銀行綜合柜臺業(yè)務-第七章

1、銀行中間業(yè)務銀行中間業(yè)務第二章第二章 支付結算業(yè)務支付結算業(yè)務2【案例導入案例導入 】利用密押詐騙利用密押詐騙n2000年年1月月10日下午，江蘇省無錫市公安局經(jīng)濟偵查支隊突日下午，江蘇省無錫市公安局經(jīng)濟偵查支隊突然接到中國人民銀行無錫市中心支行營業(yè)部的報案：有人偽然接到中國人民銀行無錫市中心支行營業(yè)部的報案：有人偽造密押電報，詐騙銀行資金造密押電報，詐騙銀行資金665萬元！利用密押詐騙如此大萬元！利用密押詐騙如此大的一筆巨款，全國罕見！根據(jù)銀行方面的消息，事情發(fā)生在的一筆巨款，全國罕見！根據(jù)銀行方面的消息，事情發(fā)生在1999年年5月月28日。當時，人民銀行無錫市中心支行收到四川日。當時，人民

2、銀行無錫市中心支行收到四川省眉山人民銀行前一天發(fā)來的一份電匯，匯款總額為人民幣省眉山人民銀行前一天發(fā)來的一份電匯，匯款總額為人民幣665萬元，收款人為無錫市順港貿(mào)易有限公司。無錫市人民萬元，收款人為無錫市順港貿(mào)易有限公司。無錫市人民銀行中心支行在對電匯進行檢查，并對密押進行復核，確認銀行中心支行在對電匯進行檢查，并對密押進行復核，確認無誤后，就將無誤后，就將665萬元人民幣先行墊付給了無錫市順港貿(mào)易萬元人民幣先行墊付給了無錫市順港貿(mào)易有限公司的賬戶。今年有限公司的賬戶。今年1月月4日，無錫市人民銀行中心支行按日，無錫市人民銀行中心支行按照規(guī)定對上一年的聯(lián)行賬戶進行復核時，就此筆匯款與眉山照規(guī)定

3、對上一年的聯(lián)行賬戶進行復核時，就此筆匯款與眉山支行進行核對，才發(fā)現(xiàn)被騙了，眉山支行根本就沒匯出過這支行進行核對，才發(fā)現(xiàn)被騙了，眉山支行根本就沒匯出過這筆款項。筆款項。n思考：結算業(yè)務中如何規(guī)范操作？思考：結算業(yè)務中如何規(guī)范操作？3目錄目錄n第一節(jié) 結算業(yè)務概述n第二節(jié) 票據(jù)基礎知識n第三節(jié) 票據(jù)結算業(yè)務n第四節(jié) 其他結算業(yè)務4第一節(jié) 結算業(yè)務概述n一、結算種類n二、結算的原則n三、結算紀律n四、支付結算的基本規(guī)定5一、結算種類n支付結算是指單位、個人在社會經(jīng)濟活動中支付結算是指單位、個人在社會經(jīng)濟活動中使用票據(jù)、信用卡、匯兌、托收承付、委托使用票據(jù)、信用卡、匯兌、托收承付、委托收款等結算方式進

4、行貨幣支付及其資金清算收款等結算方式進行貨幣支付及其資金清算的行為。的行為。n結算種類有：匯票、本票、支票、信用證、結算種類有：匯票、本票、支票、信用證、匯兌、委托收款、托收承付等。匯兌、委托收款、托收承付等。6二、結算的原則n(1) 恪守信用，履約付款；恪守信用，履約付款；n(2) 誰的錢進誰的賬，由誰支配；誰的錢進誰的賬，由誰支配；n(3) 銀行不墊款。銀行不墊款。7三、結算紀律n(一一)辦理結算業(yè)務銀行應遵守的紀律辦理結算業(yè)務銀行應遵守的紀律n(二二)辦理結算業(yè)務單位和個人應遵守的紀律辦理結算業(yè)務單位和個人應遵守的紀律8(一一)辦理結算業(yè)務銀行應遵守的紀律辦理結算業(yè)務銀行應遵守的紀律n(

5、1) 不準以任何理由壓票、任意退票、截留挪用客戶和他行不準以任何理由壓票、任意退票、截留挪用客戶和他行資金；資金；n(2) 不準無理拒絕支付應由銀行支付的票據(jù)款項；不準無理拒絕支付應由銀行支付的票據(jù)款項；n(3) 不準無理拒付、不扣少扣滯納金；不準無理拒付、不扣少扣滯納金；n(4) 不準違章簽發(fā)、承兌、貼現(xiàn)票據(jù)，套取銀行資金；不準違章簽發(fā)、承兌、貼現(xiàn)票據(jù)，套取銀行資金；n(5) 不準簽發(fā)空頭銀行匯票、銀行本票和辦理空頭匯款；不準簽發(fā)空頭銀行匯票、銀行本票和辦理空頭匯款；n(6) 不準在支付結算制度之外規(guī)定附加條件，影響匯路暢通；不準在支付結算制度之外規(guī)定附加條件，影響匯路暢通；n(7) 不準違

6、反規(guī)定為單位和個人開立賬戶；不準違反規(guī)定為單位和個人開立賬戶；n(8) 不準拒絕受理、代理他行正常結算業(yè)務；不準拒絕受理、代理他行正常結算業(yè)務；n(9) 不準放棄對企事業(yè)單位和個人違反結算紀律的制裁；不準放棄對企事業(yè)單位和個人違反結算紀律的制裁；n(10) 不準逃避向人民銀行轉匯大額匯劃款項。不準逃避向人民銀行轉匯大額匯劃款項。9(二二)辦理結算業(yè)務單位和個人應遵守的紀律辦理結算業(yè)務單位和個人應遵守的紀律n(1) 不準簽發(fā)沒有資金保證的票據(jù)或遠期支票，不準簽發(fā)沒有資金保證的票據(jù)或遠期支票，套取銀行信用；套取銀行信用；n(2) 不準簽發(fā)、取得和轉讓沒有真實交易和債不準簽發(fā)、取得和轉讓沒有真實交易

7、和債權債務的票據(jù)，套取銀行和他人資金；權債務的票據(jù)，套取銀行和他人資金；n(3) 不準無理拒絕付款，任意占用他人資金；不準無理拒絕付款，任意占用他人資金；n(4) 不準違反規(guī)定開立和使用賬戶。不準違反規(guī)定開立和使用賬戶。10四、支付結算的基本規(guī)定n1. 票據(jù)和結算憑證的規(guī)定n2. 辦理支付結算需要交驗的證件n3. 票據(jù)上的簽章n4. 辦理支付結算業(yè)務應收費用n5. 票據(jù)期限11【課堂討論】n試討論支付結算對現(xiàn)代社會經(jīng)濟發(fā)展的重要試討論支付結算對現(xiàn)代社會經(jīng)濟發(fā)展的重要意義？意義？12第二節(jié) 票據(jù)基礎知識n一、票據(jù)特征n二、票據(jù)行為、權利和責任n三、票據(jù)日期和時效n四、背書13一、票據(jù)特征n(1)

8、 設權性設權性 n(2) 無因性無因性n(3) 要式性要式性n(4) 文義性文義性n(5) 流通轉讓性流通轉讓性 14二、票據(jù)行為、權利和責任n票據(jù)行為，是指引起票據(jù)權利義務關系發(fā)生票據(jù)行為，是指引起票據(jù)權利義務關系發(fā)生的法律行為，包括出票、背書、承兌、保證的法律行為，包括出票、背書、承兌、保證四種。四種。n票據(jù)權利是指持票人向票據(jù)債務人請求支付票據(jù)權利是指持票人向票據(jù)債務人請求支付票據(jù)金額的權利。票據(jù)金額的權利。n票據(jù)權利具體包括兩種：一是付款請求權，票據(jù)權利具體包括兩種：一是付款請求權，二是追索權。二是追索權。n票據(jù)責任是指票據(jù)債務人向持票人支付票據(jù)票據(jù)責任是指票據(jù)債務人向持票人支付票據(jù)金

9、額的義務。金額的義務。15三、票據(jù)日期和時效n票據(jù)出票日期，是指出票人在票據(jù)上記載的票據(jù)出票日期，是指出票人在票據(jù)上記載的簽發(fā)票據(jù)的日期。簽發(fā)票據(jù)的日期。 n票據(jù)付款日期，又稱到期日，是指支付票據(jù)票據(jù)付款日期，又稱到期日，是指支付票據(jù)金額的日期金額的日期 。n票據(jù)時效是指持票人在法定期限內(nèi)不行使票票據(jù)時效是指持票人在法定期限內(nèi)不行使票據(jù)權利，即引起持票人對票據(jù)債務人的票據(jù)據(jù)權利，即引起持票人對票據(jù)債務人的票據(jù)權利喪失的制度。權利喪失的制度。 16四、背書n背書是指在票據(jù)背面或者粘單上記載有關事項并簽背書是指在票據(jù)背面或者粘單上記載有關事項并簽章的票據(jù)行為。章的票據(jù)行為。n(1) 背書人應在票據(jù)

10、背面記載背書人應在票據(jù)背面記載 。n(2) 票據(jù)可以背書轉讓，但填明票據(jù)可以背書轉讓，但填明“現(xiàn)金現(xiàn)金”字樣的銀行字樣的銀行匯票、銀行本票、用于支取現(xiàn)金的支票和正面記載匯票、銀行本票、用于支取現(xiàn)金的支票和正面記載“不得轉讓不得轉讓”字樣的票據(jù)均不得背書轉讓。字樣的票據(jù)均不得背書轉讓。n區(qū)域性銀行匯票僅限于在本區(qū)域內(nèi)背書轉讓。區(qū)域性銀行匯票僅限于在本區(qū)域內(nèi)背書轉讓。n銀行本票、支票僅限于在其票據(jù)交換區(qū)域內(nèi)背書轉銀行本票、支票僅限于在其票據(jù)交換區(qū)域內(nèi)背書轉讓。讓。 n(3) 背書轉讓的票據(jù)，背書應當連續(xù)。背書轉讓的票據(jù)，背書應當連續(xù)。 17【課堂討論】n票據(jù)與證券之間是什么關系？票據(jù)與證券之間是什

11、么關系？18第三節(jié) 票據(jù)結算業(yè)務n一、支票業(yè)務n二、銀行匯票業(yè)務n三、銀行本票n四、票據(jù)的掛失19一、支票業(yè)務n(一一)支票的基本規(guī)定支票的基本規(guī)定n(二二)支票防偽特征支票防偽特征n(三三)現(xiàn)金支票業(yè)務現(xiàn)金支票業(yè)務n(四四)轉賬支票業(yè)務轉賬支票業(yè)務20(一一)支票的基本規(guī)定支票的基本規(guī)定n(1) 現(xiàn)金支票只能用于支取現(xiàn)金；轉賬支票，只能用于轉賬現(xiàn)金支票只能用于支取現(xiàn)金；轉賬支票，只能用于轉賬 n(2) 支票可用于單位和個人在同一票據(jù)交換區(qū)域的各種款項支票可用于單位和個人在同一票據(jù)交換區(qū)域的各種款項的結算。的結算。n(3) 簽發(fā)支票應用碳素墨水或墨汁填寫，人民銀行另有規(guī)定簽發(fā)支票應用碳素墨水或

12、墨汁填寫，人民銀行另有規(guī)定的除外。的除外。n(4) 支票提示付款期限為十天支票提示付款期限為十天 n(5) 支票在提示付款期限內(nèi)可以轉讓，但其背書必須連續(xù)支票在提示付款期限內(nèi)可以轉讓，但其背書必須連續(xù) n(6) 現(xiàn)金支票提示付款時，應在支票背面現(xiàn)金支票提示付款時，應在支票背面“收款人簽章收款人簽章”處處簽章簽章 n(7) 簽發(fā)空頭支票并按票面金額處以簽發(fā)空頭支票并按票面金額處以5%但不低于但不低于1000元的罰元的罰款?？?。n(8) 支票沒有金額起點也沒有最高限額。支票沒有金額起點也沒有最高限額。21(二二)支票防偽特征支票防偽特征n(1) 行徽：用紅色熒光油墨印制，在紫外燈光下發(fā)桔紅色熒行徽

13、：用紅色熒光油墨印制，在紫外燈光下發(fā)桔紅色熒光。光。n(2) 紅水線：用水溶性紅色熒光油墨印制，正常紅水線在紫紅水線：用水溶性紅色熒光油墨印制，正常紅水線在紫外燈光下有微弱的紅色熒光反應，涂改后的紅水線表面會發(fā)外燈光下有微弱的紅色熒光反應，涂改后的紅水線表面會發(fā)生變化。生變化。n(3) 號碼：用棕黑色滲透性油墨印制，正面棕黑，背面有紅號碼：用棕黑色滲透性油墨印制，正面棕黑，背面有紅色滲透效果。色滲透效果。n(4) 微縮文字：由漢語拼音字母微縮文字：由漢語拼音字母“HUIPIAO”組成。組成。n(5) 有色纖維：隨機分布在紙張表面的紅、蘭兩色纖維。有色纖維：隨機分布在紙張表面的紅、蘭兩色纖維。n

14、(6) 無色熒光纖維：隨機分布在紙張表面的無色熒光纖維，無色熒光纖維：隨機分布在紙張表面的無色熒光纖維，該纖維在日光下不可見，在紫外燈光下清晰可見。該纖維在日光下不可見，在紫外燈光下清晰可見。n(7) 暗記：用無色熒光油墨印制，圖案為各行行徽，在日光暗記：用無色熒光油墨印制，圖案為各行行徽，在日光下不可見，在紫外燈光下可見。下不可見，在紫外燈光下可見。n(8) 紙張：為黑白水印紙，具有防涂改功能。紙張：為黑白水印紙，具有防涂改功能。22(三三)現(xiàn)金支票業(yè)務現(xiàn)金支票業(yè)務 業(yè)務 受理 賬務 處理 送別 客戶 后續(xù) 大額 支付 授權 驗印 配款 審核 打印 23(四四)轉賬支票業(yè)務轉賬支票業(yè)務 業(yè)務

15、 受理 送別 客戶 本轉或系統(tǒng)內(nèi)匯兌 付款人 本行開戶 收款人 本行開戶 交換提 出貸方 交換提出借方 驗印 審核 24二、銀行匯票業(yè)務n(一一)銀行匯票的基本規(guī)定銀行匯票的基本規(guī)定n(二二)銀行匯票防偽特征銀行匯票防偽特征n(三三)銀行匯票的簽發(fā)銀行匯票的簽發(fā)n(四四)銀行匯票的付款銀行匯票的付款n(五五)銀行匯票的退款銀行匯票的退款25(一一)銀行匯票的基本規(guī)定銀行匯票的基本規(guī)定n(1) 區(qū)域性銀行匯票僅限于向本區(qū)域內(nèi)的收款人出票，區(qū)域性銀行匯票僅限于向本區(qū)域內(nèi)的收款人出票，且僅限于在本區(qū)域內(nèi)背書轉讓。且僅限于在本區(qū)域內(nèi)背書轉讓。n(2) 持票人向銀行提示付款時，必須同時提交銀行匯持票人向

16、銀行提示付款時，必須同時提交銀行匯票和解訖通知。票和解訖通知。n(3) 簽發(fā)轉賬銀行匯票的一律不指定代理付款行。簽發(fā)轉賬銀行匯票的一律不指定代理付款行。n(4) 銀行匯票在提示付款期限內(nèi)可以背書轉讓。銀行匯票在提示付款期限內(nèi)可以背書轉讓。n(5) 銀行匯票的提示付款期限為自出票日起銀行匯票的提示付款期限為自出票日起1個月。個月。 n(6) 匯票的出票日期和出票金額必須大寫匯票的出票日期和出票金額必須大寫 n(7) 簽發(fā)現(xiàn)金銀行匯票的，申請人和收款人必須均為簽發(fā)現(xiàn)金銀行匯票的，申請人和收款人必須均為個人，并交存現(xiàn)金。個人，并交存現(xiàn)金。n(9) 銀行匯票沒有金額起點，也沒有最高限額。銀行匯票沒有金

17、額起點，也沒有最高限額。 26(二二)銀行匯票防偽特征銀行匯票防偽特征27(三三)銀行匯票的簽發(fā)銀行匯票的簽發(fā) 業(yè)務 受理 匯票簽發(fā) 錄入交易 送別 客戶 打印 驗印 匯票 壓數(shù) 匯票 編押 匯票 蓋章 審核 28(四四)銀行匯票的付款銀行匯票的付款 業(yè)務 受理 結清 交易 送別 客戶 驗印 配款 核押 審核 29三、銀行本票n(一一)基本規(guī)定基本規(guī)定n(二二)現(xiàn)金本票出票業(yè)務規(guī)程現(xiàn)金本票出票業(yè)務規(guī)程n(三三)轉賬銀行本票出票業(yè)務規(guī)程轉賬銀行本票出票業(yè)務規(guī)程n(四四)銀行本票解付業(yè)務規(guī)程銀行本票解付業(yè)務規(guī)程n(五五)銀行本票交換提回業(yè)務規(guī)程銀行本票交換提回業(yè)務規(guī)程n(六六)銀行本票退票、逾期付

18、款業(yè)務規(guī)程銀行本票退票、逾期付款業(yè)務規(guī)程30(一一)基本規(guī)定基本規(guī)定n(1)本票的出票日期必須大寫。本票的出票日期必須大寫。n(2)銀行本票可以用于轉賬，注明銀行本票可以用于轉賬，注明“現(xiàn)金現(xiàn)金”字樣的銀行本票可字樣的銀行本票可以用于支取現(xiàn)金。以用于支取現(xiàn)金。n(3)提示付款期限為自出票日起最長不得超過提示付款期限為自出票日起最長不得超過2個月。個月。 n(4)本票在付款期限內(nèi)可以轉讓，但其背書必須連續(xù)。本票在付款期限內(nèi)可以轉讓，但其背書必須連續(xù)。n(5)銀行本票見票即付。銀行本票見票即付。n(6)簽發(fā)現(xiàn)金銀行本票時，申請人和收款人應均為個人，并交簽發(fā)現(xiàn)金銀行本票時，申請人和收款人應均為個人，

19、并交存現(xiàn)金才能辦理。存現(xiàn)金才能辦理。n(7)不能簽發(fā)本票的網(wǎng)點，申請人需要使用本票的，應將款項不能簽發(fā)本票的網(wǎng)點，申請人需要使用本票的，應將款項劃付管轄支行辦理。劃付管轄支行辦理。n(8)代理跨系統(tǒng)銀行付款的，應填制墊付利息憑證，參加二級代理跨系統(tǒng)銀行付款的，應填制墊付利息憑證，參加二級交換的網(wǎng)點在系統(tǒng)內(nèi)交換過程中所占用的時間不計收利息。交換的網(wǎng)點在系統(tǒng)內(nèi)交換過程中所占用的時間不計收利息。n(9)持票人因本票超過提示付款期限不獲付款的，在票據(jù)權利持票人因本票超過提示付款期限不獲付款的，在票據(jù)權利時效內(nèi)請求付款時，應當向出票行說明原因、出具證明，并時效內(nèi)請求付款時，應當向出票行說明原因、出具證明

20、，并將本票交給出票行。將本票交給出票行。31(二二)現(xiàn)金本票出票業(yè)務規(guī)程現(xiàn)金本票出票業(yè)務規(guī)程 業(yè)務 受理 送別 客戶 現(xiàn)金 收款 簽章 審核 簽發(fā) 交易 打印 編押 后續(xù) 32(三三)轉賬銀行本票出票業(yè)務規(guī)程轉賬銀行本票出票業(yè)務規(guī)程 業(yè)務 受理 送別 客戶 簽章 審核 簽發(fā) 交易 打印 編押 驗印 后續(xù) 33(四四)銀行本票解付業(yè)務規(guī)程銀行本票解付業(yè)務規(guī)程 業(yè)務 受理 送別 客戶 審核 結清 交易 驗印 收息 交易 交換提 出借方 34(六六)銀行本票退票、逾期付款業(yè)務規(guī)程銀行本票退票、逾期付款業(yè)務規(guī)程 業(yè)務 受理 送別 客戶 審核 交換提 出貸方 本票 結清 交易 退款 簽發(fā)轉賬 銀行本票 35四、票據(jù)的掛失 業(yè)務 受理 票據(jù) 掛失 送別 客戶 是否收 到止付 通知書 票據(jù) 查詢 解掛 處理 停止 支付 審核 打印 36【