銷售業(yè)務流程控制

1、銷售業(yè)務流程限制為了標準公司銷售業(yè)務行為,增強銷售業(yè)務內(nèi)部限制,預防銷售過程中的過失和舞弊行為,實現(xiàn)公司內(nèi)部部門和崗位之間相互監(jiān)督、互為審核,保證提供銷售數(shù)據(jù)及時、準確,加快資金回籠.根據(jù)?企業(yè)內(nèi)部限制標準?的要求,結(jié)合公司實際情況,特制訂本公司銷售內(nèi)部限制流程,本流程明確了公司從產(chǎn)品由庫到開具銷售發(fā)票、確認應收賬款和回收貨款的過程中的治理要求和操作標準.一、部門責任分工及崗位設置1、銷售部：銷售合同簽訂、保管；登記銷售臺賬；向物控部催收客戶簽字的發(fā)貨單回單；編制?產(chǎn)品銷售日報表?,經(jīng)財務審核后報總經(jīng)理；月底向總經(jīng)理報送?銷售合同履行一覽表?；向財務報送?開票通知單?；審核運費發(fā)票.設銷售內(nèi)勤

2、崗位,具體工作事項見?銷售內(nèi)勤崗位責任?.2、物流部：對成品庫開具?發(fā)貨通知單?；確認成品庫開具?產(chǎn)品送貨單?上相關(guān)要素齊全,與所發(fā)實物相符；按本標準的規(guī)定正確傳遞?產(chǎn)品送貨單?相關(guān)聯(lián)；登記產(chǎn)品發(fā)貨流水賬；保證產(chǎn)品平安、及時送達客戶；及時向銷售部交客戶簽收的?產(chǎn)品送貨單?回單或客戶開具的收貨單據(jù)；及時結(jié)算運費.3、成品庫：按物流部?發(fā)貨通知單?要求發(fā)生貨物,并填制?產(chǎn)品由庫單?和?產(chǎn)品送貨單?,保證二單要求齊全,與發(fā)運實物相符；根據(jù)?產(chǎn)品由庫單?登記?產(chǎn)品收發(fā)存明細賬?；及時將?產(chǎn)品由庫單?傳遞至銷售部.設成品保管員崗位,具體工作事項見?成品保管員崗位責任?.4、財務部：根據(jù)門衛(wèi)返回的?產(chǎn)品由

3、庫單?登記?客戶往來臺賬?；對銷售部的?產(chǎn)品銷售日報表?進行審核簽字；根據(jù)銷售部的?開票通知單?審核后開具銷售發(fā)票,并登記?客戶往來臺賬?；統(tǒng)計銷售回款并登記?客戶往來臺賬?；向總經(jīng)理報送?客戶往來日統(tǒng)計表?.財務部設銷售會計崗位,由財務部記賬會計兼任.5、門房：門衛(wèi)對運由公司的產(chǎn)品收取?產(chǎn)品由庫單?財務聯(lián),并與運送實物核對后放行；應及時將收取的?產(chǎn)品由庫單?移交財務部,并辦好移交手續(xù).二、銷售與發(fā)貨的限制銷售部訂立合同物流部發(fā)貨通知單財務存查存根聯(lián)客尸留存物流部客戶簽字保管員登記收發(fā)存賬銷售部登記銷售臺賬門衛(wèi)返財務T登記往來賬財務聯(lián)填制出庫單統(tǒng)計聯(lián)成品庫發(fā)貨回單聯(lián)填制送貨單存根聯(lián)物流部登記發(fā)

4、貨流水賬*填寫開票通知單財務部審核開票銷售合同履行一覽表銷售部編制銷售日報表財務部審核簽字_.一一銷售部業(yè)務員交客戶財務聯(lián)統(tǒng)計聯(lián)物流部發(fā)票后附貨運聯(lián)銷售部審核財務部記往來或付款,總經(jīng)理客戶往來日統(tǒng)計表銷售部貨款回收一、銷售合同：銷售經(jīng)審批簽訂生效后,合同簽訂人員應及時將銷售合同交與銷售內(nèi)勤,銷售內(nèi)勤應在?產(chǎn)品銷售臺賬?上登記銷售合同主要事項：客戶名稱、銷售數(shù)量、銷售單價、交貨地點、交貨期限、交貨方式、結(jié)算方式、聯(lián)系人等.同時將合同復印件報財務部銷售會計,作為財務開票審核依據(jù).二、組織銷售：物流部根據(jù)客戶對貨物到達時間要求及公司生產(chǎn)情況,確定發(fā)貨時間和數(shù)量,填制?發(fā)貨通知單?,?發(fā)貨通知單?應載

5、明：客戶名稱、發(fā)貨日期、產(chǎn)品名稱、規(guī)格型號、發(fā)貨數(shù)量、發(fā)往地點、運輸方式自運或托運并注明車牌號、制單人、審批人等.三、組織發(fā)貨：成品庫保管員接到?發(fā)貨通知單?后,應對?發(fā)貨通知單?進行審核,嚴格根據(jù)?發(fā)貨通知單?所列工程發(fā)貨,并在現(xiàn)場監(jiān)督發(fā)貨.裝車完畢后,保管員按清點裝貨數(shù)量或過磅數(shù)量填制?產(chǎn)品由庫單?一式三聯(lián)和?產(chǎn)品送貨單?一式四聯(lián),?產(chǎn)品由庫單?和?產(chǎn)品送貨單?應載明：客戶名稱、發(fā)貨日期、產(chǎn)品名稱、規(guī)格型號、發(fā)貨數(shù)量、發(fā)往地點、運輸方式自運或托運并注明車牌號發(fā)貨人、提貨人等.物流部人員應按?產(chǎn)品由庫單?和?產(chǎn)品送貨單?與實物認真核對無誤后簽字確認,持?產(chǎn)品由庫單?財務聯(lián)交門房由門.成品庫保

6、管員在?發(fā)貨通知單?上加蓋“已發(fā)貨印章,并附于?產(chǎn)品由庫單?存根聯(lián)后留存.四單據(jù)傳遞及登記賬簿：物流部開具?發(fā)貨通知單?通知成品庫保管員發(fā)貨,保管員填制?產(chǎn)品由庫單?一式三聯(lián)和?產(chǎn)品送貨單?式四聯(lián).?產(chǎn)品由庫單?：保管員依據(jù)存根聯(lián)登記?產(chǎn)品收發(fā)存賬?；統(tǒng)計聯(lián)交與銷售部,銷售部登記?產(chǎn)品銷售臺賬?；財務聯(lián)由物流部或司機作為由門憑證交與門衛(wèi),門衛(wèi)交與財務部,財務部登記?客戶往來臺賬?,并根據(jù)?客戶往來臺賬?編制?客戶往來日統(tǒng)計表?,報總經(jīng)理.?產(chǎn)品送貨單?：存根聯(lián)交由物流部登記?產(chǎn)品發(fā)貨流水賬?；統(tǒng)計聯(lián)和回單聯(lián)隨貨同行,統(tǒng)計聯(lián)交由客戶,回單聯(lián)由客戶簽字后物流部交與銷售部如客戶不在?產(chǎn)品送貨單?回單

7、聯(lián)上簽字,那么應取得客戶開具的收貨憑證,并附?產(chǎn)品送貨單?回單聯(lián)后,銷售部據(jù)此登記?產(chǎn)品銷售臺賬?,每日根據(jù)?產(chǎn)品銷售臺賬?編制?產(chǎn)品銷售日報表?一式三份,銷售部留底、財務部、總經(jīng)理經(jīng)財務部審核后報總經(jīng)理,每月結(jié)賬日后根據(jù)?產(chǎn)品銷售臺賬?編制?銷售合同履行一覽表?報總經(jīng)理,根據(jù)?產(chǎn)品銷售臺賬?填制?開票通知單?一式二份通知財務開具發(fā)票,銷售部通知財務開票時,應將客戶簽字后的?產(chǎn)品送貨單?回單聯(lián)或客戶的收貨憑證附于?開票通知單?后,開票后應在?產(chǎn)品送貨單?回單聯(lián)和客戶的收貨憑證上加蓋“已開票印章,發(fā)票財務記賬后附?開票通知單?入賬,?產(chǎn)品送貨單?回單聯(lián)和客戶收貨憑證附發(fā)票客戶聯(lián)后向客戶結(jié)算,另一

8、份?開票通知單?填寫開票信息后返回銷售部；?產(chǎn)品送貨單?財務聯(lián)由物流部保存或交由司機,作為運費結(jié)算的憑證,附于運費發(fā)票后結(jié)賬,財務審核后應在?產(chǎn)品送貨單?財務聯(lián)上加蓋“注銷印章.五、監(jiān)督與審核1、保管員應做到?產(chǎn)品收發(fā)存賬?余額與實物相符,財務部每月結(jié)賬日后應對實物盤點檢查是否相符,編制?產(chǎn)品盤存報告表?.2、銷售部編制的?產(chǎn)品銷售日報表?,先由財務部將其與?客戶往來臺賬?中的銷售數(shù)量核對簽字后報總經(jīng)理.財務部應對銷售部門的?開票通知單?的客戶名稱、開票數(shù)量、開票價格進行核對,核對依據(jù)為?客戶往來臺賬?和產(chǎn)品銷售合同.3、運費發(fā)票結(jié)賬前應先交由銷售部審核,銷售部根據(jù)?產(chǎn)品銷售臺賬?審核后在運費

9、發(fā)票上簽字確認,并在?產(chǎn)品銷售臺賬?上登記.三、銷售退回發(fā)生產(chǎn)品銷售退回的,物流部人員應及時通知成品庫保管員辦理貨物移交手續(xù),成品庫保管員按清點實物數(shù)量填制?銷售退回產(chǎn)品入庫單?,注明客戶名稱、產(chǎn)品名稱、規(guī)格型號、退回數(shù)量、退回原因,?發(fā)貨通知單?的時間、編號、是否已開具發(fā)票等,并及時交與相關(guān)部門.?銷售退回產(chǎn)品入庫單?一式四聯(lián),成品庫一聯(lián)留底登記?產(chǎn)品收發(fā)存賬?物流部一聯(lián)登記?產(chǎn)品收發(fā)流水賬?,銷售部一聯(lián)登記?產(chǎn)品銷售臺賬?,財務部一聯(lián)登記?客戶往來臺賬?.如有客戶開據(jù)的退貨憑證,應將該憑證附于銷售部的?銷售退回產(chǎn)品入庫單?后,銷售部通知財務部開票時附后.該退回產(chǎn)品未開票的,銷售部通知財務部在給客戶開票時扣減退回數(shù)量即可.該退回產(chǎn)品已開票,銷售部與客戶協(xié)商后可通知財務部在下批產(chǎn)品開票時扣減該數(shù)量或直接開具紅字發(fā)