金融基礎(chǔ)知識培訓(xùn)用

1、會計學(xué)1金融基礎(chǔ)知識培訓(xùn)用金融基礎(chǔ)知識培訓(xùn)用課程大綱 債券債券 基金 理財簡便安全靈活較安全較簡便較靈活專業(yè)性強收益較高風(fēng)險較大投資小費用低風(fēng)險小保障高選擇多風(fēng)險小 保險門檻高收益適中風(fēng)險較小 信托 理財債券理財保險理財銀行理財股票理財理財有道 銀行理財確定方式法定利率名義利率實際利率單 利復(fù) 利國家政策一般利率優(yōu)惠利率計算方式市場利率與通脹的關(guān)系銀行業(yè)務(wù)要求存款利率貸款利率利率變動關(guān)系固定利率浮動利率利率供求關(guān)系基準利率浮動利率支付本息支付本息銀行儲戶吸收存款發(fā)放貸款企業(yè)銀行表內(nèi)業(yè)務(wù)銀行儲蓄銀行按照理財產(chǎn)品的風(fēng)險等級設(shè)定投資門檻 風(fēng)險1級 ：人民幣 5 萬元 風(fēng)險2級 ：人民幣 5 萬元 風(fēng)

2、險3級 ：人民幣10萬元 風(fēng)險4級 ：人民幣10萬元 風(fēng)險5級 ：人民幣20萬元銀行投資者企業(yè)簽訂理財協(xié)議證券 信托 資管 （通道業(yè)務(wù)）銀行表外業(yè)務(wù)表 外 業(yè) 務(wù) （中間業(yè)務(wù)）結(jié)算類擔(dān)保類管理類 融資類 衍生類本外幣結(jié)算 信用卡等承兌 承諾 擔(dān)保 信用證代理財 現(xiàn)金管理 基金托管 租賃 信托投資 代理融通金融期貨 外匯買賣表內(nèi)業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)表 內(nèi) 業(yè) 務(wù)貸款業(yè)務(wù)、票據(jù)業(yè)務(wù)資產(chǎn)業(yè)務(wù)負債業(yè)務(wù)存款業(yè)務(wù) 1.一對一模式理財產(chǎn)品1理財產(chǎn)品2理財產(chǎn)品3投資組合1投資組合2投資組合3某集合資金信托計劃信托名稱：涪陵蒿枝壩項目股權(quán)投資集合資金信托計劃發(fā)行機構(gòu)：新華信托信托期限：24個月投資起點：300萬元資金

3、用途：用于對重慶市涪陵區(qū)蒿枝壩6000畝土地的拆遷改造工程優(yōu)勢：（1 ) 投資者可以明確知道資金的投向?qū)κ找婧惋L(fēng)險有很好的預(yù)見 （2）發(fā)行機構(gòu)可以事先向投資者告知資金用途以及風(fēng)險情況，一 旦發(fā)生風(fēng)險，發(fā)行機構(gòu)不用承擔(dān)太多的責(zé)任銀行存款債券/票據(jù) 資金拆借/逆回購信貸資產(chǎn)貨幣市場基金資產(chǎn)管理計劃資 金 池理財產(chǎn)品1理財產(chǎn)品2理財產(chǎn)品3投資比例限制投資與貨幣市場類金融工具（逆回購/銀行存款）比例為10%-90%投資于債券市場類資產(chǎn)（國債/央行票據(jù)/公司債券/企業(yè)債）的比例為10%-90%銀行理財產(chǎn)品關(guān)系人發(fā)行人理財合同理財產(chǎn)品投資者投資管理人托管人簽訂簽訂資 金收 益委托繳納費用收益保本固定收益保

4、本浮動收益非保本浮動收益投向信用市場資本市場固定利率市場銀行理財產(chǎn)品分類幣種人民幣外幣期限短期中期長期銀行與證券、信托之間的合作一、銀行與證券之間的合作銀證理財合作。是指銀行將理財資金全部或者部分投資于券商集合資產(chǎn)管理計劃或定向資產(chǎn)管理計劃二、銀行與信托之間的合作銀信理財合作。是指銀行將理財項目下的資金交付信托公司，由信托公司擔(dān)任受托人并按照信托文件的約定進行管理運用與處分的行為三、銀證信合作銀行證券信托合作。是指投資者認購銀行發(fā)行的理財產(chǎn)品，銀行將其中部分資金委托給證券公司，投資于券商發(fā)行的定向資產(chǎn)管理計劃，證券公司再將其中部分或者全部資金委托給信托公司，投資于信托公司發(fā)行的信托計劃。理財有

5、道債 券債券指政府、金融機構(gòu)、工商企業(yè)等社會各類經(jīng)濟主體為籌措資金而向投資者發(fā)行的，并且承諾按一定利率、約定期限支付利息并按約定條件償還本金的債權(quán)債務(wù)憑證。 安全性好 收益比同期銀行定期存款高 流動性較好債券的概念政府債券金融債券公司債券 收益率 風(fēng)險度 稅收高低高低債券的分類按債券計息方式分類實 物債 券：有標準格式實物債，不記名、不掛失，可流通轉(zhuǎn)讓記賬式債券：沒有實物票券，可流通轉(zhuǎn)讓憑證式債券：收款憑證，可記名、可掛失和提前兌付，不能流通轉(zhuǎn)讓電子式憑證：電子方式記錄交易債券，不可交易流通按債券形態(tài)分類理財有道 股 票股票是股份有限公司公開發(fā)行的、用以證明投資者的股東身份和權(quán)益、并據(jù)此獲得股

6、息和紅利的有價證券。股息是股東定期按一定的比率從上市公司分取的盈利紅利則是在上市公司分派股息之后按持股比例向股東分配的剩余利潤。 獲取股息和紅利，是股民投資于上市公司的基本目的，也是股民的基本經(jīng)濟權(quán)利。股票的概念我國股票的流通方式 我國的股票流通方式 股權(quán)分置 我國現(xiàn)行的股票類型 一、國有股 二、法人股 三、公眾股 1.公司職工股 2.社會公眾股 四、外資股 1.境內(nèi)上市外資股 2.境外上市外資股 理財有道 基 金基金是一種利益共享、風(fēng)險共擔(dān)的集合投資方式，即通過發(fā)行基金單位，集中投資者的資金，由基金托管人托管、基金管理人管理和運用，從事股票、債券、信托、貨幣等金融工具的投資，以獲得投資收益和

7、資本增值?；鸱譃榉忾]型基金與開放型基金。投資起點低，限制少獨立保管，安全性高買賣方便，靈活性高專業(yè)化管理 分散投資，降低風(fēng)險 獲得規(guī)模效益，降低投資成本基金的概念理財有道保 險人身保險人壽保險意外傷害保險健康保險理財有道信 托信托的當(dāng)事人委托人委托財產(chǎn)受托人信托公司管理，處分信托財產(chǎn)受益人交付投資收益和本金一、信托資產(chǎn)具有獨立性信托財產(chǎn)的所有權(quán)、管理權(quán)、受益權(quán)都是互相區(qū)分的，并且，信托資產(chǎn)在法律上具有獨立性給投資者提供最大限度的安全保障二、信托資金靈活應(yīng)用信托資金投資領(lǐng)域多元化，信托公司是目前唯一允許在資本市場、貨幣市場、實業(yè)領(lǐng)域投資的金融機構(gòu)三、投資項目風(fēng)險可控抵押質(zhì)押保證擔(dān)保優(yōu)先-次級結(jié)

8、構(gòu)化設(shè)計信托直接持股 是指債務(wù)人或第三人對債權(quán)人以一定財產(chǎn)作為清償債務(wù)擔(dān)保的法律行為。提供抵押財產(chǎn)的債務(wù)人或第三人稱為抵押人；所提供抵押財產(chǎn)稱為抵押物；債權(quán)人則為抵押權(quán)人。抵押不轉(zhuǎn)移對抵押物的占管形態(tài)，仍由抵押人負責(zé)抵押物的保管抵押物毀損或價值減少，由抵押人承擔(dān)責(zé)任債權(quán)人對抵押物不具有直接處置權(quán)，發(fā)生違約時需要與抵押人協(xié)商或通過起訴由法院判決后完成抵押物的處置抵押的標的物通常為不動產(chǎn)、特別動產(chǎn)（車、船等）需要登記才能生效， 例： A向銀行貸款，把自己的房產(chǎn)證抵押給銀行，但是房子還自己住著，不交給銀行。結(jié)果一：A如期還清貸款，銀行返還A的房產(chǎn)證。結(jié)果二 : A沒有如期還清貸款，銀行向法院提起訴訟

9、，銀行判決將A的房子拍賣，用以償還銀行貸款。是指債務(wù)人或者第三人將其動產(chǎn)或權(quán)利移交債權(quán)人占有，將該動產(chǎn)或權(quán)利作為債權(quán)的擔(dān)保。當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定，以其占有的財產(chǎn)優(yōu)先受償。其中，債務(wù)人或第三人為出質(zhì)人，債權(quán)人為質(zhì)權(quán)人，移交的動產(chǎn)或權(quán)利為質(zhì)押質(zhì)押改變了質(zhì)押物的占管形態(tài)，由質(zhì)權(quán)人負責(zé)對質(zhì)押物進行保管。 債權(quán)人為質(zhì)權(quán)人，移交的動產(chǎn)或權(quán)利為質(zhì)物。質(zhì)押物毀損或價值減少由質(zhì)押權(quán)人承擔(dān)責(zé)任質(zhì)押以動產(chǎn)為主，債權(quán)人對抵押物具有直接處置權(quán)。質(zhì)押案例例： A向B貸款一萬元，B怕A還不起，于是A將其價值一萬多元的電腦質(zhì)押給了B結(jié)果一：A如期還款，B返還A的電腦。結(jié)果二 : A沒有如期還清貸款，B不用向法院提起訴訟，可以直接將質(zhì)押的電腦進行變賣或自己使用。理財有道 其