我國中小企業(yè)融資現(xiàn)狀困境及對策分析

1、寫作提綱一、我國中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀（一）我國中小企業(yè)目前的融資來源（二）我國中小企業(yè)融資的需求量難以滿足（三）中小企業(yè)對所融資金特征二、我國中小企業(yè)融資難的原因（一）中小企業(yè)自身方面的原因1.中小企業(yè)信用度不足2,管理水平低下3.中小企業(yè)不能提供有效的信貸保證（二）我國金融體制和銀行管理體制對中小企業(yè)融資的制約1.資本市場缺乏層次2,直接融資體系結(jié)構(gòu)缺陷3.間接融資體系制度缺陷（三）政府及社會融資機(jī)構(gòu)方面的不足1,中小企業(yè)擔(dān)保信用體系不完善2,缺乏完善的信用評級體系3,缺乏完善的法律法規(guī)的支持保障4,民間融資法律地位不清三、解決中小企業(yè)融資難的對策和建議（一）企業(yè)方面1 .加強(qiáng)企業(yè)管理2 .提

2、高信用觀念3 .拓展融資渠道，吸取民間資本（二）銀行方面1 .轉(zhuǎn)變觀念，開辟中小企業(yè)融資市場2 .改變服務(wù)，為中小企業(yè)排憂解難3 .擴(kuò)大服務(wù)，提供更豐富的金融產(chǎn)品4 .健全和完善為中小企業(yè)服務(wù)的機(jī)構(gòu)（三）政府方面我國中小企業(yè)融資現(xiàn)狀、困境及對策分析內(nèi)容摘要：近年來，商業(yè)銀行面對中小企業(yè)貸款，大多持憂慮，觀望狀態(tài)，不愿把資金貸給中小企業(yè)，以致中小企業(yè)融資難，這嚴(yán)重影響了中小企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，也有悖于商業(yè)銀行服務(wù)經(jīng)濟(jì)服務(wù)社會的宗旨，不利于經(jīng)濟(jì)社會的發(fā)展。本文對商業(yè)銀行不愿意支持中小企業(yè)發(fā)展及政府與銀行又應(yīng)采取哪些策略扶持中小企業(yè)發(fā)展進(jìn)行分析并提出幾點(diǎn)建議。關(guān)鍵詞：中小企業(yè)融資對策一、我國中小企業(yè)的

3、融資現(xiàn)狀中小企業(yè)是企業(yè)規(guī)模形態(tài)的概念，是相對于大企業(yè)而言的。它是構(gòu)筑在雇員人數(shù)、企業(yè)資產(chǎn)總值、企業(yè)經(jīng)營收入和其它數(shù)量標(biāo)準(zhǔn)上動態(tài)的相對的概念。中小企業(yè)界定方面是一個相對的、比較模糊的概念，很難從理論上給它下一個很確切的定義，現(xiàn)階段國際上對中小企業(yè)特征能夠達(dá)成基本共識是：“獨(dú)立所有，自主經(jīng)營，在其所在行業(yè)領(lǐng)域中不占壟斷地位”。（一）我國中小企業(yè)目前的融資來源目前我國總中小企業(yè)融資渠道狹窄，其目前發(fā)展主要依靠自身內(nèi)部積累，即中小企業(yè)融資呈內(nèi)部融資比重大，外源融資低的現(xiàn)狀。銀行貸款是中小企業(yè)最重要的外源融資渠道，但銀行主要提供的是流動資金及國家資產(chǎn)更新自己，而很少提供長期信貸。同時抵押貸款和擔(dān)保貸款成

4、為銀行給中小企業(yè)最主要的貸款方式，因此資信質(zhì)量高的企業(yè)就成為各金融機(jī)構(gòu)爭奪的對象，一些有發(fā)展?jié)摿Φ荒芴峁┳銐蛐刨J保證或者剛開始發(fā)展規(guī)模小無有效抵押物質(zhì)的中小企業(yè)，由于銀行缺乏敏銳的識別能力，往往受到冷落。所以現(xiàn)在我國中小企業(yè)通過信貸獲得資金的可能性就存在了兩極分化?，F(xiàn)在親友借貸、職工內(nèi)部集資以及明問借貸等非正規(guī)金融在中小企業(yè)融資中發(fā)揮了重要作用，但也由于各地經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平以及民間信用體系的差異，非正規(guī)金融在不同的地區(qū)發(fā)育程度差異極大也使很多中小企業(yè)發(fā)展受到了更大的阻礙。（二）我國中小企業(yè)融資的需求量難以滿足我國的中小企業(yè)中有六成以上從未獲得過1-3年的中長期貸款，而56%勺中小企業(yè)將貸款作為獲

5、得外部融資的組要途徑。而這種畸形的融資局面使得占企業(yè)總數(shù)99%勺中小企業(yè)僅獲得全國總貸款數(shù)量的20%（三）中小企業(yè)對所融資金特征中小企業(yè)流動資金需求特點(diǎn)：短、頻、快、小。就是能從銀行取得貸款，貸款審批程序煩瑣，資金到位，已經(jīng)錯失商機(jī)，失去短期借款的目的；再者中小企業(yè)的貸款風(fēng)險大、資金需求量小、頻率快的特性也增加了銀行貸款的管理成本和風(fēng)險，影響銀行貸款的積極性。二、我國中小企業(yè)融資難的原因（一）中小企業(yè)自身方面的原因1 .中小企業(yè)信用度不足由于中小企業(yè)的管理體系不夠完整，各種有失職業(yè)操守的行為鑄成了中小企業(yè)的信用危機(jī)。在一個競爭強(qiáng)烈的市場經(jīng)濟(jì)中，企業(yè)得靠信譽(yù)活著。然而，同因為受市場經(jīng)濟(jì)的洗禮，誠

6、信隨著個人私欲的極具上升而日漸消逝。國內(nèi)大型企業(yè)及企業(yè)集團(tuán)都面臨著信用危更何況中小企業(yè)。其原因主要有以下幾個方面：第一，倒閉破產(chǎn)逃廢債。對占有銀行貸款的中小企業(yè)，最令銀行頭痛的莫過于企業(yè)的倒閉、破產(chǎn)和轉(zhuǎn)制。對倒閉企業(yè)銀行不得不采取訴訟手段以保全資產(chǎn)，在清產(chǎn)核算中，在保障國家稅收、員工工作及安置費(fèi)的前提下才考慮銀行的資產(chǎn)問題，最后已是杯水車薪，銀行往往是贏了官司輸了錢。對轉(zhuǎn)制企業(yè)新老公司掛賬，一個不愿還，一個卻還不起，對銀行資產(chǎn)而言不過就是有賬無實。第二，貸款違約率居高不下。貸款的高違約率也是銀行不愿意向中小企業(yè)貸款的一個重要原因。更因為中小企業(yè)規(guī)模小，自身積累薄弱，如果再一次商業(yè)風(fēng)險中受挫對中

7、小企業(yè)的打擊是非常大的，嚴(yán)重的可能導(dǎo)致企業(yè)無能力償還貸款，所以，中小企業(yè)欠款欠息的現(xiàn)象也很嚴(yán)重。第三，中小企業(yè)為了得到貸款而虛報“軍情”，形成銀行信息與企業(yè)實際信息不對稱。比如，報表信息不真實，財務(wù)信息失真嚴(yán)重，稅務(wù)、銀行、企業(yè)各一套，對稅務(wù)隱瞞盈利實情，對銀行夸大經(jīng)營成果，使得銀行不能掌握企業(yè)的真實情況，也就不能對信貸資金進(jìn)行有效的跟蹤和監(jiān)控，對銀行就容易形成貸款風(fēng)險。這導(dǎo)致了金融機(jī)構(gòu)謹(jǐn)慎的對待中小企業(yè)的融資需求，甚至迫使金融機(jī)構(gòu)對那部分健康成長的中小企業(yè)的融資需求也忽略。2 .管理水平低下管理水平低下是現(xiàn)在中小企業(yè)的突出問題。第一，管理的不科學(xué)，管理體系的不完善，沒有好的市場經(jīng)營策略。由于

8、缺乏明確的營銷戰(zhàn)略和相應(yīng)的營銷知識、營銷人員和營銷渠道，無法進(jìn)行系統(tǒng)的市場調(diào)研來了解自己產(chǎn)品的市場需求趨勢，只能通過原始的直接推銷和訂貨加工來進(jìn)行產(chǎn)品的銷售和服務(wù)，因此市場的空間較小，企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險就很大。第二，財務(wù)管理低下，賬目不清，報表賬目不全，內(nèi)控制度不嚴(yán)，財務(wù)信息失真嚴(yán)重。成本核算粗放，缺少財務(wù)分析，對自己的流動性、資金使用的合理性和效益性就不能得到良好的分析和安排。缺乏精細(xì)的財務(wù)管理，企業(yè)的盈利水平就不高，企業(yè)自身積累資金能力就相對薄弱。3 .中小企業(yè)不能提供有效的信貸保證中小企業(yè)融資難最大的障礙就是不能提供有效的信貸保證，一些企業(yè)單位怕銀行追究連帶責(zé)任，誰都不愿意冒風(fēng)險為別人提供擔(dān)

9、保，即使能找到一個為自己擔(dān)保的往往也會因為經(jīng)營不善、資產(chǎn)質(zhì)量差等原因而不具備擔(dān)保能力。其次，中小企業(yè)融資時難以像企業(yè)提供相應(yīng)的抵押品，提供的一些產(chǎn)品、設(shè)備的變現(xiàn)能力低，銀行都不愿接受。另外，抵押擔(dān)保的程序也很復(fù)雜，企業(yè)如要辦理一批財產(chǎn)的抵押，需要辦理財產(chǎn)評估、登記、保險、公正等復(fù)雜手續(xù)，涉及到許多的職能部門，并需要提供很多相關(guān)的資料。由于中小企業(yè)抵押擔(dān)保的質(zhì)量低和難以落實，致使金融機(jī)構(gòu)都不愿意貸款給中小企業(yè)。（二）我國金融體制和銀行管理體制對中小企業(yè)融資的制約1 .資本市場缺乏層次我國現(xiàn)有銀行體系仍然為國有銀行所控制，民間資本進(jìn)入的壁壘較高。即使有少量民間資本進(jìn)入銀行業(yè)，也因受到行政控制而無法

10、真正按市場準(zhǔn)則運(yùn)行?，F(xiàn)在的資本市場結(jié)構(gòu)單一，所產(chǎn)生的不良后果以表現(xiàn)在：一，難以發(fā)揮資本市場機(jī)制。二，難以提高資本市場的集中度。三，不利于降低資本市場的整體風(fēng)險。2 .直接融資體系結(jié)構(gòu)缺陷我國直接融資的結(jié)構(gòu)體系不完善導(dǎo)致效率低下。一是橫向結(jié)構(gòu)失衡，表現(xiàn)為傳統(tǒng)行業(yè)與高科技產(chǎn)業(yè)獲得融資比例的失衡。二是縱向結(jié)構(gòu)失衡，主要表現(xiàn)是國內(nèi)儲蓄不能有效的轉(zhuǎn)化為國內(nèi)投資。三是資本體制的單一和行政管制，造成資本市場和功能定位的不合理，沒有很好的滿足多層次企業(yè)融資的需求3 .間接融資體系制度缺陷從所有制方面分析，目前中國金融市場上國有股直接控制的股份制銀行占絕對優(yōu)勢，這種所有制結(jié)構(gòu)導(dǎo)致銀行業(yè)跟不上經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展的變化

11、，造成金融服務(wù)效率的低下，金融工具單一，信用監(jiān)督和評估系統(tǒng)缺乏。從金融體制方面分析與中小企業(yè)相匹配，我國中小銀行不僅數(shù)量嚴(yán)重不足，而且面臨進(jìn)一步發(fā)展的諸多障礙。（三）政府及社會融資機(jī)構(gòu)方面的不足1 .中小企業(yè)擔(dān)保信用體系不完善。由于中小企業(yè)量大面廣，貸款需求是多種多樣的，僅靠政府出資的政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足中小企業(yè)的需要。2 .缺乏完善的信用評級體系。長期以來，我國對中小企業(yè)信用評估制度一直欠完善，而且缺乏一個授信主體之間的共享機(jī)制，授信主體在評價企業(yè)信用上花費(fèi)過多的經(jīng)歷和成本，當(dāng)企業(yè)融資規(guī)模不大時，單位資金分?jǐn)偟馁M(fèi)用會高，所以金融機(jī)構(gòu)會理性的選擇貸款規(guī)模大，企業(yè)信用好不需要再評估的企業(yè)為

12、貸款對象。3 .缺乏完善的法律法規(guī)的支持保障。我國有關(guān)中小企業(yè)的法律法規(guī)，多數(shù)是以條例和辦法的形式有國務(wù)院和國務(wù)院個部門制定的，這里面存在許多重疊同事也存在許多空白。一些地方政府為了自身局部的利益，默許或者縱容企業(yè)逃廢銀行債務(wù)，這就加劇了金融機(jī)構(gòu)的“恐貸”心理。4 .民間融資發(fā)綠地位不清。長期以來，中國合法的放貸機(jī)構(gòu)僅限于銀行和正規(guī)金融機(jī)構(gòu)。雖然民間資本非?；钴S，但一直處于“地下”或者“半地下”的狀態(tài)，其法律地位含糊不清。事實上，民間融資規(guī)模已經(jīng)在國內(nèi)中小企業(yè)融資中占了不小比例，作用不可小覷。三、解決中小企業(yè)融資難的對策和建議解決中小企業(yè)融資困難的問題是一項復(fù)雜的工程，從政府到銀行及企業(yè)都需要

13、重新審視，需要密切配合，才能建立起中小型企業(yè)融資的有效機(jī)制，徹底解決中小企業(yè)融資難的問題，使中小企業(yè)快速、健康的發(fā)展。（一）企業(yè)方面1 .加強(qiáng)企業(yè)管理中小企業(yè)應(yīng)不斷深化改革，完善中小企業(yè)的制度管理，明晰產(chǎn)權(quán)，完善企業(yè)內(nèi)部的治理結(jié)構(gòu)。要實行管理科學(xué)化、制度規(guī)范化、營銷市場化。加強(qiáng)人才與科技的吸納與培養(yǎng)，要不斷開發(fā)技術(shù)創(chuàng)新和產(chǎn)品創(chuàng)新，提高市場競爭力和市場效益，不斷完善和壯大自己。2 .提高信用觀念在企業(yè)內(nèi)部要樹立誠實守信的觀念，企業(yè)對外要與社會各界坦誠相待，建立起良好的信用關(guān)系。要多溝通和聯(lián)系，爭取個方面的理解與支持，樹立在社會上的良好形象。3 .拓展融資渠道，吸取民間資本在我國，居民儲蓄非常龐大

14、，如何讓充分利用，使其轉(zhuǎn)化為資本，也是一個需要解決的問題。通過股份合作制方式改造中小企業(yè)，講大量的民間資金轉(zhuǎn)化為民間資本，其利益導(dǎo)向?qū)⑹蛊淙谫Y功能更加強(qiáng)大。中小企業(yè)可通過清產(chǎn)核算、確認(rèn)股權(quán)，再通過招股、擴(kuò)股以及股權(quán)置換、重組，乃至必要的合理合法的股權(quán)交易，可以把籌資和投資渠道延伸到社會各個層面、各個領(lǐng)域，把潛力分散在資金集中的同一經(jīng)濟(jì)實體中，形成新的生產(chǎn)規(guī)模，促進(jìn)生產(chǎn)力的發(fā)展。（二）銀行方面1 .轉(zhuǎn)變觀念，開辟中小企業(yè)融資市場在市場經(jīng)濟(jì)大潮中，商業(yè)銀行要立足擴(kuò)大市場份額，必須認(rèn)識到中小企業(yè)貸款的商機(jī)所在。國有銀行要中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)，特別是地方商業(yè)銀行要找準(zhǔn)自己的服務(wù)地方和經(jīng)濟(jì)的市場定位，選擇相

15、應(yīng)的目標(biāo)市場，積極為中小企業(yè)提供融資服務(wù)。同時，銀行工作人員要參與企業(yè)經(jīng)營決定的制定，為企業(yè)管理把關(guān)定向，降低企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險，實現(xiàn)銀行與企業(yè)共贏。2 .改變服務(wù)，為中小企業(yè)排憂解難商業(yè)銀行要降低貸款的門檻，千方百計的為中小企業(yè)提供融資服務(wù)，解決中小企業(yè)融資短缺、擔(dān)保難尋、抵押難辦等問題。要拿出一定的資金專門扶持中小企業(yè)。對擔(dān)保問題，可以通過擔(dān)保公司為銀行反擔(dān)保，或企業(yè)聯(lián)保提高擔(dān)保能力。對抵押貸款銀行要簡化程序，放寬抵押物質(zhì)的限制。當(dāng)然，銀行在放寬貸款條件的同時也要考慮風(fēng)險的問題，也要考慮企業(yè)的信譽(yù)、產(chǎn)品在市場的發(fā)展?jié)摿?，企業(yè)負(fù)責(zé)人道德等各方面的因素。3 .擴(kuò)大服務(wù)，提供更豐富的金融產(chǎn)品銀行在資金

16、規(guī)模受限制的情況下，可以通過間接融資方式，比如擴(kuò)展銀行相應(yīng)的中間業(yè)務(wù)，為中小企業(yè)提供更多的金融服務(wù)。與中小企業(yè)資金融通的相關(guān)中問業(yè)務(wù)包括票據(jù)的承兌和貼現(xiàn)、代理融通、結(jié)算等業(yè)務(wù)。金融機(jī)構(gòu)發(fā)展此類業(yè)務(wù)，可以很好的幫助企業(yè)資金方面的流通，環(huán)節(jié)資金困難，又可使銀行在靈活運(yùn)用基礎(chǔ)上增加效益，還能促進(jìn)社會資金的流通使得社會資金呈良性循環(huán)，具有很強(qiáng)的現(xiàn)實意義。同時，鼓勵銀行對中小企業(yè)發(fā)行的商業(yè)票據(jù)提供承兌擔(dān)保業(yè)務(wù)，經(jīng)過承兌的商業(yè)發(fā)票由于得到銀行的支付保證，其收益性、流動性大為增強(qiáng)。4 .健全和完善為中小企業(yè)服務(wù)的機(jī)構(gòu)銀行應(yīng)建立為中小企業(yè)服務(wù)的組織體系，從客戶咨詢、支付結(jié)算、貸款扶持等環(huán)節(jié)要有相應(yīng)的服務(wù)機(jī)構(gòu)，

17、包括中小企業(yè)客戶服務(wù)中心、中小企業(yè)信貸部等，為中小企業(yè)提供方便、快捷、高效的金融服務(wù)。（三）政府方面首先，發(fā)展和完善中小企業(yè)信用體系。一個健康發(fā)展的信用擔(dān)保體系應(yīng)該是建立在企業(yè)信用制度上的。在解決中小企業(yè)融資問題上，必須依靠政府的力量盡快的建立起以中小企業(yè)、企業(yè)經(jīng)營者、相關(guān)政府機(jī)構(gòu)和金融機(jī)構(gòu)為主體，以信用登記、信息采集、信用評估和信用發(fā)布為組要內(nèi)容的企業(yè)信用制度。政府還有必要維護(hù)和管理信用秩序，即打擊虛假信息，嚴(yán)懲騙取信用等欺詐行為。對信用信息失真的企業(yè)和中介機(jī)構(gòu)一定要根據(jù)相應(yīng)的法律加以嚴(yán)懲。其次，完善中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)。信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)要轉(zhuǎn)變觀念，深入中小企業(yè)，主要培養(yǎng)關(guān)系型擔(dān)保，加強(qiáng)內(nèi)部各項

18、運(yùn)行制度建設(shè)，規(guī)范運(yùn)作方式，規(guī)避擔(dān)保風(fēng)險。同時要積極創(chuàng)造條件，組建區(qū)域性擔(dān)保行業(yè)協(xié)會，努力建立健全擔(dān)保機(jī)構(gòu)自我服務(wù)、自我監(jiān)管、自我發(fā)展的自律機(jī)制。最后，建立健全的與擔(dān)保業(yè)務(wù)相關(guān)的法律體系。通過專門立法，改變我過擔(dān)保機(jī)構(gòu)在稅務(wù)優(yōu)惠、財務(wù)制度和風(fēng)險責(zé)任準(zhǔn)備金的提取等操作上無法可依的狀態(tài)。我國各地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況差異很大，各地政府可以根據(jù)本地區(qū)中小企業(yè)的特點(diǎn)和擔(dān)保操作中的問題，在擔(dān)保法和合同法的基礎(chǔ)上，充分考慮對中小企業(yè)的扶持原則，制定相應(yīng)的地方法規(guī)、政策，使擔(dān)保業(yè)務(wù)在操作中有完整的法律依據(jù)。從理論和實踐的角度上講，中小企業(yè)的融資問題包括了企業(yè)本身、金融機(jī)構(gòu)、政策、體制、觀念等多方面的因素。中小企業(yè)融資難是多方面原因造成的，只將原因歸咎