2016年內(nèi)控管理缺陷分析整改報(bào)告

1、2016年XXX公司內(nèi)控管理缺陷分析整改情況匯報(bào)為提高內(nèi)部管理水平，規(guī)范內(nèi)部控制，嚴(yán)格內(nèi)控手段，加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè),XXX公司把內(nèi)控評(píng)價(jià)分析工作作為重要的管理任務(wù)，加大監(jiān)督檢查力度，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范，推進(jìn)內(nèi)部控制工作不斷改進(jìn)深化。同時(shí),還將繼續(xù)加強(qiáng)內(nèi)控隊(duì)伍建設(shè),加大內(nèi)控培訓(xùn)力度,提升全員的內(nèi)控意識(shí),培養(yǎng)內(nèi)控文化,推動(dòng)內(nèi)部控制體系的進(jìn)一步完善,促進(jìn)各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)健康、持續(xù)、安全發(fā)展。通過(guò)對(duì)2016年XXX公司內(nèi)控管理工作的梳理、總結(jié)、評(píng)審,確定XXX公司內(nèi)部控制缺陷5項(xiàng)（見(jiàn)附件3：內(nèi)部控制缺陷匯總表）。XXX公司內(nèi)控管理小組認(rèn)定為一般缺陷中的設(shè)計(jì)缺陷,需要修訂、建立相應(yīng)的規(guī)章制度或流程,且有效傳

2、達(dá)并得到遵循。根據(jù)梳理的5項(xiàng)管理缺陷,XXX公司內(nèi)控管理小組對(duì)5項(xiàng)缺陷產(chǎn)生的原因進(jìn)行分析，并限期整改。缺陷類別缺陷描述缺陷成因缺陷產(chǎn)生時(shí)間缺陷對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告的潛在影響整改措施及時(shí)限業(yè)務(wù)外包內(nèi)控管理中無(wú)業(yè)務(wù)外包相關(guān)規(guī)定生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中外包業(yè)務(wù)少，管理中有忽視評(píng)價(jià)報(bào)告期內(nèi)不會(huì)對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告造成潛在影響制定生產(chǎn)外包業(yè)務(wù)管理制度2016.3.完成整改,并有效控制資金活動(dòng)加強(qiáng)應(yīng)收賬款管理的風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)收賬款多發(fā)生于集團(tuán)內(nèi)部關(guān)聯(lián)企業(yè)，管理中沒(méi)有將這類問(wèn)題作為關(guān)注重點(diǎn)評(píng)價(jià)報(bào)告期內(nèi)不會(huì)對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告造成潛在影響制定應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)管理暫行辦法2016.12.完成整改，并有效控制采購(gòu)業(yè)務(wù)原規(guī)定不滿足現(xiàn)行管理要求，需修訂長(zhǎng)期沿用老辦法，

3、已不適應(yīng)生產(chǎn)管理需要評(píng)價(jià)報(bào)告期內(nèi)不會(huì)對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告造成潛在影響修訂物資采購(gòu)管理辦法2016.3.完成整改,并有效執(zhí)行人力資源原規(guī)定不滿足現(xiàn)行管理要求，需修訂對(duì)人才培養(yǎng)現(xiàn)狀已不適應(yīng)評(píng)價(jià)報(bào)告期內(nèi)不會(huì)對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告造成潛在影響制定新參加工作的大中專畢業(yè)生實(shí)行五年內(nèi)工資補(bǔ)貼的規(guī)定2016.11.完成整改,并有效執(zhí)行組織架構(gòu)原組織結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，實(shí)行執(zhí)行董事，組織結(jié)構(gòu)圖做相應(yīng)變化公司結(jié)構(gòu)發(fā)生變化評(píng)價(jià)報(bào)告期內(nèi)不會(huì)對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告造成潛在影響修訂公司組織結(jié)構(gòu)圖2016.11.完成整改通過(guò)對(duì)內(nèi)控缺陷的分析，采取積極有效地措施進(jìn)行整改、完善，并持續(xù)改進(jìn)。根據(jù)內(nèi)控管理要求，讓內(nèi)控管理參與者充分認(rèn)識(shí)內(nèi)控制度的積極作用和意義，修訂和

4、編制相關(guān)管理制度，使內(nèi)控機(jī)制真正成為規(guī)范企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)行為的重要途徑。截至2017年8月，XXX公司內(nèi)控管理小組對(duì)2016年新增內(nèi)控缺陷整改情況進(jìn)行驗(yàn)收，并對(duì)整改完成情況進(jìn)行匯總（見(jiàn)附件3：內(nèi)部控制缺陷整改完成匯總表），確定已按時(shí)完成對(duì)2016年新增管理缺陷的整改，在執(zhí)行過(guò)程中得到有效控制，缺陷整改有效。XXX公司經(jīng)理層和內(nèi)控管理小組確認(rèn)本整改報(bào)告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并保證內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。通過(guò)對(duì)內(nèi)控缺陷的整改，使經(jīng)理層充分認(rèn)識(shí)到公司原來(lái)已經(jīng)制定并正在實(shí)施的部分管理制度，未根據(jù)公司發(fā)展變化情況不斷更新完善，存在現(xiàn)行制度與管理需求有脫節(jié)或是偏差，必須對(duì)原有制度進(jìn)行修訂、補(bǔ)充，不斷完善各項(xiàng)內(nèi)控制度，提高人員內(nèi)控管理素質(zhì)和水平。內(nèi)部控制建設(shè)是一項(xiàng)長(zhǎng)期的、需要與時(shí)俱進(jìn)的系統(tǒng)工程，持續(xù)改進(jìn)和健全XXX公司的內(nèi)控制度，并根據(jù)外部環(huán)境的變化、監(jiān)管部門的要求、新政策的規(guī)定及企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營(yíng)發(fā)展的實(shí)際需