K3CloudV20產(chǎn)品培訓_財務_資產(chǎn)管理

1、內(nèi)部公開 請勿外傳版權所有1993-2012金蝶軟件（中國）有限公司 內(nèi)部公開 請勿外傳K/3CloudK/3Cloud智造服務平臺V2.0V2.0產(chǎn)品培訓資產(chǎn)管理內(nèi)部公開 請勿外傳P2產(chǎn)品框架介紹 產(chǎn)品規(guī)劃思路 產(chǎn)品框架與應用價值 產(chǎn)品競爭分析系統(tǒng)應用介紹 系統(tǒng)整體應用流程 基礎數(shù)據(jù)與控制策略 啟用期間設置 歷史卡片錄入 日常管理 折舊管理 期末處理 報表分析 賬務處理提綱內(nèi)部公開 請勿外傳P3產(chǎn)品規(guī)劃思路n資產(chǎn)申請資產(chǎn)申請n1n 資產(chǎn)日常管理資產(chǎn)日常管理n2n 資產(chǎn)折舊資產(chǎn)折舊n3n 資產(chǎn)賬務處理資產(chǎn)賬務處理n4資產(chǎn)申請單是資產(chǎn)資產(chǎn)申請單是資產(chǎn)采購的第一步，使采購的第一步，使用者和使用部門

2、通用者和使用部門通過申請單進行固定過申請單進行固定資產(chǎn)請購的申請。資產(chǎn)請購的申請。資產(chǎn)管理部門可以資產(chǎn)管理部門可以根據(jù)資產(chǎn)申請單申根據(jù)資產(chǎn)申請單申請的資產(chǎn)進行采購請的資產(chǎn)進行采購、調(diào)撥、庫存領用、調(diào)撥、庫存領用等不同的安排等不同的安排。期末對資產(chǎn)建卡、變期末對資產(chǎn)建卡、變更、處置、折舊等業(yè)更、處置、折舊等業(yè)務進行憑證處理。務進行憑證處理。出具資產(chǎn)管理的相關出具資產(chǎn)管理的相關賬表。賬表。資產(chǎn)日常管理包括資產(chǎn)日常管理包括資產(chǎn)建卡、變更、資產(chǎn)建卡、變更、處置、盤點、調(diào)撥處置、盤點、調(diào)撥、拆分、合并、領、拆分、合并、領用和借用等業(yè)務。用和借用等業(yè)務。資產(chǎn)折舊月末由財資產(chǎn)折舊月末由財務部門統(tǒng)一提取。務部

3、門統(tǒng)一提取。除了正常折舊功能除了正常折舊功能外，還包含折舊調(diào)外，還包含折舊調(diào)整業(yè)務處理。整業(yè)務處理。內(nèi)部公開 請勿外傳P4產(chǎn)品框架介紹 產(chǎn)品規(guī)劃思路 產(chǎn)品框架與應用價值 產(chǎn)品競爭分析系統(tǒng)應用介紹 系統(tǒng)整體應用流程 基礎數(shù)據(jù)與控制策略 啟用期間設置 歷史卡片錄入 日常管理 折舊管理 期末處理 報表分析 賬務處理提綱內(nèi)部公開 請勿外傳P5資產(chǎn)管理系統(tǒng)整體框架內(nèi)部公開 請勿外傳P6資產(chǎn)管理系統(tǒng)應用價值資產(chǎn)管理系統(tǒng)應用價值如下： 支持多組織管理，資產(chǎn)的管理組織和所有權組織職責分離管理；支持資產(chǎn)的全生命周期管理，實現(xiàn)從資產(chǎn)申請-采購-建卡-變更-處置的全生命周期的實物管理和價值管理；支持多會計政策核算資

4、產(chǎn)，用戶可以將不同的核算規(guī)則定義為不同的會計政策，即分會計政策對資產(chǎn)進行多價值管理；支持多來源途徑管理資產(chǎn)新增業(yè)務：采購收貨、庫存領用、調(diào)撥建卡、盤盈建卡等支持資產(chǎn)盤點業(yè)務內(nèi)部公開 請勿外傳P7產(chǎn)品框架介紹 產(chǎn)品規(guī)劃思路 產(chǎn)品框架與應用價值 產(chǎn)品競爭分析系統(tǒng)應用介紹 系統(tǒng)整體應用流程 基礎數(shù)據(jù)與控制策略 啟用期間設置 歷史卡片錄入 日常管理 折舊管理 期末處理 報表分析 賬務處理提綱內(nèi)部公開 請勿外傳P8產(chǎn)品競爭分析-U9分析項目分析項目K/3CloudU9多價值核算支持多價值管理，資產(chǎn)的價值管理是按會計政策來核算的。只需對核算體系中的核算組織設置適用會計政策，在資產(chǎn)系統(tǒng)中對應錄入會計政策下的

5、財務數(shù)據(jù)即可，應用相對簡單。支持多價值管理，資產(chǎn)的價值管理按折舊賬簿來核算。需要對每種業(yè)務按賬簿分別設置相關的交易分錄模板，交易分錄模板要求用戶對數(shù)據(jù)表結構有較深的了解。普通用戶操作起來比較困難。多數(shù)量管理支持一張卡片管理多個實物資產(chǎn)，每個實物資產(chǎn)通過資產(chǎn)編碼來區(qū)分，使用分配和附屬設備信息可以直接在當前頁面針對資產(chǎn)編碼來管理。操作起來比較方便。支持一張卡片管理多個實物資產(chǎn)，每個實物資產(chǎn)通過資產(chǎn)標簽來區(qū)分，資產(chǎn)標簽記錄行對應著使用分配等信息的一個頁簽，需要不停地在實物信息頁和使用分配等其他信息頁簽間來回切換來完成不同資產(chǎn)標簽的使用分配等信息。易用性不是很好。賬務處理賬務處理完全獨立于資產(chǎn)業(yè)務系統(tǒng)

6、。通過單獨的智能會計平臺處理。業(yè)務管理不受賬務處理滯后的限制，處理起來更靈活。賬務處理與業(yè)務綁定一起，業(yè)務處理涉及到賬務的需要同時處理。業(yè)務管理受了賬務處理的約束?？ㄆ鸱峙c合并卡片的拆分與合并在卡片列表界面就可操作完成，一步到位。拆分和合并后的卡片允許聯(lián)查拆分和合并前的卡片信息?？ㄆ牟鸱趾秃喜⑿枰略霾鸱謫魏秃喜危ㄟ^單據(jù)轉(zhuǎn)換生成拆分和合并后的卡片，操作比較繁瑣?？ㄆ孔兏诳ㄆ斜斫缑嫣峁┛旖莸呐孔兏僮?，不需要通過單據(jù)來處理。操作簡單方便。批量變更必須通過單據(jù)來處理，操作起來不夠靈活。內(nèi)部公開 請勿外傳P9產(chǎn)品競爭分析- K/3 WISE V12.3分析項目分析項目K/3Clou

7、dK/3WISE V12.3多組織管理支持單一組織和多組織管理僅支持單一組織管理多核算制度支持多會計政策核算，同一會計政策下支持多賬簿管理。不同會計政策間只是財務信息不同，實物信息是共享的。支持多賬簿管理，同一資產(chǎn)在不同賬簿下均需要設置卡片管理。存在重復信息。盤點業(yè)務支持完整流程的盤點業(yè)務不支持資產(chǎn)調(diào)撥業(yè)務支持組織間調(diào)撥業(yè)務不支持多數(shù)量管理支持一張卡片管理多實物信息一張卡片只能管理單個的實物信息。資產(chǎn)采購業(yè)務支持與供應鏈相結合的資產(chǎn)采購業(yè)務，更利于系統(tǒng)集成。脫離供應鏈，單獨的資產(chǎn)采購流程。不利于系統(tǒng)集成。內(nèi)部公開 請勿外傳P10產(chǎn)品框架介紹 產(chǎn)品規(guī)劃思路 產(chǎn)品框架與應用價值 產(chǎn)品競爭分析系統(tǒng)應

8、用介紹 系統(tǒng)整體應用流程 基礎數(shù)據(jù)與控制策略 啟用期間設置 歷史卡片錄入 日常管理 折舊管理 期末處理 報表分析 賬務處理提綱內(nèi)部公開 請勿外傳P11系統(tǒng)整體應用流程內(nèi)部公開 請勿外傳P12產(chǎn)品框架介紹 產(chǎn)品規(guī)劃思路 產(chǎn)品框架與應用價值 產(chǎn)品競爭分析系統(tǒng)應用介紹 系統(tǒng)整體應用流程 基礎數(shù)據(jù)與控制策略 啟用期間設置 歷史卡片錄入 日常管理 折舊管理 期末處理 報表分析 賬務處理提綱內(nèi)部公開 請勿外傳P13基礎概念核算組織即會計主體，是指依據(jù)法人或利潤中心的基本屬性劃分業(yè)務組織的核算范圍（可以理解為業(yè)務組織的上級組，是虛擬的財務組織）；會計核算體系簡稱核算體系，是基于企業(yè)業(yè)務組織架構劃分業(yè)務組織核

9、算范圍的財務核算體系；會計政策依據(jù)國家（地區(qū)）會計準則建立的企業(yè)財務核算制度，如資產(chǎn)折舊方法、折舊年限的選擇，存貨成本核算方法、核算維度的設置等等。資產(chǎn)組織是管理資產(chǎn)的組織，資產(chǎn)組織是業(yè)務組織的一種，在系統(tǒng)中需要設置組織職能為“資產(chǎn)職能”；貨主組織是資產(chǎn)所有權的組織，貨主組織本身是業(yè)務組織。在系統(tǒng)中所有的業(yè)務組織都可以成為貨主組織內(nèi)部公開 請勿外傳P14基礎概念應用案例藍海集團昆山工廠太倉工廠平江工廠 核算組織 （法人） 核算組織1（利潤中心1） 核算組織2（利潤中心2）藍海集團昆山工廠太倉工廠平江工廠業(yè)務組織1業(yè)務組織2業(yè)務組織3業(yè)務組織1業(yè)務組織2業(yè)務組織3會計政策（美國準則）會計政策（中

10、國準則）企業(yè)財務核算制度法人核算體系管理核算體系案例：藍海集團是在美國納斯達克上市的中國企業(yè)，總部在上海有昆山、太倉、平江三家工廠，每家工廠自產(chǎn)自銷，自負盈虧。根據(jù)總部財務部的要求，藍海集團按利潤中心考核建立集團內(nèi)部管理賬，即昆山工廠作為一個利潤中心獨立核算、平江工廠與太倉工廠作為一個利潤中心獨立核算；以及按上市法人整體建立符合中國會計準則及美國納斯達克會計準則的兩套對外財務賬。 內(nèi)部公開 請勿外傳P15基礎概念應用案例主賬簿主賬簿副賬簿主賬簿昆山工廠昆山工廠太倉工廠太倉工廠平江工廠平江工廠貨主組織貨主組織藍海集團藍海集團會計政策 （中國準則）會計政策 （美國準則）昆山、太倉、平江三家工廠的資

11、產(chǎn)全部由集團統(tǒng)一管理，所有權歸各工廠。三家工廠的資產(chǎn)同時提供中國準則會計政策和美國準則會計政策兩套核算數(shù)據(jù)。利潤中心需提供中國準則會計政策下的財務報告。集團則需要提供中國準則會計政策和美國準則會計政策下的財務報告。 利潤中心利潤中心1利潤中心利潤中心2核算組織核算組織賬賬 簿簿資產(chǎn)財務數(shù)據(jù)資產(chǎn)財務數(shù)據(jù)取昆山、太倉、平江中國準則會計政策數(shù)據(jù)取昆山中國準則會計政策數(shù)據(jù)取太倉、平江中國準則會計政策數(shù)據(jù)取昆山、太倉、平江美國準則會計政策數(shù)據(jù)對外財務賬內(nèi)部管理賬內(nèi)部公開 請勿外傳P16資產(chǎn)的組織業(yè)務關系一個資產(chǎn)組織可以管理多個貨主組織的資產(chǎn)，貨主組織不再進行資產(chǎn)的日常業(yè)務處理，全部委托資產(chǎn)組織進行管理。

12、存在貨主組織與資產(chǎn)組織非同一組織時，可以設置兩組織間的業(yè)務關系，資產(chǎn)組織為受托方，貨主組織為委托方。系統(tǒng)中只要存在資產(chǎn)的組織業(yè)務關系，所有同時存在資產(chǎn)組織與貨主組織的單據(jù)全部受這種關系控制。不存在則不控制。內(nèi)部公開 請勿外傳P17資產(chǎn)類別、資產(chǎn)狀態(tài)、變動方式企業(yè)的資產(chǎn)需要分類管理、并記錄使用狀態(tài)以及取得的方式等。系統(tǒng)已根據(jù)會計準則或業(yè)務性質(zhì)預置部分數(shù)據(jù)。用戶可根據(jù)企業(yè)的實際情況修改和添加資產(chǎn)類別、資產(chǎn)狀態(tài)、變動方式基礎資料內(nèi)部公開 請勿外傳P18折舊政策新增當月、清理當月是否計提折舊，根據(jù)管理需要可能存在不一樣的標準。系統(tǒng)根據(jù)會計準則預設了一種常用折舊政策：當期新增的固定資產(chǎn)當月不提折舊，清理

13、當月計提折舊。用戶可根據(jù)企業(yè)實際管理需要來設置新增和清理時的折舊規(guī)則內(nèi)部公開 請勿外傳P19會計政策基礎資料設置在會計政策中可以定義資產(chǎn)計價的主幣別、匯率；可以定義資產(chǎn)記賬需要的科目范圍、會計日歷等內(nèi)部公開 請勿外傳P20產(chǎn)品框架介紹 產(chǎn)品規(guī)劃思路 產(chǎn)品框架與應用價值 產(chǎn)品競爭分析系統(tǒng)應用介紹 系統(tǒng)整體應用流程 基礎數(shù)據(jù)與控制策略 啟用期間設置 歷史卡片錄入 日常管理 折舊管理 期末處理 報表分析 賬務處理提綱內(nèi)部公開 請勿外傳P21啟用期間設置與資產(chǎn)相關的財務數(shù)據(jù)必須有個時點確定開始期間。設置貨主組織適用會計政策的啟用期間內(nèi)部公開 請勿外傳P22產(chǎn)品框架介紹 產(chǎn)品規(guī)劃思路 產(chǎn)品框架與應用價值

14、 產(chǎn)品競爭分析系統(tǒng)應用介紹 系統(tǒng)整體應用流程 基礎數(shù)據(jù)與控制策略 啟用期間設置 歷史卡片錄入 日常管理 折舊管理 期末處理 報表分析 賬務處理提綱內(nèi)部公開 請勿外傳P23歷史卡片錄入 初次使用資產(chǎn)管理系統(tǒng)，存在歷史卡片需要錄入系統(tǒng)中。如果歷史卡片資料不多，用戶可以直接手工錄入。如果歷史卡片比較多，系統(tǒng)提供引入引出功能方便歷史資料的導入。引入引出功能操作步驟：-第一步：引出模板；-第二步：將歷史卡片資料錄入到引出的模板中；-第三步：引入數(shù)據(jù)完善的模板歷史卡片錄入注意事項：-資產(chǎn)管理系統(tǒng)沒有財務數(shù)據(jù)初始化功能，如果需要與總賬集成，歷史卡片需要早總賬一個期間錄入。-折舊政策如果是新增當期不計提折舊的

15、卡片，初始數(shù)據(jù)錄入時累計折舊和本年累計折舊中應該包含當期的折舊金額。-折舊政策如果是新增當期計提折舊的卡片，初始數(shù)據(jù)錄入時累計折舊和本年累計折舊中不應該包含折舊金額。內(nèi)部公開 請勿外傳P24產(chǎn)品框架介紹 產(chǎn)品規(guī)劃思路 產(chǎn)品框架與應用價值 產(chǎn)品競爭分析系統(tǒng)應用介紹 系統(tǒng)整體應用流程 基礎數(shù)據(jù)與控制策略 啟用期間設置 歷史卡片錄入 日常管理 折舊管理 期末處理 報表分析 賬務處理提綱內(nèi)部公開 請勿外傳P25資產(chǎn)卡片 業(yè)務應用：-一個資產(chǎn)組織可以管理多個貨主組織的資產(chǎn)，但一張資產(chǎn)卡片必須屬于一個貨主組織；-資產(chǎn)卡片支持多會計政策核算管理，一個資產(chǎn)卡片可以根據(jù)核算需要進行多會計政策核算，每個會計政策中

16、的折舊方法、折舊年限、幣別、折舊政策可以設置不同；一個資產(chǎn)卡片必須有主核算體系下默認會計政策的財務信息；-資產(chǎn)卡片支持多數(shù)量管理。一張資產(chǎn)卡片可以記錄多個數(shù)量的實物資產(chǎn)，每個實物資產(chǎn)可以有各自的資產(chǎn)編碼、位置等；-資產(chǎn)卡片支持多使用部門，可以對每個實物資產(chǎn)設置各個使用部門的使用比率，并按比例分攤資產(chǎn)的折舊費用；-靈活的原值計算方法。可以靈活設置卡片原值是否包含稅，滿足新稅法關于固定資產(chǎn)進項稅管理要求；-資產(chǎn)卡片支持附屬設備管理，可以錄入每個實物資產(chǎn)的附屬設備信息；-資產(chǎn)卡片提供維修記錄，可以錄入每個實物資產(chǎn)的維修記錄情況。內(nèi)部公開 請勿外傳P26資產(chǎn)卡片資產(chǎn)卡片卡片編碼KP001實物信息財務信

17、息中國準則會計政策幣別：人民幣期間：月折舊方法：平均年限法價值：入賬日期、原值、凈值、折舊額美國準則會計政策幣別：美元期間：月折舊方法：雙倍余額遞減法價值：入賬日期、原值、凈值、折舊額ZC0001ZC0002ZC0003使用信息B部門使用信息A部門B部門使用信息C部門D部門內(nèi)部公開 請勿外傳P27資產(chǎn)卡片-多會計政策資產(chǎn)卡片的財務信息頁簽支持錄入多個會計政策的核算信息內(nèi)部公開 請勿外傳P28資產(chǎn)卡片-多數(shù)量應用內(nèi)部公開 請勿外傳P29資產(chǎn)卡片-多使用分配應用內(nèi)部公開 請勿外傳P30資產(chǎn)卡片-靈活的原值設置內(nèi)部公開 請勿外傳P31資產(chǎn)卡片-資產(chǎn)采購流程企業(yè)固定資產(chǎn)從采購到建卡的過程有兩種方式，一

18、種作為固定資產(chǎn)采購后不入庫直接建卡，另一種是作為普通的物料進行采購入庫的，日后被領作固定資產(chǎn)用，需要從倉庫領用建卡。內(nèi)部公開 請勿外傳P32資產(chǎn)卡片-資產(chǎn)建卡根據(jù)來源提供七種建卡途徑。支持手工建卡、采購收貨建卡、庫存領用建卡、盤盈建卡、調(diào)撥建卡、拆分建卡、合并建卡內(nèi)部公開 請勿外傳P33資產(chǎn)變更-單張卡片變更業(yè)務應用 建立變更單對資產(chǎn)卡片的各種信息進行有記錄的修改、變動 支持實物信息：資產(chǎn)位置、資產(chǎn)狀態(tài)的變更 支持財務信息：資產(chǎn)原值、累計減值準備、預計殘值、折舊方法、預計使用期間數(shù)的變更 支持附屬設置信息變更 支持使用分配信息變更內(nèi)部公開 請勿外傳P34資產(chǎn)變更-單張卡片變更內(nèi)部公開 請勿外傳

19、P35資產(chǎn)變更-批量變更在資產(chǎn)卡片列表界面提供快捷批量變更資產(chǎn)位置、資產(chǎn)狀態(tài)、使用分配 及資產(chǎn)名稱的功能。內(nèi)部公開 請勿外傳P36資產(chǎn)變更查看變更記錄卡片如果被修改、變更過，可以查看變更的記錄內(nèi)部公開 請勿外傳P37資產(chǎn)盤點業(yè)務應用 可以建立方案確定盤點范圍和內(nèi)容，并根據(jù)盤點方案生成盤點表 可以對資產(chǎn)進行初盤 可以根據(jù)初盤結果，對需要復盤的資產(chǎn)進行復盤 根據(jù)實物盤點結果和資產(chǎn)賬面結果生成盤盈盤虧單 對盤點結果進行處理對盤虧的資產(chǎn)進行處置對盤盈的資產(chǎn)進行建卡對位置、使用部用、使用人發(fā)生變動的資產(chǎn)進行資產(chǎn)位置、使用部門、使用人的變更內(nèi)部公開 請勿外傳P38資產(chǎn)盤-盤點流程內(nèi)部公開 請勿外傳P39資

20、產(chǎn)盤點-盤點方案內(nèi)部公開 請勿外傳P40資產(chǎn)盤點-資產(chǎn)盤點表內(nèi)部公開 請勿外傳P41資產(chǎn)盤-盤點差異處理資產(chǎn)盤點表審核時會自動生成盤盈盤虧單內(nèi)部公開 請勿外傳P42資產(chǎn)處置業(yè)務應用 支持批量處置資產(chǎn)卡片 支持處置資產(chǎn)卡片中的部分資產(chǎn) 提供多種處置方式：出售、轉(zhuǎn)讓、報廢、清理、其他減少 可以手工新增處置單，可以通過盤虧生成處置單，還可以通過調(diào)出單生成處置單 處置當期的折舊系統(tǒng)自動計算。內(nèi)部公開 請勿外傳P43資產(chǎn)處置應用介紹內(nèi)部公開 請勿外傳P44資產(chǎn)調(diào)撥業(yè)務應用 資產(chǎn)調(diào)撥可以是資產(chǎn)從一個資產(chǎn)組織調(diào)出，調(diào)入到另外一個資產(chǎn)組織，也可以是資產(chǎn)從一個貨主組織調(diào)出，調(diào)入到另外一個貨主組織，主要是滿足集團

21、內(nèi)組織間資產(chǎn)調(diào)撥，減少資產(chǎn)的重復采購。 同一貨主組織的資產(chǎn)通過“資產(chǎn)調(diào)撥”從一個資產(chǎn)組織調(diào)出至另一個資產(chǎn)組織，只需更新卡片的資產(chǎn)組織。 通過“資產(chǎn)調(diào)撥”將一個貨主組織的資產(chǎn)調(diào)出至另一個貨主組織，調(diào)出方需要進行資產(chǎn)處置，調(diào)入方需要進行卡片新增 資產(chǎn)調(diào)撥業(yè)務必須由調(diào)出方發(fā)起。 資產(chǎn)調(diào)撥暫時只針對卡片調(diào)撥，不支持針對卡片中的部分資產(chǎn)調(diào)撥。 暫不支持異價調(diào)撥，涉及到應收應付的業(yè)務暫時需要手工處理。內(nèi)部公開 請勿外傳P45資產(chǎn)調(diào)撥調(diào)撥流程內(nèi)部公開 請勿外傳P46資產(chǎn)調(diào)撥調(diào)撥流程內(nèi)部公開 請勿外傳P47產(chǎn)品框架介紹 產(chǎn)品規(guī)劃思路 產(chǎn)品框架與應用價值 產(chǎn)品競爭分析系統(tǒng)應用介紹 系統(tǒng)整體應用流程 基礎數(shù)據(jù)與控制策略 啟用期間設置 歷史卡片錄入 日常管理 折舊管理 期末處理 報表分析 賬務處理提綱內(nèi)部公開 請勿外傳P48折舊管理業(yè)務應用 系統(tǒng) 提供按“會計政策+貨主組織+期間”計提資產(chǎn)折舊 可以分貨主組織計提，也可以統(tǒng)一計提 計提折舊后如果發(fā)現(xiàn)折舊結果有誤，支持刪除計提折舊結果。 允許對當期折舊額進行調(diào)整 支持資產(chǎn)原值、預計使用期間數(shù)、折舊方法、減值準備變動是否影響當期內(nèi)部公開 請勿外傳P49折舊管理-計提折舊相關設置在資產(chǎn)狀態(tài)中設置“是否計提折舊”在折舊政策中設置新增、清理當期是否計提折舊，變動當期是否影響折舊資