國際保理實務操作培訓

1、您身邊的銀行可信賴的銀行您身邊的銀行可信賴的銀行二零零六年九月您身邊的銀行可信賴的銀行您身邊的銀行可信賴的銀行 國際保理國際保理 國際保理業(yè)務，是指國際保理業(yè)務，是指 國際貿(mào)易在賒銷和承兌交單貿(mào)易結(jié)算國際貿(mào)易在賒銷和承兌交單貿(mào)易結(jié)算方式下，保理商向出口商提供的一項包括出口貿(mào)易融資、進口商方式下，保理商向出口商提供的一項包括出口貿(mào)易融資、進口商資信調(diào)查及評估、應收賬款管理以及買方信用擔保等內(nèi)容的綜合資信調(diào)查及評估、應收賬款管理以及買方信用擔保等內(nèi)容的綜合性金融服務。性金融服務。您身邊的銀行可信賴的銀行您身邊的銀行可信賴的銀行出口雙保理的操作流程圖出口雙保理的操作流程圖 參考文件：參考文件：中國工

2、商銀行出口保理業(yè)務管理辦法（試行）中國工商銀行出口保理業(yè)務管理辦法（試行）（工銀發(fā)【（工銀發(fā)【2002】284號號 ）客戶提交出口保理業(yè)務申請書 資質(zhì)審核對外詢價詢價，并將報價回復客戶通過客戶接受報價后，實施信貸審批雖然買方和IF 的擔保付款是EF收回資金的第一來源。但是1、出口商的履約能力是安全收匯的前提；2、糾紛免責的情況下，EF的資金安全就完全依賴于出口商的信用和清償力，因而對出口商的審查是必不可少的環(huán)節(jié)。通過您身邊的銀行可信賴的銀行您身邊的銀行可信賴的銀行客戶與我行簽訂出口保理協(xié)議（初次合作）對外發(fā)送信用額度申請信用額度申請收到IF額度回復額度回復后，通知客戶保理額度生效，可以轉(zhuǎn)讓發(fā)票

3、我行接受轉(zhuǎn)讓發(fā)票后，1、扣劃代理行額度（如需）， 并完成信貸審批；2、通過EDI向IF轉(zhuǎn)讓發(fā)票轉(zhuǎn)讓發(fā)票；3、將打印轉(zhuǎn)讓條款的發(fā)票、正本運輸單據(jù)等，以及介紹信（初次轉(zhuǎn)讓發(fā)票時）寄給買方。我行將收到的貨款或是IF擔保付款，付款，扣除有關(guān)費用及融資本息（如有）后劃付給客戶您身邊的銀行可信賴的銀行您身邊的銀行可信賴的銀行 國際保理業(yè)務操作【案例】出口商：ABC公司交易商品：青銅配件進口商：美國DEF貿(mào)易額：USD2,000,000結(jié)算方式：O/A ,收到提單后60天情況簡介:雙方合作多年，我行了解到出口商有意提高其應收賬款的周轉(zhuǎn)率，遂向其推薦了國際保理業(yè)務。您身邊的銀行可信賴的銀行您身邊的銀行可信賴的

4、銀行第一步，受理申請，完成業(yè)務初審。 審查要點審查要點：1 1、出口商資格審查、出口商資格審查是否具備進出口經(jīng)營權(quán)，是否符合準入條件 ；請參考工銀發(fā)【工銀發(fā)【2006】129號號 國際貿(mào)易融國際貿(mào)易融資業(yè)務信貸管理規(guī)定（修訂）資業(yè)務信貸管理規(guī)定（修訂）；2 2、交易行為初判、交易行為初判審核交易產(chǎn)品是否為客戶主營產(chǎn)品，以了解出口商履約能力；審查出口商交易情況，如商業(yè)往來記錄、糾紛記錄、單個進口商的交易占比、保理份額占比等，初步判斷出口商履約情況和償還能力；審核交易產(chǎn)品的情況，如交易產(chǎn)品的價格穩(wěn)定性；交易商品是否屬于易腐爛商品；是否對質(zhì)量、包裝、運輸?shù)却嬖诳量桃螅欠駥偌竟?jié)性產(chǎn)品，因為這些都是

5、產(chǎn)生糾紛的根源須謹慎對待；核查交易雙方是否存在互銷、代銷、寄銷，或是集團內(nèi)部銷售的情況，這些無疑都潛伏著應收賬款的權(quán)利瑕疵。3 3、合同條款檢驗、合同條款檢驗 檢驗合同中是否存在可退回條款；檢驗合同是否存在滿意后付款條款；檢驗合同是否存在按進程付款和尾款條款；檢驗合同是否存在不可轉(zhuǎn)讓條款。您身邊的銀行可信賴的銀行您身邊的銀行可信賴的銀行第二步，將出口保理業(yè)務申請書提交至一級分行，由其統(tǒng)一對外詢價（一）對外詢價前 1、選擇進口保理商選擇進口保理商【選擇原則】對于買斷型和我行提供融資的非買斷型保理業(yè)務進口保理商應系我行I或II類代理行，或與總行簽有正式保理協(xié)議的其他保理商，且額度充足。 （見中國工

6、商銀行出口保理業(yè)務管理辦法（試行）（工銀發(fā)【2002】284號 ）案例中進口商位于美國，目前可選擇的進口保理商有：臺灣建華商業(yè)銀行、加拿大國民銀行、美國國民城市銀行、CIT（非銀行金融機構(gòu)）2 2、粗測擬申請保理額度、粗測擬申請保理額度：USD 800,000【計算公式】賒銷額*賒銷天數(shù)/360*（1+安全系數(shù)）您身邊的銀行可信賴的銀行您身邊的銀行可信賴的銀行（二）登陸EDI 系統(tǒng)，對外發(fā)送詢價信息Tips:如果出現(xiàn)賬戶失效、鎖定、密碼遺失的情況，請與總行聯(lián)系步驟1、登陸系統(tǒng)步驟2、登陸成功后，通過主界面進入“Folders”您身邊的銀行可信賴的銀行您身邊的銀行可信賴的銀行步驟3、進入“Fol

7、ders”后選擇需要的文件夾，新建信息您身邊的銀行可信賴的銀行您身邊的銀行可信賴的銀行步驟4、點擊“New”后，錄入需編輯的信息類型和選中的進口保理商您身邊的銀行可信賴的銀行您身邊的銀行可信賴的銀行步驟5、信息編輯詢價由MSG1和MSG2構(gòu)成MSG1 賣方的信息功能：功能：此信息由EF向IF發(fā)送，用于告知關(guān)于賣方的情況。使用規(guī)則使用規(guī)則：1、此信息功能選項有賣方的信息和已簽訂保理協(xié)議兩種。對于初步詢價，尚未與客戶達成明確合作意向的選擇前者。2、客戶編號可由字母與數(shù)字構(gòu)成，在FSBC中不區(qū)分大小寫。3、關(guān)于貨物描述必須與欲轉(zhuǎn)讓發(fā)票一致。4、Net Payment Terms,系付款日距發(fā)票日的最

8、長期限。您身邊的銀行可信賴的銀行您身邊的銀行可信賴的銀行詢價MSG1 賣方的信息（續(xù)）5、預期賣方銷售額，由幣種和金額構(gòu)成，不得只填寫數(shù)字。6、對同一賣方，在同一國家存在兩家或兩家以上進口保理商的，應在“其他保理商”欄中告知。7、Service Required:全面服務，無追索;有追索；僅做托收；特殊服務您身邊的銀行可信賴的銀行您身邊的銀行可信賴的銀行MSG01 Sellers InformationMessage Date：2006-08-26 Message Function：Sellers informationSellerSeller Number: ZJ0106001Name: A

9、BC CO., LTDStreet And Number PO Box: QING CHUN ROAD City: HANGZHOUPostcode:310003Country: CN CHINASeller DetailsNature Of Business Products Services: Bronze PartsNet Payment Terms:80 . 案例中期限為收到提單后60天，考慮到出 具發(fā)票后轉(zhuǎn)讓時間和寄送時間，選擇80。案例回放出口商：ABC公司交易商品：青銅配件進口商：美國DEF結(jié)算方式：O/A ,收到提單后60天您身邊的銀行可信賴的銀行您身邊的銀行可信賴的銀行Inv

10、oice Currency：USD US DollarCharge Back Percentage：0Charge Back Amount:0Charge Back Currency: USD US DollarExpected Total Seller Turnover: CNY 35000000Expected Number Of Buyers In Your Country；2Expected Number Of Invoices To Your country:180Expected Number Of Credit Notes To Your country:Expected Ope

11、n Account Turnover To Your country: USD 3000000Expected Other Turnover To Your Country:0Other Factors: nilService Required: Full service, non recourse您身邊的銀行可信賴的銀行您身邊的銀行可信賴的銀行詢價MSG2 初步信用評估申請功能：功能：此信息由EF發(fā)送，在未與賣方簽訂保理協(xié)議前，向IF申請信用評估。使用規(guī)則使用規(guī)則：1、輸入的Request日期，不可以是未來的日期。2、MSG2存在申請和提醒兩種功能。系統(tǒng)在10日沒得到IF回復，會自動發(fā)出一次

12、提醒信息。3、賣方的編號必須與MSG1一致。您身邊的銀行可信賴的銀行您身邊的銀行可信賴的銀行詢價MSG2 初步信用評估申請 (續(xù)）4、折扣欄為數(shù)字格式，不能輸入%。5、對特殊情況的說明，填寫在Message Text，比如發(fā)票抬頭非進口商情況；買方存在的母公司的信息等等。您身邊的銀行可信賴的銀行您身邊的銀行可信賴的銀行MSG02 Preliminary Credit Assessment RequestRequest Date：2006-08-26Request Number: ZJ06001Message Function: RequestSellerSeller Number: ZJ010

13、6001Name: ABC CO., LTDBuyerBuyer Company Registration Number:Responsible Agency:Buyer Number:US0601Name: DEF Street And Number PO Box；491 NC. AWY 20 W City：SAINT PAULSProvince State: NCPostcode：NACountry: US UNITED STATESDirect Contact Allowed: Direct contact is allowedContact Name: JACK 俄羅斯、馬來西亞的一些

14、IF會要求提供企業(yè)注冊號。您身邊的銀行可信賴的銀行您身邊的銀行可信賴的銀行Telephone Number:001-910-865-7777 Fax Number:Email:Bank Details BuyerAccount Number:Name Of Bank:Name Of Branch:Preliminary Credit Assessment DetailsAmount Of Credit Assessment Request:800000Currency: USD US DollarNet Payment Terms:80Primary Discount Days:Primary

15、 Discount Percentage:Secondary Discount Days:Secondary Discount Percentage:Message Text:The goods are invoiced to jk co. as DEF Instructed. 您身邊的銀行可信賴的銀行您身邊的銀行可信賴的銀行第三步，接收保理商回復，并將報價通知客戶 進入“Inbox”接收IF 的回復，您身邊的銀行可信賴的銀行您身邊的銀行可信賴的銀行IF回復MSG3 初步信用評估回復功能：功能：此信息由IF發(fā)送，回復EF的信用評估申請。使用規(guī)則使用規(guī)則：1、本信息可由接收到的msg2轉(zhuǎn)換而成。

16、如此買賣雙方的基本信息自動生成。不但可以節(jié)約錄入信息的時間，而且可以減少人工錄入錯誤。2、EF有義務檢查買方的信息，是否和客戶提供的信息一致。您身邊的銀行可信賴的銀行您身邊的銀行可信賴的銀行IF回復MSG3 初步信用評估回復 （續(xù)）3、MSG2中的買方賣方的編號必須出現(xiàn)。4、如果評估額度低于申請額度，須在“Reason”里表明原因，如：沒有提供財務信息；買方未注冊；額度已滿等等.您身邊的銀行可信賴的銀行您身邊的銀行可信賴的銀行MSG03 Preliminary Credit Assessment ResponseReply Date：2006-08-29Preliminary Credit A

17、ssessment Number: TXC20060829Original Request Number: ZJ06001SellerSeller Number: 086TQEC001Name: ABC CO., LTDBuyerBuyer Company Registration Number:Responsible Agency:Buyer Number: 21204867Name: CORE DEF GStreet And Number PO Box；491 NC. AWY 20 W City：SAINT PAULSProvince State: NCPostcode：NACountry

18、: US UNITED STATES與申請資料不一致，須與客戶確認。經(jīng)了解，DEF系買方交易名稱， CORE DEF G為客戶注冊名稱，交易中合同、發(fā)票都采用的得DEF。我行立即以MSG21告知IF此情況,并確認發(fā)票抬頭將為DEF。您身邊的銀行可信賴的銀行您身邊的銀行可信賴的銀行Contact Name: Telephone Number:Fax Number:Email:Bank Details BuyerAccount Number:Name Of Bank:Name Of Branch:Preliminary Credit Assessment DetailsAmount Of Cred

19、it Assessment:800000Currency: USD US DollarReason:Longest Credit Period: 80 DaysMessage Text:Your original seller number is ZJ0106001. Your original debtor number is US0601.Special conditions: 1)Invoices shall be issued within 10 days after shipment date and shallbe assigned to us within 20 days aft

20、er invoicing date. 2) PUG date willbe up to 120 days after due date. 提請客戶經(jīng)理注意，一定要及時轉(zhuǎn)讓發(fā)票。您身邊的銀行可信賴的銀行您身邊的銀行可信賴的銀行IF回復MSG4 價格進口保理總費用構(gòu)成：進口保理費：0.4%-2%,視買方資信、銷售額、付款期限、發(fā)票張數(shù)多因素決定。單據(jù)處理費 USD20/筆銀行費用托收費0.15%-0.5%,視發(fā)票張數(shù)和金額而定。保理的發(fā)票不再收取。有關(guān)的處理費比如非保理發(fā)票的處理等。您身邊的銀行可信賴的銀行您身邊的銀行可信賴的銀行第四步，客戶接受報價且通過信貸審批后，與我行簽訂出口保理協(xié)議(見見工

21、銀發(fā)【工銀發(fā)【2002】284號號 ）協(xié)議是為了明確出口商和保理商各自的權(quán)力、義務，并非針對某一筆具體交易，因而它只需要在首次合作保理的時候簽訂。而且通過簽訂協(xié)議可以保障我方受讓債權(quán)的完整性、合法性，避免存在抗辯、抵消、第三者擔保權(quán)益等情況。您身邊的銀行可信賴的銀行您身邊的銀行可信賴的銀行第五步，進入EDI系統(tǒng)，使用MSG1&5發(fā)出信用額度申請(MSG1除了MESSAGE FUNCTION 選擇“已簽訂保理協(xié)議”，其他不變）功能：功能：此信息由EF在與賣方簽訂保理協(xié)議后發(fā)送，用于申請買方信用額度。使用規(guī)則使用規(guī)則：1、此信息與MSG1一同發(fā)送，且MSG1選擇“已簽訂協(xié)議”。2、信息功能

22、包括：提醒；循環(huán)額度；單筆額度；變更（買方的名稱和地 址）3、簽過協(xié)議后的買方編號只能通過MSG20更改。您身邊的銀行可信賴的銀行您身邊的銀行可信賴的銀行信用額度MSG5 額度申請 （續(xù)）此報文也可由MSG2轉(zhuǎn)換而成4、此信息可由MSG2轉(zhuǎn)換而成。5、“Request”可選擇：為新買方申請新的額度；為已存在的買方申請新額度（該買方目前額度為0)；申請開立新賬戶；修改名稱、地址（與功能選項一致）您身邊的銀行可信賴的銀行您身邊的銀行可信賴的銀行信用額度MSG6 額度回復功能：功能：此信息由IF發(fā)送，回復EF的額度申請。使用規(guī)則使用規(guī)則：1、此信息可由MSG5 轉(zhuǎn)換而成。2、信息功能包括：變更（買方

23、的信息）；信用額度回復3、“original request number”須與MSG5一致。4、IF可以在“own seller number”欄輸入自己設定的賣方編號，并可以上傳至FSBC.5、 EF有責任核對買方信息是否和申請內(nèi)容一致您身邊的銀行可信賴的銀行您身邊的銀行可信賴的銀行信用額度MSG6 額度回復 （續(xù)）6、一般來講在額度回復中，IF會在“Message Text”欄告知有關(guān)轉(zhuǎn)讓條款（打印在寄給買方的發(fā)票上）和介紹信的事宜。如果未能獲得可去MSG21索要，或是在www.fci.nl查找IFIS 。您身邊的銀行可信賴的銀行您身邊的銀行可信賴的銀行第六步，收到IF信用額度回復后，通

24、知客戶啟用保理額度，開始接受轉(zhuǎn)讓發(fā)票經(jīng)辦行收到客戶發(fā)票后，首先核對發(fā)票基本要素（貨幣種類、抬頭、商品名稱等）是否和申請書內(nèi)容一致；確認到期日與發(fā)票日的期限是否超過了核準的信用期限；轉(zhuǎn)讓條款是否正確。需要時可以要求出口商提交運費、保險費已付的證明，或支付運費、保費的保證，質(zhì)檢書等 。審查無誤后，將發(fā)票傳真至一級分行，由其通過EDI向保理商轉(zhuǎn)讓發(fā)票；轉(zhuǎn)讓成功后，經(jīng)辦行進入CM2002完成信貸審批流程。 您身邊的銀行可信賴的銀行您身邊的銀行可信賴的銀行CM2002系統(tǒng)操作要點系統(tǒng)操作要點 選用選用 流動資金貸款業(yè)務功能模塊流動資金貸款業(yè)務功能模塊 買斷型出口雙保理買斷型出口雙保理第一步，代理行管控系

25、統(tǒng)扣劃IF額度第二步，業(yè)務申請審批業(yè)務申請貸款申請錄入業(yè)務信息信息錄入信息錄入貸款合同貸款合同貸款分類：流動資金貸款分類：流動資金業(yè)務品種分類：國際貿(mào)易融資業(yè)務品種分類：國際貿(mào)易融資業(yè)務品種：買斷型出口雙保理業(yè)務品種：買斷型出口雙保理貸款科目：貸款科目：0123007 貸款方式：保證貸款方式：保證具體貸款方式：在標準普爾評級具體貸款方式：在標準普爾評級AA（含）以上的國家或地區(qū)注冊的信用評級在（含）以上的國家或地區(qū)注冊的信用評級在A級級 （ 含）以上的境內(nèi)外外資金融機構(gòu)保證含）以上的境內(nèi)外外資金融機構(gòu)保證 。保證合同保證合同保證人客戶類型：代理行客戶保證人客戶類型：代理行客戶非買斷型保理非買斷

26、型保理業(yè)務申請審批業(yè)務申請貸款申請錄入業(yè)務信息您身邊的銀行可信賴的銀行您身邊的銀行可信賴的銀行發(fā)票轉(zhuǎn)讓MSG9 發(fā)票&貸項通知 功能：功能：此信息由EF發(fā)送，完成發(fā)票的轉(zhuǎn)讓。使用規(guī)則使用規(guī)則：1、此信息于MSG5發(fā)出后的第二個工作日方能發(fā)出。2、同一賣方、同一幣種、同一天發(fā)送的發(fā)票和貸項通知需包含在同一個MSG9。3、票據(jù)日期不可以是未來的日期。4、發(fā)票抬頭不同于買方的情況需在“Message Text” 說明您身邊的銀行可信賴的銀行您身邊的銀行可信賴的銀行發(fā)票轉(zhuǎn)讓MSG9 發(fā)票&貸項通知 （續(xù)）5、如果期限不同與申請資料，必須列明該筆發(fā)票的期限。允許偶爾不超過45天或100%

27、，取短者。6、如果發(fā)票對應的是單筆額度，“Order Number Reference”必須填寫。7、“Payment Conditions”的選項包括：賒銷、承兌匯票、分期付款等您身邊的銀行可信賴的銀行您身邊的銀行可信賴的銀行MSG09 Invoices & Credit NotesInvoice Batch Number: JH-05-E198-199Invoice Batch Date：2006-08-29Invoice Batch Currency; USD US DollarTotal Amount Of Invoices: 122980Total Amount Of Cre

28、dit Notes:0SellerSeller Number: ZJ0106001Name: ABC CO., LTDInvoice Credit Note DetailsBuyer Number:US0601Name: DEF Document Type: InvoiceDocument Number: JH05-E198Document Date: 2006-08-25Document Due Date: 2006-11-14Net Payment Terms:Primary Discount Days:Primary Discount Percentage:Secondary Disco

29、unt Days:Secondary Discount Percentage您身邊的銀行可信賴的銀行您身邊的銀行可信賴的銀行Payment Conditions:Order Number Reference:Invoice Reference Number:Buyer Number:US0601Name: DEF Document Type: InvoiceDocument Number: JH05-E199Document Date: 2006-08-29Document Due Date: 2006-11-18Net Payment Terms:Primary Discount Days:

30、Primary Discount Percentage:Secondary Discount Days:Secondary Discount PercentagePayment Conditions:Order Number Reference:Invoice Reference Number:Control TotalsTotal Number Of Invoices:2Total Number Of Credit Notes:0Message Text:ON DUE DATE , PLEASE REMIT PROCEEDS BY T/T TO您身邊的銀行可信賴的銀行您身邊的銀行可信賴的銀行

31、發(fā)票轉(zhuǎn)讓MSG9 發(fā)票&貸項通知 （續(xù)）對于非轉(zhuǎn)讓的發(fā)票使用對于非轉(zhuǎn)讓的發(fā)票使用MSG21MSG21通知通知IFIF您身邊的銀行可信賴的銀行您身邊的銀行可信賴的銀行發(fā)票轉(zhuǎn)讓MSG10 發(fā)票&貸項通知的修改功能：功能：此信息由EF發(fā)送，完成發(fā)票的修改。使用規(guī)則使用規(guī)則：1、此信息可實現(xiàn)發(fā)票/貸項通知的修改和取消。2、不允許修改金額、發(fā)票號；如存在這些錯誤，需取消錯誤的MSG9，重新發(fā)送。您身邊的銀行可信賴的銀行您身邊的銀行可信賴的銀行托收MSG11 付款通知功能：功能：此信息由IF發(fā)送，用于告知EF買方付款事宜。您身邊的銀行可信賴的銀行您身邊的銀行可信賴的銀行托收MSG11 付款

32、通知 （續(xù))1、發(fā)票；2、貸項通知；3、未保理發(fā)票；4、未保理貸項通知5、付款；6、拒付您身邊的銀行可信賴的銀行您身邊的銀行可信賴的銀行托收MSG12 非直接付款通知功能：功能：此信息由EF發(fā)送，用于告知IF關(guān)于買方直接支付給賣方或EF的款項事宜。您身邊的銀行可信賴的銀行您身邊的銀行可信賴的銀行托收MSG13 擔保付款通知功能：功能：此信息用于通知EF擔保付款的情況。您身邊的銀行可信賴的銀行您身邊的銀行可信賴的銀行費用MSG17 費用通知功能：功能：此信息用于通知EF保理費等費用的情況。使用規(guī)則：使用規(guī)則：1、單據(jù)類型包括：非保理貸項通知（用于對保理費用或其他費用的發(fā)票開具貸項通知時使用）；保

33、理費用；其他費用的發(fā)票2、關(guān)于費用的具體解釋在“Message Text”說明.您身邊的銀行可信賴的銀行您身邊的銀行可信賴的銀行托收MSG18 匯款通知在MSG11,13,17之后您身邊的銀行可信賴的銀行您身邊的銀行可信賴的銀行信用額度MSG7 額度修改申請需在MSG6之后Tips:額度到期日前一個月與客戶確認是否需要延期。您身邊的銀行可信賴的銀行您身邊的銀行可信賴的銀行信用額度MSG8 額度修改回復您身邊的銀行可信賴的銀行您身邊的銀行可信賴的銀行爭議MSG14 爭議通知您身邊的銀行可信賴的銀行您身邊的銀行可信賴的銀行爭議MSG14 爭議通知 （續(xù)）您身邊的銀行可信賴的銀行您身邊的銀行可信賴的銀行爭議MSG15 爭議解決通知只能在MSG14之后發(fā)送您身邊的銀行可信賴的銀行您身邊的銀行可信賴的銀行爭議MSG15 爭議解決通知 （續(xù))您身邊的銀行可信賴的銀行您身邊的銀行可信賴的銀行爭議MSG16 扣款和反轉(zhuǎn)讓通知功能：功能：IF通知EF，1、買方的短款超過了授權(quán)的限額；2、反轉(zhuǎn)讓您身邊的銀行可信賴的銀行您身邊的銀行可信賴的銀行爭議MSG16 扣款和反轉(zhuǎn)讓通知 (續(xù))您身邊的銀行可信賴的銀行您身邊的銀行可信賴的銀行終止MSG19 終止業(yè)務通知功能功能：EF通知