國際結(jié)算：7 信用證業(yè)務(wù)流程

1、CH. 7 信用證業(yè)務(wù)流程信用證出口部分信用證進口部分主要內(nèi)容2016-2017年第一學(xué)期 太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林2結(jié)構(gòu)2016-2017年第一學(xué)期 太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林3CH.7即期信用證結(jié)算的一般流程即期信用證在進口貿(mào)易中的應(yīng)用即期信用證在出口貿(mào)易中的應(yīng)用即期信用證結(jié)算的一般流程即期信用證結(jié)算的一般流程2016-2017年第一學(xué)期 太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林4開立信用證修改信用證對外付款即期信用證在進口貿(mào)易中的應(yīng)用即期信用證在進口貿(mào)易中的應(yīng)用2016-2017年第一學(xué)期 太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林5開證申請人申請開證進口開證申請書交納押金或提供必要的擔(dān)保及開證手續(xù)費開證行開證審核進口商申

2、請開證的資格條件審核進口開證申請書及進口合同選擇通知行繕打信用證開立信用證2016-2017年第一學(xué)期 太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林6進口商根據(jù)進口合同要求進口地銀行開立信用證的申請書，它是銀行開立信用證的原始依據(jù)。進口商要向銀行遞交進口合同的副本以及所需附件，并根據(jù)銀行規(guī)定的統(tǒng)開證申請格式，填寫申請書式三份。開證申請書主要包括正面和背面兩部分內(nèi)容。樣例（另附）進口開證申請書2016-2017年第一學(xué)期 太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林7開證人可以以現(xiàn)金、動產(chǎn)或不動產(chǎn)作為保證金，有時也可以請求第三者作擔(dān)保。進口人在申請開證時，必須按規(guī)定支付一定金額的開證手續(xù)費。交納押金或提供必要的擔(dān)保及開證手續(xù)費2016

3、-2017年第一學(xué)期 太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林8審核進口商是否具備獲準(zhǔn)經(jīng)營進出口業(yè)務(wù)權(quán)的法人資格，是否有足夠的現(xiàn)匯資金或批準(zhǔn)的外匯用匯計劃等；進口的商品若屬于國家限制進口的，是否有有關(guān)部門的批文或進口許可證，且批文或許可證的有效期、商品名稱及數(shù)量等內(nèi)容是否與開證申請書所列的有關(guān)內(nèi)容一致。審核進口商申請開證的資格條件2016-2017年第一學(xué)期 太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林9審核信用證真實性、申請書表面是否完整以及申請書表面是否有前后矛盾的地方。信用證開立應(yīng)具有真實貿(mào)易基礎(chǔ)。銀行雖然只負責(zé)審核信用證表面真實性，但也應(yīng)對照合同仔細進行審查。審核進口開證申請書及進口合同2016-2017年第一學(xué)期 太原

4、理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林10開證行可根據(jù)各自的代理行使用原則擇定適當(dāng)?shù)拇硇袨橥ㄖ?。銀行應(yīng)按國別政策和代理行政策擇定通知行。選擇通知行2016-2017年第一學(xué)期 太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林11開證申請人具備開證條件，所提交的開證申請書審核無誤，押金或擔(dān)保等手續(xù)辦妥后，開證行即可辦理開立信用證。信用證繕打完畢經(jīng)復(fù)核無誤由銀行有權(quán)人簽字后，即可發(fā)往國外通知行。通常信用證副本一份銀行自存，一份留交開證申請人?？槾蛐庞米C2016-2017年第一學(xué)期 太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林12受益人提出修改要求，買方（開證申請人）有權(quán)決定是否接受修改信用證。開證申請人可能因改變計劃而主動向開證行提出修改信用證的要求，必

5、須要征得受益人的同意。修改信用證2016-2017年第一學(xué)期 太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林13付款的前提相符交單開證行審單和付款開證申請人審單及付款贖單對外付款2016-2017年第一學(xué)期 太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林14通知信用證催證通知信用證審核與修改信用證通知行審核信用證出口商審核信用證信用證審核結(jié)果修改信用證出口商制單與審單制單審單交單付款交單付款行審核單據(jù)和付款寄單索匯結(jié)匯或拒付即期信用證在出口貿(mào)易中的應(yīng)用即期信用證在出口貿(mào)易中的應(yīng)用2016-2017年第一學(xué)期 太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林15出口商通知或催促國外進口商按照合同要求，迅速通過銀行將信用證開來，以便出口商能將貨物及時裝運。催證并非

6、信用證項下所必有的程序，一般由出口商根據(jù)情況決定是否采用。如果買方超過約定期限未開證或賣方因特殊情況需提前裝運，可去函電催證。催證2016-2017年第一學(xué)期 太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林16通知信用證是出口地銀行在收到境外銀行開來的信用證后，向企業(yè)發(fā)出通知的一種服務(wù)業(yè)務(wù)。業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)核對密押或印鑒登記歸檔發(fā)出通知通知信用證2016-2017年第一學(xué)期 太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林17根據(jù)慣例，如通知行決定不通知信用證，必須不延誤地告知開證行；如通知行決定通知信用證，必須認真審核信用證表面的真實性。證明信用證真實性的辦法就是核對密押或印鑒。如通知行與開證行無密押關(guān)系，可請與開證行有密押關(guān)系的第三家銀行代為

7、證實。核對密押或印鑒2016-2017年第一學(xué)期 太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林18在核對密押或印鑒無誤后，通知行應(yīng)立即對來證進行登記歸檔，以便利后續(xù)工作，防范遺漏。登記歸檔2016-2017年第一學(xué)期 太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林19通知行受理國外來證后，應(yīng)在1-2個工作日內(nèi)將信用證審核完畢，然后制作信用證通知書通知出口商。通知行可按規(guī)定費率和信用證所載條款向受益人或開證人收取通知費。通知費用包括通知費、委托費、委托確認費、電報費、郵寄費以及其他費用。發(fā)出通知給受益人2016-2017年第一學(xué)期 太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林20銀行主要根據(jù)國際慣例和國家政策，負責(zé)對信用證的可靠性、有效性和安全性進行審查。

8、審核時，若發(fā)現(xiàn)有問題的條款應(yīng)隨即加列批注文句，以提醒出口商注意。銀行審核完畢后，在信用證正本右下角空白地方手簽經(jīng)辦人的姓名，或?qū)徍藷o誤后，加蓋證實書印戳，再交給出口商進行審查。通知行審核信用證2016-2017年第一學(xué)期 太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林21出口商主要審核信用證與合同的一致性、信用證條款的可接受性以及價格條款的完整性等，看其是否影響到收匯。出口商審證時必須注意要全面細致，對信用證中的文字無一遺漏，若有疑問，均須向國外提出詢問并得到確認。出口商審核信用證2016-2017年第一學(xué)期 太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林22審證工作必須及時和全面。根據(jù)國際慣例，信用證的審核時間為5天。受益人確定可以接

9、受，則備貨履約。受益人不接受，應(yīng)在收到信用證通知書之日起3天內(nèi)以書面形式告知通知行，并說明拒受理由。需要修改的，受益人通過通知行向開證行或開證申請人提出修改要求。信用證審核結(jié)果2016-2017年第一學(xué)期 太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林23信用證經(jīng)審核后，若發(fā)現(xiàn)其中有不能接受或難以做到的條款或要求時，受益人及時用電報或電傳等電信形式通知開證行要求對原信用證條款加以修改。修改信用證2016-2017年第一學(xué)期 太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林24制單是指不同種類單據(jù)的繕制和簽署。出口商發(fā)運貨物后，必須立即著手制單工作，制單工作要求必須做到正確、完整、及時，單據(jù)要簡明、整潔。單據(jù)要做到相符。制單2016-2017年第一學(xué)期 太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林25審單即預(yù)審單據(jù)，對已繕制的單據(jù)進行復(fù)核和審查。審單是出口商和銀行的共同責(zé)任。出口商制單完畢后，根據(jù)信用證的規(guī)定和要求先對所繕制的單據(jù)進行全面復(fù)核，然后交銀行再進行審核。兩次審單都必須本著嚴格相符的原則。審單2016-2017年第一學(xué)期 太原理工大學(xué)經(jīng)管學(xué)院劉林26寄單與索匯指出口地銀行根據(jù)信用證中“寄單指示”和“償付條款”的具體要求，審核受益人的單據(jù)后，立即向開證行寄單，同時確定條正確的索償途徑，向開證行或償付行索取票款的過