銀行從業(yè)資格考試真題公司信貸

1、2009年銀行從業(yè)資格考試公司信貸真題試題一、單選題以下各小題所給出的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)最符合題目的要求，請(qǐng)選擇相應(yīng)選項(xiàng)。1. 下列有關(guān)信用證的說(shuō)法不正確的是( )。A 銀行根據(jù)信用證相關(guān)法律規(guī)范的要求B 銀行必須依照客戶的要求和指示辦理C 這是一個(gè)有條件承諾付款的書(shū)面文件D 信用證專指國(guó)際信用證答案:D解析 信用證是一種由銀行根據(jù)信用證相關(guān)法律規(guī)范依照客戶的要求和指示開(kāi)立的有條件的承諾付款的書(shū)面文件。信用證包括國(guó)際信用證和國(guó)內(nèi)信用證。2. 在公司信貸中的合法合規(guī)原則下，商業(yè)銀行要堅(jiān)持( )的原則。A 盈利B “區(qū)別對(duì)待，擇優(yōu)扶植”C 保證本金的安全D 誠(chéng)實(shí)信用答案:B解析 商來(lái)銀行法和一系

2、列法規(guī)、規(guī)章的實(shí)為商業(yè)銀行走上健康發(fā)展的軌道創(chuàng)造了條件。商來(lái)銀行要堅(jiān)持“區(qū)別對(duì)待，擇優(yōu)扶植”的原則。3. 在信貸資金總量一定的情況下，信貸資金周轉(zhuǎn)速度、流動(dòng)性、安全性、效益性的關(guān)系是( )。A 周轉(zhuǎn)速度快，流動(dòng)性就越強(qiáng)，安全性就越能得保證。但效益性較差B 周轉(zhuǎn)速度快，流動(dòng)性就越強(qiáng)，安全性就差，效益性較差C 周轉(zhuǎn)速度慢，流動(dòng)性就越差，安全性也就越差，效益性較差D 周轉(zhuǎn)速度慢，流動(dòng)性就越差，安全性也就越好，效益性較好答案:A解析 在信貸資金總量一定的情況下，周轉(zhuǎn)速度越快，流動(dòng)性就越強(qiáng)，安全性就越能得到保證，但效益性相應(yīng)較差。反之，信貸資金周轉(zhuǎn)速度越慢，流動(dòng)性就越差，安全性也就越差，但效益性相應(yīng)較好

3、。4. 下列屬于狹義的信貸的是( )。A 信貸B 擔(dān)保C 承兌D 賒欠答案:A解析 狹義的公司信貸專指銀行的信用業(yè)務(wù)活動(dòng)，包括銀行與客戶往來(lái)發(fā)生的存款業(yè)務(wù)和貸款業(yè)務(wù)。擔(dān)保、承兌、賒欠等活動(dòng)是廣義的信貸。5. 下列屬于直接融資的行為有( )。A 何某向工商銀行借款100000元專門(mén)用于其企業(yè)的工程結(jié)算B A公司向B公司投入資金8000000元，并占有B公司30%的股份C A公司通過(guò)融資機(jī)構(gòu)向B公司借款600000元D 何某通過(guò)金融機(jī)構(gòu)借入資金120000元答案:B解析 融資是指資金的借貸與資金的有償籌集活動(dòng)。通過(guò)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行的融資為間接融資；不通過(guò)金融機(jī)構(gòu)，資金盈余單位直接與資金需求單位直接協(xié)議

4、的融資活動(dòng)為直接融資。6. 信貸資金的運(yùn)動(dòng)過(guò)程可以歸納為二重支付、二重歸流。其中第一重歸流是指( )。A 信貸資金首先由銀行支付給使用者B 由使用者轉(zhuǎn)化為經(jīng)營(yíng)資金，用于購(gòu)買(mǎi)原料和支付生產(chǎn)費(fèi)用，投入再生產(chǎn)C 經(jīng)過(guò)社會(huì)再生產(chǎn)過(guò)程，信貸資金在完成生產(chǎn)和流通職能以后，又流回到使用者手中D 使用者將貸款本金和利息歸還給銀行答案:C解析 信貸資金首先由銀行支付給使用者，這是第一重支付；由使用者轉(zhuǎn)化為經(jīng)營(yíng)資金，用于購(gòu)買(mǎi)原料和支付生產(chǎn)費(fèi)用，投入再生產(chǎn)，這是第二重支付。經(jīng)過(guò)社會(huì)再生產(chǎn)過(guò)程，信貸資金在完成生產(chǎn)和流通職能以后，又流回到使用者手中，這是第一重歸流；使用者將貸款本金和利息歸還給銀行，這是第二重歸流。7.

5、 ( )是商業(yè)銀行公司信貸市場(chǎng)營(yíng)銷的起點(diǎn)，也是商業(yè)銀行制訂和實(shí)施其他營(yíng)銷策略的基礎(chǔ)和前提。A 產(chǎn)品策略B 市場(chǎng)環(huán)境分析C 市場(chǎng)細(xì)分策略D 市場(chǎng)定位策略答案:A解析 產(chǎn)品策略是商業(yè)銀行公司信貸市場(chǎng)營(yíng)銷的起點(diǎn)，也是商業(yè)銀行制訂和實(shí)施其他營(yíng)銷策略的基礎(chǔ)和前提。8. 商業(yè)銀行的產(chǎn)品組合策略中的產(chǎn)品線專業(yè)型策略強(qiáng)調(diào)的是( )。A 產(chǎn)品組合的廣度和關(guān)聯(lián)性B 產(chǎn)品組合的廣度和深度C 產(chǎn)品組合的深度和關(guān)聯(lián)度D 產(chǎn)品組合的寬度答案:C解析 產(chǎn)品線專業(yè)型是指商業(yè)銀行根據(jù)自己的專長(zhǎng)，專注于某幾類產(chǎn)品或服務(wù)的提供，并將它們推銷給各類客戶。該策略強(qiáng)調(diào)的是產(chǎn)品組合的深度和關(guān)聯(lián)度，產(chǎn)品組合的寬度一般較小。9. 產(chǎn)品組合的寬

6、度極小，深度不大，但關(guān)聯(lián)性極強(qiáng)。有這種特點(diǎn)產(chǎn)品組合策略的形式是( )。A 全線全面型B 市場(chǎng)專業(yè)型C 產(chǎn)品線專業(yè)型D 特殊產(chǎn)品專業(yè)型答案:D解析 特殊產(chǎn)品專業(yè)型是指商業(yè)銀行根據(jù)自身所具備的特殊資源條件和特殊技術(shù)專長(zhǎng)，專門(mén)提供或經(jīng)營(yíng)某些具有優(yōu)越銷路的產(chǎn)品或服務(wù)項(xiàng)目。這種策略的特點(diǎn)是：產(chǎn)品組合的寬度極小，深度不大，但關(guān)聯(lián)性極強(qiáng)。采取該策略時(shí)，由于產(chǎn)品或服務(wù)的特殊性，決定了商業(yè)銀行所能開(kāi)拓的市場(chǎng)是有限的，但競(jìng)爭(zhēng)的威脅也很小。10. 信貸資金的供求狀況屬于影響銀行營(yíng)銷決策的( )因素。A 經(jīng)濟(jì)技術(shù)環(huán)境B 社會(huì)與文化環(huán)境C 宏觀環(huán)境D 微觀環(huán)境答案:D解析 影響銀行營(yíng)銷決策的微觀環(huán)境有信貸資金的供求狀況

7、、信貸客戶的需求、信貸動(dòng)機(jī)及直接影響客戶信貸需求的因素、銀行同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的實(shí)力與策略。11. 按照五層次理論，銀行各種硬件和軟件的集合，包括營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)和各類業(yè)務(wù)屬于公司信貸產(chǎn)品中的( )。A 核心產(chǎn)品B 基礎(chǔ)產(chǎn)品C 期望產(chǎn)品D 延伸產(chǎn)品答案:B解析 按照五層次理論，銀行各種硬件和軟件的集合，包括營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)和各類業(yè)務(wù)屬于公司信貸產(chǎn)品中的基礎(chǔ)產(chǎn)品。12. 按照五層次理論，產(chǎn)品的咨詢和融資便利屬于公司信貸產(chǎn)品中的( )。A 核心產(chǎn)品B 基礎(chǔ)產(chǎn)品C 期望產(chǎn)品D 延伸產(chǎn)品答案:D解析 按照五層次理論，產(chǎn)品的咨詢和融資便利屬于公司信貸產(chǎn)品中的延伸產(chǎn)品。13. 商業(yè)銀行的產(chǎn)品組合策略中的市場(chǎng)專業(yè)型策略強(qiáng)調(diào)的是(

8、 )。A 產(chǎn)品組合的廣度和關(guān)聯(lián)性B 產(chǎn)品組合的廣度和深度C 產(chǎn)品組合的深度和關(guān)聯(lián)度D 產(chǎn)品組合的深度答案:A解析 市場(chǎng)專業(yè)型策略強(qiáng)調(diào)的是產(chǎn)品組合的廣度和關(guān)聯(lián)性，產(chǎn)品組合的深度一般較小。14. 市場(chǎng)定位的步驟中，首先是( )。A 制作定位圖B 識(shí)別重要屬性C 定位選擇D 執(zhí)行定位答案:B解析 銀行公司信貸產(chǎn)品定位的第一步是識(shí)別目標(biāo)市場(chǎng)客戶購(gòu)買(mǎi)決策的重要因素。這些因素就是所要定位的公司信貸產(chǎn)品應(yīng)該或者必須具備的屬性，或者是目標(biāo)市場(chǎng)客戶具有的某些重要的共同表征。15. 銀行的促銷方式不含( )。A 廣告B 人員促銷C 公共宣傳和公共關(guān)系D 銷售聯(lián)盟答案:D解析 銀行的促銷方式主要有四種：廣告、人員促

9、銷、公共宣傳和公共關(guān)系、銷售促進(jìn)。16. 只能通過(guò)( )辦理企事業(yè)單位的工資、獎(jiǎng)金等現(xiàn)金的支取。A 基本存款賬戶B 一般存款賬戶C 臨時(shí)存款賬戶D 專用存款賬戶答案:A解析 現(xiàn)行的銀行賬戶管理辦法將企事業(yè)單位的存款賬戶劃分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶和專用存款賬戶。一個(gè)企事業(yè)單位只能選擇一家銀行的一個(gè)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)立一個(gè)基本存款賬戶，主要用于辦理日常的轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付。企事業(yè)單位的工資、獎(jiǎng)金等現(xiàn)金的支取，只能通過(guò)該賬戶辦理。17. 下列屬于商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容要求的是( )。A 對(duì)貸款擔(dān)保的分析B 借款人財(cái)務(wù)狀況C 借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及經(jīng)濟(jì)效益情況D 還款能力答案:D解析

10、D項(xiàng)是商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸前調(diào)查報(bào)告的內(nèi)容要求，ABC項(xiàng)是銀行流動(dòng)資金貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容要求。18. 6C標(biāo)準(zhǔn)原則的內(nèi)容不包括( )。A 品德B 實(shí)力C 資本D 擔(dān)保答案:B解析 面談過(guò)程中，調(diào)查人員可以按照國(guó)際通行的信用“6C”標(biāo)準(zhǔn)原則，即品德 (Character)、能力(Capacity)、資本(Capital)、擔(dān)保(Collateral)、環(huán)境(Condition)和控制(Control)，從客戶的公司狀況、貸款需求、還貸能力、抵押品的可接受性以及客戶目前與銀行的關(guān)系等方面集中獲取客戶的相關(guān)信息。19. 借款人的借款資格中，除國(guó)務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對(duì)外股本權(quán)益性投資累計(jì)

11、未超過(guò)其凈資產(chǎn)總額的( )。A 30%B 40%C 50%D 60%答案:C解析 借款人的借款資格中，除國(guó)務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對(duì)外股本權(quán)益性投資累計(jì)未超過(guò)其凈資產(chǎn)總額的50%。20. 以下哪項(xiàng)不屬于貸款效益性調(diào)查的內(nèi)容( )。A 借款人、保證人的財(cái)務(wù)管理狀況B 借款人過(guò)去三年的經(jīng)營(yíng)效益情況C 借款人當(dāng)前經(jīng)營(yíng)情況D 借款人過(guò)去和未來(lái)給銀行帶來(lái)收入、存款、結(jié)算、結(jié)售匯等綜合效益情況答案:A解析 借款人、保證人的財(cái)務(wù)管理狀況屬于貸款安全性調(diào)查的內(nèi)容，其他三項(xiàng)都屬于貸款效益型調(diào)查的內(nèi)容。21. 從資產(chǎn)負(fù)債表看可能導(dǎo)致流動(dòng)資產(chǎn)增加的借款需求影響因素是( )。A 季節(jié)性銷售增長(zhǎng)B 債務(wù)重

12、構(gòu)C 固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張D 紅利支付答案:A解析 從資產(chǎn)負(fù)債表看，季節(jié)性銷售增長(zhǎng)、長(zhǎng)期銷售增長(zhǎng)、資產(chǎn)效率下降可能導(dǎo)致流動(dòng)資產(chǎn)增加；商業(yè)信用的減少及改變、債務(wù)重構(gòu)可能導(dǎo)致流動(dòng)負(fù)債的減少，固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張、長(zhǎng)期投資可能導(dǎo)致長(zhǎng)期資產(chǎn)的增加；紅利支付可能導(dǎo)致資本凈值的減少。從損益表來(lái)看，一次性或非預(yù)期的支出、利潤(rùn)率的下降都可能對(duì)企業(yè)的收入支出產(chǎn)生影響，進(jìn)而影響到企業(yè)的借款需求。22. 以下關(guān)于公司可持續(xù)增長(zhǎng)率的描述錯(cuò)誤的是( )。A 利潤(rùn)率越高，銷售增長(zhǎng)越快B 用于分紅的利潤(rùn)越少，銷售增長(zhǎng)越快C 資產(chǎn)效率越高，銷售增長(zhǎng)越快D 財(cái)務(wù)杠桿越低，銷售增長(zhǎng)越快答案:D解析 財(cái)務(wù)杠桿越高，銷售增長(zhǎng)越快。23.

13、 下列關(guān)于營(yíng)運(yùn)資本投資的說(shuō)法，不正確的是( )。A 產(chǎn)生于季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超過(guò)季節(jié)性負(fù)債時(shí)B 產(chǎn)生于季節(jié)性負(fù)債數(shù)量超過(guò)季節(jié)性資產(chǎn)時(shí)C 通過(guò)公司內(nèi)部融資或者銀行貸款來(lái)補(bǔ)充的融資D 公司一般會(huì)盡可能用內(nèi)部資金來(lái)滿足營(yíng)運(yùn)資本投資答案:B解析 當(dāng)季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超過(guò)季節(jié)性負(fù)債時(shí)，超出的部分需要通過(guò)公司內(nèi)部融資或者銀行貸款來(lái)補(bǔ)充，這部分融資稱作營(yíng)運(yùn)資本投資。公司一般會(huì)盡可能用內(nèi)部資金來(lái)滿足營(yíng)運(yùn)資本投資，如果內(nèi)部融資無(wú)法滿足全部融資需求，公司就會(huì)向銀行申請(qǐng)短期貸款。24. 內(nèi)部融資的資金來(lái)源不包括( )。A 凈資本B 留存收益C 增發(fā)股票D 銀行貸款答案:D解析 內(nèi)部融資的資金來(lái)源是凈資本、留存收益和增發(fā)股票

14、。25. 假設(shè)一家公司的財(cái)務(wù)信息如下：(單位：萬(wàn)元)A 總資產(chǎn)B 1000C 銷售收入D 1500E 總負(fù)債F 600G 凈利潤(rùn)H 100I 所有者益J 400L 股利分紅M 30答案:C解析 經(jīng)過(guò)計(jì)算，該公司在不增加財(cái)務(wù)杠桿的情況下，可達(dá)到9.6%的年銷售增長(zhǎng)率，即這個(gè)公司通過(guò)內(nèi)部資金的再投資可以實(shí)現(xiàn)9.6%的年銷售增長(zhǎng)率。因此，在利潤(rùn)率、資產(chǎn)使用率和紅利支付率不變時(shí)，如果公司的銷售增長(zhǎng)率在9.6%以下，銷售增長(zhǎng)不能作為合理的借款原因；如果公司的銷售增長(zhǎng)率在9.6%以上，銷售增長(zhǎng)可以作為合理的借款原因。26. 國(guó)際上衡量國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的方法主要是( )。A 加權(quán)平均法B 風(fēng)險(xiǎn)因素加權(quán)打分法C 概率

15、法D 項(xiàng)目化評(píng)分法答案:B解析 國(guó)際上一些著名的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)在衡量國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)時(shí)基本上都采取風(fēng)險(xiǎn)因素加權(quán)打分的方法，只是不同機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)因素設(shè)置、權(quán)重設(shè)置、打分的掌握及計(jì)算方法上有所差別。27. 進(jìn)行內(nèi)部因素分析時(shí)，常用的內(nèi)部指標(biāo)不含( )。A 風(fēng)險(xiǎn)性B 安全性C 盈利性D 流動(dòng)性答案:A解析 銀行自身的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控管理水平對(duì)信貸資產(chǎn)質(zhì)量也具有重要影響。風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控能力通常會(huì)體現(xiàn)在銀行的經(jīng)營(yíng)指標(biāo)和數(shù)據(jù)上，因此可選取一些重要的內(nèi)部指標(biāo)來(lái)進(jìn)行分析。常用內(nèi)部指標(biāo)包括三個(gè)方面：信貸資產(chǎn)質(zhì)量(安全性)、盈利性和流動(dòng)性。28. 對(duì)于銀行公司信貸業(yè)務(wù)而言，處于啟動(dòng)階段的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)最高的原因不包括( )。A 很難分析新興行業(yè)所面

16、臨的風(fēng)險(xiǎn)B 企業(yè)還款具有很大的不確定性C 擁有較弱的償付能力D 企業(yè)管理者缺乏行業(yè)經(jīng)驗(yàn)答案:D解析 處于啟動(dòng)階段的行業(yè)代表著最高的風(fēng)險(xiǎn)，原因主要有三點(diǎn)：首先，很難分析新興行業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)；其次，行業(yè)面臨難以預(yù)見(jiàn)的各種變化，使企業(yè)還款具有很大的不確定性；最后，本行業(yè)的快速增長(zhǎng)和投資需求將導(dǎo)致大量的現(xiàn)金需求，從而使一些企業(yè)可能在數(shù)年中都會(huì)擁有較弱的償付能力。29. 關(guān)于成長(zhǎng)階段企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)分析不正確的是( )。A 成長(zhǎng)階段的企業(yè)代表中等程度的風(fēng)險(xiǎn)B 必須進(jìn)行細(xì)致的信貸分析C 銷售增長(zhǎng)和產(chǎn)品開(kāi)發(fā)有可能導(dǎo)致償付風(fēng)險(xiǎn)D 有能力償還任何營(yíng)運(yùn)資本貸款和固定資產(chǎn)貸款答案:D解析 成長(zhǎng)階段的企業(yè)代表中等程度的風(fēng)

17、險(xiǎn)，但是這一階段也同時(shí)擁有最大的機(jī)會(huì)，因?yàn)楝F(xiàn)金和資本需求非常大。由于行業(yè)發(fā)展和變化仍然非常迅速，將會(huì)導(dǎo)致持續(xù)不斷的不確定風(fēng)險(xiǎn)，所以發(fā)展階段的企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)依然較大。要想確定潛在借款人是否有能力在獲得成功，細(xì)致的信貸分析是必不可少的。連續(xù)不斷的銷售增長(zhǎng)和產(chǎn)品開(kāi)發(fā)將會(huì)導(dǎo)致負(fù)的并且不穩(wěn)定的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流，從而引發(fā)償付風(fēng)險(xiǎn)。成長(zhǎng)階段的企業(yè)并不一定會(huì)有能力償還任何營(yíng)運(yùn)資本貸款和固定資產(chǎn)貸款。30. 不屬于成長(zhǎng)階段的行業(yè)的特點(diǎn)是( )。A 年增長(zhǎng)率會(huì)超過(guò)20%B 銷售大幅增長(zhǎng)，利潤(rùn)和現(xiàn)金流轉(zhuǎn)變成正值C 該階段末期，也許會(huì)出現(xiàn)一個(gè)短暫的“行業(yè)動(dòng)蕩期”D 很多企業(yè)可能為了生存而發(fā)動(dòng)“價(jià)格戰(zhàn)爭(zhēng)”答案:B解析 該階段的

18、現(xiàn)金流會(huì)由于銷售的快速增長(zhǎng)和現(xiàn)金需求的增加而仍然為負(fù)值。31. 處于成長(zhǎng)階段的行業(yè)通常年增長(zhǎng)率會(huì)( )。A 達(dá)到100%以上B 超過(guò)20%C 5%10%之間D 下降答案:B解析 處于啟動(dòng)階段的行業(yè)年增長(zhǎng)率可以達(dá)到100%以上；處于成長(zhǎng)階段的行業(yè)通常年增長(zhǎng)率會(huì)超過(guò)20%；處于成熟階段的行業(yè)增長(zhǎng)較為穩(wěn)定，一般年增長(zhǎng)率在5%10%之間。處于衰退階段的行業(yè)的共同點(diǎn)是銷售額在很長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)都是處于下降階段。32. 處于成熟期的行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)性( )。A 最高B 中等C 最低D 較高答案:C解析 成熟期的行業(yè)代表著最低的風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)檫@一階段銷售的波動(dòng)性及不確定性都是最小，而現(xiàn)金流為最大，利潤(rùn)相對(duì)來(lái)說(shuō)非常穩(wěn)定，并且已

19、經(jīng)有足夠多的有效信息來(lái)分析行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)化并且被大眾所接受。擾亂整個(gè)行業(yè)運(yùn)作的未知因素并不常見(jiàn)，所以除了碰到一些特殊情況(比如無(wú)法預(yù)知的災(zāi)難)，這一行業(yè)的成功率相對(duì)較高。33. 以下屬于企業(yè)的非流動(dòng)資產(chǎn)的是( )。A 預(yù)付賬款B 存貨C 無(wú)形及遞延資產(chǎn)D 待攤費(fèi)用答案:C解析 非流動(dòng)資產(chǎn)包括長(zhǎng)期投資、固定資產(chǎn)、無(wú)形及遞延資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)等。34. 資本公積金不包括( )。A 股本溢價(jià)B 法定財(cái)產(chǎn)重估C 接受捐贈(zèng)的資產(chǎn)價(jià)值D 法定盈余公積答案:D解析 資本公積金包括股本溢價(jià)、法定財(cái)產(chǎn)重估和接受捐贈(zèng)的資產(chǎn)價(jià)值等。35. 以下關(guān)于借款人資金結(jié)構(gòu)表述正確的是( )。A 資金結(jié)構(gòu)不合理，經(jīng)濟(jì)基

20、礎(chǔ)較虛弱，抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力較差，償債能力也就會(huì)低下B 季節(jié)性生產(chǎn)企業(yè)或貿(mào)易企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期變化較大，對(duì)長(zhǎng)期資金有很大的需求C 生產(chǎn)制造企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期較長(zhǎng)且穩(wěn)定，更多需要的是短期資金D 企業(yè)總資產(chǎn)利潤(rùn)率高于長(zhǎng)期債務(wù)成本時(shí)，應(yīng)該降低長(zhǎng)期債務(wù)比重答案:A解析 資金結(jié)構(gòu)合理，借款人的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)就牢固，就能承擔(dān)較大的風(fēng)險(xiǎn)，就有較強(qiáng)的償債能力，尤其是長(zhǎng)期償債能力。借款人的資金結(jié)構(gòu)應(yīng)與資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期相適應(yīng)。季節(jié)性生產(chǎn)企業(yè)或貿(mào)易企業(yè)，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期變化較大，所以在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)繁忙時(shí)期就會(huì)對(duì)短期資金有很大的需求；穩(wěn)定的生產(chǎn)制造企業(yè)，其資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期較長(zhǎng)且穩(wěn)定，因而其融資需求更多的是穩(wěn)定的長(zhǎng)期資金。當(dāng)企業(yè)總資產(chǎn)利潤(rùn)率高于長(zhǎng)期

21、債務(wù)成本時(shí)，加大長(zhǎng)期債務(wù)可使企業(yè)獲得財(cái)務(wù)杠桿收益，從而提高企業(yè)權(quán)益資本收益率。36. 在損益表結(jié)構(gòu)分析中是以( )為100%。A 產(chǎn)品銷售收入凈額B 產(chǎn)品銷售成本C 產(chǎn)品銷售費(fèi)用D 產(chǎn)品銷售利潤(rùn)答案:A解析 在損益表結(jié)構(gòu)分析中就是以產(chǎn)品銷售收入凈額為100%，計(jì)算產(chǎn)品銷售成本、產(chǎn)品銷售費(fèi)用、產(chǎn)品銷售利潤(rùn)等指標(biāo)各占產(chǎn)品銷售收入的百分比，計(jì)算出各指標(biāo)所占百分比的增減變動(dòng)，分析其對(duì)借款人利潤(rùn)總額的影響。37. 供應(yīng)階段的核心是( )。A 進(jìn)貨B 技術(shù)C 市場(chǎng)D 設(shè)備答案:A解析 供應(yīng)階段的核心是進(jìn)貨；生產(chǎn)階段的核心是技術(shù)；銷售階段的核心是市場(chǎng)。38. ( )是流動(dòng)資產(chǎn)中最重要的組成部分，常常達(dá)到流動(dòng)

22、資產(chǎn)總額的一半以上。A 現(xiàn)金B(yǎng) 存貨C 利潤(rùn)D 股票答案:B解析 存貨質(zhì)量好壞、周轉(zhuǎn)快慢，對(duì)客戶資產(chǎn)周轉(zhuǎn)循環(huán)長(zhǎng)短具有重要影響。存貨周轉(zhuǎn)速度不僅反映了流動(dòng)資產(chǎn)變現(xiàn)能力的好壞、經(jīng)營(yíng)效率的高低，同時(shí)也說(shuō)明客戶的營(yíng)運(yùn)能力和盈利能力。存貨周轉(zhuǎn)率越高，說(shuō)明客戶存貨從資金投入到銷售收回的時(shí)間越短。39. 目前所使用的定性分析方法中，使用最為廣泛的系統(tǒng)是( )。A 5Cs系統(tǒng)B 5Ps分析系統(tǒng)C 駱駝(CAME分析系統(tǒng)D 穆迪的RiskCalc答案:A解析 目前所使用的定性分析方法，雖然有各種各樣的架構(gòu)設(shè)計(jì)，但其選擇的關(guān)鍵要素都基本相似，其中，對(duì)企業(yè)信用分析的5cs系統(tǒng)使用最為廣泛。40. 銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指引規(guī)

23、定，在銀團(tuán)貸款中，借款人提前還款的，應(yīng)至少在最近一個(gè)預(yù)定還款日的( )個(gè)營(yíng)業(yè)日前通知代理行。A 15B 30C 60D 90答案:C解析 銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指引規(guī)定，在銀團(tuán)貸款中，借款人提前還款的，應(yīng)至少在最近一個(gè)預(yù)定還款日的60個(gè)營(yíng)業(yè)日前通知代理行。41. 銀行為避免借款企業(yè)無(wú)力還本付息可能造成的危害，除了在發(fā)放貸款時(shí)，通過(guò)認(rèn)真征信、預(yù)測(cè)和分析以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)外，另一種有效途徑就是( )。A 減少貸款B 建立風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制C 加強(qiáng)對(duì)貸款企業(yè)的監(jiān)督D 改善經(jīng)營(yíng)管理狀況答案:B解析 銀行為避免借款企業(yè)無(wú)力還本付息可能造成的危害，除了在發(fā)放貸款時(shí)，通過(guò)認(rèn)真征信、預(yù)測(cè)和分析以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)外，另一種有效途徑就是建立

24、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制，通過(guò)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，共同承擔(dān)和約束風(fēng)險(xiǎn)來(lái)減少和消除損失。42. 貸款抵押是指借款人或第三人在( )的情況下，將財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，銀行持有抵押財(cái)產(chǎn)的擔(dān)保權(quán)益，當(dāng)借款人不履行借款合同時(shí)，銀行有權(quán)以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣(mài)、變賣(mài)該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。A 不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)占有權(quán)B 轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)占有權(quán)C 不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)使有權(quán)D 轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)使有權(quán)答案:A解析 根據(jù)擔(dān)保法規(guī)定，貸款抵押是指借款人或第三人在不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)占有權(quán)的情況下，將財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，銀行持有抵押財(cái)產(chǎn)的擔(dān)保權(quán)益，當(dāng)借款人不履行借款合同時(shí)，銀行有權(quán)以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣(mài)、變賣(mài)該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。43. 貸款抵押風(fēng)險(xiǎn)存在的可能原因不包括( )。A

25、資產(chǎn)評(píng)估不真實(shí)，導(dǎo)致抵押物不足值B 未抵押有效證件或抵押的證件不齊C 因主合同無(wú)效，導(dǎo)致抵押關(guān)系無(wú)效D 抵押物價(jià)值增加答案:D解析 貸款抵押存在的風(fēng)險(xiǎn)為：(1)抵押物虛假或嚴(yán)重不實(shí)；(2)未辦理有關(guān)登記手續(xù)； (3)將共有財(cái)產(chǎn)抵押而未經(jīng)共有人同意；(4)以第三方的財(cái)產(chǎn)作抵押而未經(jīng)財(cái)產(chǎn)所有人同意； (5)資產(chǎn)評(píng)估不真實(shí)，導(dǎo)致抵押物不足值；(6)未抵押有效證件或抵押的證件不齊；(7)因主合同無(wú)效，導(dǎo)致抵押關(guān)系無(wú)效；(8)抵押物價(jià)值貶損或難以變現(xiàn)。44. 關(guān)于質(zhì)押貸款的特點(diǎn)表述不正確的是( )。A 銀行在放款時(shí)占主動(dòng)權(quán)，手續(xù)比較復(fù)雜B 質(zhì)物價(jià)值穩(wěn)定性好C 銀行對(duì)質(zhì)物的可控制性強(qiáng)D 質(zhì)押易于直接變現(xiàn)處

26、理答案:A解析 質(zhì)押貸款中，銀行在放款時(shí)占主動(dòng)權(quán)，處理質(zhì)押物手續(xù)較為簡(jiǎn)單。45. 抵押物的估價(jià)是評(píng)估抵押物的現(xiàn)值。銀行對(duì)抵押物的價(jià)值都要進(jìn)行評(píng)估。對(duì)于機(jī)器設(shè)備的估價(jià)，不需要考慮的因素有( )。A 無(wú)形損耗B 折舊C 原值D 市場(chǎng)價(jià)格答案:D解析 由于我國(guó)的法律還未就抵押物估價(jià)問(wèn)題作出具體規(guī)定，一般的做法是由抵押人與銀行雙方協(xié)商確定抵押物的價(jià)值，委托具有評(píng)估資格的中介機(jī)構(gòu)給予評(píng)估或銀行自行評(píng)估。對(duì)于機(jī)器設(shè)備的估價(jià)，主要考慮的因素是無(wú)形損耗和折舊，估價(jià)時(shí)應(yīng)扣除折舊。46. 商業(yè)銀行不可接受的財(cái)產(chǎn)質(zhì)押為( )。A 出質(zhì)人所有的、依法有權(quán)處分的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他動(dòng)產(chǎn)B 依法可以轉(zhuǎn)讓的基金份額、股

27、權(quán)C 依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作中的財(cái)產(chǎn)權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)D 租用的財(cái)產(chǎn)答案:D解析 商業(yè)銀行不可接受的財(cái)產(chǎn)包括租用的財(cái)產(chǎn)。47. 銀行防范質(zhì)物的價(jià)值風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)要求質(zhì)物經(jīng)過(guò)有行業(yè)資格且資信良好的評(píng)估公司做價(jià)值認(rèn)定，選擇( )的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物，謹(jǐn)慎地接受股票、權(quán)證等價(jià)值變化較大的質(zhì)物。A 價(jià)值高B 價(jià)值低C 價(jià)格高D 價(jià)值穩(wěn)定答案:D解析 銀行防范質(zhì)物的價(jià)值風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)要求質(zhì)物經(jīng)過(guò)有行業(yè)資格且資信良好的評(píng)估公司或?qū)I(yè)質(zhì)量檢測(cè)、物價(jià)管理部門(mén)做價(jià)值認(rèn)定，再確定一個(gè)有利于銀行的質(zhì)押率；選擇價(jià)值相對(duì)穩(wěn)定的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物，謹(jǐn)慎地接受股票、權(quán)證等價(jià)值變化較大的質(zhì)物。48. 項(xiàng)目的可行性研究屬于( )

28、工作，是項(xiàng)目業(yè)主或發(fā)起人為了確定投資方案而進(jìn)行的工作，一般由設(shè)計(jì)和經(jīng)濟(jì)咨詢單位去做。A 項(xiàng)目報(bào)告B 項(xiàng)目結(jié)束C 項(xiàng)目開(kāi)始D 項(xiàng)目論證答案:D解析 項(xiàng)目的可行性研究屬于項(xiàng)目論證工作，是項(xiàng)目業(yè)主或發(fā)起人為了確定投資方案而進(jìn)行的工作，一般由設(shè)計(jì)和經(jīng)濟(jì)咨詢單位去做；貸款項(xiàng)目評(píng)估是貸款銀行為了篩選貸款對(duì)象而展開(kāi)的工作。49. 到目前為止，國(guó)內(nèi)銀行對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估時(shí)，基本上是采用以( )為主進(jìn)行評(píng)估的模式。A 項(xiàng)目效益B 銀行本身人員C 企業(yè)數(shù)據(jù)D 企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益答案:B解析 到目前為止，國(guó)內(nèi)銀行對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估時(shí)，基本上是采用以銀行本身人員為主進(jìn)行評(píng)估的模式，很少邀請(qǐng)與項(xiàng)目有關(guān)的技術(shù)及管理專家參加評(píng)估工作，這

29、種評(píng)估模式在相當(dāng)程度上影響了項(xiàng)目評(píng)估質(zhì)量。50. 某項(xiàng)目的凈現(xiàn)金流量如下，試計(jì)算其投資回收期( )。A 年份B 0C 1D 2E 3F 4G 凈現(xiàn)金流量H -100I 50J 60L 70M 70答案:D解析 根據(jù)上表中的凈現(xiàn)金流量可以求得累計(jì)凈現(xiàn)金流量如下： 年份 0 1 2 3 4 凈現(xiàn)金流量 -100 -50 10 80 150 投資回收期=累計(jì)凈現(xiàn)金流量開(kāi)始出現(xiàn)正值年份數(shù)-1+上年累計(jì)凈現(xiàn)金流量絕對(duì)值÷當(dāng)年凈現(xiàn)金流量投資回收期=2-1+60÷50=2.2年51. 人力資源供求預(yù)測(cè)的主要目的是估計(jì)未來(lái)某個(gè)時(shí)期企業(yè)對(duì)( )的需求，這是人力資源規(guī)劃中較具技術(shù)性的關(guān)鍵部分。

30、A 勞動(dòng)者B 勞動(dòng)量C 人才D 勞動(dòng)力答案:D解析 人力資源供求預(yù)測(cè)的主要目的是估計(jì)未來(lái)某個(gè)時(shí)期企業(yè)對(duì)勞動(dòng)力的需求，這是人力資源規(guī)劃中較具技術(shù)性的關(guān)鍵部分。同時(shí)人力資源預(yù)測(cè)必須考慮勞動(dòng)力的供給情況。52. 項(xiàng)目的組織機(jī)構(gòu)不包括( )。A 項(xiàng)目的實(shí)施機(jī)構(gòu)B 項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)C 項(xiàng)目的承包機(jī)構(gòu)D 項(xiàng)目的協(xié)作機(jī)構(gòu)答案:C解析 項(xiàng)目的組織機(jī)構(gòu)概括起來(lái)可以分為三大部分：項(xiàng)目的實(shí)施機(jī)構(gòu)，項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)和項(xiàng)目的協(xié)作機(jī)構(gòu)。53. 項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析的基礎(chǔ)性工作是( )。A 財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)的審查B 現(xiàn)金流量分析C 盈利能力分析D 清償能力分析答案:A解析 財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)的審查是對(duì)項(xiàng)目可研報(bào)告財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的審查，是項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析

31、的基礎(chǔ)性工作。54. 已知某企業(yè)存貨為18萬(wàn)元，流動(dòng)負(fù)債為20萬(wàn)元，速動(dòng)比率為1.5，假設(shè)該企業(yè)的流動(dòng)資產(chǎn)由速動(dòng)資產(chǎn)和存貨構(gòu)成，則該企業(yè)的流動(dòng)比率( )。A 2.4B 2.5C 2.3D 2.5答案:A解析 速動(dòng)資產(chǎn)=20×1.5=30萬(wàn)元；流動(dòng)資產(chǎn)=30+18=48萬(wàn)元；流動(dòng)比率=48÷20=2.4。55. 項(xiàng)目生產(chǎn)條件分析主要是指項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中所需要的物資條件和( )條件進(jìn)行的分析。A 銷售B 生產(chǎn)C 經(jīng)濟(jì)D 供應(yīng)答案:D解析 項(xiàng)目生產(chǎn)條件分析主要是指項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中所需要的物資條件和供應(yīng)條件進(jìn)行的分析。不同行業(yè)、不同性質(zhì)、不同類型的建

32、設(shè)項(xiàng)目的生產(chǎn)特點(diǎn)是不同的。56. 短期借款用途證明文件不包括( )。A 原輔材料采購(gòu)合同B 產(chǎn)品銷售合同C 進(jìn)出口商務(wù)合同D 借款合同答案:D解析 短期借款用途證明文件主要包括：原輔材料采購(gòu)合同、產(chǎn)品銷售合同、進(jìn)出口商務(wù)合同。57. 首次放款的先決條件文件中，貸款類文件包括( )。A 借貸雙方已正式簽署的借款合同B 現(xiàn)時(shí)有效的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、批準(zhǔn)證書(shū)、成立批復(fù)C 公司章程D 全體董事的名單及全體董事的簽字樣本答案:A解析 貸款類文件包括：借貸雙方已正式簽署的借款合同；銀行之間已正式簽署的貸款協(xié)議(多用于銀團(tuán)貸款)。其余項(xiàng)屬于公司類文件。58. 以下關(guān)于中長(zhǎng)期貸款描述不正確的是( )。A 房地

33、產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款自有資金應(yīng)占項(xiàng)目預(yù)算投資的30%以上B 房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商的土地使用權(quán)終止時(shí)間不早于貸款終止時(shí)間C 對(duì)外勞務(wù)承包工程貸款都是長(zhǎng)期貸款D 出口賣(mài)方信貸還需要提交出口許可證或其他證明文件答案:C解析 對(duì)外勞務(wù)承包工程貸款的貸款期限根據(jù)項(xiàng)目工期的長(zhǎng)短確定，可以是短期貸款，也可以是一年以上的中期貸款。59. 出口打包貸款是( )憑進(jìn)口商所在地銀行開(kāi)立的信用證及該信用證項(xiàng)下的出口商品為抵押向出口商提供的短期貸款。A 出口商B 出口商當(dāng)?shù)氐你y行C 進(jìn)口商D 進(jìn)口商當(dāng)?shù)氐你y行答案:B解析 出口打包貸款是出口商當(dāng)?shù)氐你y行憑進(jìn)口商所在地銀行開(kāi)立的信用證及該信用證項(xiàng)下的出口商品為抵押向出口商提供的短期貸款。該

34、類貸款報(bào)審材料中應(yīng)報(bào)送：進(jìn)口方銀行開(kāi)立的信用證、由國(guó)際結(jié)算部門(mén)出具的信用證條款無(wú)疑義的材料、進(jìn)口商與開(kāi)證行的資信證明或說(shuō)明等材料。60. 對(duì)外勞務(wù)承包工程貸款的貸款期限根據(jù)項(xiàng)目工期的長(zhǎng)短確定，可以是( )。A 短期貸款B 中長(zhǎng)期貸款C 無(wú)息貸款D 短期貸款，也可以是一年以上的中長(zhǎng)期貸款答案:D解析 對(duì)外勞務(wù)承包工程貸款的貸款期限根據(jù)項(xiàng)目工期的長(zhǎng)短確定，可以是短期貸款，也可以是一年以上的中期貸款。61. 貸款總結(jié)評(píng)價(jià)的內(nèi)容不包括( )。A 貸款基本評(píng)價(jià)B 貸款管理中出現(xiàn)的問(wèn)題及解決措施C 其他有益經(jīng)驗(yàn)D 貸款綜合效益評(píng)價(jià)答案:D解析 貸款總結(jié)評(píng)價(jià)的內(nèi)容主要包括：貸款基本評(píng)價(jià)。貸款管理中出現(xiàn)的問(wèn)題

35、及解決措施。其他有益經(jīng)驗(yàn)。62. 保證人性質(zhì)的變化會(huì)導(dǎo)致保證資格的喪失，保證人應(yīng)是具有代為清償能力的( )。A 企業(yè)B 企業(yè)法人C 自然人D 企業(yè)法人或自然人答案:D解析 保證人性質(zhì)的變化會(huì)導(dǎo)致保證資格的喪失，保證人應(yīng)是具有代為清償能力的企業(yè)法人或自然人。企業(yè)法人應(yīng)提供其真實(shí)營(yíng)業(yè)執(zhí)照及近期財(cái)務(wù)報(bào)表；保證人或抵押人為有限責(zé)任公司或股份制企業(yè)的，其出具擔(dān)保時(shí)，必須提供董事會(huì)同意其擔(dān)保的決議和有相關(guān)內(nèi)容的授權(quán)書(shū)。63. 風(fēng)險(xiǎn)處置是指在風(fēng)險(xiǎn)警報(bào)的基礎(chǔ)上，為控制和最大限度地消除( )風(fēng)險(xiǎn)而采取的一系列措施。A 商業(yè)銀行B 企業(yè)經(jīng)營(yíng)C 企業(yè)財(cái)務(wù)D 企業(yè)管理答案:A解析 風(fēng)險(xiǎn)處置是指在風(fēng)險(xiǎn)警報(bào)的基礎(chǔ)上，為控

36、制和最大限度地消除商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)而采取的一系列措施。按照階段劃分，風(fēng)險(xiǎn)處置可以劃分為預(yù)控性處置與全面性處置。64. 商業(yè)銀行制訂的集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度應(yīng)報(bào)( )備案。A 中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)B 中國(guó)銀監(jiān)會(huì)C 商務(wù)部D 中國(guó)人民銀行答案:B解析 商業(yè)銀行制訂的集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度應(yīng)報(bào)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)備案。65. 以下關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方法表述不正確的是( )。A 黑色預(yù)警法只考查警兆指標(biāo)的時(shí)間序列變化規(guī)律，即循環(huán)波動(dòng)特征B 藍(lán)色預(yù)警法側(cè)重定量分析，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)征兆等級(jí)預(yù)報(bào)整體風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度C 當(dāng)擴(kuò)散指數(shù)大于0.5時(shí)，表示警兆指標(biāo)中有半數(shù)處于上升，即風(fēng)險(xiǎn)正在下降D 紅色預(yù)警法重視定量分析與定性分析相結(jié)合答

37、案:C解析 當(dāng)擴(kuò)散指數(shù)大于0.5時(shí)，表示警兆指標(biāo)中有半數(shù)處于上升，即風(fēng)險(xiǎn)正在上升。66. 貸款風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警信號(hào)系統(tǒng)中關(guān)于經(jīng)營(yíng)狀況的信號(hào)不包括( )。A 喪失一個(gè)或多個(gè)財(cái)力雄厚的客戶B 關(guān)系到企業(yè)生產(chǎn)能力的某客戶的訂貨變化無(wú)常C 投機(jī)于存貨，使存貨超出正常水平D 應(yīng)收賬款余額或比例激增答案:D解析 貸款風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警信號(hào)系統(tǒng)中關(guān)于經(jīng)營(yíng)狀況的信號(hào)包括：?jiǎn)适б粋€(gè)或多個(gè)客戶，而這些客戶財(cái)力雄厚；關(guān)系到企業(yè)生產(chǎn)能力的某一客戶的訂貨變化無(wú)常；投機(jī)于存貨，使存貨超出正常水平；工廠或設(shè)備維修不善，推遲更新過(guò)時(shí)的無(wú)效益的設(shè)備等。67. 銀行在短期貸款到期( )之前、中長(zhǎng)期貸款到期( )之前，應(yīng)向借款人發(fā)送還本付息通知

38、單。A 1個(gè)月、2個(gè)月B 1個(gè)星期、1個(gè)月C 1個(gè)星期、2個(gè)月D 1個(gè)月、1個(gè)月答案:B解析 貸款通則規(guī)定：銀行在短期貸款到期1個(gè)星期之前、中長(zhǎng)期貸款到期1個(gè)月之前，應(yīng)當(dāng)向借款人發(fā)送還本付息通知單。68. 中期貸款展期的期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限的( )；長(zhǎng)期貸款展期的期限累計(jì)不得超過(guò)( )。A 1年、3年B 2年、3年C 一半、1年D 一半、3年答案:D解析 貸款通則對(duì)貸款展期的期限作了如下規(guī)定：短期貸款展期的期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限；中期貸款展期的期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限的一半；長(zhǎng)期貸款展期的期限累計(jì)不得超過(guò)3年。國(guó)家另有規(guī)定者除外。69. 下列不屬于企業(yè)財(cái)務(wù)狀況風(fēng)險(xiǎn)的是( )。A 借

39、款人在銀行的存款有較大幅度下降B 應(yīng)收賬款異常增加C 流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重下降D 短期負(fù)債增加失當(dāng)，長(zhǎng)期負(fù)債大量增加答案:A解析 A項(xiàng)屬于與銀行往來(lái)的異?，F(xiàn)象，其余選項(xiàng)均屬于企業(yè)財(cái)務(wù)狀況風(fēng)險(xiǎn)。70. 下列屬于與銀行往來(lái)的異?，F(xiàn)象的是( )。A 經(jīng)營(yíng)性凈現(xiàn)金流量持續(xù)為負(fù)值B 借款人在資金回籠后，在還款期限未到的情況下挪作他用，增加貸款風(fēng)險(xiǎn)C 不能及時(shí)報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表，或會(huì)計(jì)報(bào)表有造假現(xiàn)象D 銀行賬戶混亂，到期票據(jù)無(wú)力支付答案:B解析 B項(xiàng)屬于與銀行往來(lái)的異?，F(xiàn)象，其余選項(xiàng)均屬于企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。71. 下列關(guān)于審查保證人的資格中，說(shuō)法錯(cuò)誤的是( )。A 應(yīng)注意保證人的性質(zhì)，保證人性質(zhì)的變化會(huì)導(dǎo)致保證資

40、格的喪失B 保證人應(yīng)是具有代為清償能力的企業(yè)法人或自然人C 保證人是企業(yè)法人的，應(yīng)提供其真實(shí)營(yíng)業(yè)執(zhí)照及近期財(cái)務(wù)報(bào)表D 保證人或抵押人為有限責(zé)任公司或股份制企業(yè)的，其出具擔(dān)保時(shí)，必須提供股東大會(huì)同意其擔(dān)保的決議和有相關(guān)內(nèi)容的授權(quán)書(shū)答案:D解析 保證人或抵押人為有限責(zé)任公司或股份制企業(yè)的，其出具擔(dān)保時(shí)，必須提供董事會(huì)同意其擔(dān)保的決議和有相關(guān)內(nèi)容的授權(quán)書(shū)。72. 借款人無(wú)法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成較大損失，屬于( )。A 正常類貸款B 關(guān)注類貸款C 次級(jí)類貸款D 可疑類貸款答案:D解析 根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則，借款人無(wú)法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成較大損失，

41、屬于可疑類貸款。73. 貸款風(fēng)險(xiǎn)分類最核心的內(nèi)容就是( )。A 基本信貸分析B 還款能力分析C 還款可能性分析D 確定分類結(jié)果答案:C解析 貸款風(fēng)險(xiǎn)分類最核心的內(nèi)容就是還款可能性分析。74. 借款人還款能力的主要標(biāo)志就是( )。A 借款人的現(xiàn)金流量是否充足B 借款人的資產(chǎn)負(fù)債比率是否足夠低C 借款人的管理水平是否很高D 借款人的銷售收入和利潤(rùn)是否足夠高答案:A解析 借款人還款能力的主要標(biāo)志就是借款人的現(xiàn)金流量是否充足。75. 當(dāng)前較為普遍的貸款分類方法，主要依據(jù)( )。A 歷史成本法B 市場(chǎng)價(jià)值法C 凈現(xiàn)值法D 合理價(jià)值法答案:D解析 當(dāng)前較為普遍的貸款分類方法，主要依據(jù)合理價(jià)值法。76. 從

42、銀行角度來(lái)講，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是銀行信貸資金由( )轉(zhuǎn)化為實(shí)物資本，再由實(shí)物資本轉(zhuǎn)化為金融資本的過(guò)程。A 資產(chǎn)資本B 資金成本C 金融資本D 金融資產(chǎn)答案:C解析 從銀行角度來(lái)講，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是銀行信貸資金由金融資本轉(zhuǎn)化為實(shí)物資本，再由實(shí)物資本轉(zhuǎn)化為金融資本的過(guò)程。它包括兩個(gè)方面的內(nèi)容，一是生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期，二是資本轉(zhuǎn)換周期。77. 在擔(dān)保的問(wèn)題上，主要有兩個(gè)方面的問(wèn)題要重點(diǎn)考慮，一是法律方面二是( )方面。A 經(jīng)濟(jì)B 政治C 風(fēng)險(xiǎn)D 收益答案:A解析 在擔(dān)保的問(wèn)題上，主要有兩個(gè)方面的問(wèn)題要重點(diǎn)考慮，一是法律方面，即擔(dān)保的有效性；二是經(jīng)濟(jì)方面，即擔(dān)保的充分性。78. 對(duì)于一些金額小、數(shù)量多的貸款，要采

43、取( )的辦法來(lái)計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金。A 批量處B 逐筆計(jì)算C 固定比率D 審查比率答案:A解析 對(duì)于一些金額小、數(shù)量多的貸款，要采取批量處理的辦法。因?yàn)橛绊戇@些貸款償還的內(nèi)部因素和外部因素非常接近，逐筆計(jì)算既不現(xiàn)實(shí)也沒(méi)必要。在對(duì)這些貸款中正常類以外的貸款計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備金時(shí)，也應(yīng)采取批量處理的方法。79. 關(guān)于商業(yè)銀行對(duì)大額不良貸款逐筆計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備金的做法錯(cuò)誤的是( )。A 損失類的貸款，應(yīng)按貸款余額的100%計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備金B(yǎng) 可疑類貸款有必要也可以從其貸款組合中區(qū)別出來(lái)逐筆計(jì)算C 如果次級(jí)類貸款可能的還款來(lái)源是抵押品，相對(duì)明確并容易量化，應(yīng)該區(qū)別出來(lái)逐筆計(jì)提D 對(duì)于單筆貸款計(jì)提準(zhǔn)備金時(shí)，不需要扣

44、除該筆貸款抵押品的價(jià)值答案:D解析 對(duì)于單筆貸款計(jì)提準(zhǔn)備金時(shí)，應(yīng)當(dāng)扣除該筆貸款抵押品的價(jià)值；對(duì)批量貸款計(jì)提準(zhǔn)備金時(shí)，則不需要扣除。80. 按照凈現(xiàn)值法，貸款價(jià)值的確定主要依據(jù)對(duì)未來(lái)( )的貼現(xiàn)值。A 現(xiàn)金流入B 現(xiàn)金流出C 現(xiàn)金流量D 凈現(xiàn)金流量答案:D解析 按照凈現(xiàn)值法，貸款價(jià)值的確定主要依據(jù)對(duì)未來(lái)凈現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)值，這樣，貸款組合價(jià)值的確定將包括貸款的所有預(yù)期損失，貸款盈利的凈現(xiàn)值也會(huì)得到確認(rèn)。81. 銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指引規(guī)定，銀團(tuán)貸款存續(xù)期間，通常由牽頭行或代理行負(fù)責(zé)定期召開(kāi)銀團(tuán)會(huì)議，也可由( )以上的銀團(tuán)貸款成員共同提議召開(kāi)。A 1/5B 1/4C 1/3D 1/2答案:C解析 銀團(tuán)貸款業(yè)

45、務(wù)指引規(guī)定，銀團(tuán)貸款存續(xù)期間，通常由牽頭行或代理行負(fù)責(zé)定期召開(kāi)銀團(tuán)會(huì)議，也可由1/3以上的銀團(tuán)貸款成員共同提議召開(kāi)。82. ( )是判斷貸款正常與否的最基本標(biāo)志。A 貸款目的B 貸款來(lái)源C 還款來(lái)源D 還款記錄答案:A解析 貸款目的即貸款用途，是判斷貸款正常與否的最基本標(biāo)志。判斷貸款是否正確使用是貸款分類的最基本判斷因素之一，貸款一旦被挪用，就意味著將產(chǎn)生更大的風(fēng)險(xiǎn)。83. 對(duì)于劃分為損失類的貸款，應(yīng)按貸款余額的( )計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備金。A 20%B 50%C 80%D 100%答案:D解析 對(duì)于劃分為損失類的貸款，應(yīng)按貸款余額的100%計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備金。對(duì)于大額的可疑類貸款，如果以固定的比率按照分

46、類結(jié)果計(jì)提，其內(nèi)在損失率與計(jì)提比率的誤差將對(duì)銀行的貸款損失準(zhǔn)備金總體水平產(chǎn)生較大影響。84. 不良貸款是指借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還( )的貸款本息的貸款。A 人民銀行B 銀行C 企業(yè)D 商業(yè)銀行答案:D解析 不良貸款是指借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還商業(yè)銀行的貸款本息，或者已有跡象表明借款人不可能按原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還商業(yè)銀行的貸款本息而形成的貸款。85. 銀行如果不服地方人民法院第一審判決的，有權(quán)在判決書(shū)送達(dá)之日起( )內(nèi)向上一級(jí)人民法院提起上訴。A 15日B 30日C 3個(gè)月D 6個(gè)月答案:A解析 人民法院審理案件，一般應(yīng)在立案之日起6個(gè)月內(nèi)作出判決。銀行如果不服地方人民法

47、院第一審判決的，有權(quán)在判決書(shū)送達(dá)之日起15日內(nèi)向上一級(jí)人民法院提起上訴。86. 我國(guó)全面實(shí)行貸款五級(jí)分類制度是從哪一年開(kāi)始( )。A 2000年B 1998年C 2002年D 1999年答案:C解析 從2002年起，我國(guó)全面實(shí)行貸款五級(jí)分類制度。87. 抵債資產(chǎn)的保管方式不包括( )。A 上收保管B 就地保管C 委托保管D 親自保管答案:D解析 銀行在辦理抵債資產(chǎn)接收后應(yīng)根據(jù)抵債資產(chǎn)的類別(包括不動(dòng)產(chǎn)、動(dòng)產(chǎn)和權(quán)利等)、特點(diǎn)等決定采取上收保管、就地保管、委托保管等方式。88. 銀行債權(quán)應(yīng)首先考慮以( )形式受償，從嚴(yán)控制以( )抵債。A 貨幣、物B 物、貨幣C 債權(quán)、資產(chǎn)D 資產(chǎn)、債權(quán)答案:A解

48、析 銀行債權(quán)應(yīng)首先考慮以貨幣形式受償，從嚴(yán)控制以物抵債。受償方式以現(xiàn)金受償為第一選擇，債務(wù)人、擔(dān)保人無(wú)貨幣資金償還能力時(shí)，要優(yōu)先選擇以直接拍賣(mài)、變賣(mài)非貨幣資產(chǎn)的方式回收債權(quán)。當(dāng)現(xiàn)金受償確實(shí)不能實(shí)現(xiàn)時(shí)，可接受以物抵債。89. 抵債資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)是債務(wù)人所有或債務(wù)人依法享有處分權(quán)并且具有較強(qiáng)變現(xiàn)能力的財(cái)產(chǎn)，不包括( )。A 借款人的原材料B 債務(wù)人公益性質(zhì)的職工住宅等生活設(shè)施C 股票和債券D 土地使用權(quán)答案:B解析 B項(xiàng)屬于不得抵償債務(wù)的財(cái)產(chǎn)；其余選項(xiàng)均屬于可抵債的財(cái)產(chǎn)。90. 商業(yè)銀行在取得抵債資產(chǎn)時(shí)，要沖減( )。A 貸款本金B(yǎng) 應(yīng)收利息C 貸款本金與應(yīng)收利息D 抵押資產(chǎn)的價(jià)值答案:C解析 商業(yè)銀行

49、在取得抵債資產(chǎn)時(shí)，要同時(shí)沖減貸款本金與應(yīng)收利息二、多選題以下各小題所給出的五個(gè)選項(xiàng)中，有兩項(xiàng)或兩項(xiàng)以上符合題目的要求，請(qǐng)選擇相應(yīng)選項(xiàng)。1. 廣義的信貸指一切以實(shí)現(xiàn)承諾為條件的價(jià)值運(yùn)動(dòng)形式，它包括( )。A 存款B 貸款C 擔(dān)保D 承兌E 賒欠答案:A,B,C,D,E解析 信貸有廣義和狹義之分。廣義的信貸指一切以實(shí)現(xiàn)承諾為條件的價(jià)值運(yùn)動(dòng)形式，包括存款、貸款、擔(dān)保、承兌、賒欠等活動(dòng)。狹義的公司信貸專指銀行的信用業(yè)務(wù)活動(dòng)，包括銀行與客戶往來(lái)發(fā)生的存款業(yè)務(wù)和貸款業(yè)務(wù)。2. 按貸款期限劃分，公司信貸的種類有( )。A 短期貸款B 中期貸款C 長(zhǎng)期貸款D 流動(dòng)資金貸款E 透支答案:A,B,C,E解析 按貸

50、款期限劃分，公司信貸的種類有短期貸款、中期貸款、長(zhǎng)期貸款和透支。3. 公司信貸的原則包括( )。A 合法合規(guī)原則B 效益性、安全性和流動(dòng)性原則C 利潤(rùn)最大化原則D 平等、自立、公平和誠(chéng)實(shí)信用原則E 公平競(jìng)爭(zhēng)、密切協(xié)作原則答案:A,B,D,E解析 公司信貸的原則包括合法合規(guī)原則、效益性、安全性和流動(dòng)性原則、平等、自立、公平和誠(chéng)實(shí)信用原則、公平競(jìng)爭(zhēng)、密切協(xié)作原則。利潤(rùn)最大化原則不是公司信貸的原則的內(nèi)容。4. 波特認(rèn)為有5種力量決定整個(gè)市場(chǎng)或其中任何一個(gè)細(xì)分市場(chǎng)的長(zhǎng)期的內(nèi)在吸引力。這5個(gè)群體是( )。A 同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)者B 潛在的新加入的競(jìng)爭(zhēng)者C 替代產(chǎn)品D 購(gòu)買(mǎi)者和供應(yīng)商E 政府答案:A,B,C,D解

51、析 對(duì)細(xì)分市場(chǎng)的評(píng)估除了考慮其規(guī)模和發(fā)展?jié)摿χ?，還要對(duì)其吸引力作出評(píng)價(jià)。波特認(rèn)為有5種力量決定整個(gè)市場(chǎng)或其中任何一個(gè)細(xì)分市場(chǎng)的長(zhǎng)期的內(nèi)在吸引力。這5個(gè)群體是：同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)者、潛在的新加入的競(jìng)爭(zhēng)者、替代產(chǎn)品、購(gòu)買(mǎi)者和供應(yīng)商。5. 市場(chǎng)環(huán)境分析的SWOT、方法中，S、W、O、T分別代表( )。A 優(yōu)勢(shì)B 劣勢(shì)C 機(jī)遇D 威脅E 努力程度答案:A,B,C,D解析 SWOT分析方法中，S(Strength)表示優(yōu)勢(shì)，W(Weak)表示劣勢(shì)，O(Opportunity)表示機(jī)遇，T(Treat)表示威脅。6. 影響貸款價(jià)格的主要因素有( )。A 貸款成本和貸款風(fēng)險(xiǎn)程度B 貸款費(fèi)用和貸款供求狀況C 借款人

52、與銀行的關(guān)系D 銀行貸款的目標(biāo)收益率和貸款的期限E 借款人從其他途徑融資的融資成本答案:A,C,D,E解析 影響貸款價(jià)格的主要因素有上述八種類型。7. 下列各項(xiàng)中，是借款人的義務(wù)的有( )。A 如實(shí)提供銀行要求的資料B 接受銀行對(duì)其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)核定的監(jiān)督C 按借款合同約定用途使用貸款D 按借款合同的約定及時(shí)清償貸款本息E 將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方的，應(yīng)當(dāng)取得銀行的同意答案:A,B,C,D,E解析 貸款通則第十九條對(duì)借款人的義務(wù)規(guī)定如下：(1)應(yīng)當(dāng)如實(shí)提供銀行要求的資料(法律規(guī)定不能提供者除外)，應(yīng)當(dāng)向銀行如實(shí)提供所有開(kāi)戶行、賬號(hào)及存貸款余額情況，配合銀行的調(diào)查、審查

53、和檢查。在此基礎(chǔ)上銀行對(duì)借款人的資信做出評(píng)價(jià)；銀行的調(diào)查、審查、檢查，貫穿于貸款審批、發(fā)放、執(zhí)行的各環(huán)節(jié)中，銀行可以借此了解借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，確保貸款的安全。(2)應(yīng)當(dāng)接受銀行對(duì)其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)核定的監(jiān)督。(3)應(yīng)當(dāng)按借款合同約定用途使用貸款。(4)應(yīng)當(dāng)按借款合同的約定及時(shí)清償貸款本息。(5)將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方的，應(yīng)當(dāng)取得銀行的同意。(6)有危及銀行債權(quán)安全的情況時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知銀行，同時(shí)采取保全措施。8. 借款人應(yīng)符合以下( )的要求。A 有按期還本付息的能力，原應(yīng)付貸款利息和到期貸款已清償B 沒(méi)有清償?shù)?，已?jīng)做出銀行認(rèn)可的償還計(jì)劃C 除不需要經(jīng)工商部門(mén)核

54、準(zhǔn)登記的事業(yè)法人外，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)工商部門(mén)辦理年檢手續(xù)D 已開(kāi)立基本存款賬戶或一般存款賬戶E 借款人的資產(chǎn)負(fù)債率符合銀行的要求答案:A,B,C,D,E解析 為保障信貸業(yè)務(wù)的正常開(kāi)展，借款人應(yīng)符合以下要求：(1)有按期還本付息的能力，原應(yīng)付貸款利息和到期貸款已清償；沒(méi)有清償?shù)?，已?jīng)做出銀行認(rèn)可的償還計(jì)劃。這一要求的實(shí)質(zhì)是借款人必須資信狀況良好，有按期償還貸款本息的能力。(2)除不需要經(jīng)工商部門(mén)核準(zhǔn)登記的事業(yè)法人外，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)工商部門(mén)辦理年檢手續(xù)，只有經(jīng)過(guò)工商部門(mén)的年檢并辦理年檢手續(xù)，才能核實(shí)借款人近期的狀況，才能保證法人資格的合法性。(3)已開(kāi)立基本存款賬戶或一般存款賬戶?，F(xiàn)行的銀行賬戶管理辦法將企事業(yè)單位的存款賬戶劃分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶和專用存款賬戶。要求借款人開(kāi)立基本存款賬戶或一般存款賬戶，并存入貸款資金，既便于借款人結(jié)算和劃撥資金，也有利于銀行隨時(shí)掌握借款人的資金動(dòng)態(tài)。(4)除國(guó)務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對(duì)外股本權(quán)益性投資累計(jì)未超過(guò)其凈資產(chǎn)總額的50%。(5)