國內(nèi)保理業(yè)務(wù)培訓(xùn)(銀行版)PPT課件

1、供應(yīng)鏈保理業(yè)務(wù)培訓(xùn)供應(yīng)鏈保理業(yè)務(wù)培訓(xùn)公司銀行市場(chǎng)部公司銀行市場(chǎng)部2008年年11月月保理業(yè)務(wù)介紹保理業(yè)務(wù)市場(chǎng)營銷目目 錄錄為供應(yīng)商提供資金融通服務(wù)（Cash in Advance）管理與應(yīng)收賬款相關(guān)的賬戶（銷售分戶賬）代收應(yīng)收賬款（collection）對(duì)債務(wù)人提供信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保銷售商以非現(xiàn)金、非信用證方式出售貨物或提供勞務(wù)給予買銷售商以非現(xiàn)金、非信用證方式出售貨物或提供勞務(wù)給予買方方而產(chǎn)生應(yīng)收帳款，而產(chǎn)生應(yīng)收帳款，由由保保理商針對(duì)該應(yīng)收帳款，提供一連串的服務(wù)：理商針對(duì)該應(yīng)收帳款，提供一連串的服務(wù)：保理業(yè)務(wù)定義保理業(yè)務(wù)定義 是否通知買方（通知轉(zhuǎn)讓信息）是否通知買方（通知轉(zhuǎn)讓信息） 公開：預(yù)先通知

2、公開：預(yù)先通知 隱蔽：不預(yù)先通知隱蔽：不預(yù)先通知 是否追索賣方（追索支用款項(xiàng)）是否追索賣方（追索支用款項(xiàng)） 有追索：追索賣方償還賬款有追索：追索賣方償還賬款 無追索：擔(dān)保付款，不向賣方追索償還無追索：擔(dān)保付款，不向賣方追索償還 是否全部（轉(zhuǎn)讓的發(fā)票）是否全部（轉(zhuǎn)讓的發(fā)票） 全部轉(zhuǎn)讓：從合同簽訂后所有發(fā)票全部轉(zhuǎn)讓：從合同簽訂后所有發(fā)票 部分轉(zhuǎn)讓：從合同簽訂后并非全部的發(fā)票部分轉(zhuǎn)讓：從合同簽訂后并非全部的發(fā)票保理業(yè)務(wù)類型保理業(yè)務(wù)類型 我行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)分為有追索權(quán)保理和無追索權(quán)保理兩個(gè)產(chǎn)品。其中有追索權(quán)保理我行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)分為有追索權(quán)保理和無追索權(quán)保理兩個(gè)產(chǎn)品。其中有追索權(quán)保理包括應(yīng)收賬款管理、應(yīng)收

3、賬款催收、保理融資三項(xiàng)服務(wù)組合，無追索權(quán)保理包括應(yīng)包括應(yīng)收賬款管理、應(yīng)收賬款催收、保理融資三項(xiàng)服務(wù)組合，無追索權(quán)保理包括應(yīng)收賬款管理、應(yīng)收賬款催收、保理融資、買方信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保四項(xiàng)服務(wù)組合。收賬款管理、應(yīng)收賬款催收、保理融資、買方信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保四項(xiàng)服務(wù)組合。 有追索權(quán)單保理：有追索權(quán)單保理：在買方到期不付款情況下，銀行是有權(quán)有權(quán)要求賣方回購其應(yīng)收賬款。主要提供以下服務(wù)： 無追索權(quán)保理：無追索權(quán)保理：在買方到期不付款情況下，銀行是無權(quán)無權(quán)要求賣方回購其應(yīng)收賬款， 且在一段期間后，為買方擔(dān)保付款。 若應(yīng)收賬款有瑕疵，則有權(quán)隨時(shí)要求賣方回購。 主要提供以下服務(wù)：保理業(yè)務(wù)類型保理業(yè)務(wù)類型 核心及本質(zhì)：應(yīng)收

4、賬款的債權(quán)轉(zhuǎn)讓 貿(mào)易背景：買方市場(chǎng)，異地交易為主 結(jié)算方式：適用于賒銷（O/A）和承兌交單（D/P）等貿(mào)易方式（非票據(jù)、非信用證） 適用行業(yè)：消費(fèi)品/工業(yè)消耗品的生產(chǎn)/批發(fā) 應(yīng)收帳款帳期：短期 信用擔(dān)保：不承擔(dān)商業(yè)糾紛引致的付款風(fēng)險(xiǎn) 保理業(yè)務(wù)屬于交易型融資(Trade finance)，融資風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)較低。 保理業(yè)務(wù)辦理的支付期限為120天內(nèi)，通常集中在90天內(nèi)，風(fēng)險(xiǎn)期短且周轉(zhuǎn)性高，融資風(fēng)險(xiǎn)較低。保理業(yè)務(wù)的特點(diǎn)保理業(yè)務(wù)的特點(diǎn)保理處于供應(yīng)鏈中環(huán)節(jié)保理處于供應(yīng)鏈中環(huán)節(jié)營運(yùn)營運(yùn)過程過程訂單提單倉單驗(yàn)收單對(duì)帳單發(fā)票預(yù)約付款付款付款開發(fā)票預(yù)約付款通知驗(yàn)收商品階段訂貨備料生產(chǎn)訂單融資驗(yàn)貨后融資發(fā)票融資（保理

5、）供供應(yīng)應(yīng)鏈鏈金金融融服服務(wù)務(wù)提單/倉單融資應(yīng)收/應(yīng)付賬款管理，托收、代付保理業(yè)務(wù)與其他業(yè)務(wù)的比較保理業(yè)務(wù)與其他業(yè)務(wù)的比較一般信貸一般信貸票據(jù)票據(jù)保理保理目標(biāo)客戶目標(biāo)客戶企業(yè)、企事業(yè)單位買方開票、賣方貼現(xiàn)賣方企業(yè)商業(yè)貿(mào)易商業(yè)貿(mào)易不以貿(mào)易為基礎(chǔ)貿(mào)易是條件貿(mào)易是條件，且在開票后還款來源還款來源融資人開票人融資人、債務(wù)人自償性自償性無無有其他權(quán)利其他權(quán)利信用或擔(dān)保保證金或抵質(zhì)押、保證AR債權(quán)及相關(guān)附屬權(quán)益收入收入利息貼現(xiàn)率利息費(fèi)用北京銀行北京銀行賣賣方方買買方方2.申請(qǐng)保理額度1.洽談業(yè)務(wù)(新往來或老客戶) 3.征信調(diào)查 3對(duì)賣方征信(欲申請(qǐng)預(yù)支價(jià)金額度) 4.通知額度及報(bào)價(jià) 5.簽約 6.賣方出貨

6、/寄送正本文件(各銀行規(guī)定) 7.文件并移轉(zhuǎn)債權(quán) 8.審核文件并撥付預(yù)支價(jià)金 9.到期支付貨款 10.催款(未如期付款) 11.支付貨款 12.撥付余款 保理業(yè)務(wù)流程有追索權(quán)單保理保理業(yè)務(wù)流程有追索權(quán)單保理保理業(yè)務(wù)流程無追索權(quán)單保理保理業(yè)務(wù)流程無追索權(quán)單保理北京銀行北京銀行賣賣方方2.申請(qǐng)保理額度 1.洽談業(yè)務(wù)(新往來或老客戶) 3.征信調(diào)查 3對(duì)賣方征信(欲申請(qǐng)預(yù)支價(jià)金額度) 4.通知額度及報(bào)價(jià) 5.簽約 6.賣方出貨/寄送正本文件(各銀行規(guī)定) 7.文件并移轉(zhuǎn)債權(quán) 8.審核文件并撥付預(yù)支價(jià)金 9.到期支付貨款 10.催款(未如期付款) 11.支付貨款 12.撥付余款 13. PUG(保證付

7、款) 買買方方保理業(yè)務(wù)介紹保理業(yè)務(wù)市場(chǎng)營銷目錄目錄保理業(yè)務(wù)市場(chǎng)營銷保理業(yè)務(wù)市場(chǎng)營銷-A類別類別主要需求主要需求主要特征主要特征上市公司、大型企業(yè)AR轉(zhuǎn)讓，美化財(cái)務(wù)報(bào)表 無追索權(quán)，規(guī)模較大； 砍價(jià)能力強(qiáng)，費(fèi)率、利率低 季節(jié)性、階段性強(qiáng) 財(cái)務(wù)管理能力較強(qiáng)外資企業(yè)在華公司1AR轉(zhuǎn)讓，美化財(cái)務(wù)報(bào)表、 無追索權(quán)，規(guī)模較大； 砍價(jià)能力強(qiáng)，費(fèi)率、利率低 業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)豐富中小企業(yè)1（大型制造商專業(yè)供應(yīng)商）融資平均規(guī)模較??；砍價(jià)能力較弱，費(fèi)率、利率較高；業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)不足；貿(mào)易持續(xù)、穩(wěn)定。.營銷方法營銷方法保理業(yè)務(wù)市場(chǎng)營銷保理業(yè)務(wù)市場(chǎng)營銷-Plan目標(biāo)客戶目標(biāo)客戶主要服務(wù)組合主要服務(wù)組合相關(guān)價(jià)格政策相關(guān)價(jià)格政策上市公司、

8、大型企業(yè) AR管理 AR催收 信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保 預(yù)付款 100%預(yù)付款； 低費(fèi)率； 低利率。外資企業(yè)在華公司1AR管理AR催收信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保預(yù)付款 90%預(yù)付款； 低利率； 高費(fèi)率。中小企業(yè)1（大型制造商專業(yè)供應(yīng)商）AR管理AR催收預(yù)付款80%預(yù)付款；高費(fèi)率（發(fā)票安筆數(shù)計(jì)費(fèi)）；高利率；.營銷方法營銷方法從賣方客戶開始營銷目標(biāo)對(duì)象從賣方客戶開始營銷目標(biāo)對(duì)象服務(wù)前服務(wù)前產(chǎn)品狀態(tài)穩(wěn)定（如電子產(chǎn)品、生活用品、工業(yè)生產(chǎn)資料等等）的生產(chǎn)企業(yè)；產(chǎn)品狀態(tài)穩(wěn)定（如電子產(chǎn)品、生活用品、工業(yè)生產(chǎn)資料等等）的生產(chǎn)企業(yè)；從事產(chǎn)品狀態(tài)穩(wěn)定，有質(zhì)量衡量標(biāo)準(zhǔn)的貿(mào)易企業(yè)；從事產(chǎn)品狀態(tài)穩(wěn)定，有質(zhì)量衡量標(biāo)準(zhǔn)的貿(mào)易企業(yè)；從事成果易檢驗(yàn)或易

9、衡量的服務(wù)型企業(yè)；從事成果易檢驗(yàn)或易衡量的服務(wù)型企業(yè)；金融租賃公司。金融租賃公司。需非常慎重的行業(yè)需非常慎重的行業(yè) 經(jīng)營性租賃公司；經(jīng)營性租賃公司； 工程服務(wù)型企業(yè)；工程服務(wù)型企業(yè)； 產(chǎn)品狀態(tài)不穩(wěn)定或儲(chǔ)運(yùn)條件特別的生產(chǎn)與貿(mào)易型企業(yè)。產(chǎn)品狀態(tài)不穩(wěn)定或儲(chǔ)運(yùn)條件特別的生產(chǎn)與貿(mào)易型企業(yè)。從賣方客戶開始營銷產(chǎn)品宣傳重點(diǎn)從賣方客戶開始營銷產(chǎn)品宣傳重點(diǎn)服務(wù)前服務(wù)前客戶類型客戶類型宣傳重點(diǎn)宣傳重點(diǎn)缺資金的企業(yè)（中小企業(yè)等）不缺資金的企業(yè)（大型企業(yè)和上市公司）1. 提供融資，解決資金周轉(zhuǎn)問題；提供融資，解決資金周轉(zhuǎn)問題；2. 融資更簡單（不需要擔(dān)保、不需要抵押）；融資更簡單（不需要擔(dān)保、不需要抵押）；3.提前獲

10、得資金，提高資金周轉(zhuǎn)率，提高整體收益率；4.增加資產(chǎn)規(guī)模，有利于擴(kuò)大再生產(chǎn)；5.承擔(dān)買方信用風(fēng)險(xiǎn)，降低收款風(fēng)險(xiǎn)；（無追索權(quán)）6.減少回款不確定性帶來的經(jīng)營問題。1. 美化財(cái)務(wù)報(bào)表；（無追索權(quán)）美化財(cái)務(wù)報(bào)表；（無追索權(quán)）2.提前獲得資金，提高資金周轉(zhuǎn)率，提高整體收益率；3.承擔(dān)買方信用風(fēng)險(xiǎn)，降低收款風(fēng)險(xiǎn)（無追索權(quán)）；4.減少回款不確定性帶來的經(jīng)營問題。從買方客戶開始營銷目標(biāo)對(duì)象從買方客戶開始營銷目標(biāo)對(duì)象服務(wù)前服務(wù)前 大型貿(mào)易流通型企業(yè)（分銷商、批發(fā)商）；大型貿(mào)易流通型企業(yè)（分銷商、批發(fā)商）； 大中型制造企業(yè)；大中型制造企業(yè)； 政府單位；政府單位； 政府項(xiàng)目建設(shè)主管單位（奧組委、基建管理部門等等）

11、；政府項(xiàng)目建設(shè)主管單位（奧組委、基建管理部門等等）； 我們自己；我們自己； 大型賣場(chǎng)或超市；大型賣場(chǎng)或超市； 其他。其他。從買方客戶開始營銷產(chǎn)品宣傳重點(diǎn)從買方客戶開始營銷產(chǎn)品宣傳重點(diǎn)服務(wù)前服務(wù)前1. 降低應(yīng)收賬款比例和/或賬期，提高應(yīng)付賬款比例和/或賬期，降低資金占?jí)阂?guī)模和占?jí)簳r(shí)間，提高資金使用效率，提升擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模的能力；2. 優(yōu)化財(cái)務(wù)報(bào)表，提高公司經(jīng)營績效和價(jià)值評(píng)估；3. 進(jìn)一步優(yōu)化付款條件，增加財(cái)務(wù)作空間。查詢買方資料查詢賣方資料查詢買、賣方在本行各項(xiàng)紀(jì)錄產(chǎn)業(yè)及產(chǎn)品分析研究買、賣方交易狀況查詢銀行同業(yè)查詢(情報(bào)交換)買方上、下游查詢賣方上、下游查詢 買方同業(yè)查詢賣方同業(yè)查詢調(diào)查評(píng)價(jià)調(diào)查評(píng)

12、價(jià)保理業(yè)務(wù)征信保理業(yè)務(wù)征信 買賣合同 交易流程 近期交易狀況 以往商業(yè)糾紛(Commercial Dispute)處理情形 比對(duì)查核結(jié)果 上、下游各項(xiàng)情報(bào)搜集 生產(chǎn)流程及實(shí)況 存貨實(shí)況 買賣雙方是否互有債權(quán)(抵銷權(quán)之行使）調(diào)查評(píng)價(jià)調(diào)查評(píng)價(jià)實(shí)地核查要點(diǎn)實(shí)地核查要點(diǎn) 產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)化：產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)化：產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)化、服務(wù)成果容易衡量； 客戶群穩(wěn)定：客戶群穩(wěn)定：與客戶長期合作 定價(jià)合理：定價(jià)合理：與市場(chǎng)同類商品平均價(jià)格差別不大 貿(mào)易穩(wěn)定：貿(mào)易穩(wěn)定：產(chǎn)品銷售時(shí)間、市場(chǎng)接受度、用途 保理目的：保理目的：目的明確、正常、合理 經(jīng)營狀況：經(jīng)營狀況：整體經(jīng)營狀況較好，保持盈利 應(yīng)收應(yīng)收/ /應(yīng)付：應(yīng)付：來源清晰、期限明確賣

13、方客戶主要考察重點(diǎn)賣方客戶主要考察重點(diǎn)調(diào)查評(píng)價(jià)調(diào)查評(píng)價(jià)賣方客戶財(cái)務(wù)報(bào)表的關(guān)鍵評(píng)價(jià)指標(biāo)賣方客戶財(cái)務(wù)報(bào)表的關(guān)鍵評(píng)價(jià)指標(biāo)調(diào)查評(píng)價(jià)調(diào)查評(píng)價(jià)指標(biāo)指標(biāo)名稱名稱計(jì)算公式計(jì)算公式盈利性指標(biāo)凈資產(chǎn)收益率凈利潤總額/平均凈資產(chǎn)總額*100%總資產(chǎn)報(bào)酬率（利潤總額+利息支出）/平均總資產(chǎn)*100%銷售（營業(yè)）利潤率銷售利潤/銷售收入*100%成長性指標(biāo)利率增長率本期利潤總額/基期利潤總額*100%-100%銷售（營業(yè)）增長率本期銷售收入增長額/上年銷售收入*100%資本積累率（本期所有者權(quán)益-基期所有者權(quán)益）/基期所有者權(quán)益*100%營運(yùn)性指標(biāo)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率銷售收入凈額/平均應(yīng)收賬款余額*100%應(yīng)收賬款增長率本期

14、應(yīng)收賬款余額增加額/基期應(yīng)收賬款余額*100%存貨周轉(zhuǎn)率銷售成本/平均存貨短期償債速動(dòng)比率（流動(dòng)資產(chǎn)-存貨）/流動(dòng)負(fù)債*100%利息保障倍數(shù)息稅前利潤/利息支出經(jīng)營現(xiàn)金流動(dòng)負(fù)債比率年經(jīng)營現(xiàn)金凈流入/平均流動(dòng)負(fù)債*100%長期償債資產(chǎn)負(fù)債率負(fù)債總額/資產(chǎn)總額*100%長期資產(chǎn)適合率（所有者權(quán)益+長期負(fù)債）/（固定資產(chǎn)+長期投資）*100%或有負(fù)債率或有負(fù)債額/所有者權(quán)益*100% 賒購自賣方的貨物是主營業(yè)務(wù)的主要采購品種之一賒購自賣方的貨物是主營業(yè)務(wù)的主要采購品種之一 賣方是該類貨物的主要供應(yīng)商之一賣方是該類貨物的主要供應(yīng)商之一 貨款結(jié)算符合行業(yè)慣例，賒賬期波動(dòng)較小貨款結(jié)算符合行業(yè)慣例，賒賬期波

15、動(dòng)較小 應(yīng)收應(yīng)收/ /應(yīng)付：應(yīng)付：來源清晰、期限明確 經(jīng)營狀況：經(jīng)營狀況：整體經(jīng)營狀況較好買方客戶買方客戶主要評(píng)價(jià)因素主要評(píng)價(jià)因素調(diào)查評(píng)價(jià)調(diào)查評(píng)價(jià) 應(yīng)收賬款應(yīng)具備合法真實(shí)的賒銷貿(mào)易背景 具有真實(shí)、合法、有效的商品交易或勞務(wù)背景 不存在商業(yè)糾紛或爭議即應(yīng)收賬款債權(quán)無瑕疵 申請(qǐng)人未對(duì)應(yīng)收賬款設(shè)定任何形式的限制或擔(dān)保 應(yīng)收賬款的付款人不是申請(qǐng)人的關(guān)聯(lián)機(jī)構(gòu),應(yīng)收賬款債權(quán)證明完整 應(yīng)收賬款質(zhì)量主要評(píng)價(jià)因素應(yīng)收賬款質(zhì)量主要評(píng)價(jià)因素服務(wù)前服務(wù)前審單審單交易單據(jù)審查要點(diǎn)交易單據(jù)審查要點(diǎn)審單審單交易單據(jù)審查要點(diǎn)交易單據(jù)審查要點(diǎn)審單審單交易單據(jù)審查要點(diǎn)交易單據(jù)審查要點(diǎn)審單審單交易單據(jù)審查要點(diǎn)交易單據(jù)審查要點(diǎn)同一等

16、級(jí)產(chǎn)品的售價(jià)比同業(yè)低很多同一等級(jí)產(chǎn)品的售價(jià)比同業(yè)低很多檔次低檔次低(Low-End)(Low-End)的產(chǎn)品銷路突然變好的產(chǎn)品銷路突然變好非旺季大量出貨非旺季大量出貨子公司子公司(ex.(ex.異地異地、海外海外) )或代理商介入交貨及收款或代理商介入交貨及收款間接還款間接還款(Indirect Payment) (Indirect Payment) 情況多情況多賣方幫買方還款，只還預(yù)支價(jià)金賣方幫買方還款，只還預(yù)支價(jià)金( (融資融資) )金額金額多個(gè)買方同時(shí)還款多個(gè)買方同時(shí)還款多個(gè)買方自同一銀行的營業(yè)單位匯出貨款多個(gè)買方自同一銀行的營業(yè)單位匯出貨款保理業(yè)務(wù)異常信號(hào)保理業(yè)務(wù)異常信號(hào)案例探討案例探

17、討客戶名稱：北京某自動(dòng)化設(shè)備技術(shù)有限責(zé)任公司客戶名稱：北京某自動(dòng)化設(shè)備技術(shù)有限責(zé)任公司 報(bào)審方案：綜合授信報(bào)審方案：綜合授信1.61.6億億業(yè)務(wù)品種業(yè)務(wù)品種金額金額( (萬元）萬元）擔(dān)保方式擔(dān)保方式備注備注流動(dòng)資金貸款流動(dòng)資金貸款50005000中關(guān)村擔(dān)保公司中關(guān)村擔(dān)保公司100100擔(dān)保擔(dān)保保函保函1000100020%20%保證金、保證金、8080由中關(guān)村由中關(guān)村擔(dān)保公司擔(dān)保擔(dān)保公司擔(dān)保無追索票據(jù)貼現(xiàn)無追索票據(jù)貼現(xiàn)50005000信用信用保理保理5000500030003000無追索權(quán)無追索權(quán)信用信用中國石油天然氣股份有中國石油天然氣股份有限公司（含各分公司）限公司（含各分公司）額度額度1

18、5001500萬元、中國石萬元、中國石油化工股份有限公司油化工股份有限公司（含各分公司）額度（含各分公司）額度15001500萬元萬元20002000有追索權(quán)有追索權(quán)信用信用西安陜鼓動(dòng)力股份有限西安陜鼓動(dòng)力股份有限公司額度公司額度800800萬元，沈陽萬元，沈陽鼓風(fēng)機(jī)廠自動(dòng)控制工程鼓風(fēng)機(jī)廠自動(dòng)控制工程公司額度公司額度12001200萬元萬元申請(qǐng)人概況申請(qǐng)人概況成立時(shí)間：成立時(shí)間：19991999年年4 4月月 注冊(cè)資本：注冊(cè)資本：2.32.3億元億元主營業(yè)務(wù)：主營業(yè)務(wù)：石油化工自動(dòng)化控制系統(tǒng)開發(fā)與集成、銷售和工程服務(wù)石油化工自動(dòng)化控制系統(tǒng)開發(fā)與集成、銷售和工程服務(wù) 。主要采。主要采用美國用美國

19、TRICONEXTRICONEX公司生產(chǎn)的公司生產(chǎn)的TRICONTRICON系統(tǒng)硬件和軟件平臺(tái)，針對(duì)石系統(tǒng)硬件和軟件平臺(tái)，針對(duì)石化的具體應(yīng)用進(jìn)行應(yīng)用軟件開發(fā)和系統(tǒng)硬件的集成，向中國石油化的具體應(yīng)用進(jìn)行應(yīng)用軟件開發(fā)和系統(tǒng)硬件的集成，向中國石油化工領(lǐng)域的客戶和鐵路系統(tǒng)提供具有國際先進(jìn)水平的冗余容錯(cuò)控化工領(lǐng)域的客戶和鐵路系統(tǒng)提供具有國際先進(jìn)水平的冗余容錯(cuò)控制系統(tǒng)制系統(tǒng) 。銷售方式：銷售方式：直銷：在各地建立直銷：在各地建立5 5個(gè)聯(lián)絡(luò)點(diǎn)，客戶主要有中石化、中石油個(gè)聯(lián)絡(luò)點(diǎn)，客戶主要有中石化、中石油 OEMOEM式銷售式銷售 ：專門向國內(nèi)大型石油、石化廠商提供技術(shù)產(chǎn)品，客專門向國內(nèi)大型石油、石化廠商提供

20、技術(shù)產(chǎn)品，客戶主要有沈陽鼓風(fēng)機(jī)廠、西安陜鼓動(dòng)力、延煉實(shí)業(yè)集團(tuán)等戶主要有沈陽鼓風(fēng)機(jī)廠、西安陜鼓動(dòng)力、延煉實(shí)業(yè)集團(tuán)等企業(yè)財(cái)務(wù)情況企業(yè)財(cái)務(wù)情況年度年度總資產(chǎn)總資產(chǎn)凈資產(chǎn)凈資產(chǎn)收入收入凈利凈利應(yīng)收應(yīng)收應(yīng)付應(yīng)付存貨存貨其他應(yīng)其他應(yīng)收收其他應(yīng)其他應(yīng)付付20062006年年20,028 20,028 8,171 8,171 17,837 17,837 4,256 4,256 5,611 5,611 6,717 6,717 3,357 3,357 572 572 263 263 20072007年年37,277 37,277 20,206 20,206 25,684 25,684 6,630 6,630 6,

21、717 6,717 13,409 13,409 8,399 8,399 3,902 3,902 2,203 2,203 20082008年年3 3月月43,488 43,488 20,452 20,452 6,526 6,526 344 344 5,734 5,734 13,008 13,008 8,129 8,129 21,406 21,406 2,234 2,234 變動(dòng)變動(dòng)16.7%16.7%1.2%1.2%-74.6%-74.6%-94.8%-94.8%-14.6%-14.6%-3.0%-3.0%-3.2%-3.2%448.6%448.6%1.4%1.4% 從財(cái)務(wù)狀況看，雖然申請(qǐng)人注冊(cè)

22、資金及凈資產(chǎn)較高，資產(chǎn)負(fù)債率僅從財(cái)務(wù)狀況看，雖然申請(qǐng)人注冊(cè)資金及凈資產(chǎn)較高，資產(chǎn)負(fù)債率僅為為5353，但截至，但截至20082008年年3 3月企業(yè)其他應(yīng)收款已達(dá)到月企業(yè)其他應(yīng)收款已達(dá)到2140621406萬，高于企業(yè)凈資產(chǎn)，萬，高于企業(yè)凈資產(chǎn)，企業(yè)資產(chǎn)狀況存在疑問。企業(yè)資產(chǎn)狀況存在疑問。n企業(yè)名下的房產(chǎn)、土地、企業(yè)名下的房產(chǎn)、土地、10001000萬定期存款等全部作為萬定期存款等全部作為擔(dān)保公司的反擔(dān)保物，考評(píng)申請(qǐng)人自身的狀況，做純擔(dān)保公司的反擔(dān)保物，考評(píng)申請(qǐng)人自身的狀況，做純信用業(yè)務(wù)評(píng)審中心不認(rèn)可！信用業(yè)務(wù)評(píng)審中心不認(rèn)可！支行的主要風(fēng)險(xiǎn)防范措施支行的主要風(fēng)險(xiǎn)防范措施 無追索權(quán)保理：企業(yè)賣斷應(yīng)收帳款的款項(xiàng)足額存入我行不無追索權(quán)保理：企業(yè)賣斷應(yīng)收帳款的款項(xiàng)足額存入我行不動(dòng)用（為美化財(cái)務(wù)報(bào)表）。動(dòng)用（為美化財(cái)務(wù)報(bào)表）。 無追索權(quán)票據(jù)貼現(xiàn)：貼現(xiàn)后，貼現(xiàn)資金由企業(yè)在我行購買無追索權(quán)票據(jù)貼現(xiàn)：貼現(xiàn)后，貼現(xiàn)資金由企業(yè)在我行購買此筆票據(jù)貼現(xiàn)的理財(cái)，以此防范信用風(fēng)險(xiǎn)。此筆票據(jù)貼現(xiàn)的理財(cái)，以此防范信用風(fēng)險(xiǎn)。n評(píng)審中心審查認(rèn)為：應(yīng)收賬款的付款方為中國石評(píng)審中心審查認(rèn)為：應(yīng)收賬款的付款方為中國石油天然氣股份有限公司（含各分