金融法(第十章)

1、金融法金融法 第十章第十章 信托法律制度信托法律制度 教學目的o能掌握我國能掌握我國信托法資金信托法律制度、信托業(yè)的運營規(guī)則o能理解信托的概念、信托法律關系一、信托的概念一、信托的概念 信托是源于英美法系的一項制度，是一種以信托是源于英美法系的一項制度，是一種以信用為基礎的獨特的制度設計。信用為基礎的獨特的制度設計。信托法信托法第二條規(guī)定，信托是指委托人基于第二條規(guī)定，信托是指委托人基于對受托人的信任，將其財產權委托給受托人，對受托人的信任，將其財產權委托給受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的，進行管理或者處分益人的利益

2、或者特定目的，進行管理或者處分的行為。的行為。 第一節(jié)第一節(jié)信托法概述信托法概述二、二、信托信托的種類的種類1.以收益對象和信托目的不同，信托可分為私以收益對象和信托目的不同，信托可分為私益信托和公益信托。益信托和公益信托。2.按照委托人與受托人的關系，信托可分為自按照委托人與受托人的關系，信托可分為自益信托和他益信托。益信托和他益信托。 3.以信托關系建立的法律依據不同，信托可分以信托關系建立的法律依據不同，信托可分為意定信托和法定信托。為意定信托和法定信托。 4.以信托發(fā)生法律效力是在委托人生前還是在以信托發(fā)生法律效力是在委托人生前還是在死后，信托可分為生前信托和死后信托。死后，信托可分為

3、生前信托和死后信托。 二、信托的種類二、信托的種類5.以受托人是否以承受信托為營業(yè)為標準，信以受托人是否以承受信托為營業(yè)為標準，信托分為營業(yè)信托和非營業(yè)信托。托分為營業(yè)信托和非營業(yè)信托。 6.依據信托財產的性質不同，信托可分為金錢依據信托財產的性質不同，信托可分為金錢信托和非金錢信托。信托和非金錢信托。 7.依據信托合同中是否保留了委托人的撤銷權，依據信托合同中是否保留了委托人的撤銷權，信托可分為可撤銷信托和不可撤銷信托。信托可分為可撤銷信托和不可撤銷信托。 我國我國信托法信托法 2001年年4月頒布。調整信月頒布。調整信托關系的法律規(guī)范的總稱。信托關系是指信托托關系的法律規(guī)范的總稱。信托關系

4、是指信托關系當事人之間的權利和義務關系，包括委托關系當事人之間的權利和義務關系，包括委托人和受托人之間的委托關系，受托人和受益人人和受托人之間的委托關系，受托人和受益人之間的利益轉移關系，還包括國家金融監(jiān)督機之間的利益轉移關系，還包括國家金融監(jiān)督機構對信托活動及信托機構的監(jiān)督管理關系。構對信托活動及信托機構的監(jiān)督管理關系。 三、信托法三、信托法 1.1.意思自治原則。意思自治原則。 2.2.信托財產所有權與利益相分離原則。信托財產所有權與利益相分離原則。 3.3.信托財產獨立性原則。信托財產獨立性原則。 4.4.信托責任有限性原則。信托責任有限性原則。5.5.信托管理的承繼性原則。信托管理的承

5、繼性原則。6.6.利益沖突的防范原則。利益沖突的防范原則。 四、信托法的基本原則四、信托法的基本原則 ( (一一) )信托法律關系的主體信托法律關系的主體信托法律關系主體也稱信托關系人，是指信托法律關系主體也稱信托關系人，是指能夠參加信托法律關系，依法享有權利和能夠參加信托法律關系，依法享有權利和承擔義務的當事人，包括委托人、受托人承擔義務的當事人，包括委托人、受托人和受益人。和受益人。 五、信托法律關系五、信托法律關系( (一一) )信托法律關系的信托法律關系的客體客體信托法律關系的客體是指信托法律關系主信托法律關系的客體是指信托法律關系主體的權利和義務所共同指向的對象，也即體的權利和義務所

6、共同指向的對象，也即借以產生信托法律關系的信托財產。所謂借以產生信托法律關系的信托財產。所謂信托財產，是指委托人通過信托行為轉移信托財產，是指委托人通過信托行為轉移給受托人，并由受托人按照一定的信托目給受托人，并由受托人按照一定的信托目的進行管理和處理的財產。的進行管理和處理的財產。 五、信托法律關系五、信托法律關系( (一一) )信托法律關系的內容信托法律關系的內容信托法律關系的內容是指信托關系人信托法律關系的內容是指信托關系人( (即即委托人、受托人和受益人委托人、受托人和受益人) )所享有的權利所享有的權利和承擔的義務。和承擔的義務。1.1.委托人的權利和義務委托人的權利和義務2.2.受

7、托人的權利和義務受托人的權利和義務3.3.受益人的權利和義務受益人的權利和義務五、信托法律關系五、信托法律關系一、資金信托法律規(guī)范一、資金信托法律規(guī)范（一）資金信托業(yè)務（一）資金信托業(yè)務資金信托業(yè)務是指委托人基于對信托投資公資金信托業(yè)務是指委托人基于對信托投資公司的信任，將自己合法擁有的資金委托給信司的信任，將自己合法擁有的資金委托給信托投資公司，由信托投資公司按委托人的意托投資公司，由信托投資公司按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或者特定愿以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的管理、運用和處分的行為。目的管理、運用和處分的行為。第二節(jié)第二節(jié) 信托業(yè)務法律規(guī)范信托業(yè)務法律規(guī)范一、資金

8、信托法律規(guī)范 (二)資金信托業(yè)務規(guī)則1.資金信托合同規(guī)則。 2.資金信托的風險申明。3.分別管理和信息執(zhí)行經理。 4.信托收益和信托資產的歸屬。5.資金信托業(yè)務資料的披露、報告與保存。6.資金信托業(yè)務禁止性規(guī)定。 第二節(jié)第二節(jié) 信托業(yè)務法律規(guī)范信托業(yè)務法律規(guī)范（一）證券信托（一）證券信托證券信托是指有價證券所有權人（委托人）將有價證券所有權移轉給信托機構（受托人），由信托機構依信托合同為受益人或特定的目的管理、運用和處分信托財產。 二、證券信托法律規(guī)范二、證券信托法律規(guī)范（二）證券信托的目的與管理方式（二）證券信托的目的與管理方式 1.以管理有價證券為目的。 2.以運用有價證券為目的。 3.以

9、處分信托財產為目的。 二、證券信托法律規(guī)范二、證券信托法律規(guī)范二、證券信托法律規(guī)范二、證券信托法律規(guī)范（三）證券信托的種類（三）證券信托的種類 按信托目的，證券信托主要包括管理按信托目的，證券信托主要包括管理型證券信托、運用型證券信托和處分型證型證券信托、運用型證券信托和處分型證券信托。券信托。三、公益信托法律規(guī)范三、公益信托法律規(guī)范（一）公益信托（一）公益信托 公益信托是指出于公共利益為目的，根據合同或遺囑等信托文件將財產或財產權轉移給受托人，受托人管理該財產，并按該信托文件規(guī)定，將信托利益用于舉辦一項或某些公益事業(yè)，以實現公共利益目的的信托。 （二）公益信托的設立、變更和終止（二）公益信托

10、的設立、變更和終止1. 設立。設立方式與私益信托相同，不同的是其設立的程序更為嚴格，主要表現為公權的介入。2. 變更。包括主體變更和內容變更。3. 終止。終止的原因與私益信托基本相同，但程序方面各國有嚴格的要求。 （三）公益信托的監(jiān)督管理（三）公益信托的監(jiān)督管理1.公益事業(yè)管理機構的監(jiān)督管理。公益事業(yè)管理機構的監(jiān)督管理。 2.信托監(jiān)察人的監(jiān)督管理。 四、動產及不動產信托法律規(guī)范四、動產及不動產信托法律規(guī)范（一）動產及不動產信托 動產及不動產信托是指委托人將自己的動產或不動產委托信托機構按照約定的條件和目的，進行管理、運用和處分。動產信托是指接受的信托財產是動產的信托，它是不動產信托的對稱。動產

11、信托的目的是管理或處理這些財產。能夠進行信托的動產包括車輛及其他運輸工具、機械設備、貴金屬等。 （二）動產信托（二）動產信托（三）不動產信托（三）不動產信托不動產信托是以土地及地面固定物為信托財產的信托，是以管理和出賣土地、房屋為標的物的信托。在不動產信托關系中，作為信托標的物的土地和房屋，不論是出于保管目的、管理目的或處理目的，委托人均應把它們的產權在設立信托期間轉移給信托投資機構所有。 一、信托業(yè)一、信托業(yè) 由于信托業(yè)的制度特色和優(yōu)勢，使信托業(yè)由于信托業(yè)的制度特色和優(yōu)勢，使信托業(yè)成為現代金融體系中的一支重要力量，與成為現代金融體系中的一支重要力量，與銀行業(yè)、保險業(yè)、證券業(yè)一起成為金融業(yè)銀行

12、業(yè)、保險業(yè)、證券業(yè)一起成為金融業(yè)的四大支柱之一。我國以立法形式確立了的四大支柱之一。我國以立法形式確立了信托業(yè)與銀行業(yè)、保險業(yè)、證券業(yè)獨立存信托業(yè)與銀行業(yè)、保險業(yè)、證券業(yè)獨立存在的分業(yè)經營、分業(yè)管理的體制。在的分業(yè)經營、分業(yè)管理的體制。 第三節(jié)第三節(jié) 信托業(yè)法律規(guī)范信托業(yè)法律規(guī)范二、信托投資公司的設立、變更和終止二、信托投資公司的設立、變更和終止 （一）信托投資公司及其組織形式（一）信托投資公司及其組織形式 所謂信托投資公司，是指依法設立的主要經營信托所謂信托投資公司，是指依法設立的主要經營信托業(yè)務的金融機構。我國信托投資公司采取公司的組織形業(yè)務的金融機構。我國信托投資公司采取公司的組織形式。

13、根據式。根據公司法公司法的規(guī)定，我國公司僅指有限責任公的規(guī)定，我國公司僅指有限責任公司和股份有限責任公司。因此，我國的信托投資公司是司和股份有限責任公司。因此，我國的信托投資公司是有限責任公司和股份有限責任公司兩種形式。有限責任公司和股份有限責任公司兩種形式。 （二）信托投資公司的設立（二）信托投資公司的設立在我國，信托投資公司的設立由中國銀監(jiān)會負責審核批準，未經中國銀監(jiān)會批準，任何單位和個人不得經營信托業(yè)務，任何經營單位不得在其名稱中使用“信托投資”字樣，但法律、法規(guī)另有規(guī)定的除外。 （三）信托投資公司的變更（三）信托投資公司的變更信托投資公司依法成立后，有下列情形之一的，應經中國銀監(jiān)會批準，并報企業(yè)登記部門辦理變更登記注冊：（1）變更名稱；（2）變更注冊資本金；（3）變更公司住所；（4）改變組織形式；（5）調整業(yè)務范圍；（6）更換高級管理人員；（7）變更股東或者調整股權結構，但持有上市股份公司流通股份未達到公司總股份百分之十的除外；（8）修改公司章程；（9）合并或者分立；（10）中國人民銀行規(guī)定的其他變更事項。（四）信托投資公司的終止（四）信托投資公司的終止信托投資公司的終止是指因出現申請歇業(yè)、破產、解散等