保險學(xué)客觀題復(fù)習(xí)總結(jié)

1、一、 名詞解釋1. 保險深度：保險收入占國內(nèi)生產(chǎn)總值的比例。2. 保險密度：人均保費收入。3. 保險: 是集合同類風(fēng)險聚資建立基金，對特定危險的后果提供經(jīng)濟保障的一種危險財務(wù)轉(zhuǎn)移機制。4. 再保險：保險人在原保險合同的基礎(chǔ)上，通過簽定合同，將其所承保的部分風(fēng)險和責(zé)任向其他保險人進行保險的行為。5. 社會保險：指在既定的社會政策的指導(dǎo)下，由國家通過立法手段對公民強制征收保險費，形成保險基金，用以對其中因年老、疾病、生育、傷殘、死亡和失業(yè)而導(dǎo)致喪失勞動力或失去工作機會的成員提供基本生活保障的一種社會保障。6. 政策保險：指為貫徹一定的國家政策，以國家財政為后盾所建立的一種不以盈利為目的的保險關(guān)系。

2、7. 保險利益：是指投保人或被保險人對保險標(biāo)的具有的法律上承認(rèn)的利益。8. 委付：是放棄物權(quán)的一種行為。當(dāng)保險標(biāo)的處于推定全損時，被保險人可以書面申請，明確表示愿意將保險標(biāo)的的全部權(quán)利轉(zhuǎn)讓給保險人，要求保險人按照全損予以賠償。9. 推定全損：保險標(biāo)的遭受保險事故尚未達(dá)到完全損毀或完全滅失的狀態(tài)，但實際全損已不可避免;或修復(fù)和施救費用將超過保險價值;或失蹤達(dá)一定時間，保險人按照全損處理的一種推定性損失。10. 復(fù)合保險：指投保人以可保利益的全部或部分，分別向數(shù)個保險人投保同一險種，但保險金額總和不超過保險價值的一種保險。11. 重復(fù)保險：指投保人以同一保險標(biāo)的、同一保險利益、同一保險事故與數(shù)個保

3、險人訂立保險合同，保險金額總和超過保險價值的一種保險。12. 兩全保險：是指被保險人不論在保險期內(nèi)死亡還是生存到保險期滿，保險人都給付保險金的保險。13. 年金保險：被保險人生存期間，保險人按合同約定的金額、方式、期限，有規(guī)則并且定期向被保險人給付保險金的保險。14. 保險價值：又稱保險價額，是指投保人與保險人訂立合同時投保人對保險標(biāo)的所享有的保險利益在經(jīng)濟上以貨幣計算的價值額，是確定保險金額的基礎(chǔ)；或在保險事故發(fā)生造成損失時保險標(biāo)的實際價值。15. 保險金額：是指投保人對保險標(biāo)的的實際投保金額，也是保險人承擔(dān)賠償責(zé)任的最高限額。16. 危險單位：保險標(biāo)的發(fā)生一次災(zāi)害事故可能波及的最大損失范圍

4、。17. 臨時再保險：原保險人根據(jù)業(yè)務(wù)需要，臨時選擇再保險人，經(jīng)協(xié)商達(dá)成協(xié)議，逐筆成交的再保險形式?？梢圆捎帽壤头潜壤俦！?8. 合同再保險：原保險人和再保險人事先訂立再保險合同，在一定時期內(nèi)對合同規(guī)定范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)，依據(jù)事先商定的條件進行分保。19. 預(yù)約再保險：介于臨時分保與合同分保之間，雙方先簽訂分保合同，原保險人對于合同規(guī)定范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)可以自由選擇是否分保以及分出成分；而再保險人則沒有選擇余地，只要原保險人決定分出，再保險人就必須接受。20. 償付能力：是保險公司承擔(dān)所有到期債務(wù)和未來責(zé)任的財務(wù)支付能力。二、 簡答題及論述題1. 可保風(fēng)險應(yīng)具備的條件風(fēng)險必須是純粹的；損失可以用貨幣衡

5、量；風(fēng)險的發(fā)生具有偶然性；風(fēng)險的出現(xiàn)必須意外的；非故意行為所致和發(fā)生是不可預(yù)知的；風(fēng)險須是大量標(biāo)的均有遭受損失的可能性；風(fēng)險應(yīng)有發(fā)生重大損失的可能性2. 聯(lián)系實際，論述保險的作用保險的宏觀作用：保障社會再生產(chǎn)的正常進行；有助于推動社會經(jīng)濟交往；有助于推動科技發(fā)展；有助于擴大積累規(guī)模；有助于增加外匯收入；可以在世界范圍內(nèi)分散危險；對經(jīng)濟起穩(wěn)定作用。保險的微觀作用：有利于受災(zāi)企業(yè)及時恢復(fù)生產(chǎn)；有利于安定人民生活；有助于均衡個人財物收支。作用一、積極作用 在微觀經(jīng)濟中的作用 1、有利于受災(zāi)企業(yè)及時地恢復(fù)生產(chǎn)。 2、有利于企業(yè)加強經(jīng)濟核算。 3、有利于企業(yè)加強危險管理。 4、有利于安定人民生活。 5、

6、有利于民事賠償責(zé)任的履行。 保險在宏觀經(jīng)濟中的作用 1、保障社會再生產(chǎn)的正常進行。 2、推動商品的流通和消費。 3、推動科學(xué)技術(shù)向現(xiàn)實生產(chǎn)力轉(zhuǎn)化。 4、有利于財政和信貸收支平衡的順利實現(xiàn)。 5、增加外匯收入，增強國際支付能力。 6、動員國際范圍內(nèi)的保險基金。 二、消極作用 1.產(chǎn)生道德風(fēng)險，出現(xiàn)保險欺詐 2.增大費用支出3. 分析風(fēng)險處理方式并作比較控制型風(fēng)險管理技術(shù)：規(guī)避、預(yù)防、抑制、隔離財務(wù)型風(fēng)險管理技術(shù)：自留、轉(zhuǎn)移規(guī)避：指風(fēng)險管理者主動采取措施，放棄原先承擔(dān)的風(fēng)險或者完全拒絕承擔(dān)風(fēng)險的方案。方法兩種：一是放棄或終止某項活動進而拒絕承擔(dān)風(fēng)險。二是改變某項活動興致，在已經(jīng)承擔(dān)風(fēng)險的情況下，避

7、免未來風(fēng)險弊端：回避危險有時是可能的，但不可行；回避某一類危險可能面臨另一類危險；回避危險可能造成利益受損運用前提：損失頻率和幅度相當(dāng)高；處理成本大于效益損失控制：防損（預(yù)防）：在損失發(fā)生前，努力減少發(fā)生損失的可能性即頻率，一般在損失頻率高且損失幅度低時采用減損（抑制）：盡量減輕損失的程度即嚴(yán)重性，一般在損失幅度高且危險又無法避免和轉(zhuǎn)嫁時采用很多損失控制方法同時影響損失發(fā)生頻率和損失嚴(yán)重程度，不易明確歸為其中一類，損失究竟增加還是減少要綜合看隔離：（1）分割風(fēng)險單位：不要把雞蛋放在一個籃子里 （2）復(fù)制風(fēng)險單位自留：（1）優(yōu)勢：節(jié)省資金；鼓勵損失預(yù)防；增加現(xiàn)金流量。因為保費是先支付的，而自留損

8、失則是隨著時間推移在風(fēng)險發(fā)生之后分別支付的。（2）缺點：可能導(dǎo)致更大的損失；可能需要更高的花費；可能支付更高的營業(yè)稅。選擇自留的原因：一般在損失頻率和沒有意識到風(fēng)險的存在，或?qū)ξｋU的嚴(yán)重性估計不足危險可能造成的損失在經(jīng)濟上是微不足道的全部或部分地由自己來承擔(dān)某些危險比購買保險更經(jīng)濟和合算損失程度低、損失短期內(nèi)可預(yù)測及最大損失不影響其財務(wù)穩(wěn)定性時采用轉(zhuǎn)移：非保險轉(zhuǎn)移方式保險轉(zhuǎn)移方式4. 比較原保險和再保險區(qū)別：聯(lián)系：原保險是再保險的基礎(chǔ)；再保險對原保險有支持作用。實質(zhì)上都是對危險損失的承擔(dān)、分散和轉(zhuǎn)嫁。異：（1）保險標(biāo)的的不同。原保險：被保險人的財產(chǎn)、人身及相關(guān)利益。再保險：賠付責(zé)任 （2）合同

9、雙方當(dāng)事人不同。原保險：保險公司或者個人保險商和投保人。再保險：均為保險公司或個人保險商。 （3）保險合同性質(zhì)不同。原保險：經(jīng)濟補償或給付。再保險：經(jīng)濟補償。5. 什么是賠款準(zhǔn)備金，計提方法有哪些賠款準(zhǔn)備金：是衡量保險人某一時期內(nèi)應(yīng)負(fù)的賠償責(zé)任及理賠費用的估計金額。1）個案估計法采用這種方法的保險公司一般通過檢查賠付案件登記表，就尚未解決的案件逐筆估計其所需要的賠償金，加上少數(shù)尚未報告的賠付案件的估計金額，即為應(yīng)提取的賠款準(zhǔn)備金。這種方法較大程度上依賴于保險公司理賠部門的經(jīng)驗判斷，較適用于大額賠案。2）平均值法在這種計算方法下，保險公司首先根據(jù)以往的損失數(shù)據(jù)計算出各類賠付案件的平均值，并根據(jù)其

10、變動趨勢對其加以調(diào)整，再將這一平均值乘以已報告賠案數(shù)目就能得出未決賠款額。這一方法適用于索賠案多，且索賠金額大致相同的業(yè)務(wù)，如汽車險。3）賠付率法在這一方法下，保險公司選擇某一個時期的賠付率來估計某類業(yè)務(wù)的最終賠付數(shù)額，從估計的最終賠付額中扣除已支付的賠款和理算費用，即為未決賠款額。用這種方法計算出來的賠款準(zhǔn)備金，包括了已報告的損失和已發(fā)生但未報告的損失，而前面兩種計算法只涉及已報告的賠案，對已發(fā)生但未報告的賠案還需另行估計，但有時賠付率法下所假定的賠付率與實際賠付率可能會有很大出入。6. 什么是未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，計提方法有哪些未到期責(zé)任準(zhǔn)備金：是指保險公司在年終會計決算時，把屬于未到期責(zé)任部

11、分的保費提存出來，用做將來賠償準(zhǔn)備的基金1） 年平均估算法：這種計算方法較適用于一年中保費收入較穩(wěn)定的保險公司。2） 月平均估算：種方法的思路仍與年平均估算法相同，但在精確程度上高于年平均估算法，對于年度內(nèi)各月間業(yè)務(wù)量變動較大，但月度內(nèi)業(yè)務(wù)量較為平穩(wěn)的保險公司比較適用。3） 日平均估算法：這一方法的準(zhǔn)確性無疑是最高的，它根據(jù)每張保單在下一會計期間的有效天數(shù)計算未到期責(zé)任準(zhǔn)備金。7. 團體火災(zāi)保險中，固定資產(chǎn)和流動資產(chǎn)保險金額的確定方式一、固定資產(chǎn)保險金額按賬面原值按重置重建價值按投保時實際價值協(xié)議二、流動資產(chǎn)保險金額（強調(diào)具有實物形態(tài)和一定價值）按承保前12個的平均賬面余額按最近賬面余額由被保

12、險人與保險人協(xié)商（已攤銷或未列入賬面資產(chǎn)）周偉軍版：固定資產(chǎn)：按賬面原值投保，即固定資產(chǎn)的賬面原值就是該固定資產(chǎn)的保險金額。 按重置重建價值投保，按照投保時重新構(gòu)建同樣財產(chǎn)所需支出確定保險金額。 按投保時實際價值協(xié)定投保，即根據(jù)投保時投保標(biāo)的所具有的實際價值由保險雙方協(xié)商確定保險金額。流動資產(chǎn)：按被保險人物化流動資產(chǎn)最近12個月的平均賬面余額投保。 按被保險人物化流動資產(chǎn)最近賬面余額投保。對于已經(jīng)攤銷或未列入賬面的財產(chǎn)，可由被保險人和保險人協(xié)商按實際價值投保，以此實際價值作為保險金額。8. 比例再保險與非比例再保險的區(qū)別比例再保險所有保費與賠款都與分出公司保持一定比例以保額為基礎(chǔ)劃分責(zé)任按原保

13、費率計收再保費有再保險傭金規(guī)定對分入業(yè)務(wù)提存未滿期責(zé)任準(zhǔn)備金償付由賬戶處理，按期結(jié)算非比例再保險不分擔(dān)任何比例責(zé)任根據(jù)賠款額確定責(zé)任單獨費率制度不必支付再保險傭金不發(fā)生未滿期責(zé)任賠款多以現(xiàn)金償付，在收到損失清單后短期內(nèi)如數(shù)支付書上答案1自負(fù)責(zé)任與分保責(zé)任的確定基礎(chǔ)不同（比例再保險以保險金額為基礎(chǔ)來確定自負(fù)責(zé)任和分保責(zé)任，接受公司內(nèi)的責(zé)任額要受原保險金額大小的影響；非比例再保險十一賠款為基礎(chǔ)來確定字符責(zé)任和分保責(zé)任的，接受公司的責(zé)任額不受原保險金額大小的影響，而與賠款總額相關(guān)聯(lián)）2分保費計算方式不同（比例按照原保險費率計算，非比例再保險是采取單獨的費率制度）3分保手續(xù)費是否支付不同（比例再保險中

14、，分出公司一般要求接受公司支付一定比例的分保手續(xù)費；非比例再保險中，分出公司通常不規(guī)定接受公司支付分保手續(xù)費）4保險費準(zhǔn)備金是否扣留不同（比例扣留，以便應(yīng)付未了責(zé)任和其他意外；非比例再保險的接受公司通常不對個別風(fēng)險負(fù)責(zé)，僅在賠款超過汽配電視才與負(fù)責(zé)，因此一般不扣存保險費準(zhǔn)備金）5賠款的償付方式不同。（比例在保險的賠款償付，通常通過賬戶處理，按期結(jié)算；非比例再保險的賠款多億現(xiàn)金償付，接受公司于收到分出公司的損失清單后短期內(nèi)如數(shù)償付。）9. 運輸保險的特征及其業(yè)務(wù)體系含義：或載貨或從事某種交通作業(yè)的工具為保險標(biāo)的，承保各類交通運輸工具因遭受自然災(zāi)害和意外事故造成的損失及運輸工具所有者采取施救、保護

15、措施而支出的合理費用的保險基本特征：a) 保險標(biāo)的具有流動性，經(jīng)常處于運行狀態(tài)b) 保險標(biāo)的的出險地點多在異地，增加了保險人理賠難度c) 第三者責(zé)任大，意外事故的發(fā)生通常與第三方有密切關(guān)系10. 意外傷害保險的特征被保險人遭受意外事故的概率決定于職業(yè)和所從事的活動承保條件較寬保險責(zé)任的特點和責(zé)任期限具有特殊性保險金給付方式為定額與不定額給付相結(jié)合死亡保險金數(shù)額相對較高11. 意外傷害保險中保險責(zé)任和責(zé)任期限的特點保險責(zé)任：被保險人在保險期內(nèi)遭受意外傷害；被保險人在責(zé)任期內(nèi)死亡或殘疾責(zé)任期：自遭受傷害之日起的一定時期，通常為90天、180天、360天；被保險人所遭受的意外傷害是其死亡或殘疾的直接

16、原因或近因12. 什么是再保險自留額，有哪些影響因素4 自留額：對每一危險單位或一系列危險單位的保險責(zé)任，分出公司根據(jù)其本身的財力確定的所能承擔(dān)的限額4 影響因素：資本金、業(yè)務(wù)量、風(fēng)險事故發(fā)生的可能性、保險費率、保險金額13. 保險監(jiān)管的目標(biāo)政府對市場進行干預(yù)的基本目標(biāo)是：尋求社會福利的最大化保證保險人有足夠的償付能力防止利用保險進行欺詐維護合理的價格和公平的保險條件提高保險企業(yè)的經(jīng)濟效益和社會效益14. 壽險純保費的繳費方式自然保費自然保費是指以每年更新續(xù)保為條件，簽訂一年定期保險合同時，各年度的純保費。躉繳純保費躉繳純保費是指毛保費中扣除附加保費的部分，并在投保之日一次性繳清的純保費，相當(dāng)

17、于未來給付支出的現(xiàn)值。均衡純保費均衡純保費是指毛保費中扣除附加保費的部分，并在約定繳費期限內(nèi)，每次繳費金額始終不變的純保費，是一個年金的概念。15. 保險資金的運用原則1）合法性原則：遵守國家有關(guān)法律法規(guī)2）安全性原則：保險基金是一種負(fù)債3）流動性原則：支付的不確定性4）收益性原則：投資收益是重要的利潤來源5）分散性原則：減少投資風(fēng)險16. 什么是代位追償？和委付有什么區(qū)別？代位追償：在財產(chǎn)保險中，保險標(biāo)的發(fā)生保單承保風(fēng)險造成的保險事故，且事故是由第三者責(zé)任造成的，保險人向被保險人支付保險賠款后，依法取得對第三者的索賠權(quán)。委付是放棄物權(quán)的一種行為。當(dāng)保險標(biāo)的處于推定全損失，被保險人可以書面申請

18、明確表示愿意將保險標(biāo)的全部權(quán)利轉(zhuǎn)讓給保險人，要求保險人按照全損予以賠償。委付必須經(jīng)過保險人同意，方可成立。保險人一旦接受委付就不能撤銷；被保險人也不得以退還保險賠償金要求保險人退還保險標(biāo)的。因此，委付是保險標(biāo)的的一切權(quán)利與義務(wù)的轉(zhuǎn)移。委付與代位求償?shù)膮^(qū)別區(qū)別：1.取得代位追償權(quán)利的保險人無須承擔(dān)其他義務(wù);而保險人在接受委付時，則是將權(quán)利和義務(wù)全部接收。2.在代位追償中，保險人只能獲得保險賠償金額內(nèi)的追償權(quán);而在委付中，保險人則可享有該項標(biāo)的的一切權(quán)利。網(wǎng)絡(luò)課堂答案17. 健康保險的特點1) 具有綜合保險的性質(zhì)2) 保險金具有補償?shù)奶厥庑?) 是不定額保險與定額保險的結(jié)合4) 保險人擁有代位追償

19、權(quán)5) 保險人的賠付具有變動性和不易預(yù)測性6) 多為短期合同概念：被保險人在保險有效期間因患病、生育所致的醫(yī)療費用支出和工作能力喪失、收入減少及因此致殘或死亡為保險事故的人身保險18. 從不同角度分析保險的性質(zhì)從經(jīng)濟的角度看：保險是一種商業(yè)活動、金融行為、起到國民收入再分配的作用從法律的角度看：保險是一種合同行為從社會功能的角度看：保險是一種危險損失轉(zhuǎn)移機制19. 分析風(fēng)險與保險的關(guān)系風(fēng)險的存在導(dǎo)致了保險的產(chǎn)生： 風(fēng)險的客觀存在是保險產(chǎn)生和存在的自然前提。 風(fēng)險的發(fā)展是保險發(fā)展的客觀依據(jù) 。書上答案：1風(fēng)險是保險和風(fēng)險管理的共同對象“無風(fēng)險則無保險”風(fēng)險的存在是保險得以產(chǎn)生、存在和發(fā)展的客觀原

20、因和條件，并成為保險經(jīng)營的對象。但是保險不是唯一的處置風(fēng)險的辦法，更不是所有風(fēng)險都可以保險。從這一點上看，風(fēng)險管理所管理的風(fēng)險要比保險的范圍廣泛得多，其處理風(fēng)險的手段也比保險多。2風(fēng)險管理貫穿于保險活動的始終：保險是一項專門集中和分散風(fēng)險的經(jīng)營活動。無論是集中風(fēng)險還是分散風(fēng)險，都會對所經(jīng)營的風(fēng)險進行有效的管理。如果保險人不能正確認(rèn)識客戶面臨的風(fēng)險，客觀評估風(fēng)險，選擇合理的風(fēng)險處理手段以及風(fēng)險管理模式不斷調(diào)整與完善，就不可能提升保險經(jīng)營水平3保險發(fā)展有助于風(fēng)險管理水平的提高。保險起步早，長期經(jīng)營活動積累了豐富的識別風(fēng)險，預(yù)測與股價風(fēng)險和防災(zāi)防損的經(jīng)驗技術(shù)，掌握了許多風(fēng)險發(fā)生的規(guī)律，制訂了大量的預(yù)

21、防和控制風(fēng)險的措施。為風(fēng)險管理理論和實踐的發(fā)展奠定了基礎(chǔ)。20. 為什么許多國家將機動車輛第三者責(zé)任險確定為強制保險？結(jié)合我國交強險制度的實施談?wù)剛€人看法。交強險定義：對被保險機動車發(fā)生道路交通事故造成本車人員、被保險人以外的受害人的人身傷亡、財產(chǎn)損失，在責(zé)任限額內(nèi)予以賠償?shù)膹娭菩载?zé)任保險強制實施的必要性：維護公眾利益；確保在道路交通事故中受害方能夠得到有效的經(jīng)濟補償百度交強險必要性：實行交強險制度是通過國家法規(guī)強制機動車所有人或管理人購買相應(yīng)的責(zé)任保險，以提高第三者責(zé)任險的投保面，在最大程度上為交通事故受害人提供及時和基本的保障。 交強險負(fù)有更多的社會管理職能。有利于道路交通事故受害人獲得及

22、時有效的經(jīng)濟保障和醫(yī)療救治，而且有助于減輕交通事故肇事方的經(jīng)濟負(fù)擔(dān)。而商業(yè)三責(zé)險則屬于商業(yè)保險，保險公司經(jīng)營該險種的目的便是盈利，這與交強險“不盈不虧”的經(jīng)營理念顯然相去甚遠(yuǎn)（目前交強險的全國統(tǒng)計情況表明，保險公司在該險種上暫處虧損狀態(tài)）。 交強險還具有一般責(zé)任保險所沒有的強制性。只要是在中國境內(nèi)道路上行駛的機動車的所有人或者管理人都應(yīng)當(dāng)投保交強險，未投保的機動車不得上路行駛。這種強制性不僅體現(xiàn)在強制投保上，也體現(xiàn)在強制承保上，具有經(jīng)營機動車交通事故責(zé)任強制保險資格的保險公司不得拒絕承保，也不能隨意解除合同。而商業(yè)三責(zé)險則屬于民事合同，機動車主或者是管理人擁有是否選擇購買的權(quán)利，保險公司也享有

23、拒絕承保的權(quán)利。交強險與商業(yè)第三者責(zé)任險的區(qū)別：1）實行強制性投保和強制性承保：交強險的強制性體現(xiàn)在所有在上道路行駛的機動車輛的所有人或管理人必須依法投保本險，同時，要求具有經(jīng)營交強險資格的保險公司不能拒絕承保和隨意解除合同。2）賠償原則不同：保險公司在交強險責(zé)任限額范圍內(nèi)予以賠償。而商業(yè)三責(zé)險中，保險公司是根據(jù)投保人或被保險人在交通事故中應(yīng)負(fù)的責(zé)任來確定賠償責(zé)任。3）保障范圍不同交強險的賠償范圍幾乎涵蓋了所有道路交通責(zé)任風(fēng)險，而商業(yè)三責(zé)險，保險公司不同程度地規(guī)定有免賠額或免賠率或責(zé)任免除事項。4）費率確定原則不同交強險實行全國統(tǒng)一的保險條款和基礎(chǔ)費率。商業(yè)三責(zé)險各保險公司厘定的費率可能不同。

24、5）交強險實行分項責(zé)任限額21. 談?wù)剬?chuàng)新型人壽保險的認(rèn)識一、變額人壽保險1）與終身壽險一樣，變額壽險通常要求繳納固定的保費2）開設(shè)分立帳戶：3）保單的現(xiàn)金價值隨著所選擇的投資組合中投資業(yè)績的狀況而變動二、萬能人壽保險概念：一種繳費靈活、保險金額可調(diào)整的壽險。特點：1）透明性：分別列示各定價因素，保單持有人可以定期得到一個財務(wù)報表，說明保單現(xiàn)金價值是如何逐期變化的，其決定因素有所繳保費、利率、管理費用及死亡費用。2）靈活性：保費可變、保額可變、死亡給付方式可選擇三、變額萬能人壽保險概念：一種將萬能壽險的保費可變性、死亡保險金可變性和變額壽險的投資靈活性、風(fēng)險性結(jié)合起來的終身壽險。1）保費繳納

25、：同萬能壽險2）資產(chǎn)由分立帳戶保存，現(xiàn)金價值無最低投資收益率和本金的保證，同變額壽險3）死亡給付：同萬能壽險特點（1）具有保險與投資雙重功能創(chuàng)新型人壽保險與傳統(tǒng)人壽保險最大的不同之處在于它集保險保障與投資理財于一身。該險種將客戶繳付的保費分成“保障”和“投資”兩個部分，一部分用于保險保障，即使投資收益不理想，客戶在保險期限內(nèi)也可獲得身故保險金、全殘保險金、滿期保險金等基本保障；其余部分保費轉(zhuǎn)入專門的投資賬戶，由保險公司的投資部門通過專業(yè)理財渠道進行投資運作，以達(dá)到資產(chǎn)的保值增值目的，投資收益全部歸客戶所有。由于投資部分沒有預(yù)定的回報率，在實際收益較高時，客戶可享有更大的獲利空間。 （2）獨立賬

26、戶，運作透明獨立賬戶是指客戶在投保創(chuàng)新型人壽保險后將擁有一個獨立的個人投資賬戶。投資賬戶是保險公司為投保人單獨設(shè)立、單獨管理的資金運用賬戶。在這個賬戶中，保險公司記錄投保人交費、部分領(lǐng)取等資金的流入流出情況，記錄所有投資損益的變化情況。這一“獨立賬戶”可以有效地將創(chuàng)新型人壽保險與保險公司的其他資產(chǎn)分割開，作到獨立立賬、獨立管理、獨立評估、獨立核算，保證客戶的切身利益；“獨立賬戶”也可保證創(chuàng)新型人壽保險透明經(jīng)營?？蛻羲U保險費按照保險合同條款中規(guī)定的項目、比例進行分配，客戶還可以隨時查詢投資賬戶的買入價、賣出價及賬戶價值變化，保險公司將定期評估投資賬戶資產(chǎn)價值，公布投資業(yè)績，使客戶全面了解保單信

27、息，并便于監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)督管理。（3）保障水平不確定創(chuàng)新型人壽保險在給付保險金時取決于保險金額和投資賬戶投資單位價值總額的較大值。因此，當(dāng)投資賬戶中的投資單位價總額低于保額時，保險金按保險金額給付，保障水平是確定的；而當(dāng)投資賬戶中的投資單位價值總額高于保額時，保險金額按投資賬戶價值總額給付，隨投資賬戶資產(chǎn)價值的增加而增加，此時保障水平就表現(xiàn)出一定的不確定性。（4）收益與風(fēng)險并存創(chuàng)新型人壽保險不承諾投資回報率，客戶實際得到的投資收益率取決于公司專門賬戶的投資績效，所有的投資風(fēng)險由客戶自行承擔(dān)。編輯本段開發(fā)背景人壽保險是一種長期的保險合同，合同期限往往長達(dá)十年、數(shù)十年，在這樣漫長的時間內(nèi)，投保人的保

28、險需求會隨著年齡、家庭結(jié)構(gòu)、經(jīng)濟狀況等的變化而改變。這就需要保險計劃具有足夠的靈活性，即可以隨時進行相應(yīng)的調(diào)整，以適應(yīng)被保險人不斷變化的保險需求。盈利性 選擇多 意識增強 市場化創(chuàng)新型壽險產(chǎn)品的推出產(chǎn)生了三大趨勢：消費者意識的提高、投資選擇自主性以及保險公司經(jīng)營創(chuàng)新。22. 保險的基本職能和派生職能保險的基本職能：分散風(fēng)險；經(jīng)濟補償或保險金給付 保險的派生職能：融資職能；防災(zāi)防損職能；分配職能23. 償付能力監(jiān)管的基本內(nèi)容 P270常規(guī)監(jiān)管：主要體現(xiàn)在對保險費率的厘定、準(zhǔn)備金的提取、風(fēng)險自留額的確定以及保險資金的運用做出規(guī)定等額度監(jiān)管：發(fā)生巨額賠償或給付、投資收益偏離預(yù)期的目標(biāo)、費率及準(zhǔn)備金的

29、測算提存產(chǎn)生偏差時，要求保險公司的凈資產(chǎn)在最低償付能力額度以上24. 我國采取了哪些措施完善保險公司治理結(jié)構(gòu)1） 通過改制上市為完善保險公司治理結(jié)構(gòu)提供體制保證。2） 通過對外對內(nèi)開放為完善保險公司治理機構(gòu)奠定了股權(quán)基礎(chǔ)。3） 通過加強內(nèi)控建設(shè)為完善公司治理結(jié)構(gòu)提供制度保障。 4） 通過加強監(jiān)管使保險公司治理結(jié)構(gòu)逐步規(guī)范。1）通過改制上市為完善保險公司治理結(jié)構(gòu)提供體制保證。03年以來，中國人保，中國人壽，中國再保險三家國有保險公司相繼完成了股份制改革。國有保險公司通過股份制改革，改變了國有獨資公司只有經(jīng)理層的組織結(jié)構(gòu)。2）通過對外對內(nèi)開放為完善保險公司治理機構(gòu)奠定了股權(quán)基礎(chǔ)。保險業(yè)在向外資保險

30、公司開放國內(nèi)保險市場的同時，在金融業(yè)中，率先引進境外戰(zhàn)略投資者。同時堅持對內(nèi)開放，積極鼓勵民營資本投資或參股保險公司，形成了國有股東，民營股東和外資股東優(yōu)勢互補，相互制衡的股權(quán)結(jié)構(gòu)。3）通過加強內(nèi)控建設(shè)為完善公司治理結(jié)構(gòu)提供制度保障。堅持把完善保險公司治理結(jié)構(gòu)和加強內(nèi)控制度建設(shè)結(jié)合起來，防止公司治理結(jié)構(gòu)停于文件、流于形式。4）通過加強監(jiān)管使保險公司治理結(jié)構(gòu)逐步規(guī)范化。論述：公司治理結(jié)構(gòu)是公司制的核心，是提高公司素質(zhì)和核心競爭力的關(guān)鍵。十六大以來，保險業(yè)按照建立和完善社會主義市場經(jīng)濟體制的要求，把保險公司改革作為保險改革的中心環(huán)節(jié)，堅持從實際出發(fā)，積極探索保險公司改革的新方法和新途徑，取得了重大

31、階段性成果。下一步，保險公司改革將以公司治理結(jié)構(gòu)建設(shè)為中心，力爭在轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制方面取得新突破。 一、保險公司治理結(jié)構(gòu)建設(shè)的總體要求保險公司治理結(jié)構(gòu)建設(shè)的總體要求是：按照完善社會主義市場經(jīng)濟體制和建立現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，堅持“統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、全面推進，分類指導(dǎo)、突出重點，完善制度、重在執(zhí)行，循序漸進、務(wù)求實效”的原則，切實加強保險公司治理結(jié)構(gòu)建設(shè)，著力解決公司體制機制的深層次矛盾和問題，努力把保險公司建成資本充足、內(nèi)控嚴(yán)密、運營安全、服務(wù)和效益良好的現(xiàn)代金融保險企業(yè)，不斷提高保險公司競爭力。統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、全面推進。完善公司治理結(jié)構(gòu)是一項系統(tǒng)工程，股東、董事會、監(jiān)事會和管理層等治理主體之間既密切聯(lián)系，又相互

32、制約，必須統(tǒng)籌考慮各方面的相互關(guān)系，協(xié)調(diào)各方面的利益，從整體上推進權(quán)力機構(gòu)、決策機構(gòu)、監(jiān)督機構(gòu)和管理層建設(shè)，才能形成有效的制衡機制。分類指導(dǎo)、突出重點。由于發(fā)展歷史、股東結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)規(guī)模等方面的差異，各保險公司治理結(jié)構(gòu)既有共性，又有個性。完善保險公司治理結(jié)構(gòu)，既要遵循一般規(guī)律，又要避免搞“一刀切”，要堅持從實際出發(fā)，緊密結(jié)合各保險公司的具體情況，有針對性、有重點地解決在治理結(jié)構(gòu)方面存在的突出問題。完善制度、重在執(zhí)行。加強保險公司治理結(jié)構(gòu)建設(shè)，既需要完善的制度作為保障，為治理主體提供規(guī)范的行為準(zhǔn)則，明確各方的權(quán)利和義務(wù)；又需要不斷提高制度的執(zhí)行能力，切實發(fā)揮制度的監(jiān)督約束作用，逐步形成有效的治理機

33、制。循序漸進、務(wù)求實效。完善保險公司治理結(jié)構(gòu)是一個長期復(fù)雜的過程，不可能一蹴而就。要從解決影響公司治理機制發(fā)揮作用的最直接、最迫切的問題入手，由點及面，由表及里，積極探索完善保險公司治理結(jié)構(gòu)的有效途徑，務(wù)求取得實質(zhì)性進展。二、努力做到“四個注重”，不斷提高保險公司治理水平完善保險公司治理結(jié)構(gòu)的理論性和實踐性都比較強，需要在實踐中積極研究和探索，總結(jié)經(jīng)驗，把握趨勢，聯(lián)系實際，解決問題，不斷推進保險公司治理結(jié)構(gòu)建設(shè)。完善保險公司治理結(jié)構(gòu)要注重總結(jié)成功經(jīng)驗。近年來，各保險公司在建立和完善治理結(jié)構(gòu)方面進行了有益的探索，積累了一些經(jīng)驗。第一，優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)是基礎(chǔ)。公司治理水平與公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的狀況密切相關(guān)，

34、合理的股權(quán)結(jié)構(gòu)有利于增強股東之間利益的平等性、一致性和協(xié)調(diào)性，減少股東利益摩擦給公司帶來的震動，為公司治理結(jié)構(gòu)建設(shè)打下堅實的基礎(chǔ)。第二，加強董事會建設(shè)是核心。董事會在公司治理結(jié)構(gòu)中處于重要地位，是聯(lián)系股東和公司管理層之間的橋梁，也是二者之間的重疊部分。建立一個科學(xué)高效的董事會，既可以切實維護股東利益，又可以對公司經(jīng)營管理實施有效監(jiān)督。第三，形成內(nèi)部制衡機制是關(guān)鍵。從本質(zhì)上講，公司治理結(jié)構(gòu)是一種用以處理所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)分離而產(chǎn)生的委托代理關(guān)系的制度安排。這種制度安排發(fā)揮作用的關(guān)鍵，就是要在各治理主體之間合理分配權(quán)力，形成有效的內(nèi)部制衡機制。這些經(jīng)驗對于加強保險公司治理結(jié)構(gòu)建設(shè)具有重要的指導(dǎo)意義，需

35、要我們繼續(xù)加以堅持。完善保險公司治理結(jié)構(gòu)要注重把握發(fā)展趨勢。從當(dāng)前一些發(fā)達(dá)國家公司治理結(jié)構(gòu)的發(fā)展趨勢來看，出現(xiàn)了一些共同特點。一是機構(gòu)投資者在公司治理結(jié)構(gòu)中的地位日益重要。近年來，英、美等發(fā)達(dá)國家的股東法人化和機構(gòu)化趨勢不斷強化，股東高度分散化的狀況得到了改變。管理層越來越重視加強與機構(gòu)投資者的聯(lián)系和溝通，機構(gòu)投資者與企業(yè)逐步建立了一種長期信任關(guān)系，促進了股東導(dǎo)向的公司治理結(jié)構(gòu)的發(fā)展。二是激勵約束機制不斷健全。許多國家都在不斷探索如何將股票、期權(quán)、聲譽等激勵手段有機結(jié)合起來，使管理層利益與股東利益保持一致。同時，加大責(zé)任追究力度，對管理層出現(xiàn)的違法違規(guī)行為，實施嚴(yán)厲的經(jīng)濟和刑事處罰。三是對中小

36、股東和利益相關(guān)主體的關(guān)注不斷增加。中小股東和相關(guān)利益主體在公司治理結(jié)構(gòu)中處于弱勢地位，為了保護他們的權(quán)益不受侵害，許多國家都建立了相應(yīng)的保障機制。四是信息披露制度得到加強。各種公司丑聞、倒閉案件使各國更加重視信息披露制度。比如，美國薩班斯·奧克斯法案不惜增加公司的運行成本，要求公司進行詳盡的信息披露。這些新的發(fā)展趨勢值得我們繼續(xù)關(guān)注并認(rèn)真加以研究，為加強我國保險公司治理結(jié)構(gòu)建設(shè)提供有益的借鑒。完善保險公司治理結(jié)構(gòu)要注重聯(lián)系我國保險業(yè)實際。主要包括三個方面：一是保險的行業(yè)特點。保險經(jīng)營的高負(fù)債性、持續(xù)性和廣泛的社會性，決定了保險公司治理結(jié)構(gòu)既要維護股東利益，也要維護被保險人利益；既要從

37、公司內(nèi)部完善治理機制，又要強化監(jiān)管部門的外部推動。二是保險業(yè)所處的經(jīng)濟社會發(fā)展環(huán)境。公司治理結(jié)構(gòu)是一種綜合性的制度安排，與一個國家的政治、經(jīng)濟、法律、文化密切相關(guān)。完善保險公司治理結(jié)構(gòu)，要充分考慮我國與其他國家和地區(qū)在政治經(jīng)濟制度等方面存在的差異，處理好立足國情和吸收借鑒的關(guān)系。三是保險業(yè)所處的發(fā)展階段。我國保險業(yè)發(fā)展的時間不長、基礎(chǔ)較弱，還處于初級階段，保險公司現(xiàn)代企業(yè)制度初步建立，存在諸多體制性、機制性障礙，制約著公司又快又好地發(fā)展。完善保險公司治理結(jié)構(gòu)，要著力推動這些體制性、機制性障礙的逐步解決，為公司發(fā)展提供良好的制度環(huán)境。完善保險公司治理結(jié)構(gòu)要注重解決存在的突出問題。當(dāng)前，我國保險公

38、司治理結(jié)構(gòu)建設(shè)取得了初步成效，但仍然存在一些突出問題。一是國有保險集團或控股公司仍為國有獨資企業(yè)，公司治理結(jié)構(gòu)還沒有建立起來。二是國有控股的股份制保險公司股權(quán)高度集中，董事會職能尚未落實到位，市場化選聘機制尚未形成。三是股份制保險公司股東行為尚需規(guī)范，一些股東對保險經(jīng)營特點認(rèn)識不充分；董事會制度不健全，議事規(guī)則和操作程序不規(guī)范，難以保證董事會決策的公正性和科學(xué)性；有的保險公司董事素質(zhì)不高，一些董事對其承擔(dān)的責(zé)任、權(quán)利和行為規(guī)范認(rèn)識比較模糊。四是一些新成立的保險公司對公司治理結(jié)構(gòu)的認(rèn)識不到位，重視不夠。這些都是保險公司治理結(jié)構(gòu)建設(shè)中的重點、難點問題，需要我們認(rèn)真加以研究解決。三、貫徹落實指導(dǎo)意見

39、，切實加強保險公司治理結(jié)構(gòu)建設(shè)今年初，保監(jiān)會出臺了關(guān)于規(guī)范保險公司治理結(jié)構(gòu)的指導(dǎo)意見（試行），對完善保險公司治理結(jié)構(gòu)提出了原則性要求。下一步，我們要按照指導(dǎo)意見要求，重點抓好以下四個方面工作。第一，加強董事會建設(shè)。一是明確董事會職權(quán)。保險公司董事會除了具有一般公司董事會具有的共性特征，還要特別注意保護被保險人及其它利益相關(guān)者的合法權(quán)益。因此，保險公司董事會要切實負(fù)起內(nèi)控建設(shè)、風(fēng)險控制、合規(guī)管理等方面的最終責(zé)任，充分發(fā)揮董事會在公司重大決策和經(jīng)營管理中的指導(dǎo)、監(jiān)督作用。二是健全董事會組織體系。各保險公司要不斷加強董事會專門委員會建設(shè)，特別是審計委員會和提名薪酬委員會建設(shè)，切實提高董事會的決策效率

40、和水平。三是提高董事會的專業(yè)性。董事作為公司的決策人，其專業(yè)水平和職業(yè)操守對公司治理水平具有非常重要的影響。目前，保監(jiān)會已將保險公司董事納入培訓(xùn)范圍，下一步，將分期分批對各公司董事進行培訓(xùn)，使董事對法律法規(guī)和保險市場發(fā)展情況更加了解。四是增強董事會的獨立性。許多發(fā)達(dá)國家非常認(rèn)同獨立董事在公司治理中的作用，認(rèn)為獨立董事可以減輕內(nèi)部人控制帶來的問題。各保險公司要按照指導(dǎo)意見要求，建立獨立董事制度，逐步提高獨立董事比例，進一步強化董事會的監(jiān)督職能。五是強化董事會的規(guī)范性。完善的制度規(guī)則是董事會規(guī)范運行的基礎(chǔ)。國際上治理水平較高的公司，既有完備的董事會制度規(guī)則，也非常注重規(guī)則的執(zhí)行落實。我國一些保險公

41、司或者存在董事會制度不健全的情況，或者存在有制度不執(zhí)行的情況。因此，必須健全董事會議事規(guī)則，建立董事責(zé)任追究制度，強化制度執(zhí)行，促使董事認(rèn)真履行職責(zé)，減少董事會決策的隨意性和個人因素影響。第二，規(guī)范管理層運作。管理層是公司經(jīng)營行為的實施者，是公司治理結(jié)構(gòu)的重要一環(huán)。管理層的行為規(guī)范與否，對公司治理具有很大影響。近年來，美國、澳大利亞以及歐洲和亞洲一些國家出現(xiàn)的保險公司破產(chǎn)和會計丑聞，多數(shù)是由于缺乏對管理層的制約與監(jiān)督而導(dǎo)致的。針對這種情況，許多國家采取相應(yīng)措施，通過加強對公司管理層的制約，促進保險公司治理結(jié)構(gòu)完善。保監(jiān)會高度重視對保險公司高管人員的管理，適應(yīng)保險業(yè)形勢變化和完善公司治理結(jié)構(gòu)對高

42、管人員提出的新要求，即將修改保險公司董事和高級管理人員任職資格管理規(guī)定，進一步加強對保險公司管理層的監(jiān)管。一是根據(jù)管理職責(zé)的重要性，拓寬高管人員范圍。按照新公司法規(guī)定，高管人員不僅指職業(yè)經(jīng)理人，還包括對公司經(jīng)營具有重大影響的關(guān)鍵崗位。指導(dǎo)意見根據(jù)保險業(yè)實際，要求保險公司建立總精算師制度，進一步強化了保險公司關(guān)鍵崗位職責(zé)。下一步，任職資格管理規(guī)定將把總精算師列為高管人員。二是加強高管人員在任職中的行為監(jiān)管。高管人員因違法違規(guī)導(dǎo)致的經(jīng)營風(fēng)險主要產(chǎn)生于任職期間，加強高管人員任職資格管理不僅要注重任職前的靜態(tài)審查，更要注重任職期間的動態(tài)行為監(jiān)管，便于及時發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)行為，及時采取監(jiān)管措施。下一步，我們

43、將建立重要事項報告制，在高管人員任職發(fā)生變化以及出現(xiàn)違紀(jì)、違規(guī)、違法等情形時，保險公司要及時向監(jiān)管部門報告；建立重大風(fēng)險提示函制度，在高管人員涉嫌違法違規(guī)或者違背忠實勤勉義務(wù)可能給公司帶來嚴(yán)重影響時，對其出示重大風(fēng)險提示函，進行監(jiān)管談話；完善高管人員重要信息數(shù)據(jù)庫管理，逐步實現(xiàn)信息共享。三是加強對高管人員的誠信要求。高管人員要在任職資格申請材料上簽字確認(rèn)，對其真實性負(fù)責(zé)。一旦發(fā)現(xiàn)有騙取任職資格的行為，申請材料將成為認(rèn)定違規(guī)行為的直接證據(jù)。第三，強化內(nèi)控機制。內(nèi)控機制是公司各項管理工作的基礎(chǔ)，是公司治理有效運行的重要保障。如果說公司治理管的是大腦，內(nèi)控機制管的就是中樞神經(jīng)和末梢神經(jīng)。近年來，各保

44、險公司通過加強制度建設(shè)、推進業(yè)務(wù)流程再造等一系列措施，內(nèi)控機制得到明顯加強。但隨著經(jīng)營環(huán)境和業(yè)務(wù)規(guī)模的變化，一些保險公司內(nèi)控機制越來越不適應(yīng)風(fēng)險多樣化、復(fù)雜化的發(fā)展趨勢。各公司要高度重視內(nèi)控機制建設(shè)，把內(nèi)控機制作為完善公司治理結(jié)構(gòu)的一項重要內(nèi)容，不斷提高內(nèi)控水平。一是把實施全面風(fēng)險管理作為內(nèi)控機制建設(shè)的主要目標(biāo)。各保險公司要針對業(yè)務(wù)的復(fù)雜程度、規(guī)模大小和性質(zhì)差異，建立能夠迅速識別、測量、評估、報告和控制的全面風(fēng)險管理制度，使用內(nèi)部稽核和外部審計等各種手段，定期檢查和評估保險業(yè)務(wù)的風(fēng)險及經(jīng)營過程的合規(guī)性，采取適當(dāng)措施及時解決暴露出的問題。二是把人力資源管理作為內(nèi)控機制建設(shè)的重點內(nèi)容。公司內(nèi)控制度

45、是由人來執(zhí)行的，如果沒有高素質(zhì)的員工，即使有嚴(yán)密的內(nèi)控制度，也難以得到有效落實。要大力加強員工培訓(xùn)和教育，通過考試、考核等多種方式，將內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)深入到員工的日常工作和行為中，提高員工執(zhí)行和遵守內(nèi)控制度的自覺性。三是把信息化建設(shè)作為內(nèi)控機制建設(shè)的重要基礎(chǔ)。信息技術(shù)是實施有效內(nèi)部控制的有力支撐，良好的信息系統(tǒng)可以全面、合理、及時地反映公司的經(jīng)營管理活動，建立起有效的信息反映及傳遞機制。各公司要不斷加強信息化建設(shè)，研究建立以內(nèi)控機制目標(biāo)為導(dǎo)向、以數(shù)據(jù)為中心的信息系統(tǒng)，為內(nèi)控機制的高效運行提供良好平臺。四是把外部評價作為內(nèi)控機制建設(shè)的重要保證。保監(jiān)會將逐步建立完善保險公司內(nèi)部控制評價體系，對保險公司內(nèi)控

46、制度的健全和有效執(zhí)行情況作出客觀評價，將保險公司內(nèi)部控制評價結(jié)果用于非現(xiàn)場監(jiān)管，對內(nèi)控制度不健全、執(zhí)行不力、風(fēng)險隱患較大的公司，進行重點監(jiān)管。第四，加強治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管。我們提出把保險公司治理結(jié)構(gòu)作為保險監(jiān)管的重要內(nèi)容，目前，這項工作剛剛起步，很多制度還不健全，需要不斷地探索和完善。下一步，我們將著力抓好四項工作。一是建立非現(xiàn)場檢查制度。重點是建立和完善保險公司治理結(jié)構(gòu)報告制度，保險公司應(yīng)當(dāng)及時向保監(jiān)會報告股東大會和董事會的重大決議，定期提交內(nèi)控評估報告、風(fēng)險評估報告和合規(guī)報告。二是開展現(xiàn)場檢查。全面摸清保險公司治理結(jié)構(gòu)基本情況和存在的主要問題，編寫保險公司治理結(jié)構(gòu)評估報告，針對各公司治理結(jié)構(gòu)存在的問題和差距，向公司提出具體的改進意見和建議，通過監(jiān)管談話等方式督促整改。三是完善信息披露制度。保監(jiān)會將出臺保險公司信息披露管理辦法，對保險公司信息披露的內(nèi)