武漢文海世紀(jì)-理財(cái)規(guī)劃師-第三章-現(xiàn)金規(guī)劃

1、本章內(nèi)容本章內(nèi)容第一節(jié)第一節(jié)現(xiàn)金規(guī)劃的基本知識(shí)現(xiàn)金規(guī)劃的基本知識(shí)一、現(xiàn)金的概念一、現(xiàn)金的概念廣義現(xiàn)金廣義現(xiàn)金狹義現(xiàn)金狹義現(xiàn)金現(xiàn)金等價(jià)物現(xiàn)金等價(jià)物流通中的現(xiàn)鈔流通中的現(xiàn)鈔可以隨時(shí)支付的存款可以隨時(shí)支付的存款期限短期限短流動(dòng)性強(qiáng)流動(dòng)性強(qiáng)易于轉(zhuǎn)換成已知金額現(xiàn)金易于轉(zhuǎn)換成已知金額現(xiàn)金價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)較小價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)較小支票帳戶(hù)支票帳戶(hù)儲(chǔ)蓄帳戶(hù)儲(chǔ)蓄帳戶(hù)貨幣市場(chǎng)帳戶(hù)貨幣市場(chǎng)帳戶(hù)其他短期投資工具其他短期投資工具背景資料：各國(guó)對(duì)于背景資料：各國(guó)對(duì)于“現(xiàn)金現(xiàn)金”的規(guī)的規(guī)定定（中國(guó)）（中國(guó)）背景資料：各國(guó)對(duì)于背景資料：各國(guó)對(duì)于“現(xiàn)金現(xiàn)金”的規(guī)的規(guī)定定想看看一億美元現(xiàn)金是什么樣嗎想看看一億美元現(xiàn)金是什么樣嗎? 人民幣圖

2、賞人民幣圖賞第一套人民幣第一套人民幣 1948全套62枚第二套人民幣第二套人民幣 1955第三套人民幣第三套人民幣 1962第四套人民幣第四套人民幣第四套人民幣從1987年4月27日開(kāi)始發(fā)行，至1997年4月1日止，共發(fā)行9種面額， 14種票券。其中1角券1種，2角券1種，5角券1種，1元券3種(1980、1990、1996)，2元券2種(1980、1990)，5元券1種； 10元券1種，50元券2種(19801990)，100元券2種(1980、1990)。第五套人民幣第五套人民幣 1999真實(shí)的印制人民幣全過(guò)程真實(shí)的印制人民幣全過(guò)程 視頻（2：05）二、現(xiàn)金規(guī)劃的概念二、現(xiàn)金規(guī)劃的概念為什

3、么要做現(xiàn)金規(guī)劃為什么要做現(xiàn)金規(guī)劃實(shí)質(zhì)在于保持流暢的現(xiàn)金流實(shí)質(zhì)在于保持流暢的現(xiàn)金流現(xiàn)金流游戲現(xiàn)金流游戲游戲簡(jiǎn)介（3：47）現(xiàn)金流游戲演示現(xiàn)金流游戲演示FLASH大富翁游戲大富翁游戲大富翁游戲大富翁游戲大富翁游戲大富翁游戲富人的的現(xiàn)金流模式富人的的現(xiàn)金流模式中產(chǎn)階級(jí)的現(xiàn)金流模式中產(chǎn)階級(jí)的現(xiàn)金流模式窮人的的現(xiàn)金流模式窮人的的現(xiàn)金流模式持有現(xiàn)金的動(dòng)機(jī)分析持有現(xiàn)金的動(dòng)機(jī)分析動(dòng)機(jī)含義影響因素交易動(dòng)機(jī)為維持日常生活需要而持有現(xiàn)金收入水平、消費(fèi)偏好預(yù)防動(dòng)機(jī)為應(yīng)付緊急情況而持有現(xiàn)金1. 風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力2.舉債能力的強(qiáng)弱3.對(duì)現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)的準(zhǔn)確性投機(jī)動(dòng)機(jī)為把握投資機(jī)會(huì)獲得較大受益而持有現(xiàn)金1.投資機(jī)會(huì)2.風(fēng)險(xiǎn)偏好其

4、他動(dòng)機(jī)說(shuō)明持有的現(xiàn)金總額并不等于各種動(dòng)機(jī)相加，前者往往小于后者三、持有現(xiàn)金的成本三、持有現(xiàn)金的成本對(duì)于金融資產(chǎn)來(lái)說(shuō)，通常流動(dòng)對(duì)于金融資產(chǎn)來(lái)說(shuō)，通常流動(dòng)性和回報(bào)率是成反方向變化的。性和回報(bào)率是成反方向變化的?，F(xiàn)金具有很高的流動(dòng)性，因此現(xiàn)金具有很高的流動(dòng)性，因此他必將伴隨著一定的機(jī)會(huì)成本。他必將伴隨著一定的機(jī)會(huì)成本?，F(xiàn)金的機(jī)會(huì)成本在金融資產(chǎn)里現(xiàn)金的機(jī)會(huì)成本在金融資產(chǎn)里一般被看作是進(jìn)行活期儲(chǔ)蓄的一般被看作是進(jìn)行活期儲(chǔ)蓄的所得。如果你持有現(xiàn)金，就意所得。如果你持有現(xiàn)金，就意味著你放棄收益。因此要在資味著你放棄收益。因此要在資本的流動(dòng)性和收益進(jìn)行權(quán)衡。本的流動(dòng)性和收益進(jìn)行權(quán)衡。四、現(xiàn)金規(guī)劃的作用四、現(xiàn)金

5、規(guī)劃的作用現(xiàn)金規(guī)劃中常犯的錯(cuò)誤現(xiàn)金規(guī)劃中常犯的錯(cuò)誤“貨幣時(shí)間價(jià)值貨幣時(shí)間價(jià)值”和和“利率利率”現(xiàn)金收現(xiàn)金收入入現(xiàn)金收入現(xiàn)金收入現(xiàn)金支現(xiàn)金支出出現(xiàn)金支出現(xiàn)金支出現(xiàn)金余現(xiàn)金余額額借入現(xiàn)金借入現(xiàn)金投資投資賺取賺取利息利息負(fù)債負(fù)債支付支付利息利息第二節(jié)第二節(jié)現(xiàn)金規(guī)劃的內(nèi)容現(xiàn)金規(guī)劃的內(nèi)容一、現(xiàn)金規(guī)劃的基本思路一、現(xiàn)金規(guī)劃的基本思路二、現(xiàn)金規(guī)劃工具二、現(xiàn)金規(guī)劃工具一般工具一般工具融資工具融資工具現(xiàn)金規(guī)劃的一般工具現(xiàn)金規(guī)劃的一般工具現(xiàn)金規(guī)劃的融資工具現(xiàn)金規(guī)劃的融資工具現(xiàn)金規(guī)劃為什么需要融資工具現(xiàn)金規(guī)劃為什么需要融資工具三、根據(jù)收入來(lái)源進(jìn)行規(guī)劃三、根據(jù)收入來(lái)源進(jìn)行規(guī)劃現(xiàn)金流象限圖現(xiàn)金流象限圖 根據(jù)人們收入來(lái)源

6、不同劃分根據(jù)人們收入來(lái)源不同劃分雇員收雇員收入來(lái)源入來(lái)源是為他是為他人工作人工作而賺取而賺取的薪金的薪金 自由職自由職業(yè)者和業(yè)者和小生意小生意擁有者擁有者收入來(lái)收入來(lái)源是為源是為自己工自己工作而賺作而賺取的錢(qián)取的錢(qián) 企業(yè)家或企業(yè)家或系統(tǒng)擁有系統(tǒng)擁有者擁有一者擁有一個(gè)能夠良個(gè)能夠良好運(yùn)轉(zhuǎn)的好運(yùn)轉(zhuǎn)的企業(yè)系統(tǒng)，企業(yè)系統(tǒng)，讓別人為讓別人為他們工作，他們工作，收入來(lái)源收入來(lái)源是企業(yè)收是企業(yè)收益益 投資家讓投資家讓錢(qián)為他們錢(qián)為他們工作，收工作，收入來(lái)源是入來(lái)源是各種投資，各種投資，用錢(qián)來(lái)產(chǎn)用錢(qián)來(lái)產(chǎn)生出更多生出更多的錢(qián)的錢(qián) 左邊象限的人們從事的是挑水型的工作，從事某種職業(yè)，獲得主動(dòng)收入 右邊象限的人們從事的

7、是修建管道型的工作，擁有屬于自己的事業(yè)，獲得被動(dòng)收入 四、對(duì)支出去向的規(guī)劃四、對(duì)支出去向的規(guī)劃五、建立緊急備用金五、建立緊急備用金建立緊急備用金建立緊急備用金建立財(cái)務(wù)比率衡量指標(biāo)建立財(cái)務(wù)比率衡量指標(biāo) 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的配置比例現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的配置比例 現(xiàn)金：現(xiàn)金：1/3 活期儲(chǔ)蓄及貨幣市場(chǎng)基金：活期儲(chǔ)蓄及貨幣市場(chǎng)基金：2/3 第三節(jié)第三節(jié) 其他規(guī)劃對(duì)現(xiàn)金規(guī)劃的影響其他規(guī)劃對(duì)現(xiàn)金規(guī)劃的影響n保險(xiǎn)規(guī)劃對(duì)現(xiàn)金規(guī)劃的影響保險(xiǎn)規(guī)劃對(duì)現(xiàn)金規(guī)劃的影響n投資規(guī)劃對(duì)現(xiàn)金規(guī)劃的影響投資規(guī)劃對(duì)現(xiàn)金規(guī)劃的影響n稅務(wù)規(guī)劃對(duì)現(xiàn)金規(guī)劃的影響稅務(wù)規(guī)劃對(duì)現(xiàn)金規(guī)劃的影響現(xiàn)金規(guī)劃實(shí)例現(xiàn)金規(guī)劃實(shí)例編制財(cái)務(wù)報(bào)表編制財(cái)務(wù)報(bào)表10000090000010000080000860000211800016800021180002118000收入收入支出支出項(xiàng)目項(xiàng)目金額金額項(xiàng)目項(xiàng)目