17、審計(jì)報(bào)告財(cái)務(wù)報(bào)表

1、審計(jì)報(bào)告及財(cái)務(wù)報(bào)表（2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日止）目錄頁次1-2一、審計(jì)報(bào)告二、財(cái)務(wù)報(bào)表1-4合并資產(chǎn)負(fù)債表和公司資產(chǎn)負(fù)債表5-6合并利潤(rùn)表和公司利潤(rùn)表7-8合并現(xiàn)金流量表和公司現(xiàn)金流量表9-12合并所有者權(quán)益表變動(dòng)表及者權(quán)益變動(dòng)表1-36審計(jì)報(bào)告信會(huì)師報(bào)字2017第 ZB50125 號(hào)全體股東：我們審計(jì)了后附的（以下簡(jiǎn)稱貴公司）財(cái)務(wù)報(bào)表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及公司資產(chǎn)負(fù)債表， 的合并及公司利潤(rùn)表、合并及公司現(xiàn)金流量表、合并及動(dòng)表以及。者權(quán)益變一、管理層對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的責(zé)任編制和公允列報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表是貴公司管理層的責(zé)任。這種責(zé)任包括：（1）

2、按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制財(cái)務(wù)報(bào)表，并使其實(shí)現(xiàn)公允反映；（2）設(shè)計(jì)、執(zhí)行和維護(hù)必要的內(nèi)部控制，以使財(cái)務(wù)報(bào)表不存在由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的錯(cuò)報(bào)。二、會(huì)計(jì)師的責(zé)任我們的責(zé)任是在執(zhí)行審計(jì)工作的基礎(chǔ)上對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)意見。我們按照中國(guó)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審計(jì)工作。中國(guó)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則要求我們遵守中國(guó)作以對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表是否不存在會(huì)計(jì)師職業(yè)道德守則，計(jì)劃和執(zhí)行審計(jì)工錯(cuò)報(bào)獲取合理保證。審計(jì)工作涉及實(shí)施審計(jì)程序，以獲取有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表金額和披露的審計(jì)證據(jù)。選擇的審計(jì)程序取決于會(huì)計(jì)師的判斷，包括對(duì)由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的財(cái)務(wù)報(bào)表錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估。在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，會(huì)計(jì)師考慮與財(cái)務(wù)報(bào)表編制和公允列報(bào)相關(guān)的內(nèi)部控制，以設(shè)計(jì)恰當(dāng)?shù)膶?/p>

3、計(jì)程序，但目的并非對(duì)內(nèi)部控制的有效性意見。審計(jì)工作還包括評(píng)價(jià)管理層選用會(huì)計(jì)政策的恰當(dāng)性和作出會(huì)計(jì)估計(jì)的合理性，以及評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表的總體列報(bào)。審計(jì)報(bào)告第 1 頁我們相信，我們獲取的審計(jì)證據(jù)是充分、適當(dāng)?shù)?，為供了基礎(chǔ)。審計(jì)意見提三、審計(jì)意見我們認(rèn)為，貴公司財(cái)務(wù)報(bào)表在所有方面按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制，公允反映了貴公司 2016 年 12 月 31 日的合并及公司財(cái)務(wù)狀況以及的合并及公司經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量。立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）中國(guó)會(huì)計(jì)師：中國(guó)·上海中國(guó)會(huì)計(jì)師：二一七年三月二十日審計(jì)報(bào)告第 2 頁合并資產(chǎn)負(fù)債表2016年12月31日后附為財(cái)務(wù)報(bào)表的組成部分。報(bào)表第 1 頁資產(chǎn)附注五

4、期末余額年初余額資產(chǎn)：貨幣資金（一）107,358.381,733,127.23結(jié)算備付金拆出資金以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)衍生金融資產(chǎn)應(yīng)收票據(jù)應(yīng)收賬款（二）229,910.41預(yù)付款項(xiàng)（三）2,440.00應(yīng)收保費(fèi)應(yīng)收分保賬款應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金應(yīng)收利息應(yīng)收股利其他應(yīng)收款（四）1,326,843.493,370,413.00買入返售金融資產(chǎn)存貨劃分為持有待售的資產(chǎn)一年內(nèi)到期的非資產(chǎn)其他資產(chǎn)（五）2,159,816.95資產(chǎn)合計(jì)1,666,552.287,263,357.18非資產(chǎn)：和墊款可供出售金融資產(chǎn)持有至到期投資長(zhǎng)期應(yīng)收款長(zhǎng)期股權(quán)投資投資性房地產(chǎn)固定資產(chǎn)（六）136,66

5、4.27138,893.23在建工程工程物資固定資產(chǎn)生產(chǎn)性生物資產(chǎn)油氣資產(chǎn)無形資產(chǎn)（七）29,850.0022,800.00開發(fā)商譽(yù)（八）3,995,379.89長(zhǎng)期待攤費(fèi)用遞延所得稅資產(chǎn)其他非資產(chǎn)非資產(chǎn)合計(jì)4,161,894.16161,693.23資產(chǎn)總計(jì)5,828,446.447,425,050.41合并資產(chǎn)負(fù)債表（續(xù)）2016 年 12 月 31 日后附為財(cái)務(wù)報(bào)表的組成部分。報(bào)表第 2 頁負(fù)債和所有者權(quán)益附注五期末余額年初余額負(fù)債：短期借款向借款吸收存款及同業(yè)存放拆入資金以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債衍生金融負(fù)債應(yīng)付票據(jù)應(yīng)付賬款預(yù)收款項(xiàng)（九）74,082.50賣出回購金融

6、資產(chǎn)款應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金應(yīng)付職工薪酬（十）286,755.61337,161.66應(yīng)交稅費(fèi)（十一）20,474.65應(yīng)付利息應(yīng)付股利其他應(yīng)付款（十二）3,743,262.65137,432.97應(yīng)付分保賬款保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金款承銷款劃分為持有待售的負(fù)債一年內(nèi)到期的非負(fù)債其他負(fù)債負(fù)債合計(jì)4,124,575.41474,594.63非負(fù)債：長(zhǎng)期借款應(yīng)付債券其中：優(yōu)先股永續(xù)債長(zhǎng)期應(yīng)付款長(zhǎng)期應(yīng)付職工薪酬專項(xiàng)應(yīng)付款預(yù)計(jì)負(fù)債遞延遞延所得稅負(fù)債其他非負(fù)債非負(fù)債合計(jì)負(fù)債合計(jì)4,124,575.41474,594.63所有者權(quán)益：實(shí)收（十三）10,382,000.009,502,000.00其他綜合專項(xiàng)儲(chǔ)備盈余公積一

7、般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備未分配利潤(rùn)（十四）-8,678,128.97-2,551,544.22歸屬于母者權(quán)益合計(jì)1,703,871.036,950,455.78少數(shù)股東權(quán)益所有者權(quán)益合計(jì)1,703,871.036,950,455.78負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)5,828,446.447,425,050.41資產(chǎn)負(fù)債表2016 年 12 月 31 日后附為財(cái)務(wù)報(bào)表的組成部分。報(bào)表第 3 頁資產(chǎn)附注十二期末余額年初余額資產(chǎn)：貨幣資金40,512.881,733,127.23以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)衍生金融資產(chǎn)應(yīng)收票據(jù)應(yīng)收賬款（一）138,572.11預(yù)付款項(xiàng)應(yīng)收利息應(yīng)收股利其他應(yīng)收款（二）881,

8、970.483,370,413.00存貨劃分為持有待售的資產(chǎn)一年內(nèi)到期的非資產(chǎn)其他資產(chǎn)2,159,816.95資產(chǎn)合計(jì)1,061,055.477,263,357.18非資產(chǎn)：可供出售金融資產(chǎn)持有至到期投資長(zhǎng)期應(yīng)收款長(zhǎng)期股權(quán)投資（三）54,000,000.00投資性房地產(chǎn)固定資產(chǎn)89,788.27138,893.23在建工程工程物資固定資產(chǎn)生產(chǎn)性生物資產(chǎn)油氣資產(chǎn)29,850.0022,800.00無形資產(chǎn)開發(fā)商譽(yù)長(zhǎng)期待攤費(fèi)用遞延所得稅資產(chǎn)其他非資產(chǎn)非資產(chǎn)合計(jì)54,119,638.27161,693.23資產(chǎn)總計(jì)55,180,693.747,425,050.41資產(chǎn)負(fù)債表（續(xù)）2016 年 12

9、月 31 日后附為財(cái)務(wù)報(bào)表的組成部分。報(bào)表第 4 頁負(fù)債和所有者權(quán)益附注十二期末余額年初余額負(fù)債：短期借款以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債衍生金融負(fù)債應(yīng)付票據(jù)應(yīng)付賬款預(yù)收款項(xiàng)應(yīng)付職工薪酬248,625.61337,161.66應(yīng)交稅費(fèi)25,948.25應(yīng)付利息應(yīng)付股利其他應(yīng)付款52,237,678.76137,432.97劃分為持有待售的負(fù)債一年內(nèi)到期的非負(fù)債其他負(fù)債負(fù)債合計(jì)52,512,252.62474,594.63非負(fù)債：長(zhǎng)期借款應(yīng)付債券其中：優(yōu)先股永續(xù)債長(zhǎng)期應(yīng)付款長(zhǎng)期應(yīng)付職工薪酬專項(xiàng)應(yīng)付款預(yù)計(jì)負(fù)債遞延遞延所得稅負(fù)債其他非負(fù)債非負(fù)債合計(jì)52,512,252.62474,594

10、.63負(fù)債合計(jì)所有者權(quán)益：實(shí)收10,382,000.009,502,000.00其他權(quán)益工具其中：優(yōu)先股永續(xù)債公積減：庫存股其他綜合專項(xiàng)儲(chǔ)備盈余公積未分配利潤(rùn)-7,713,558.88-2,551,544.22所有者權(quán)益合計(jì)2,668,441.126,950,455.78負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)55,180,693.747,425,050.41合并利潤(rùn)表后附為財(cái)務(wù)報(bào)表的組成部分。報(bào)表第 5 頁項(xiàng)目附注五本期發(fā)生額上期發(fā)生額一、營(yíng)業(yè)收入（十五）504,730.64減：營(yíng)業(yè)成本（十五）473,529.81205,912.53稅金及附加（十六）1,817.24銷售費(fèi)用（十七）2,000.00用（十八）4

11、,973,263.652,349,861.61財(cái)務(wù)費(fèi)用（十九）239,859.18-4,229.92資產(chǎn)減值損失（二十）7,293.27加：公允價(jià)值變動(dòng)（損失以“”號(hào)填列）投資（損失以“-”號(hào)填列）（二十一）29,957.25其中：對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)的投資二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“-”填列）-5,163,075.26-2,551,544.22加：營(yíng)業(yè)外收入（二十二）1,060.60其中：非資產(chǎn)處置利得減：營(yíng)業(yè)外其中：非資產(chǎn)處置損失三、利潤(rùn)總額（虧損總額以“-”號(hào)填列）-5,162,014.66-2,551,544.22減：所得稅費(fèi)用四、凈利潤(rùn)（凈虧損以“-”號(hào)填列）-5,162,014.66-2

12、,551,544.22五、其他綜合的稅后凈額（一）以后不能重分類進(jìn)損益的其他綜合1重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債凈資產(chǎn)的變動(dòng)2權(quán)益法下在被投資不能重分類進(jìn)損益的其他綜合中享有的份額（二）以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合1權(quán)益法下在被投資以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合中享有的份額2可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)損益3持有至到期投資重分類為可供出售金融資產(chǎn)損益4現(xiàn)金流量套期損益的有效部分5外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額6其他六、綜合總額-5,162,014.66-2,551,544.22七、每股：（一）基本每股（元/股）（二）稀釋每股（元/股）利潤(rùn)表后附為財(cái)務(wù)報(bào)表的組成部分。報(bào)表第 6 頁項(xiàng)目附注五本期發(fā)生額上期發(fā)生額

13、一、營(yíng)業(yè)收入（十五）504,730.64減：營(yíng)業(yè)成本（十五）473,529.81205,912.53稅金及附加（十六）1,817.24銷售費(fèi)用（十七）2,000.00用（十八）4,973,263.652,349,861.61財(cái)務(wù)費(fèi)用（十九）239,859.18-4,229.92資產(chǎn)減值損失（二十）7,293.27加：公允價(jià)值變動(dòng)（損失以“”號(hào)填列）投資（損失以“-”號(hào)填列）（二十一）29,957.25其中：對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)的投資二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“-”填列）-5,163,075.26-2,551,544.22加：營(yíng)業(yè)外收入（二十二）1,060.60其中：非資產(chǎn)處置利得減：營(yíng)業(yè)外其中：非資

14、產(chǎn)處置損失三、利潤(rùn)總額（虧損總額以“-”號(hào)填列）-5,162,014.66-2,551,544.22減：所得稅費(fèi)用四、凈利潤(rùn)（凈虧損以“-”號(hào)填列）-5,162,014.66-2,551,544.22五、其他綜合的稅后凈額（一）以后不能重分類進(jìn)損益的其他綜合1重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債凈資產(chǎn)的變動(dòng)2權(quán)益法下在被投資不能重分類進(jìn)損益的其他綜合中享有的份額（二）以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合1權(quán)益法下在被投資以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合中享有的份額2可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)損益3持有至到期投資重分類為可供出售金融資產(chǎn)損益4現(xiàn)金流量套期損益的有效部分5外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額6其他六、綜合總額-5,1

15、62,014.66-2,551,544.22七、每股：（一）基本每股（元/股）（二）稀釋每股（元/股）合并現(xiàn)金流量表后附為財(cái)務(wù)報(bào)表的組成部分。報(bào)表第 7 頁項(xiàng)目附注五本期發(fā)生額上期發(fā)生額一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金397,466.24收到的稅費(fèi)返還收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金（二十三）3,100,782.41141,689.69經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)3,498,248.65141,689.69商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金473,529.81205,912.53支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金4,324,236.211,075,495.69支付的各項(xiàng)稅費(fèi)41,012.55支付其

16、他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金（二十三）1,411,358.634,289,885.63經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)6,250,137.205,571,293.85經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~-2,751,888.55-5,429,604.16二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量收回投資收到的現(xiàn)金8,029,816.951,840,183.05取得投資收到的現(xiàn)金29,957.25處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額處置子公司及其他營(yíng)業(yè)收到的現(xiàn)金凈額收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)8,059,774.201,840,183.05購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金10,500.001

17、79,451.66投資支付的現(xiàn)金5,870,000.004,000,000.00取得子公司及其他營(yíng)業(yè)支付的現(xiàn)金凈額2,000,000.00支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)7,880,500.004,179,451.66投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~179,274.20-2,339,268.61三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量吸收投資收到的現(xiàn)金880,000.009,502,000.00取得借款收到的現(xiàn)金債券收到的現(xiàn)金收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)880,000.009,502,000.00償還債務(wù)支付的現(xiàn)金分配股利、利潤(rùn)或償付利息支付的現(xiàn)金支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金籌

18、資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~880,000.009,502,000.00四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額-1,692,614.351,733,127.23加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額1,733,127.23六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額40,512.881,733,127.23現(xiàn)金流量表后附為財(cái)務(wù)報(bào)表的組成部分。報(bào)表第 8 頁項(xiàng)目附注五本期發(fā)生額上期發(fā)生額一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金397,466.24收到的稅費(fèi)返還收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金（二十三）3,100,782.41141,689.69經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)3,4

19、98,248.65141,689.69商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金473,529.81205,912.53支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金4,324,236.211,075,495.69支付的各項(xiàng)稅費(fèi)41,012.55支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金（二十三）1,411,358.634,289,885.63經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)6,250,137.205,571,293.85經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~-2,751,888.55-5,429,604.16二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量收回投資收到的現(xiàn)金8,029,816.951,840,183.05取得投資收到的現(xiàn)金29,957.25處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他

20、長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額處置子公司及其他營(yíng)業(yè)收到的現(xiàn)金凈額收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)8,059,774.201,840,183.05購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金10,500.00179,451.66投資支付的現(xiàn)金5,870,000.004,000,000.00取得子公司及其他營(yíng)業(yè)支付的現(xiàn)金凈額2,000,000.00支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)7,880,500.004,179,451.66投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~179,274.20-2,339,268.61三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量吸收投資收到的現(xiàn)金880,000.009,502,

21、000.00取得借款收到的現(xiàn)金債券收到的現(xiàn)金收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)880,000.009,502,000.00償還債務(wù)支付的現(xiàn)金分配股利、利潤(rùn)或償付利息支付的現(xiàn)金支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~880,000.009,502,000.00四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額-1,692,614.351,733,127.23加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額1,733,127.23六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額40,512.881,733,127.23合并所有者權(quán)益變動(dòng)表后附為財(cái)務(wù)報(bào)表的組成部分。企業(yè)法定代表

22、人：主管會(huì)計(jì)工作：會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)：報(bào)表第 9 頁項(xiàng)目本期實(shí)收其他權(quán)益工具公積減：庫存股其他綜合專項(xiàng)儲(chǔ)備盈余公積未分配利潤(rùn)所有者權(quán)益合計(jì)優(yōu)先股永續(xù)債其他一、上年年末余額9,502,000.00-2,551,544.226,950,455.78加：會(huì)計(jì)政策變更前期差錯(cuò)更正其他二、本年年初余額9,502,000.00-2,551,544.226,950,455.78三、本期增減變動(dòng)金額（減少以“-”號(hào)填列）880,000.00-6,126,584.75-5,246,584.75（一）綜合總額-5,162,014.66-5,162,014.66（二）所有者投入和減少880,000.00880,000.001

23、股東投入的普通股880,000.00880,000.002其他權(quán)益工具持有者投入3支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額4其他（三）利潤(rùn)分配1提取盈余公積2對(duì)所有者（或股東）的分配3其他（四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)1公積轉(zhuǎn)增（或股本）2盈余公積轉(zhuǎn)增（或股本）3盈余公積彌補(bǔ)虧損4其他（五）專項(xiàng)儲(chǔ)備1本期提取2本期使用（六）其他-964,570.09-964,570.09四、本期期末余額10,382,000.00-8,678,128.971,703,871.03合并所有者權(quán)益變動(dòng)表（續(xù)）后附為財(cái)務(wù)報(bào)表的組成部分。企業(yè)法定代表人：主管會(huì)計(jì)工作：會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)：報(bào)表第 10 頁項(xiàng)目上期實(shí)收其他權(quán)益工具公積減：庫存股其他綜合專

24、項(xiàng)儲(chǔ)備盈余公積未分配利潤(rùn)所有者權(quán)益合計(jì)優(yōu)先股永續(xù)債其他一、上年年末余額加：會(huì)計(jì)政策變更前期差錯(cuò)更正其他二、本年年初余額三、本期增減變動(dòng)金額（減少以“-”號(hào)填列）9,502,000.00-2,551,544.226,950,455.78（一）綜合總額-2,551,544.22-2,551,544.22（二）所有者投入和減少9,502,000.009,502,000.001股東投入的普通股9,502,000.009,502,000.002其他權(quán)益工具持有者投入3支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額4其他（三）利潤(rùn)分配1提取盈余公積2對(duì)所有者（或股東）的分配3其他（四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)1公積轉(zhuǎn)增（或股本）2盈

25、余公積轉(zhuǎn)增（或股本）3盈余公積彌補(bǔ)虧損4其他（五）專項(xiàng)儲(chǔ)備1本期提取2本期使用（六）其他四、本期期末余額9,502,000.00-2,551,544.226,950,455.78所有者權(quán)益變動(dòng)表后附為財(cái)務(wù)報(bào)表的組成部分。企業(yè)法定代表人：主管會(huì)計(jì)工作：會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)：報(bào)表第 11 頁項(xiàng)目本期實(shí)收其他權(quán)益工具公積減：庫存股其他綜合專項(xiàng)儲(chǔ)備盈余公積未分配利潤(rùn)所有者權(quán)益合計(jì)優(yōu)先股永續(xù)債其他一、上年年末余額9,502,000.00-2,551,544.226,950,455.78加：會(huì)計(jì)政策變更前期差錯(cuò)更正其他二、本年年初余額9,502,000.00-2,551,544.226,950,455.78三、本期增

26、減變動(dòng)金額（減少以“-”號(hào)填列）880,000.00-5,162,014.66-4,282,014.66（一）綜合總額-5,162,014.66-5,162,014.66（二）所有者投入和減少880,000.00880,000.001股東投入的普通股880,000.00880,000.002其他權(quán)益工具持有者投入3支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額4其他（三）利潤(rùn)分配1提取盈余公積2對(duì)所有者（或股東）的分配3其他（四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)1公積轉(zhuǎn)增（或股本）2盈余公積轉(zhuǎn)增（或股本）3盈余公積彌補(bǔ)虧損4其他（五）專項(xiàng)儲(chǔ)備1本期提取2本期使用（六）其他四、本期期末余額10,382,000.00-7,713,5

27、58.882,668,441.12所有者權(quán)益變動(dòng)表（續(xù)）后附為財(cái)務(wù)報(bào)表的組成部分。企業(yè)法定代表人：主管會(huì)計(jì)工作：會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)：報(bào)表第 12 頁項(xiàng)目上期實(shí)收其他權(quán)益工具公積減：庫存股其他綜合專項(xiàng)儲(chǔ)備盈余公積未分配利潤(rùn)所有者權(quán)益合計(jì)優(yōu)先股永續(xù)債其他一、上年年末余額加：會(huì)計(jì)政策變更前期差錯(cuò)更正其他二、本年年初余額三、本期增減變動(dòng)金額（減少以“-”號(hào)填列）9,502,000.00-2,551,544.226,950,455.78（一）綜合總額-2,551,544.22-2,551,544.22（二）所有者投入和減少9,502,000.009,502,000.001股東投入的普通股9,502,000.009

28、,502,000.002其他權(quán)益工具持有者投入3支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額4其他（三）利潤(rùn)分配1提取盈余公積2對(duì)所有者（或股東）的分配3其他（四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)1公積轉(zhuǎn)增（或股本）2盈余公積轉(zhuǎn)增（或股本）3盈余公積彌補(bǔ)虧損4其他（五）專項(xiàng)儲(chǔ)備1本期提取2本期使用（六）其他四、本期期末余額9,502,000.00-2,551,544.226,950,455.78二一六年度（除特殊注明外，金額均為元）一、(一)公司基本情況公司概況（以下簡(jiǎn)稱“公司”或“本公司”）系于 2015 年 03 月27 日經(jīng)北京市工商行政管理局海淀分局批準(zhǔn)成立的公司（自然人投資地址：北京市海淀區(qū)東北或控股）。統(tǒng)一信用代碼

29、：91110108335528069N；旺村南 1 號(hào)樓 7 層 7596 室；法定代表人：王宇；：1,179.15 萬元；實(shí)收：1,038.20 萬元。主營(yíng)業(yè)務(wù)：保險(xiǎn)。經(jīng)營(yíng)范圍：技術(shù)開發(fā)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)咨詢、技術(shù)服務(wù)；基礎(chǔ)軟件服務(wù)；應(yīng)用軟件服務(wù)；投資管理；資產(chǎn)管理；企業(yè)管理咨詢；投資咨詢；經(jīng)濟(jì)貿(mào)易咨詢；稅務(wù)咨詢；會(huì)議服務(wù)。（企業(yè)依法選擇經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目，開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后依批準(zhǔn)的內(nèi)容開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；不得從事本市產(chǎn)業(yè)政策項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。）和限制類本財(cái)務(wù)報(bào)表業(yè)經(jīng)公司全體股東于 2017 年 3 月 20 日批準(zhǔn)報(bào)出。(二)合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍截至 2016 年 12 月 31

30、日止，本公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍內(nèi)子公司如下：子公司名稱幫幫保險(xiǎn)銷售本期合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍及其變化情況詳見本附注“并范圍的變更”和“七、在其他主體中的權(quán)益”。按照如下會(huì)計(jì)準(zhǔn)則：“在報(bào)告期內(nèi)，若因非同一控制下企業(yè)合并增加子公司或業(yè)務(wù)的，則不調(diào)整合并資產(chǎn)負(fù)債表期初數(shù)；將該子公司或業(yè)務(wù)自日至報(bào)告期末的收入、費(fèi)用、利潤(rùn)納入合并利潤(rùn)表；該子公司或業(yè)務(wù)自日至報(bào)告期末的現(xiàn)金流量納入合并現(xiàn)金流量表?！庇捎诒竟救张c報(bào)告期末一致，均為 2016 年 12 月 31 日，只需編制合并資產(chǎn)負(fù)債表。二、(一)財(cái)務(wù)報(bào)表的編制基礎(chǔ)編制基礎(chǔ)第 1 頁公司以持續(xù)經(jīng)營(yíng)為基礎(chǔ)，根據(jù)實(shí)際發(fā)生的和事項(xiàng)，按照財(cái)政部頒布的企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則基本準(zhǔn)則

31、和各項(xiàng)具體會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則應(yīng)用指南、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋及其他相關(guān)規(guī)定（以下合稱“企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則”）的披露規(guī)定編制財(cái)務(wù)報(bào)表。(二)持續(xù)經(jīng)營(yíng)本公司自報(bào)告期末起至少 12 個(gè)月內(nèi)具備持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力，無影響持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力的事項(xiàng)。公司現(xiàn)正常經(jīng)營(yíng)，以持續(xù)經(jīng)營(yíng)為基礎(chǔ)編制的財(cái)務(wù)報(bào)表是合理的。三、(一)重要會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)遵循企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的公司所編制的財(cái)務(wù)報(bào)表符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求，真實(shí)、完整地反映了報(bào)告期公司的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、現(xiàn)金流量等有關(guān)信息。(二)會(huì)計(jì)期間自公歷 1 月 1 日至 12 月 31 日止為一個(gè)會(huì)計(jì)年度。(三)營(yíng)業(yè)周期本公司營(yíng)業(yè)周期為 12 個(gè)月。(四)記賬本位幣本公司采用為記賬本位幣。(

32、五)同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會(huì)計(jì)處理方法同一控制下企業(yè)合并：本公司在企業(yè)合并中取得的資產(chǎn)和負(fù)債，按照合并日被合并方資產(chǎn)、負(fù)債（包括最終控制方收購被合并方而形成的商譽(yù)）在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值計(jì)量。在合并中取得的凈資產(chǎn)賬面價(jià)值與支付的合并對(duì)價(jià)賬面價(jià)值（或面值總額）的差額，調(diào)整公積中的股本溢價(jià)，公積中的股本溢價(jià)不足沖減的，調(diào)整留存。非同一控制下企業(yè)合并：本公司在日對(duì)作為企業(yè)合并對(duì)價(jià)付出的資產(chǎn)、發(fā)生或承擔(dān)的負(fù)債按照公允價(jià)值計(jì)量，公允價(jià)值與其賬面價(jià)值的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。本公司對(duì)合并成本大于合并中取得的被方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的差額，確認(rèn)為商譽(yù)；合并成本小于合并中取得的被方可

33、辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的差額，經(jīng)復(fù)核后，計(jì)入當(dāng)期損益。為企業(yè)合并發(fā)生的審計(jì)、法律服務(wù)、評(píng)估咨詢等中介費(fèi)用以及其他直接相關(guān)費(fèi)用，第 2 頁于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益；為企業(yè)合并而權(quán)益性的費(fèi)用，沖減權(quán)益。(六)合并財(cái)務(wù)報(bào)表的編制方法1、合并范圍本公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表的合并范圍以控制為基礎(chǔ)確定，所有子公司（包括本公司所控制的被投資方可分割的部分）均納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表。2、合并程序本公司以自身和各子公司的財(cái)務(wù)報(bào)表為基礎(chǔ)，根據(jù)其他有關(guān)資料，編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表。本公司編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表，將整個(gè)企業(yè)視為一個(gè)會(huì)計(jì)主體，依據(jù)相關(guān)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的確認(rèn)、計(jì)量和列報(bào)要求，按照統(tǒng)一的會(huì)計(jì)政策，反映本企業(yè)整體財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量。

34、所有納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表合并范圍的子公司所采用的會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)期間與本公司一致，如子公司采用的會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)期間與本公司不一致的，在編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，按本公司的會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)期間進(jìn)行必要的調(diào)整。對(duì)于非同一控制下企業(yè)合并取得的子公司，以日可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值為基礎(chǔ)對(duì)其財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行調(diào)整。對(duì)于同一控制下企業(yè)合并取得的子公司，以其資產(chǎn)、負(fù)債（包括最終控制方收購該子公司而形成的商譽(yù)）在最終控制方財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值為基礎(chǔ)對(duì)其財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行調(diào)整。子者權(quán)益、當(dāng)期凈損益和當(dāng)期綜合中屬于少數(shù)股東的份額分別在合并資產(chǎn)負(fù)債表中所有者權(quán)益項(xiàng)目下、合并利潤(rùn)表中凈利潤(rùn)項(xiàng)目下和綜合總額項(xiàng)目下單獨(dú)列示。子公司少數(shù)股東分擔(dān)的當(dāng)期虧

35、損超過了少數(shù)股東在該子公司期初所有者權(quán)益中所享有份額而形成的余額，沖減少數(shù)股東權(quán)益。（1）增加子公司或業(yè)務(wù)在報(bào)告期內(nèi)，若因同一控制下企業(yè)合并增加子公司或業(yè)務(wù)的，則調(diào)整合并資產(chǎn)負(fù)債表的期初數(shù)；將子公司或業(yè)務(wù)合并當(dāng)期期初至報(bào)告期末的收入、費(fèi)用、利潤(rùn)納入合并利潤(rùn)表；將子公司或業(yè)務(wù)合并當(dāng)期期初至報(bào)告期末的現(xiàn)金流量納入合并現(xiàn)金流量表，同時(shí)對(duì)比較報(bào)表的相關(guān)項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)整，視同合并后的報(bào)告主體自最終控制方開始控制時(shí)點(diǎn)起一直存在。在報(bào)告期內(nèi)，若因非同一控制下企業(yè)合并增加子公司或業(yè)務(wù)的，則不調(diào)整合并資產(chǎn)負(fù)債表期初數(shù)；將該子公司或業(yè)務(wù)自日至報(bào)告期末的收入、費(fèi)用、利潤(rùn)納入合并利潤(rùn)表；該子公司或業(yè)務(wù)自日至報(bào)告期末的現(xiàn)金

36、流量納入合并現(xiàn)金流量表。（2）處置子公司或業(yè)務(wù)第 3 頁一般處理方法在報(bào)告期內(nèi)，本公司處置子公司或業(yè)務(wù)，則該子公司或業(yè)務(wù)期初至處置日的收入、費(fèi)用、利潤(rùn)納入合并利潤(rùn)表；該子公司或業(yè)務(wù)期初至處置日的現(xiàn)金流量納入合并現(xiàn)金流量表。因處置部分股權(quán)投資或其他原因喪失了對(duì)被投資方控制權(quán)時(shí)，對(duì)于處置后的剩余股權(quán)投公司按照其在喪失控制權(quán)日的公允價(jià)值進(jìn)行重新計(jì)量。處置股權(quán)取得的對(duì)價(jià)與剩余股權(quán)公允價(jià)值之和，減去按原持股比例計(jì)算應(yīng)享有原有子公司自日或合并日開始持續(xù)計(jì)算的凈資產(chǎn)的份額與商譽(yù)之和的差額，計(jì)入喪失控制權(quán)當(dāng)期的投資。與原有子公司股權(quán)投資相關(guān)的其他綜合或除凈損益、其他綜合及利潤(rùn)分配之外的其他所有者權(quán)益變動(dòng)，在喪

37、失控制權(quán)時(shí)轉(zhuǎn)為當(dāng)期投資，由于被投資方重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)變動(dòng)而產(chǎn)生的其他綜合除外。因其他投資方對(duì)子公司增資而導(dǎo)致本公司持股比例下降從而喪失控制權(quán)的，按照上述原則進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。(七)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的確定標(biāo)準(zhǔn)在編制現(xiàn)金流量表時(shí)，將本公司庫存現(xiàn)金以及可以隨時(shí)用于支付的存款確認(rèn)為現(xiàn)金。將同時(shí)具備期限短（從日起三個(gè)月內(nèi)到期）、性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知現(xiàn)金、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小四個(gè)條件的投資，確定為現(xiàn)金等價(jià)物。(八)金融工具金融工具包括金融資產(chǎn)、金融負(fù)債和權(quán)益工具。1、金融工具的分類金融資產(chǎn)和金融負(fù)債于初始確認(rèn)時(shí)分類為：以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債，包括性金融資產(chǎn)或金融負(fù)

38、債；持有至到期投資；應(yīng)收款項(xiàng)；可供出售金融資產(chǎn)；其他金融負(fù)債等。2、金融工具的確認(rèn)依據(jù)和計(jì)量方法（1）以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)（金融負(fù)債）取得時(shí)以公允價(jià)值（扣除已宣告但尚未的現(xiàn)金股利或已到付息期但尚未領(lǐng)取的債券利息）作為初始確認(rèn)金額，相關(guān)的費(fèi)用計(jì)入當(dāng)期損益。持有期間將取得的利息或現(xiàn)金股利確認(rèn)為投資，期末將公允價(jià)值變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益。處置時(shí)，其公允價(jià)值與初始入賬金額之間的差額確認(rèn)為投資，同時(shí)調(diào)整公第 4 頁允價(jià)值變動(dòng)損益。（2）持有至到期投資取得時(shí)按公允價(jià)值（扣除已到付息期但尚未領(lǐng)取的債券利息）和相關(guān)費(fèi)用之和作為初始確認(rèn)金額。持有期間按照攤余成本和實(shí)際利率計(jì)算確認(rèn)利息收入，計(jì)入

39、投資。實(shí)際利率在取得時(shí)確定，在該預(yù)期存續(xù)期間或適用的更短期間內(nèi)保持不變。處置時(shí)，將所取得價(jià)款與該投資賬面價(jià)值之間的差額計(jì)入投資。（3）應(yīng)收款項(xiàng)公司對(duì)外銷售商品或提供勞務(wù)形成的應(yīng)收債權(quán)，以及公司持有的其他企業(yè)的不包括在活躍市場(chǎng)上有報(bào)價(jià)的債務(wù)工具的債權(quán)，包括應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款等，以向購貨方應(yīng)收的合同或協(xié)議價(jià)款作為初始確認(rèn)金額；具有融資性質(zhì)的，按其現(xiàn)值進(jìn)行初始確認(rèn)。收回或處置時(shí)，將取得的價(jià)款與該應(yīng)收款項(xiàng)賬面價(jià)值之間的差額計(jì)入當(dāng)期損益。（4）可供出售金融資產(chǎn)取得時(shí)按公允價(jià)值（扣除已宣告但尚未的現(xiàn)金股利或已到付息期但尚未領(lǐng)取的債券利息）和相關(guān)費(fèi)用之和作為初始確認(rèn)金額。持有期間將取得的利息或現(xiàn)金股利確認(rèn)

40、為投資。期末以公允價(jià)值計(jì)量且將公允價(jià)值變動(dòng)計(jì)入其他綜合。但是，在活躍市場(chǎng)中沒有報(bào)價(jià)且其公允價(jià)值不能可靠計(jì)量的權(quán)益工具投資，以及與該權(quán)益工具掛鉤并須通過交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生金融資產(chǎn)，按照成本計(jì)量。處置時(shí)，將取得的價(jià)款與該金融資產(chǎn)賬面價(jià)值之間的差額，計(jì)入投資損益；同時(shí)，將原直接計(jì)入其他綜合的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額對(duì)應(yīng)處置部分的金額轉(zhuǎn)出，計(jì)入當(dāng)期損益。（5）其他金融負(fù)債按其公允價(jià)值和相關(guān)費(fèi)用之和作為初始確認(rèn)金額。采用攤余成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量。3、金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認(rèn)依據(jù)和計(jì)量方法公司發(fā)生金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移時(shí)，如已將金融資產(chǎn)所上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和轉(zhuǎn)移給轉(zhuǎn)入方，則終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)；如保留了金融資產(chǎn)所上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和的，則不終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)。在判斷金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移是否滿足上述金融資產(chǎn)終止確認(rèn)條件時(shí)，采用實(shí)質(zhì)重于形式的原則。公司將金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移區(qū)分為金融資產(chǎn)整體轉(zhuǎn)移和部分轉(zhuǎn)移。金融資產(chǎn)整體轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的，將下列兩項(xiàng)金額的差額計(jì)入當(dāng)期損益：第 5 頁（1） 所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值；（2） 因轉(zhuǎn)移而收到的對(duì)價(jià)，與原直接計(jì)入所有者權(quán)益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額（涉及轉(zhuǎn)移的金融資產(chǎn)為可供出售金融資產(chǎn)的情形）之和。金融資產(chǎn)部分轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的，將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)整體的賬面價(jià)值，在終止確認(rèn)部分和未終止確認(rèn)部分之間