學生會財務管理制度

1、學生會財務管理制度為了規(guī)范學生會的財務行為，加強財務管理，提高學生會資金的使用效益，確保學生會財務狀況的公開合理性，特制定本制度。一、 學生會日常財務工作由主席團總負責，學生會會計（秘書長兼任）核對發(fā)放，學生會相關領導監(jiān)督執(zhí)行。二、 學生會日常的所有支出款項，應先報由學生會主席團商討決定，經(jīng)由會計核對后，由會計記賬并發(fā)放資金。三、 學生會的固有財產(chǎn)由外聯(lián)部負責管理。學生會的固有財產(chǎn)中有可以繼續(xù)使用的物品不得另行購買。外聯(lián)部應做好固有資產(chǎn)的借用和回收工作；學生會組織的大型活動結(jié)束后，外聯(lián)部應及時做好回收利用，會計做好財務清算工作。四、 大型活動中各部門對學生會固有資產(chǎn)中貴重物品的借用，應由其部長

2、報主席團審批，經(jīng)同意后方可憑審批證明通過外聯(lián)部登記領取。所借物品原則上應在活動結(jié)束當天交還外聯(lián)部，如需續(xù)借應向部長及時做續(xù)借登記；所借物品不得轉(zhuǎn)換；貴重物品不得用于任何個人進行非工作性活動。五、學生會“學生活動經(jīng)費”申請程序： 活動項目負責人根據(jù)活動策劃，認真填寫機械與材料學院學生會活動經(jīng)費申請表中的預算情況表；將活動策劃和機械與材料學院學生會活動經(jīng)費申請表在活動前一周之內(nèi)一并交由主席團審批；將審批后的和機械與材料學院學生會活動經(jīng)費申請表交由辦公室備案；經(jīng)會計記賬后，發(fā)放資金；在資金使用過程中，由外聯(lián)部派財務組專職人員監(jiān)督資金的實際使用情況；財務組確定資金使用的真實有效性，并及時向外聯(lián)部部長和

3、會計匯報。注：1、對于事先來不及進行經(jīng)費申請的情況，根據(jù)實際情況可先發(fā)放資金或者由主辦方先行墊付，但事后活動方應及時將申請表補交辦公室備案。 2、原則上活動支出總額不得超過預算，否則應由活動負責人向?qū)W生會主席團請示，申請即時資金，并做好相關登記。 3、學生會儲備的固有使用物品或者前期活動中尚有結(jié)余的物品可以滿足活動需要，不再予以審批，會計有權(quán)向申請方說明，并只發(fā)放實際所需物品預算的部分。如相關活動負責人與會計出現(xiàn)分歧，應及時由主席團仲裁。六、報賬程序：1.活動項目負責人將發(fā)票上交學生會會計，經(jīng)由會計核實后，活動經(jīng)費多退少補。報賬工作應在活動結(jié)束后三天完成。2.發(fā)票的付款單位統(tǒng)一為“天津中德職業(yè)

4、技術學院”，票據(jù)應當完整，字跡清晰，關鍵數(shù)字不得涂改，并附有明細和刷卡小條。如是在網(wǎng)上所購物品，應開具付款單位為“天津中德職業(yè)技術學院”的發(fā)票，并有交易成功的截圖。以上每張票據(jù)金額不能超過500元人民幣。3.報賬發(fā)票須為國家稅務機關所出具的有效稅務發(fā)票。七、外來活動贊助經(jīng)費及物品管理： 各部門取得的贊助經(jīng)費須及時提交辦公室備案，由會計統(tǒng)一分發(fā)提會計成，并由辦公室保存活動申請表（注有贊助金額數(shù)），學生會活動贊助經(jīng)費除按照規(guī)定提成外都應納入學生會財務賬戶，嚴禁學生會下屬各部門截留收入，私設金庫。 活動贊助所獲得的物品應由外聯(lián)部財務組統(tǒng)一管理，并做好備案登記工作。物品的使用應由相關部門申報主席團批準。任何部門與個人不得藏匿、私分贊助物資。八、 在學生會財務管理過程中，發(fā)現(xiàn)如下隱瞞情況的，以瀆職論處，根據(jù)程序直接辭退，并追回款項：部門出現(xiàn)隱瞞收入、私設金庫、藏匿私分物資等重大違規(guī)行為，部門負責人以瀆職論處;通過虛開、涂改、分攤發(fā)票或收據(jù)等形式，虛報、瞞報工作支出，騙取學生會經(jīng)費，相關人員以瀆職論處；會計與其他人員串通做假賬的，所涉及的相關人員，全部以瀆職論處。機械與材料學院學生會 二一七年十月十五日附件：機械與