銀行的內部評級系統(tǒng)

1、銀行內部評級系統(tǒng)銀行內部評級系統(tǒng)理論和基本原理理論和基本原理內部評級法（IRB）n內部評級法內部評級法即IRB方法 IRB方法根據(jù)違約概率（PD），內部評級內部評級是指銀行使用自己的評估系統(tǒng)，對信貸客戶進行評級及對銀行風險資產(chǎn)監(jiān)測的信用管理活動。 n一般情況下，其對信貸客戶的評級結果直接用于信貸活動，在本銀行內有效。從國際經(jīng)驗看，只有風險管理水平高的銀行才能使用內部評級。 內部評級法的兩個階段內部評級法的兩個階段數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)IRB初級法初級法IRB高級法高級法違約概率（違約概率（PD）銀行提供的估計值銀行提供的估計值銀行提供的估計值銀行提供的估計值違約損失率（違約損失率（LGD）委員會規(guī)定的監(jiān)管指

2、標委員會規(guī)定的監(jiān)管指標銀行提供的估計值銀行提供的估計值違約風險暴露（違約風險暴露（EAD）委員會規(guī)定的監(jiān)管指標委員會規(guī)定的監(jiān)管指標銀行提供的估計值銀行提供的估計值有效期限（有效期限（M）委員會規(guī)定的監(jiān)管指標或者委員會規(guī)定的監(jiān)管指標或者由各國監(jiān)管當局自己決定允由各國監(jiān)管當局自己決定允許采用銀行提供的估計值許采用銀行提供的估計值（但不包括某些風險暴露）（但不包括某些風險暴露）銀行提供的估計值銀行提供的估計值（但不包括某些風險（但不包括某些風險暴露）暴露）內部評級系統(tǒng)與內部評級法內部評級系統(tǒng)與內部評級法內部評級法（IRB）配套制度內部評級系統(tǒng)監(jiān)管當局確認內部評級體系（IRS）數(shù)據(jù)支持內部評級模型信息

3、披露系統(tǒng)驗證巴塞爾標準資本充足率客戶評級債項評級違約概率PD預期損失率EL=PD*LGD10級20級五級分類12級分類組合評級預期損失率五級評級完整的內部評級體系完整的內部評級體系 客戶評級 貸款狀態(tài) AAA級 AA級 A級 BBB級 BB級 B級 CCC級 CC級 C級 D級 1 正常+ 正常+ 正常+ 正常- 關注+ 關注+ 關注- 次級+ 次級- 可疑+ 2 正常+ 正常+ 正常- 關注+ 關注+ 關注- 次級+ 次級+ 可疑+ 可疑+ 3 正常- 正常- 關注+ 關注+ 關注- 次級+ 次級+ 次級- 可疑+ 可疑- 4 正常- 關注+ 關注+ 關注- 次級+ 次級+ 次級- 可疑+

4、可疑- 可疑- 5 關注+ 關注+ 關注- 次級+ 次級+ 次級- 可疑+ 可疑+ 可疑- 損失+ 6 關注+ 關注- 次級+ 次級+ 次級- 可疑+ 可疑+ 可疑- 損失+ 損失+ 7 關注- 次級+ 次級+ 次級- 可疑+ 可疑+ 可疑- 損失+ 損失+ 損失+ 8 次級+ 次級+ 次級- 可疑+ 可疑+ 可疑- 損失+ 損失+ 損失+ 損失- 9 次級+ 次級- 可疑+ 可疑+ 可疑- 損失+ 損失+ 損失+ 損失- 損失- 10 次級- 可疑+ 可疑+ 可疑- 損失+ 損失+ 損失+ 損失- 損失- 損失- 兩維評級體系兩維評級體系內部評級的基礎地位內部評級的基礎地位n支持營銷支持營銷

5、n信貸審批信貸審批n風險定價風險定價n組合管理組合管理n貸后風險管理貸后風險管理n準備金計提準備金計提ELn經(jīng)濟資本分配經(jīng)濟資本分配ULn監(jiān)管資本充足率監(jiān)管資本充足率l國家評級國家評級l行業(yè)風險評級行業(yè)風險評級l區(qū)域風險評級區(qū)域風險評級l產(chǎn)品風險評級產(chǎn)品風險評級l交叉風險評級交叉風險評級內部內部評級系統(tǒng)主要功能評級系統(tǒng)主要功能l客戶評級客戶評級l債項評級債項評級l組合分析組合分析l風險預警風險預警我國商業(yè)銀行的內部評級體系 n（1）信用風險的有效細分。（2）評級的完備性和完整性。（3）評級系統(tǒng)和方法的改善。（4）評級系統(tǒng)的標準。（5）PD的測算。（6）數(shù)據(jù)的收集和信息系統(tǒng)。（7）內部評級的使用

6、。（8）內部驗證。（9）信息披露。中國銀行界實施IRB方法必須做好以下三方面基礎工作n（1）強化數(shù)據(jù)管理。n（2）獲取相關的專業(yè)人才和資源。 n（3）實施一定程度的變革管理來幫助項目實施。美國銀行風險評級應用Risk-Based Pricing & ProfitabilityRisk-Based Pricing & Profitability 基基于風險的定價和于風險的定價和收益收益 Provisioning損失提列損失提列 Economic Capital Allocation經(jīng)濟經(jīng)濟資本分類資本分類 Risk-Based Limits & Authorities基基

7、于風險管理的限于風險管理的限額和權威部門額和權威部門 Credit Process信貸過程信貸過程 Portfolio Optimization資本投資最優(yōu)化資本投資最優(yōu)化 Forecasting預預測測 Reporting報告報告 Risk Rating System Output風險風險評級系統(tǒng)輸評級系統(tǒng)輸出出 Risk Ratings are foundational to many of the core LOB Credit Processes throughout the organization.風險等級是整個組織許多主要LOB信用過程的基礎 As illustrated in the picture to the left, the Risk Rating System outpu