第1章 國(guó)際結(jié)算導(dǎo)論.

1、國(guó)國(guó) 際際 結(jié)結(jié) 算算李芳李芳TEL:TEL:1897147216318971472163E-mail:中南財(cái)經(jīng)政法大學(xué)金融學(xué)院中南財(cái)經(jīng)政法大學(xué)金融學(xué)院International SettlementInternational Settlement2022-5-302幾點(diǎn)說(shuō)明幾點(diǎn)說(shuō)明v按時(shí)上課，遵守課堂紀(jì)律；v認(rèn)真完成作業(yè)，積極參與討論；v成績(jī)考試成績(jī)80%平時(shí)成績(jī)20%v參考書(shū)： 龐紅等：國(guó)際結(jié)算（第3版），中國(guó)人民大學(xué)出版社2009年版。 蘇宗祥等：國(guó)際結(jié)算，中國(guó)金融出版社，2009年版。v學(xué)習(xí)網(wǎng)站：http:/ http:/ 2022-5-303第一章

2、第一章 國(guó)際結(jié)算概述國(guó)際結(jié)算概述國(guó)際結(jié)算概述國(guó)際結(jié)算概述1.國(guó)際結(jié)算的產(chǎn)生和發(fā)展國(guó)際結(jié)算的產(chǎn)生和發(fā)展2.國(guó)際支付清算體系國(guó)際支付清算體系3.國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)中的銀行機(jī)構(gòu)國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)中的銀行機(jī)構(gòu)4.2022-5-304ContentsContents國(guó)際結(jié)算概述國(guó)際結(jié)算概述 1.國(guó)際結(jié)算的產(chǎn)生和發(fā)展國(guó)際結(jié)算的產(chǎn)生和發(fā)展2.國(guó)際支付清算體系國(guó)際支付清算體系 3.國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)中的銀行機(jī)構(gòu)國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)中的銀行機(jī)構(gòu) 4.2022-5-305國(guó)際結(jié)算的基本問(wèn)題國(guó)際結(jié)算的基本問(wèn)題一、國(guó)際結(jié)算的含義一、國(guó)際結(jié)算的含義二、國(guó)際結(jié)算的分類二、國(guó)際結(jié)算的分類三、國(guó)際結(jié)算的研究?jī)?nèi)容三、國(guó)際結(jié)算的研究?jī)?nèi)容四、國(guó)際結(jié)算的特點(diǎn)

3、四、國(guó)際結(jié)算的特點(diǎn)2022-5-306當(dāng)今世界的經(jīng)濟(jì)當(dāng)今世界的經(jīng)濟(jì)A 國(guó)B 國(guó)國(guó)際貿(mào)易資本流動(dòng)開(kāi)放經(jīng)濟(jì)下的宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)2022-5-307國(guó)際收支賬戶國(guó)際收支賬戶貨物貨物服務(wù)服務(wù)收入收入經(jīng)常轉(zhuǎn)移經(jīng)常轉(zhuǎn)移資本賬戶資本賬戶（含資本轉(zhuǎn)移及非生產(chǎn)、非金融資產(chǎn)的收買與放棄）（含資本轉(zhuǎn)移及非生產(chǎn)、非金融資產(chǎn)的收買與放棄）金融賬戶金融賬戶（含直接投資、證券投資、其他投資、官方儲(chǔ)備）（含直接投資、證券投資、其他投資、官方儲(chǔ)備）經(jīng)常賬戶經(jīng)常賬戶資本與金融賬戶資本與金融賬戶錯(cuò)誤與遺漏賬戶錯(cuò)誤與遺漏賬戶2022-5-308一、國(guó)際結(jié)算的含義一、國(guó)際結(jié)算的含義v國(guó)際結(jié)算（International Settlement

4、）是指國(guó)際間由于政治、經(jīng)濟(jì)、文化、外交、軍事等方面的交往或聯(lián)系而發(fā)生的以貨幣表示的債權(quán)債務(wù)的清償行為或資金轉(zhuǎn)移行為。 范圍：國(guó)際間范圍：國(guó)際間 原因：原因： 商品貿(mào)易商品貿(mào)易/ /勞務(wù)提供勞務(wù)提供/ /收入收付收入收付/ /經(jīng)常轉(zhuǎn)移經(jīng)常轉(zhuǎn)移 國(guó)際資本流動(dòng)國(guó)際資本流動(dòng) 角度：商業(yè)銀行角度：商業(yè)銀行 性質(zhì)：性質(zhì)： 學(xué)科：國(guó)際貿(mào)易國(guó)際金融學(xué)科：國(guó)際貿(mào)易國(guó)際金融 業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)/ /比國(guó)內(nèi)結(jié)算業(yè)務(wù)復(fù)雜比國(guó)內(nèi)結(jié)算業(yè)務(wù)復(fù)雜2022-5-309比國(guó)內(nèi)結(jié)算業(yè)務(wù)復(fù)雜比國(guó)內(nèi)結(jié)算業(yè)務(wù)復(fù)雜v貨幣的比價(jià)不一致v貨物賣斷在什么地方不一致v買賣雙方離得很遠(yuǎn)，運(yùn)輸費(fèi)用由誰(shuí)來(lái)承擔(dān)v貨物在運(yùn)送途中常

5、會(huì)遇到天災(zāi)人禍，所以要進(jìn)行保險(xiǎn)，保什么險(xiǎn)別，保費(fèi)由誰(shuí)來(lái)承擔(dān)v各國(guó)度量衡也不盡一致v還要有一些商品方面的知識(shí)v還要懂得地理知識(shí)v還要熟悉各國(guó)政府的海關(guān)和外匯管制方式2022-5-3010二、國(guó)際結(jié)算的分類二、國(guó)際結(jié)算的分類國(guó)國(guó)際際結(jié)結(jié)算算國(guó)際貿(mào)易結(jié)算國(guó)際貿(mào)易結(jié)算國(guó)際非貿(mào)易結(jié)算國(guó)際非貿(mào)易結(jié)算有形貿(mào)易結(jié)算記帳貿(mào)易結(jié)算資本性貨物貿(mào)易結(jié)算綜合類經(jīng)濟(jì)交易中的貿(mào)易結(jié)算無(wú)形貿(mào)易結(jié)算（服務(wù)、收入）經(jīng)常轉(zhuǎn)移結(jié)算金融交易結(jié)算其他非貿(mào)易結(jié)算2022-5-3011三、國(guó)際結(jié)算的研究?jī)?nèi)容三、國(guó)際結(jié)算的研究?jī)?nèi)容v國(guó)際結(jié)算工具國(guó)際結(jié)算工具 票據(jù)：匯票、本票、支票票據(jù)：匯票、本票、支票v國(guó)際結(jié)算方式國(guó)際結(jié)算方式 匯款匯款/ /

6、托收托收/ /信用證信用證 銀行保函銀行保函/ /保付代理保付代理/ /包買票據(jù)包買票據(jù)v國(guó)際結(jié)算的單據(jù)國(guó)際結(jié)算的單據(jù) 發(fā)票發(fā)票/ /保險(xiǎn)單保險(xiǎn)單/ /運(yùn)輸單據(jù)運(yùn)輸單據(jù)v以銀行為中心的支付體系以銀行為中心的支付體系 SWIFTSWIFT：環(huán)球銀行金融電訊協(xié)會(huì)：環(huán)球銀行金融電訊協(xié)會(huì) CHIPSCHIPS：美國(guó)清算所同業(yè)支付系統(tǒng)：美國(guó)清算所同業(yè)支付系統(tǒng) CHAPSCHAPS：英國(guó)交換銀行自動(dòng)收付系統(tǒng)：英國(guó)交換銀行自動(dòng)收付系統(tǒng)2022-5-3012ContentsContents國(guó)際結(jié)算概述國(guó)際結(jié)算概述 1.國(guó)際結(jié)算的產(chǎn)生和發(fā)展國(guó)際結(jié)算的產(chǎn)生和發(fā)展2.國(guó)際結(jié)算的特征國(guó)際結(jié)算的特征 3.國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化貨幣

7、符號(hào)及其應(yīng)用國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化貨幣符號(hào)及其應(yīng)用 4.2022-5-3013一、國(guó)際結(jié)算的歷史演變過(guò)程一、國(guó)際結(jié)算的歷史演變過(guò)程v背景：國(guó)際貿(mào)易金融業(yè)背景：國(guó)際貿(mào)易金融業(yè)(商業(yè)銀行商業(yè)銀行)通訊技術(shù)通訊技術(shù)從現(xiàn)金結(jié)算發(fā)展到票據(jù)結(jié)算從現(xiàn)金結(jié)算發(fā)展到票據(jù)結(jié)算（From cash settlement to note settlement）從憑實(shí)物結(jié)算發(fā)展到憑單據(jù)結(jié)算從憑實(shí)物結(jié)算發(fā)展到憑單據(jù)結(jié)算（From dealing in goods to dealing in documents）從買賣雙方直接結(jié)算發(fā)展到通過(guò)銀行結(jié)算從買賣雙方直接結(jié)算發(fā)展到通過(guò)銀行結(jié)算（From payment between buye

8、rs and sellers to payment effected through foreign exchange banks）國(guó)際結(jié)算與貿(mào)易融資相結(jié)合國(guó)際結(jié)算與貿(mào)易融資相結(jié)合2022-5-3014從現(xiàn)金結(jié)算發(fā)展到票據(jù)結(jié)算從現(xiàn)金結(jié)算發(fā)展到票據(jù)結(jié)算v現(xiàn)金結(jié)算現(xiàn)金結(jié)算：直接用運(yùn)送金屬鑄幣或條塊的方法進(jìn)：直接用運(yùn)送金屬鑄幣或條塊的方法進(jìn)行行 風(fēng)險(xiǎn)大風(fēng)險(xiǎn)大 運(yùn)費(fèi)高運(yùn)費(fèi)高 時(shí)間長(zhǎng)時(shí)間長(zhǎng) 清點(diǎn)不方便清點(diǎn)不方便v票據(jù)結(jié)算票據(jù)結(jié)算：用代替現(xiàn)金起流通手段、支付手段的：用代替現(xiàn)金起流通手段、支付手段的信用工具來(lái)結(jié)算國(guó)際間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系信用工具來(lái)結(jié)算國(guó)際間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系 克服現(xiàn)金結(jié)算的種種弊端克服現(xiàn)金結(jié)算的種種

9、弊端2022-5-3015票據(jù)結(jié)算的三個(gè)階段票據(jù)結(jié)算的三個(gè)階段v匯兌票據(jù)時(shí)期：1112世紀(jì)，票據(jù)僅具有收據(jù)和兌換的作用。v市場(chǎng)票據(jù)時(shí)期：13世紀(jì)前后，票據(jù)開(kāi)始有了支付的功能，但必須是到期的票據(jù)。v流通票據(jù)時(shí)期：1617世紀(jì)，有了背書(shū)制度，使得票據(jù)具有信用融資和流通轉(zhuǎn)讓功能。2022-5-3016從憑實(shí)物結(jié)算發(fā)展到憑單據(jù)結(jié)算從憑實(shí)物結(jié)算發(fā)展到憑單據(jù)結(jié)算v貨物單據(jù)化 代表貨物所有權(quán)（B/L） 交單=交貨v履約證書(shū)化 按時(shí)（B/L日期） 按質(zhì)（質(zhì)量證書(shū)） 按量（數(shù)量證書(shū)） 2022-5-3017從直接結(jié)算到間接結(jié)算從直接結(jié)算到間接結(jié)算v貿(mào)易范圍和規(guī)模的擴(kuò)大v銀行功能的豐富和完善 交易中介 信用中介

10、風(fēng)險(xiǎn)中介 信息中介v優(yōu)點(diǎn)是快速、便捷、安全2022-5-3018結(jié)算與融資相結(jié)合結(jié)算與融資相結(jié)合v形式多樣 付款交單憑信托收據(jù)借貨 出口打包放款/出口押匯 保付代理/包買票據(jù) 票據(jù)貼現(xiàn)v方法簡(jiǎn)便v促進(jìn)銀行功能重組v結(jié)算制度與慣例日益豐富完善2022-5-3019二、國(guó)際結(jié)算制度的演變過(guò)程二、國(guó)際結(jié)算制度的演變過(guò)程v國(guó)際結(jié)算制度（System of International Settlement）是各國(guó)之間結(jié)算債權(quán)債務(wù)關(guān)系的基本方法和總的原則。自由的多邊國(guó)際結(jié)算制度管制的雙邊國(guó)際結(jié)算制度多元混合型的結(jié)算制度2022-5-3020自由的多邊國(guó)際結(jié)算制度自由的多邊國(guó)際結(jié)算制度v多邊結(jié)算制度是指在外

11、匯買賣自由的情況下，使用可兌換貨幣自發(fā)地在各國(guó)之間進(jìn)行結(jié)算的一種制度金本位制下v內(nèi)容： 外匯自由買賣 資本自由輸出入 黃金自由輸出入 黃金外匯自由市場(chǎng)ACFEDB2022-5-3021管制的雙邊國(guó)際結(jié)算制度管制的雙邊國(guó)際結(jié)算制度v是指兩國(guó)政府簽訂支付協(xié)定，開(kāi)立清算賬戶，用集中抵消債權(quán)債務(wù)的辦法，清算兩國(guó)之間由于貿(mào)易和非貿(mào)易往來(lái)所產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)的一種結(jié)算制度。v主要內(nèi)容： 簽訂貿(mào)易和非貿(mào)易的支付協(xié)定 互為對(duì)方建立清算賬戶 規(guī)定清算范圍 規(guī)定清算貨幣 信用波動(dòng)額度 差額清償辦法2022-5-3022多元混合型的結(jié)算制度多元混合型的結(jié)算制度v全球自由的多邊結(jié)算制度v區(qū)域性的多邊結(jié)算制度v管制的雙邊結(jié)

12、算制度v有限的外匯自由兌換v程度不同的外匯管制并存并存2022-5-3023國(guó)際結(jié)算的特征國(guó)際結(jié)算的特征按照國(guó)際慣例進(jìn)行國(guó)際結(jié)算按照國(guó)際慣例進(jìn)行國(guó)際結(jié)算使用可兌換貨幣進(jìn)行國(guó)際結(jié)算使用可兌換貨幣進(jìn)行國(guó)際結(jié)算實(shí)行實(shí)行“推定交貨推定交貨”原理原理商業(yè)銀行成為結(jié)算和融資的中心商業(yè)銀行成為結(jié)算和融資的中心2022-5-3024一、按照國(guó)際慣例進(jìn)行國(guó)際結(jié)算一、按照國(guó)際慣例進(jìn)行國(guó)際結(jié)算v原因： 法律/制度減少交易成本 沒(méi)有各國(guó)都普遍遵守的法律 國(guó)際慣例應(yīng)運(yùn)而生v國(guó)際慣例：法律上沒(méi)有明文規(guī)定，但為國(guó)際所普遍接受的做法。約束力低于法律。 國(guó)際慣例應(yīng)具備的條件： 在國(guó)際范圍內(nèi)被人們反復(fù)采用 具有明確的、易于被人們

13、接受的內(nèi)容 在國(guó)際范圍內(nèi)為人們所公認(rèn)并對(duì)當(dāng)事人具有約束力2022-5-3025常用的幾種國(guó)際慣例常用的幾種國(guó)際慣例v國(guó)際貿(mào)易術(shù)語(yǔ)解釋通則，2000年/2010年 INCOTERMS 2000/2010v托收統(tǒng)一規(guī)則 Uniform Rules for Collections，URC 522v跟單信用證統(tǒng)一規(guī)則 Uniform Customs and Practice for Documentary Credits，UCP 600v見(jiàn)索即付保函統(tǒng)一規(guī)則 Uniform Rules for Demand Guarantees，URDG758v銀行間償付辦法 Bank-to-bank Reimbur

14、sements，URR7252022-5-30國(guó)際慣例之一：貿(mào)易術(shù)語(yǔ)國(guó)際慣例之一：貿(mào)易術(shù)語(yǔ)國(guó)內(nèi)商品報(bào)價(jià)大米：2300元/噸 國(guó)內(nèi)報(bào)價(jià)由計(jì)量單位、單位金額、計(jì)價(jià)貨幣三部分組成。單位金額計(jì)價(jià)貨幣計(jì)量單位2022-5-30國(guó)際商品報(bào)價(jià)國(guó)際商品報(bào)價(jià)Rice： USD280 per ton F.O.B. Shanghai 國(guó)際報(bào)價(jià)由計(jì)量單位、單位金額、計(jì)價(jià)貨幣和貿(mào)易術(shù)語(yǔ)四部分組成。貿(mào)易術(shù)語(yǔ)貿(mào)易術(shù)語(yǔ)2022-5-30貿(mào)易術(shù)語(yǔ)貿(mào)易術(shù)語(yǔ)v用來(lái)表示商品的價(jià)格構(gòu)成，說(shuō)明交貨地點(diǎn)，確定風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任、 費(fèi)用劃分等問(wèn)題的專門(mén)用語(yǔ)。v理論臨界點(diǎn) 1 1）風(fēng)險(xiǎn)臨界點(diǎn)）風(fēng)險(xiǎn)臨界點(diǎn)(Critical point for risk

15、)(Critical point for risk) 2 2）費(fèi)用臨界點(diǎn)）費(fèi)用臨界點(diǎn)(Critical point for cost)(Critical point for cost)v作用： 有利于買賣雙方洽商交易和訂立合同有利于買賣雙方洽商交易和訂立合同 有利于買賣雙方核算價(jià)格和成本有利于買賣雙方核算價(jià)格和成本 有利于買賣雙方解決履約當(dāng)中的爭(zhēng)議有利于買賣雙方解決履約當(dāng)中的爭(zhēng)議2022-5-30貿(mào)易術(shù)語(yǔ)國(guó)際慣例貿(mào)易術(shù)語(yǔ)國(guó)際慣例慣例名稱制訂者時(shí)間貿(mào)易術(shù)語(yǔ)19411941年美國(guó)對(duì)外年美國(guó)對(duì)外貿(mào)易定義修正本貿(mào)易定義修正本美國(guó)商業(yè)團(tuán)體1919年Ex Point of Origin, FOB, FAS

16、, C&F, CIF,Ex Dock19321932年華沙年華沙 牛津規(guī)則牛津規(guī)則國(guó)際法協(xié)會(huì)1928年CIFCIF20002000年國(guó)際貿(mào)易年國(guó)際貿(mào)易術(shù)語(yǔ)解釋通則術(shù)語(yǔ)解釋通則國(guó)際商會(huì)2000年E E、F F、C C、D D四組四組1313個(gè)貿(mào)個(gè)貿(mào)易術(shù)語(yǔ)易術(shù)語(yǔ)20201 10 0年國(guó)際貿(mào)易年國(guó)際貿(mào)易術(shù)語(yǔ)解釋通則術(shù)語(yǔ)解釋通則國(guó)際商會(huì)2010年E E、F F、C C、D D四組四組1 11 1個(gè)貿(mào)個(gè)貿(mào)易術(shù)語(yǔ)易術(shù)語(yǔ)2022-5-30INCOTERMS 2000INCOTERMS 2000E E組組（啟運(yùn)）（啟運(yùn)）EXW(Ex Works)工廠交貨工廠交貨F F組組( (主要運(yùn)費(fèi)未付主要運(yùn)費(fèi)未付

17、) )FCA（Free Carrier）FAS（Free Alongside Ship）FOB(Free on Board)貨交承運(yùn)人貨交承運(yùn)人裝運(yùn)港船邊交貨裝運(yùn)港船邊交貨裝運(yùn)港船上交貨裝運(yùn)港船上交貨C C組組( (主要運(yùn)費(fèi)已付主要運(yùn)費(fèi)已付) )CFR(Cost and Freight)CIF(Cost, Insurance and Freight)CPT(Carriage Paid To)CIP(Carriage and Insurance Paid To)成本加運(yùn)費(fèi)成本加運(yùn)費(fèi)成本加保險(xiǎn)費(fèi)、運(yùn)費(fèi)成本加保險(xiǎn)費(fèi)、運(yùn)費(fèi)運(yùn)費(fèi)付至運(yùn)費(fèi)付至運(yùn)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)付至運(yùn)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)付至D D組組（到達(dá)）（到達(dá)）DAF

18、(Delivered At Frontier)DES(Delivered Ex Ship)DEQ(Delivered Ex Quay)DDU(Delivered Duty Unpaid)DDP(Delivered Duty Paid)邊境交貨邊境交貨目的港船上交貨目的港船上交貨目的港碼頭交貨目的港碼頭交貨未完稅交貨未完稅交貨完稅后交貨完稅后交貨2022-5-30INCOTERMS 2010INCOTERMS 2010Group EEXW(Ex Works)All types of transportationG Group FFCA（Free Carrier）FAS（Free Alongsid

19、e Ship）FOB(Free on Board)All types of transportationWater transportWater transportG Group CCFR(Cost and Freight)CIF(Cost, Insurance and Freight)CPT(Carriage Paid To)CIP(Carriage and Insurance Paid To)Water transportWater transportAll types of transportationAll types of transportationG Group DDAT(Del

20、ivered At Terminal)DAP(Delivered At Place)DDP(Delivered Duty Paid)All types of transportationAll types of transportationAll types of transportationINCOTERMS 2010INCOTERMS 2010Any Mode of TransportCIP Carriage and Insurance PaidCPT Carriage Paid ToDAP Delivered At PlaceDAT Delivered At TerminalDDP De

21、livered Duty PaidEXW Ex WorksFCA Free CarrierSea and Inland Waterway Transport OnlyCFR Cost and FreightCIF Cost, Insurance and FreightFAS Free Alongside ShipFOB Free On Board2022-5-30322022-5-30六種常見(jiàn)貿(mào)易術(shù)語(yǔ)六種常見(jiàn)貿(mào)易術(shù)語(yǔ)v裝運(yùn)港交貨的三種貿(mào)易術(shù)語(yǔ) FOB FOB 裝運(yùn)港船上交貨裝運(yùn)港船上交貨 CFR CFR 成本加運(yùn)費(fèi)成本加運(yùn)費(fèi) CIF CIF 成本加保險(xiǎn)費(fèi)、運(yùn)費(fèi)成本加保險(xiǎn)費(fèi)、運(yùn)費(fèi)v適用于多式聯(lián)運(yùn)

22、的三種貿(mào)易術(shù)語(yǔ) FCA FCA 貨交承運(yùn)人貨交承運(yùn)人 CPT CPT 運(yùn)費(fèi)付至運(yùn)費(fèi)付至 CIP CIP 運(yùn)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)付至運(yùn)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)付至2022-5-30FOBFOB術(shù)語(yǔ)術(shù)語(yǔ)vFree on Board (named port of shipment)，即船上交貨（ 指定裝運(yùn)港），通常稱為“裝運(yùn)港船上交貨”。以“船舷”為界劃分風(fēng)險(xiǎn)。適用于水上運(yùn)輸方式。v賣方義務(wù)： 在約定的時(shí)間和裝運(yùn)港，將貨物裝到買方指定的在約定的時(shí)間和裝運(yùn)港，將貨物裝到買方指定的船上，并及時(shí)通知買方。船上，并及時(shí)通知買方。 承擔(dān)貨物交至裝運(yùn)港船上之前的一切費(fèi)用和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)貨物交至裝運(yùn)港船上之前的一切費(fèi)用和風(fēng)險(xiǎn)。 辦理出口結(jié)關(guān)手

23、續(xù)。辦理出口結(jié)關(guān)手續(xù)。 提交約定的各項(xiàng)單證或相等的電子信息。提交約定的各項(xiàng)單證或相等的電子信息。2022-5-30FOBFOB術(shù)語(yǔ)術(shù)語(yǔ)v買方義務(wù)： 1 1、負(fù)責(zé)租船訂艙，支付運(yùn)費(fèi)，并將船名、裝貨地、負(fù)責(zé)租船訂艙，支付運(yùn)費(fèi)，并將船名、裝貨地點(diǎn)和要求交貨的時(shí)間及時(shí)通知賣方。點(diǎn)和要求交貨的時(shí)間及時(shí)通知賣方。 2 2、按約定受領(lǐng)貨物并支付貨款。、按約定受領(lǐng)貨物并支付貨款。 3 3、承擔(dān)受領(lǐng)貨物之后所發(fā)生的一切費(fèi)用和風(fēng)險(xiǎn)。、承擔(dān)受領(lǐng)貨物之后所發(fā)生的一切費(fèi)用和風(fēng)險(xiǎn)。 4 4、自負(fù)風(fēng)險(xiǎn)和費(fèi)用，辦理進(jìn)口結(jié)關(guān)手續(xù)。、自負(fù)風(fēng)險(xiǎn)和費(fèi)用，辦理進(jìn)口結(jié)關(guān)手續(xù)。2022-5-30FOBFOB風(fēng)險(xiǎn)與費(fèi)用的圖解風(fēng)險(xiǎn)與費(fèi)用的圖解

24、前段之運(yùn)費(fèi)前段之運(yùn)費(fèi)主要運(yùn)費(fèi)主要運(yùn)費(fèi)到達(dá)之運(yùn)費(fèi)到達(dá)之運(yùn)費(fèi)臨界點(diǎn)臨界點(diǎn)出口國(guó)家進(jìn)口國(guó)家出口清關(guān)進(jìn)口清關(guān)2022-5-30Case 1Case 1v某合同出售一級(jí)大米某合同出售一級(jí)大米300300噸，按噸，按FOBFOB條件成交，裝條件成交，裝船時(shí)貨物經(jīng)公證人檢驗(yàn)，符合合同規(guī)定的品質(zhì)條船時(shí)貨物經(jīng)公證人檢驗(yàn)，符合合同規(guī)定的品質(zhì)條件，賣方在裝船后已及時(shí)發(fā)出裝船通知。但航行件，賣方在裝船后已及時(shí)發(fā)出裝船通知。但航行途中由于海浪過(guò)大，大米被海水浸泡，品質(zhì)受到途中由于海浪過(guò)大，大米被海水浸泡，品質(zhì)受到影響。當(dāng)貨物到達(dá)目的港時(shí)，只能按三級(jí)大米的影響。當(dāng)貨物到達(dá)目的港時(shí)，只能按三級(jí)大米的價(jià)格出售，因而買方要求賣

25、方賠償差價(jià)損失。試價(jià)格出售，因而買方要求賣方賠償差價(jià)損失。試問(wèn)在上述情況下，賣方對(duì)該項(xiàng)損失是否負(fù)責(zé)？為問(wèn)在上述情況下，賣方對(duì)該項(xiàng)損失是否負(fù)責(zé)？為什么？什么？2022-5-30CFRCFR術(shù)語(yǔ)術(shù)語(yǔ)vCost and Freight (named port of destination)，即成本加運(yùn)費(fèi)（ 指定目的港）。又稱“運(yùn)費(fèi)在內(nèi)價(jià)”。 以“船舷”為界劃分風(fēng)險(xiǎn)。適用于水上運(yùn)輸方式。v賣方義務(wù)： 1 1、提供合同規(guī)定的貨物；租船訂艙和支付運(yùn)費(fèi)；、提供合同規(guī)定的貨物；租船訂艙和支付運(yùn)費(fèi)；裝船后裝船后及時(shí)通知及時(shí)通知買方。買方。 2 2、承擔(dān)貨物在裝運(yùn)港越過(guò)船舷之前的一切費(fèi)用和、承擔(dān)貨物在裝運(yùn)港越過(guò)船

26、舷之前的一切費(fèi)用和風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)。 3 3、自負(fù)風(fēng)險(xiǎn)和費(fèi)用，辦理出口結(jié)關(guān)手續(xù)。、自負(fù)風(fēng)險(xiǎn)和費(fèi)用，辦理出口結(jié)關(guān)手續(xù)。 4 4、按合同規(guī)定提供有關(guān)單證或相等的電子信息。、按合同規(guī)定提供有關(guān)單證或相等的電子信息。2022-5-30CFRCFR術(shù)語(yǔ)術(shù)語(yǔ)v買方義務(wù)： 1 1、受領(lǐng)賣方提供的有關(guān)單證，受領(lǐng)貨物，并按合、受領(lǐng)賣方提供的有關(guān)單證，受領(lǐng)貨物，并按合同規(guī)定支付貨款。同規(guī)定支付貨款。 2 2、承擔(dān)貨物在裝運(yùn)港越過(guò)船舷以后的一切風(fēng)險(xiǎn)。、承擔(dān)貨物在裝運(yùn)港越過(guò)船舷以后的一切風(fēng)險(xiǎn)。 3 3、自負(fù)風(fēng)險(xiǎn)和費(fèi)用，辦理進(jìn)口結(jié)關(guān)手續(xù)。、自負(fù)風(fēng)險(xiǎn)和費(fèi)用，辦理進(jìn)口結(jié)關(guān)手續(xù)。2022-5-30CFRCFR風(fēng)險(xiǎn)與費(fèi)用的圖解風(fēng)險(xiǎn)與

27、費(fèi)用的圖解前段之運(yùn)費(fèi)前段之運(yùn)費(fèi)主要運(yùn)費(fèi)主要運(yùn)費(fèi)到達(dá)之運(yùn)費(fèi)到達(dá)之運(yùn)費(fèi)臨界點(diǎn)臨界點(diǎn)出口國(guó)家進(jìn)口國(guó)家出口清關(guān)進(jìn)口清關(guān)臨界點(diǎn)臨界點(diǎn)2022-5-30Case 2Case 2v 某出口公司以某出口公司以CFRCFR合同出口一批貨物，貨物已裝合同出口一批貨物，貨物已裝船出港，但賣方未及時(shí)發(fā)出通知，船在公海遇風(fēng)船出港，但賣方未及時(shí)發(fā)出通知，船在公海遇風(fēng)浪沉沒(méi)。買方因此向賣方要求賠償，問(wèn)：買方這浪沉沒(méi)。買方因此向賣方要求賠償，問(wèn)：買方這種要求能否成立？為什么？種要求能否成立？為什么？2022-5-30CIFCIF術(shù)語(yǔ)術(shù)語(yǔ)v Cost Insurance and Freight (named port of d

28、estination),即成本加保險(xiǎn)費(fèi)、運(yùn)費(fèi)( 指定目的港）。以“船舷”為界劃分風(fēng)險(xiǎn)。適用于水上運(yùn)輸方式.v 賣方義務(wù)： 1 1、負(fù)責(zé)租船訂艙和支付運(yùn)費(fèi)；按約定裝船，裝船后及時(shí)通、負(fù)責(zé)租船訂艙和支付運(yùn)費(fèi)；按約定裝船，裝船后及時(shí)通知買方。知買方。 2 2、承擔(dān)貨物在裝運(yùn)港越過(guò)船舷、承擔(dān)貨物在裝運(yùn)港越過(guò)船舷之前之前的一切費(fèi)用和風(fēng)險(xiǎn)。的一切費(fèi)用和風(fēng)險(xiǎn)。 3 3、按照買賣合同的約定，自負(fù)費(fèi)用辦理水上運(yùn)輸保險(xiǎn)。、按照買賣合同的約定，自負(fù)費(fèi)用辦理水上運(yùn)輸保險(xiǎn)。 4 4、自負(fù)風(fēng)險(xiǎn)和費(fèi)用，辦理出口結(jié)關(guān)手續(xù)。、自負(fù)風(fēng)險(xiǎn)和費(fèi)用，辦理出口結(jié)關(guān)手續(xù)。 5 5、按合同規(guī)定提供有關(guān)單證或相等的電子信息；自費(fèi)向買、按合同規(guī)

29、定提供有關(guān)單證或相等的電子信息；自費(fèi)向買方提供保險(xiǎn)單據(jù)。方提供保險(xiǎn)單據(jù)。2022-5-30CIFCIF術(shù)語(yǔ)術(shù)語(yǔ)v買方義務(wù)： 1 1、接受賣方提供的有關(guān)單據(jù)，受領(lǐng)貨物，并按合、接受賣方提供的有關(guān)單據(jù)，受領(lǐng)貨物，并按合同規(guī)定支付貨款。同規(guī)定支付貨款。 2 2、承擔(dān)貨物在裝運(yùn)港越過(guò)船舷之后的一切風(fēng)險(xiǎn)。、承擔(dān)貨物在裝運(yùn)港越過(guò)船舷之后的一切風(fēng)險(xiǎn)。 3 3、自負(fù)風(fēng)險(xiǎn)和費(fèi)用，辦理進(jìn)口結(jié)關(guān)手續(xù)。、自負(fù)風(fēng)險(xiǎn)和費(fèi)用，辦理進(jìn)口結(jié)關(guān)手續(xù)。2022-5-30CIFCIF風(fēng)險(xiǎn)與費(fèi)用的圖解風(fēng)險(xiǎn)與費(fèi)用的圖解前段之運(yùn)費(fèi)前段之運(yùn)費(fèi)主要運(yùn)費(fèi)主要運(yùn)費(fèi)到達(dá)之運(yùn)費(fèi)到達(dá)之運(yùn)費(fèi)臨界點(diǎn)臨界點(diǎn)出口國(guó)家進(jìn)口國(guó)家出口清關(guān)進(jìn)口清關(guān)臨界點(diǎn)臨界點(diǎn)2022

30、-5-30Case 3Case 3v我方與荷蘭某商以我方與荷蘭某商以CIFCIF條件成交一筆交易，合同規(guī)條件成交一筆交易，合同規(guī)定以信用證為付款方式。賣方收到買方開(kāi)來(lái)的信定以信用證為付款方式。賣方收到買方開(kāi)來(lái)的信用證，及時(shí)辦理了裝運(yùn)手續(xù)，并制作好一整套單用證，及時(shí)辦理了裝運(yùn)手續(xù)，并制作好一整套單據(jù)。在賣方準(zhǔn)備到銀行辦理議付手續(xù)時(shí)，收到買據(jù)。在賣方準(zhǔn)備到銀行辦理議付手續(xù)時(shí)，收到買方來(lái)電，得知載貨船只在航海運(yùn)輸途中遭遇意外方來(lái)電，得知載貨船只在航海運(yùn)輸途中遭遇意外事故，大部分貨物受損，據(jù)此，買方表示將等到事故，大部分貨物受損，據(jù)此，買方表示將等到具體貨損情況確定以后，才同意銀行向賣方支付具體貨損情

31、況確定以后，才同意銀行向賣方支付貨款。問(wèn)：貨款。問(wèn)： （1 1）賣方可否及時(shí)收回貨款？為什么？）賣方可否及時(shí)收回貨款？為什么？ （2 2）買方應(yīng)如何處理此事？）買方應(yīng)如何處理此事？2022-5-30FOBFOB、CFRCFR、CIFCIF三者的比較三者的比較相相同同點(diǎn)點(diǎn)1 1）運(yùn)輸方式相同）運(yùn)輸方式相同 2 2）交貨地點(diǎn)相同）交貨地點(diǎn)相同3 3）風(fēng)險(xiǎn)劃分相同）風(fēng)險(xiǎn)劃分相同 4 4）交貨性質(zhì)相同）交貨性質(zhì)相同不不同同點(diǎn)點(diǎn)1 1）買賣雙方承擔(dān)的責(zé)任不同）買賣雙方承擔(dān)的責(zé)任不同2 2）買賣雙方承擔(dān)的費(fèi)用不同）買賣雙方承擔(dān)的費(fèi)用不同2022-5-30FOBFOB、CFRCFR、CIFCIF三者的比較三

32、者的比較 FOB CFR+F（國(guó)外運(yùn)費(fèi)）國(guó)外運(yùn)費(fèi)） CIF+I（國(guó)外保險(xiǎn)費(fèi)）國(guó)外保險(xiǎn)費(fèi)）FOB=成本成本+國(guó)內(nèi)費(fèi)用國(guó)內(nèi)費(fèi)用+凈利潤(rùn)凈利潤(rùn)Test Your Understandingv對(duì)出口方來(lái)說(shuō)，最有利的貿(mào)易術(shù)語(yǔ)是FOB、CFR還是CIF？2022-5-30482022-5-30FCAFCA術(shù)語(yǔ)術(shù)語(yǔ)vFree Carrier（Named Place）貨交承運(yùn)人（指定地），適用于多式聯(lián)運(yùn)。v賣方義務(wù) 提供符合合同規(guī)定的貨物提供符合合同規(guī)定的貨物 辦理出口手續(xù)辦理出口手續(xù) 按照規(guī)定的時(shí)間和地點(diǎn)，將貨物交與買方指定的按照規(guī)定的時(shí)間和地點(diǎn)，將貨物交與買方指定的承運(yùn)人，迅速通知買方承運(yùn)人，迅速通知買方

33、 移交有關(guān)的貨運(yùn)單據(jù)或電子數(shù)據(jù)移交有關(guān)的貨運(yùn)單據(jù)或電子數(shù)據(jù) 貨交承運(yùn)人以前的一切費(fèi)用貨交承運(yùn)人以前的一切費(fèi)用 貨交承運(yùn)人以前的一切風(fēng)險(xiǎn)貨交承運(yùn)人以前的一切風(fēng)險(xiǎn)2022-5-30FCAFCA與與FOBFOB的異同的異同v相同點(diǎn)： 雙方責(zé)任劃分基本相同雙方責(zé)任劃分基本相同 貨價(jià)構(gòu)成一樣貨價(jià)構(gòu)成一樣 合同性質(zhì)一樣：均屬裝運(yùn)性質(zhì)的合同合同性質(zhì)一樣：均屬裝運(yùn)性質(zhì)的合同v不同點(diǎn) 適用范圍不同適用范圍不同 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移不同風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移不同 裝運(yùn)費(fèi)用的負(fù)擔(dān)不同裝運(yùn)費(fèi)用的負(fù)擔(dān)不同2022-5-30CPTCPT術(shù)語(yǔ)術(shù)語(yǔ)vCarriage Paid to（Named Place of Destination） 運(yùn)費(fèi)付至（指

34、定目的地）。適用于多式聯(lián)運(yùn)。 指賣方支付貨物運(yùn)至目的地的運(yùn)費(fèi)。指賣方支付貨物運(yùn)至目的地的運(yùn)費(fèi)。 在貨物被交由（第一）承運(yùn)人保管時(shí)，貨物滅失在貨物被交由（第一）承運(yùn)人保管時(shí)，貨物滅失或損壞的風(fēng)險(xiǎn)即從賣方轉(zhuǎn)移至買方，買方負(fù)責(zé)由或損壞的風(fēng)險(xiǎn)即從賣方轉(zhuǎn)移至買方，買方負(fù)責(zé)由于貨物交給承運(yùn)人后發(fā)生的事件引起的費(fèi)用。于貨物交給承運(yùn)人后發(fā)生的事件引起的費(fèi)用。 賣方負(fù)責(zé)辦理出口清關(guān)手續(xù)，并支付有關(guān)費(fèi)用和賣方負(fù)責(zé)辦理出口清關(guān)手續(xù)，并支付有關(guān)費(fèi)用和稅捐。稅捐。 2022-5-30CIPCIP術(shù)語(yǔ)術(shù)語(yǔ)vCarriage and Insurance Paid To（Named Place of Destination）

35、運(yùn)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)付至（指定目的地）。適用于多式聯(lián)運(yùn)。v指賣方除了須承擔(dān)在CPT術(shù)語(yǔ)下同樣的義務(wù)外，還須對(duì)貨物在運(yùn)輸途中滅失和損壞的買方風(fēng)險(xiǎn)取得貨物保險(xiǎn)，訂立保險(xiǎn)合同，并支付保險(xiǎn)費(fèi)。 2022-5-30Case 4 Case 4 從一起CIF合同拒付案看“貨交承運(yùn)人”貿(mào)易術(shù)語(yǔ)在實(shí)務(wù)中的運(yùn)用v山東某公司向英國(guó)公司出口男式套裝一批，合同山東某公司向英國(guó)公司出口男式套裝一批，合同規(guī)定價(jià)格條件為規(guī)定價(jià)格條件為CIFCIF倫敦，信用證結(jié)算。國(guó)外客戶倫敦，信用證結(jié)算。國(guó)外客戶開(kāi)來(lái)信用證規(guī)定：提供全套的海運(yùn)裝船提單，但開(kāi)來(lái)信用證規(guī)定：提供全套的海運(yùn)裝船提單，但在信用證補(bǔ)充條款中增列在信用證補(bǔ)充條款中增列“聯(lián)合運(yùn)輸

36、提單可接受聯(lián)合運(yùn)輸提單可接受”。于是該公司辦妥將貨物陸運(yùn)到香港再轉(zhuǎn)海運(yùn)。于是該公司辦妥將貨物陸運(yùn)到香港再轉(zhuǎn)海運(yùn)到倫敦的手續(xù)之后，提交收妥待運(yùn)格式聯(lián)運(yùn)提單到倫敦的手續(xù)之后，提交收妥待運(yùn)格式聯(lián)運(yùn)提單向開(kāi)證行收匯，但遭到開(kāi)證行拒付，原因?yàn)樘釂蜗蜷_(kāi)證行收匯，但遭到開(kāi)證行拒付，原因?yàn)樘釂紊衔醋⒚魃衔醋⒚鳌耙蜒b船已裝船”批注。該公司只好改用其他批注。該公司只好改用其他方式收款。方式收款。2022-5-30常用貿(mào)易術(shù)語(yǔ)關(guān)系圖常用貿(mào)易術(shù)語(yǔ)關(guān)系圖適用于海洋或內(nèi)河運(yùn)輸適用于海洋或內(nèi)河運(yùn)輸 FOB+F CFR+I CIF FCA適用于多式聯(lián)運(yùn)適用于多式聯(lián)運(yùn)+C CPT+I CIP對(duì)應(yīng)對(duì)應(yīng)裝運(yùn)港越過(guò)船弦貨交第一承運(yùn)人

37、2022-5-30國(guó)國(guó)際際貿(mào)貿(mào)易易術(shù)術(shù)語(yǔ)語(yǔ)一一覽覽圖圖AWCDDUDEQDESFOBFASEXWDAFFCABuyerSellerCIPCPTCIFCFRDDP2022-5-3056二、使用可兌換貨幣進(jìn)行國(guó)際結(jié)算二、使用可兌換貨幣進(jìn)行國(guó)際結(jié)算v可兌換貨幣：外匯 外匯：以外國(guó)貨幣表示的、能用來(lái)清算國(guó)際收支差額的資產(chǎn)。 應(yīng)具備的條件： 自由兌換性該外幣資產(chǎn)能與主要國(guó)際貨幣進(jìn)行自由兌換，即在經(jīng)常賬戶和資本賬戶都可自由兌換； 普遍接受性該外幣資產(chǎn)在國(guó)際經(jīng)濟(jì)往來(lái)中被各國(guó)普遍地接受和使用； 可償性該外幣資產(chǎn)是可以保證得到償付的。2022-5-3057貨幣的可兌換性貨幣的可兌換性國(guó)際貨幣人民幣：有限自由兌換

38、貨幣人民幣：有限自由兌換貨幣2022-5-3058v貨幣的穩(wěn)定性分析 背景：1973年以來(lái)布雷頓森林體系崩潰，匯率自由浮動(dòng)，匯率風(fēng)險(xiǎn)加大。 收硬幣付軟幣“一廂情愿” 可用的策略： 利用金融衍生工具：遠(yuǎn)期合約/期權(quán)合約/期貨合約 調(diào)整收付匯時(shí)間：提前或挪后v貨幣的時(shí)間價(jià)值與加速收匯 貨幣具有時(shí)間價(jià)值無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率/保留收益率 運(yùn)用多種渠道加速收匯2022-5-3059國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化貨幣符號(hào)及其應(yīng)用國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化貨幣符號(hào)及其應(yīng)用v各國(guó)使用的貨幣不同v交易成本較高v國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化組織（ISO）： ISO4217三字符貨幣代碼常用的幾種貨幣代碼常用的幾種貨幣代碼鏈接：http:/ 交易中介/信用中介/風(fēng)險(xiǎn)中介/信息

39、中介v結(jié)算中心利用商業(yè)銀行國(guó)際間的網(wǎng)絡(luò)v信貸中心 付款交單憑信托收據(jù)借貨付款交單憑信托收據(jù)借貨 出口打包放款出口打包放款/ /出口押匯出口押匯 保付代理保付代理 包買票據(jù)包買票據(jù) 票據(jù)貼現(xiàn)票據(jù)貼現(xiàn)2022-5-3063ContentsContents國(guó)際結(jié)算概述國(guó)際結(jié)算概述1.國(guó)際結(jié)算的產(chǎn)生和發(fā)展國(guó)際結(jié)算的產(chǎn)生和發(fā)展2.國(guó)際支付清算體系國(guó)際支付清算體系3.國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)中的銀行機(jī)構(gòu)國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)中的銀行機(jī)構(gòu)4.2022-5-30一、支付系統(tǒng)概述一、支付系統(tǒng)概述v支付系統(tǒng)(Payment System) 是由提供支付清算服務(wù)的中介機(jī)構(gòu)和實(shí)現(xiàn)支付指令傳送及資金清算的專業(yè)技術(shù)手段共同組成，用以實(shí)現(xiàn)債權(quán)債

40、務(wù)清償及資金轉(zhuǎn)移的一種金融安排，有時(shí)亦稱清算系統(tǒng)(Clearing System)。v種類： 按經(jīng)營(yíng)者身份的不同劃分 中央銀行擁有并經(jīng)營(yíng) 私營(yíng)清算機(jī)構(gòu)擁有并經(jīng)營(yíng) 各銀行擁有并運(yùn)行的行內(nèi)支付系統(tǒng)2022-5-30支付系統(tǒng)概述支付系統(tǒng)概述 按支付系統(tǒng)的服務(wù)對(duì)象及單筆業(yè)務(wù)支付金額劃分 大額支付(資金轉(zhuǎn)賬)系統(tǒng) 小額支付系統(tǒng)(零售支付系統(tǒng)) 按支付系統(tǒng)服務(wù)的地區(qū)范圍劃分 境內(nèi)支付系統(tǒng) 國(guó)際性支付系統(tǒng)2022-5-30二、支付系統(tǒng)中的基本問(wèn)題二、支付系統(tǒng)中的基本問(wèn)題v銀行轉(zhuǎn)賬的原則 銀行票據(jù)成為轉(zhuǎn)移資金的重要工具，即成為存款賬戶銀行票據(jù)成為轉(zhuǎn)移資金的重要工具，即成為存款賬戶的支付憑證。的支付憑證。 任何

41、一筆收付，銀行總是先借后貸。任何一筆收付，銀行總是先借后貸。 同一銀行的支票，內(nèi)部轉(zhuǎn)賬；不同銀行的支票，交換同一銀行的支票，內(nèi)部轉(zhuǎn)賬；不同銀行的支票，交換轉(zhuǎn)賬。轉(zhuǎn)賬。 v支付系統(tǒng)的基本要素 付款人； 付款人的開(kāi)戶行； 票據(jù)交換所； 收款人的開(kāi)戶行； 收款人。2022-5-30二、支付系統(tǒng)中的基本問(wèn)題二、支付系統(tǒng)中的基本問(wèn)題v票據(jù)交換、軋差、平衡原理 國(guó)際上通常把在票據(jù)交換所里形成交換報(bào)告表的過(guò)程，包括計(jì)算出總交換額和總軋差額的全過(guò)程，視為清算清算(交換)。而把轉(zhuǎn)賬劃撥，真實(shí)的記賬視為結(jié)結(jié)算算(交割)。 在票據(jù)交換所里，交換的金額很大，而真正交割的余額卻很小。 在票據(jù)交換所里結(jié)算的資金稱為“當(dāng)天

42、資金”(Same Day Funds)。 在票據(jù)交換所里的總平衡是算統(tǒng)賬。 2022-5-30二、支付系統(tǒng)中的基本問(wèn)題二、支付系統(tǒng)中的基本問(wèn)題v國(guó)際支付體系的基本要素 任何外幣票據(jù)不能進(jìn)入本幣票據(jù)交換所任何外幣票據(jù)不能進(jìn)入本幣票據(jù)交換所。 跨國(guó)流動(dòng)的票據(jù)跨國(guó)流動(dòng)的票據(jù)，其出票人和收款人可以是全球，其出票人和收款人可以是全球任何地方的個(gè)人或企業(yè)，但是票據(jù)的任何地方的個(gè)人或企業(yè)，但是票據(jù)的付款人或擔(dān)付款人或擔(dān)當(dāng)付款的人必須是所付貨幣清算中心的銀行當(dāng)付款的人必須是所付貨幣清算中心的銀行。 為了遵守國(guó)際支付系統(tǒng)對(duì)付款人的嚴(yán)格要求，各國(guó)銀行紛紛將外幣存款賬戶開(kāi)設(shè)在該種外幣的發(fā)行和清算中心，以便順利地完成

43、跨國(guó)的貨幣收付。 在國(guó)際經(jīng)濟(jì)交往中，付款貨幣不同，所涉及的要素就有所不同。有的貨幣收付，不用通過(guò)票據(jù)交換所，有的則必須通過(guò)票據(jù)交換所。2022-5-30三、主要國(guó)家的支付清算體系三、主要國(guó)家的支付清算體系v美國(guó)的支付體系v美國(guó)支付體系的主要特點(diǎn) “紙交換”發(fā)展得較晚，“電交換”出現(xiàn)得較早 有眾多的提供支付、清算、結(jié)算服務(wù)的金融中介 有各種各樣的支付工具和結(jié)算機(jī)制 美國(guó)制約支付活動(dòng)的法律框架以及監(jiān)控提供支付服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)的法規(guī)非常復(fù)雜 技術(shù)革新和競(jìng)爭(zhēng)促進(jìn)了美國(guó)支付體系的現(xiàn)代化 美國(guó)金融市場(chǎng)規(guī)模巨大 2022-5-30美國(guó)的支付體系美國(guó)的支付體系vFEDWIRE資金電劃系統(tǒng)( (實(shí)時(shí)、全額、貸記實(shí)

44、時(shí)、全額、貸記) ) FEDWIRE是美國(guó)境內(nèi)美元收付系統(tǒng)，它屬于美國(guó)聯(lián)邦儲(chǔ)備委員會(huì)所有。 FEDWIRE資金轉(zhuǎn)賬主要用于銀行間隔夜拆借、銀行間結(jié)算業(yè)務(wù)、公司之間付款以及證券交易結(jié)算等。 FEDWIRE支付信息通過(guò)連接12個(gè)聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行跨區(qū)的通信網(wǎng)絡(luò)和聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行轄區(qū)內(nèi)連接聯(lián)儲(chǔ)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)的當(dāng)?shù)赝ㄓ嵕W(wǎng)絡(luò)來(lái)傳遞。 來(lái)自金融機(jī)構(gòu)的支付信息被傳送到當(dāng)?shù)芈?lián)儲(chǔ)銀行的主機(jī)系統(tǒng)上進(jìn)行處理。 FEDWIRE資金轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)70%以上的用戶(占業(yè)務(wù)量的99%)以電子方式與聯(lián)儲(chǔ)相連接。2022-5-30美國(guó)的支付體系美國(guó)的支付體系v 清算所同業(yè)支付系統(tǒng)(Clearing House Interbank Paym

45、ent System, CHIPS) 是一個(gè)由紐約清算協(xié)會(huì)擁有并運(yùn)行的一個(gè)私營(yíng)支付系統(tǒng)。 它是作為替代紙質(zhì)票據(jù)清算的一個(gè)電子系統(tǒng),與FEDWIRE類似，清算所支付系統(tǒng)是一個(gè)貸記轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)。 與FEDWIRE不同的是，清算所支付系統(tǒng)要累計(jì)多筆支付業(yè)務(wù)的發(fā)生額，并且在日終進(jìn)行凈額結(jié)算凈額結(jié)算。 清算所同業(yè)支付系統(tǒng)的參與者可以是商業(yè)銀行、國(guó)際條例公司和紐約州銀行法所定義的投資公司或者在紐約設(shè)有辦事處的商業(yè)金融機(jī)構(gòu)的附屬機(jī)構(gòu)。 一個(gè)非參與者要想通過(guò)清算所同業(yè)支付系統(tǒng)進(jìn)行資金轉(zhuǎn)賬必須雇用一個(gè)清算所支付系統(tǒng)參與者作為他的代理者。 2022-5-30瑞士跨行清算系統(tǒng)瑞士跨行清算系統(tǒng)v瑞士跨行清算系統(tǒng)(SIC，

46、 Swiss Interbank Clearing System )的職能是對(duì)存放在瑞士國(guó)民銀行的資金每日24小時(shí)執(zhí)行最終的、不可取消的、以瑞士法郎為單位的跨行支付。v瑞士跨行清算系統(tǒng)是瑞士惟一的、以電子方式執(zhí)行銀行間支付的系統(tǒng)。v它是一個(gè)全額全額系統(tǒng)，即所有的支付都逐筆在參與者的賬戶上進(jìn)行結(jié)算(借記支付指令發(fā)起行的賬戶，貸記接收行的賬戶)。v瑞士跨行清算系統(tǒng)既是大額支付系統(tǒng)也是小額零售支付系統(tǒng)，它沒(méi)有金額的限制沒(méi)有金額的限制。2022-5-30英鎊清算系統(tǒng)英鎊清算系統(tǒng)v交換銀行自動(dòng)收付系統(tǒng)(Clearing House Automated Payment System，CHAPS)。v英國(guó)的

47、11家清算銀行加上英格蘭銀行共12家交換銀行集中進(jìn)行票據(jù)交換，其他商業(yè)銀行則通過(guò)其往來(lái)的交換銀行交換票據(jù)。v非交換銀行須在交換銀行開(kāi)立賬戶，以便劃撥差額，而交換銀行之間交換的最后差額則通過(guò)它們?cè)谟⒏裉m銀行的賬戶劃撥。2022-5-30英鎊清算系統(tǒng)英鎊清算系統(tǒng)vCHAPS訂有四條基本規(guī)定： 該系統(tǒng)不設(shè)中央管理機(jī)構(gòu)，各交換銀行之間只在必要時(shí)才進(jìn)行合作(指最低限度的合作)。 付款電傳一旦發(fā)出并經(jīng)通道認(rèn)收后，即使馬上被證實(shí)這一付款指令是錯(cuò)誤的，發(fā)報(bào)行也要在當(dāng)天向?qū)Ψ浇粨Q銀行付款。 各交換銀行在規(guī)定的營(yíng)業(yè)時(shí)間內(nèi)必須保證通道暢通，以便隨時(shí)接收其他通道發(fā)來(lái)的電傳。 各交換銀行必須按一致通過(guò)的協(xié)議辦事。202

48、2-5-30日本銀行金融網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)日本銀行金融網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)v日本銀行金融網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)(BOJ-NET)于1988年10月開(kāi)始運(yùn)行，它是一個(gè)用于包括日本銀行在內(nèi)的、金融機(jī)構(gòu)間的、電子資金轉(zhuǎn)賬的聯(lián)機(jī)系統(tǒng)。該系統(tǒng)由日本銀行負(fù)責(zé)管理。v金融機(jī)構(gòu)要想成為日銀網(wǎng)絡(luò)資金轉(zhuǎn)賬服務(wù)的直接使用者，就必須在日本銀行開(kāi)設(shè)賬戶。系統(tǒng)的參與者包括銀行、證券公司和代辦短期貸款的經(jīng)濟(jì)人，以及在日本的外國(guó)銀行和證券公司。v日銀網(wǎng)絡(luò)處理的資金轉(zhuǎn)賬一般是貸記轉(zhuǎn)賬貸記轉(zhuǎn)賬，但如果是內(nèi)部資金轉(zhuǎn)賬，也可以執(zhí)行借記借記業(yè)務(wù)。一個(gè)發(fā)送銀行可以傳遞一條附有發(fā)送行或者商業(yè)銀行客戶信息的支付指令。為第三方進(jìn)行轉(zhuǎn)賬的最低金額定為3億日元。2022-5-30日

49、本銀行金融網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)日本銀行金融網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)v日本銀行提供的大多數(shù)支付業(yè)務(wù)都可由日銀網(wǎng)絡(luò)處理。該系統(tǒng)可以用于處理下列業(yè)務(wù)： 金融機(jī)構(gòu)間涉及行間資金市場(chǎng)和證券的資金轉(zhuǎn)賬。 同一金融機(jī)構(gòu)內(nèi)的資金轉(zhuǎn)賬(內(nèi)部資金轉(zhuǎn)賬)。 由私營(yíng)清算系統(tǒng)產(chǎn)生的頭寸結(jié)算。 金融機(jī)構(gòu)和日本銀行之間的資金轉(zhuǎn)賬(包括國(guó)庫(kù)資金轉(zhuǎn)賬)。2022-5-30歐元實(shí)施后的歐洲支付系統(tǒng)歐元實(shí)施后的歐洲支付系統(tǒng)v歐洲跨國(guó)大批量自動(dòng)實(shí)時(shí)快速清算系統(tǒng)(Trans European Automated Real-time Gross Settlement Express Transfer，TARGET) 于1999年1月1日正式啟用。該系統(tǒng)聯(lián)接各成員國(guó)

50、中央銀行的大批量實(shí)時(shí)清算系統(tǒng)，按法蘭克福時(shí)間每日運(yùn)行11個(gè)小時(shí)(早7時(shí)至晚6時(shí))。v1999年歐元實(shí)施后，除了TARGET系統(tǒng)以外，歐元區(qū)內(nèi)各商業(yè)銀行至少有5個(gè)清算渠道與區(qū)內(nèi)及全球各往來(lái)銀行進(jìn)行資金清算劃撥。2022-5-30歐元實(shí)施后的歐洲支付系統(tǒng)歐元實(shí)施后的歐洲支付系統(tǒng) 1通過(guò)各自的中央銀行清算中心與國(guó)內(nèi)銀行清算或在歐洲跨國(guó)大批量自動(dòng)實(shí)時(shí)快速清算系統(tǒng)上與其他成員國(guó)銀行清算。 2通過(guò)歐洲銀行協(xié)會(huì)的結(jié)算網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)清算。這個(gè)系統(tǒng)目前共有18個(gè)國(guó)家的91個(gè)銀行成員。 3通過(guò)環(huán)球銀行電信協(xié)會(huì)(SWIFT)進(jìn)行清算。 4通過(guò)對(duì)清算賬戶的直接借記和貸記清算。 5通過(guò)國(guó)際銀行組織電子銀行協(xié)會(huì)(Electro

51、nic Banking Association)清算。2022-5-30四、四、國(guó)際性清算組織國(guó)際性清算組織v環(huán)球銀行金融電訊協(xié)會(huì)(Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunications，SWIFT)是一個(gè)國(guó)際銀行間的非營(yíng)利合作組織。SWIFT的籌建是伴隨著歐洲經(jīng)濟(jì)與政治一體化而進(jìn)行的。vSWIFT有如下優(yōu)點(diǎn): 直接、準(zhǔn)確、快速、安全 標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一，制度嚴(yán)格 嚴(yán)密的、合理的機(jī)構(gòu)設(shè)置，采用現(xiàn)代化電腦設(shè)備與網(wǎng)絡(luò) 多樣化、大眾化的服務(wù)2022-5-30四、國(guó)際性清算組織四、國(guó)際性清算組織v國(guó)際清算銀行(Bank for Internati

52、onal Settlement, BIS)于1930年在瑞士的巴塞爾注冊(cè)成立，是世界上最古老的國(guó)際金融機(jī)構(gòu)。vBIS的額定股本是15億金法郎，每單位金法郎含純金0.29克，與1936年貶值前的瑞士法郎的含金量相同。參加BIS全體大會(huì)的代表機(jī)構(gòu)共29個(gè)，其中24個(gè)是歐洲國(guó)家的中央銀行，另外5個(gè)是其他洲成員，包括美國(guó)、加拿大、日本、澳大利亞和南非。到目前為止，在BIS有存款的中央銀行有80余家，我國(guó)的中央銀行(中國(guó)人民銀行)于1984年與BIS建立了業(yè)務(wù)聯(lián)系，在該行存有外匯和黃金。 2022-5-30BISBIS的主要業(yè)務(wù)的主要業(yè)務(wù)v (1)自行或向各國(guó)中央銀行購(gòu)買或出售金幣或金塊。v (2)在各

53、國(guó)中央銀行保有自己的專項(xiàng)黃金。v (3)接受各國(guó)中央銀行的黃金托管。v (4)憑黃金、匯票或其他屬于優(yōu)等流動(dòng)資產(chǎn)的短期債券或經(jīng)認(rèn)可的證券，向各國(guó)中央銀行貸款或借款。v (5)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)、購(gòu)買或背書(shū)或不背書(shū)地轉(zhuǎn)讓匯票、支票或其他屬于優(yōu)等流動(dòng)資產(chǎn)的債券，包括國(guó)庫(kù)券和其他可即時(shí)出售的政府短期債券。v (6)自行或?yàn)楦鲊?guó)中央銀行購(gòu)買或出售外匯及除股票以外的可轉(zhuǎn)讓證券。v (7)為各國(guó)中央銀行取自本身營(yíng)業(yè)的票據(jù)貼現(xiàn)，憑取自本身營(yíng)業(yè)的票據(jù)向各國(guó)中央銀行再貼現(xiàn)。v (8)在各國(guó)中央銀行開(kāi)立并保有往來(lái)或存款賬戶。v (9)接受有關(guān)存款。v (10)擔(dān)保國(guó)際清算的受托人或代理人。 2022-5-3082ContentsContents國(guó)際結(jié)算概述國(guó)際結(jié)算概述1.國(guó)際結(jié)算的產(chǎn)生和發(fā)展國(guó)際結(jié)算的產(chǎn)生和發(fā)展2.國(guó)際支付清算體系國(guó)際支付清算體系3.國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)中的銀行機(jī)構(gòu)國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)中的銀行機(jī)構(gòu)4.2022-5-30一、國(guó)際金融業(yè)務(wù)中的銀行機(jī)構(gòu)一、國(guó)際金融