)管理概述財務(wù)管理概述貨幣時間價值貨幣時間價值上市公司財務(wù)分析上市公司財務(wù)分析資金成本資金成本本章重點難點本章重點難點l重點重點l1、熟悉個會計要素的內(nèi)容與特征、熟悉個會計要素的內(nèi)容與特征l2、掌握資金成本的計算、掌握資金成本的計算l3、掌握財務(wù)指標(biāo)的分析、掌握財務(wù)指標(biāo)的分析l4、掌握

9、本量利分析方法、掌握本量利分析方法l5、掌握個人財務(wù)與企業(yè)財務(wù)的區(qū)別、掌握個人財務(wù)與企業(yè)財務(wù)的區(qū)別l難點難點l1、會計要素的分類、會計要素的分類l2、財務(wù)報表的關(guān)系、財務(wù)報表的關(guān)系l3、財務(wù)指標(biāo)的分析、財務(wù)指標(biāo)的分析 第三章第三章 宏觀經(jīng)濟(jì)分析宏觀經(jīng)濟(jì)分析l1、宏觀經(jīng)濟(jì)分析的意義和內(nèi)容、宏觀經(jīng)濟(jì)分析的意義和內(nèi)容l2、總需求和總供給經(jīng)濟(jì)分析、總需求和總供給經(jīng)濟(jì)分析l3、宏觀經(jīng)濟(jì)政策、宏觀經(jīng)濟(jì)政策l4、經(jīng)濟(jì)周期理論、經(jīng)濟(jì)周期理論l5、產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)分析、產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)分析l 產(chǎn)業(yè)分析產(chǎn)業(yè)分析l 行業(yè)分析行業(yè)分析本章重點與難點本章重點與難點l重點l1、財政政策與貨幣政策、財政政策與貨幣政策l2、經(jīng)濟(jì)

10、周期的理論性解釋、經(jīng)濟(jì)周期的理論性解釋l3、經(jīng)濟(jì)周期與投資策略、經(jīng)濟(jì)周期與投資策略l4、行業(yè)發(fā)展與投資策略選擇、行業(yè)發(fā)展與投資策略選擇難點難點1、GPD的計算方法的計算方法2、供需分析理論、供需分析理論3、經(jīng)濟(jì)周期的理論性解釋、經(jīng)濟(jì)周期的理論性解釋4、行業(yè)發(fā)展與投資策略選擇、行業(yè)發(fā)展與投資策略選擇總需求和總供給經(jīng)濟(jì)分析總需求和總供給經(jīng)濟(jì)分析總需求和總供給經(jīng)濟(jì)分析從國民收入角度看總需求和總供給的構(gòu)成總需求和總供給曲線分析凱恩斯的總需求和總供給分析宏觀經(jīng)濟(jì)政策宏觀經(jīng)濟(jì)政策l宏觀經(jīng)濟(jì)政策目標(biāo)l財政政策l貨幣政策l財政政策與貨幣政策的配合使用經(jīng)濟(jì)周期理論經(jīng)濟(jì)周期理論我國經(jīng)濟(jì)周期我國經(jīng)濟(jì)周期的基本情況的

11、基本情況經(jīng)濟(jì)周期經(jīng)濟(jì)周期與行業(yè)投資與行業(yè)投資策略策略經(jīng)濟(jì)周期的經(jīng)濟(jì)周期的基本知識基本知識經(jīng)濟(jì)周期經(jīng)濟(jì)周期理論理論 第四章第四章 金融基礎(chǔ)金融基礎(chǔ)金融金融基礎(chǔ)基礎(chǔ)貨幣與貨幣與信用信用金融市金融市場與金融場與金融機(jī)構(gòu)機(jī)構(gòu)金融金融工具工具國際金融國際金融貨幣與貨幣制度貨幣與貨幣制度信用信用利率利率匯率匯率金金融融市市場場金金融融機(jī)機(jī)構(gòu)構(gòu)金金融融監(jiān)監(jiān)管管金金融融工工具具概概述述金金融融工工具具的的類類型型國際收支國際收支國際資本流動和國際資本流動和國際金融機(jī)構(gòu)國際金融機(jī)構(gòu) 第五章第五章 稅收基礎(chǔ)稅收基礎(chǔ)l稅收基礎(chǔ)知識l 稅收基本概念l 稅種介紹l與個人理財相關(guān)的稅收政策l 金融投資稅收介紹l 住房投資

12、稅收介紹l 退休養(yǎng)老計劃l 其他相關(guān)稅收政策本章重點與難點本章重點與難點l重點l相關(guān)政策規(guī)定的具體內(nèi)容l難點l1、了解與理財有關(guān)的所得稅、流轉(zhuǎn)稅和其他稅種l2、了解各種政策的稅務(wù)籌劃空間 第六章第六章 理財規(guī)劃法律基礎(chǔ)理財規(guī)劃法律基礎(chǔ)理財規(guī)劃法律基礎(chǔ)民事法律基礎(chǔ)知識商事基礎(chǔ)知識民事訴訟及公眾基本知識民事法律基礎(chǔ)知識民事法律基礎(chǔ)知識l1、民事法律關(guān)系、民事法律關(guān)系l2、民事法律行為、民事法律行為l3、代理、代理l4、訴訟時效、訴訟時效l5、合同、合同l6、信托、信托l(wèi)7、知識產(chǎn)權(quán)、知識產(chǎn)權(quán)商事基礎(chǔ)知識商事基礎(chǔ)知識合伙企業(yè)公司個人獨(dú)資企業(yè)商事基礎(chǔ)知識民事訴訟及公眾基本知識民事訴訟及公眾基本知識民事

13、訴訟管轄民事訴訟管轄起訴與審理起訴與審理民事訴訟證據(jù)民事訴訟證據(jù)仲裁仲裁法院判決或仲裁裁決的執(zhí)行法院判決或仲裁裁決的執(zhí)行公證公證第七章第七章 理財計算基礎(chǔ)理財計算基礎(chǔ)理財計算基礎(chǔ)理財計算基礎(chǔ)概率基礎(chǔ)概率基礎(chǔ)統(tǒng)計基礎(chǔ)收益與風(fēng)險數(shù)據(jù)分析的方法和統(tǒng)計數(shù)據(jù)的分類統(tǒng)計表和統(tǒng)計圖常用的統(tǒng)計量貨幣的時間價值收益率的計算風(fēng)險的度量第八章第八章 理財規(guī)劃師的工作流程和工作要求理財規(guī)劃師的工作流程和工作要求l1、建立客戶關(guān)系、建立客戶關(guān)系l2、收集客戶信息、收集客戶信息l3、財務(wù)分析和財務(wù)評價、財務(wù)分析和財務(wù)評價l4、制定理財規(guī)劃方案、制定理財規(guī)劃方案l5、實施理財規(guī)劃方案、實施理財規(guī)劃方案l6、持續(xù)提供理財服務(wù)

14、、持續(xù)提供理財服務(wù)第九章第九章 理財規(guī)劃工具理財規(guī)劃工具 l理財規(guī)劃的主要工具有：共同基金、商業(yè)保險、固定收益證券、股票、期貨、對沖基金、私募股權(quán)基金、外匯、黃金、法律、個人信托、銀行理財產(chǎn)品、權(quán)證、券商集合理財產(chǎn)品、房地產(chǎn)投資信托(REITs)等。1.共同基金共同基金l即公募基金，是指通過公開發(fā)行基金單位的方式，集中投資者的資金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和運(yùn)用資金，從事證券投資。共同基金具有專業(yè)化、大眾化、相對低風(fēng)險、高收益等特點，相對于其他投資工具來說，共同基金投資起點低.比較適合大眾投資者。2.商業(yè)保險商業(yè)保險l保險是風(fēng)險管理中傳統(tǒng)有效的財務(wù)轉(zhuǎn)移機(jī)制，人們通過保險將自行承擔(dān)的風(fēng)

15、險進(jìn)行轉(zhuǎn)移，以小額固定的保費(fèi)支出來換取對未來不確定的、巨大風(fēng)險損失的經(jīng)濟(jì)保障，使風(fēng)險的損害后果得以減輕或消化。在所有理財工具中，保險的防御性最強(qiáng)，因此，保險是財務(wù)安全規(guī)劃的主要工具之一。3.固定收益證券固定收益證券l也稱固定收入證券，它是一種要求發(fā)行者按照發(fā)行時規(guī)定的時問和方式向投資者支付利息和償還本金的有價證券。按照固定收益證券的定義，中央銀行票據(jù)、結(jié)構(gòu)化產(chǎn)品、資產(chǎn)支持證券、優(yōu)先股也屬于固定收益證券的范疇。由于固定收益證券未來的現(xiàn)金流發(fā)生的時間和金額都預(yù)先有規(guī)定，因此，其風(fēng)險較低，收益也較穩(wěn)定，適合保守型的投資者，同時也被廣泛應(yīng)用于各種風(fēng)險程度的資產(chǎn)配置當(dāng)中。4.股票股票l作為交易對象和質(zhì)押

16、品，股票已成為金融市場上主要的、長期的信用工具。但實質(zhì)上，股票只是代表股份資本所有權(quán)的證書，它本身并沒有任何價值，而是一種獨(dú)立于實際資本之外的虛擬資本。股票一經(jīng)認(rèn)購，持有者不能以任何理由要求退還股本，只能通過證券市場將股票轉(zhuǎn)讓或出售。股票投資的收益來自于上市公司的分紅和買賣價差。在以股票作為投資工具時。投資者還應(yīng)注意通過投資組合來降低風(fēng)險。5.期貨期貨l期貨是交易雙方按約定價格在未來某一期間完成特定資產(chǎn)的交易行為。期貨交易的最終目的并不是商品所有權(quán)的轉(zhuǎn)移，而是通過買賣期貨合約，回避現(xiàn)貨價格風(fēng)險。按照交易標(biāo)的期貨可以劃分為商品期貨和金融期貨。前者是期貨交易的起源品種，主要包括農(nóng)產(chǎn)品期貨、有色金屬

17、期貨和能源期貨等。后者是指以金融工具作為標(biāo)的物的期貨合約，主要包括外匯期貨、利率期貨和股票指數(shù)期貨等。6.對沖基金對沖基金l一般認(rèn)為.對沖基金是指在運(yùn)作中使用做空、套期和套利等方法對風(fēng)險進(jìn)行對沖的投資基金。對沖基金通過非公開方式發(fā)行，面向少數(shù)機(jī)構(gòu)投資者和富有個人投資者募集資金.投資于證券市場，其投資目標(biāo)更具有針對性，并能夠根據(jù)客戶的特殊需求提供量身定做。對沖基金的操作手法多樣，經(jīng)營機(jī)制靈活，沒有短期的利潤指標(biāo)和確定的資金投向限制，在投資工具、財務(wù)杠桿、投資策略等各個方面也沒有過多限制，這樣，基金經(jīng)理就能在范圍更廣的投資領(lǐng)域選擇投資戰(zhàn)略，以獲取長期的高額利潤；在信息披露方面.對沖基金不必像共同投

18、資基金那樣定期公開披露詳細(xì)的投資組合，每個工作日對外公布基金凈值，通常只需要向投資者定時或按約定披露基金的相關(guān)信息即可。7.私募股權(quán)基金私募股權(quán)基金l指非公開募集資金并投資于未公開上市公司股權(quán)的投資基金。一般來講，私募股權(quán)基金的投資起點、要求的回報都較高，投資風(fēng)險較大，且面向特定投資者以非公開方式發(fā)行。根據(jù)投資方式和操作風(fēng)格的不同，通常將私募股權(quán)基金分為風(fēng)險投資基金、成長型基金和收購基金三種，其中，成長型基金即狹義的私募股權(quán)基金。在世界范圍內(nèi)，私募股權(quán)基金的組織形式有三種：公司型、有限合伙型和信托型。8.外匯外匯l一般來講，一個經(jīng)濟(jì)前景看好、政局穩(wěn)定的國家的貨幣相對一個經(jīng)濟(jì)發(fā)展減速或經(jīng)濟(jì)倒退、

19、政局動蕩的國家的貨幣來說，其價值(匯率)會不斷走高，反之則下降。因此，在外匯市場進(jìn)行投資也正是利用匯率本身的變動，進(jìn)行低買高賣或高賣低買，通過其中的差額來獲取利益。隨著外匯形成機(jī)制的改革，浮動的范圍擴(kuò)大，以及炒匯手段的多樣化。越來越多的人投入到炒匯當(dāng)中。外匯的匯率隨著市場而波動，所以需要投資者有敏銳的洞察力和相對及時的信息來源。9.黃金黃金l黃金作為理財規(guī)劃的工具具有非常重要的意義：以黃金作為理財組合中的一個重要部分與其他投資產(chǎn)品進(jìn)行資產(chǎn)配置，可以獲取相對穩(wěn)健的理財收益。黃金投資一般分為實物黃金投資和紙黃金投資。實物黃金通常包括金條、金幣和黃金飾品。實物黃金交易對象直觀。但缺點是兌現(xiàn)難，交易成本高，而紙黃金通常報價參考國際黃金報價，即通過即時的匯率折算成人民幣后再報價，具有交割方便的特點。目前很多商業(yè)銀行都推出了紙黃金的交易業(yè)務(wù)。10. 法律法律l理財規(guī)劃師的工作除了要運(yùn)用大量的金融知識，還需要法律知識的積累，包括稅法、婚姻法、繼承法、收養(yǎng)法、公司法、合伙企業(yè)法、其他民商事法等。掌握必要的法律知識是理財規(guī)劃師在提供理財規(guī)劃服務(wù)時有效規(guī)避風(fēng)險、與客戶建立良好關(guān)系、保障自己的合法利益不受侵犯的有效手段。11.個人信托個人信托l(wèi)共同基金、對沖基金