會(huì)計(jì)電算化講義1財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)框架的建立

1、會(huì)計(jì)電算化講義會(huì)計(jì)電算化講義1財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)框財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)框架的建立架的建立2022-6-72第一章第一章 財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)框架的建立財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)框架的建立本章主要內(nèi)容本章主要內(nèi)容: 前期基礎(chǔ)工作前期基礎(chǔ)工作 財(cái)務(wù)系統(tǒng)的建立與管理財(cái)務(wù)系統(tǒng)的建立與管理 財(cái)務(wù)系統(tǒng)核算框架的建立財(cái)務(wù)系統(tǒng)核算框架的建立會(huì)計(jì)電算化會(huì)計(jì)電算化第二頁(yè)，共25頁(yè)。2022-6-73第一節(jié) 前期基礎(chǔ)工作一、崗位設(shè)置一、崗位設(shè)置基本會(huì)計(jì)崗位會(huì)計(jì)主管出 納核 算稽 核檔案管理系統(tǒng)管理操 作維 護(hù)軟件開發(fā)電算化會(huì)計(jì)崗位第三頁(yè)，共25頁(yè)。2022-6-74第一節(jié) 前期基礎(chǔ)工作二、管理制度的建設(shè)二、管理制度的建設(shè)管理制度的建設(shè)包括兩大方面:(

2、一一)會(huì)計(jì)核算制度的建設(shè)會(huì)計(jì)核算制度的建設(shè)1、數(shù)據(jù)收集和傳遞方式的設(shè)計(jì)2、會(huì)計(jì)核算方法的規(guī)范化（二）會(huì)計(jì)電算化管理制度的建設(shè)（二）會(huì)計(jì)電算化管理制度的建設(shè)1、會(huì)計(jì)電算化操作使用管理制度2、會(huì)計(jì)電算化操作記錄制度3、會(huì)計(jì)電算化維護(hù)制度4、會(huì)計(jì)電算化檔案管理制度第四頁(yè)，共25頁(yè)。2022-6-75第一節(jié) 前期基礎(chǔ)工作三、資料的收集與整理三、資料的收集與整理資料的收集與整理包括以下幾方面：1、企業(yè)的基本情況2、企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況3、企業(yè)會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)科目的使用情況4、科目期初余額和明細(xì)資料情況5、會(huì)計(jì)核算的具體方法6、系統(tǒng)操作員及其操作權(quán)限的設(shè)置情況第五頁(yè)，共25頁(yè)。2022-6-76第二節(jié)第二節(jié) 財(cái)務(wù)系統(tǒng)的

3、建立與管理財(cái)務(wù)系統(tǒng)的建立與管理一、系統(tǒng)登錄一、系統(tǒng)登錄1、登錄金蝶系統(tǒng)有兩種方式：、登錄金蝶系統(tǒng)有兩種方式：一是通過(guò)一是通過(guò)【開始開始】菜單，單擊桌面上的菜單，單擊桌面上的開始按鈕，要彈出的開始菜單中執(zhí)行開始按鈕，要彈出的開始菜單中執(zhí)行【程序程序】/【金蝶軟件金蝶軟件】/【金蝶金蝶2000】命令；命令；二是雙擊桌面上的金蝶快捷圖標(biāo)。如下二是雙擊桌面上的金蝶快捷圖標(biāo)。如下圖圖第六頁(yè)，共25頁(yè)。2022-6-77系統(tǒng)登錄第七頁(yè)，共25頁(yè)。2022-6-78二、創(chuàng)建賬套二、創(chuàng)建賬套 創(chuàng)建賬套創(chuàng)建賬套,就是要利用軟件在計(jì)算機(jī)上就是要利用軟件在計(jì)算機(jī)上建立一套完整的賬簿核算體系。建立一套完整的賬簿核算體

4、系。 在金蝶在金蝶2000中，創(chuàng)建賬套可以采取中，創(chuàng)建賬套可以采取3種種方式：方式： 一是在登錄系統(tǒng)時(shí)，在一是在登錄系統(tǒng)時(shí)，在【系統(tǒng)登錄系統(tǒng)登錄】對(duì)話框中單擊對(duì)話框中單擊【新建（新建（N）】按鈕；按鈕； 二是在進(jìn)入系統(tǒng)后，在主界面中單擊二是在進(jìn)入系統(tǒng)后，在主界面中單擊左上角的左上角的 按鈕；按鈕； 三是在進(jìn)入系統(tǒng)后，執(zhí)行三是在進(jìn)入系統(tǒng)后，執(zhí)行【文件文件】/【新建賬套新建賬套】命令命令第八頁(yè)，共25頁(yè)。2022-6-79創(chuàng)建賬套創(chuàng)建賬套方式方式2方式方式3第九頁(yè)，共25頁(yè)。2022-6-710三、設(shè)置操作員三、設(shè)置操作員 操作員是由系統(tǒng)管理員設(shè)置的，在金蝶2000中，操作員分為系統(tǒng)管理員和普通操

5、作員兩類，系統(tǒng)管理員，可以享有系統(tǒng)管理的所有權(quán)限，普通操作員則只能在被授權(quán)的范圍內(nèi)對(duì)系統(tǒng)實(shí)施操作和管理。第十頁(yè)，共25頁(yè)。2022-6-711三、設(shè)置操作員三、設(shè)置操作員 操作步驟（AAA公司為例）如下圖：123第十一頁(yè)，共25頁(yè)。2022-6-712四、設(shè)置操作員權(quán)限四、設(shè)置操作員權(quán)限 金蝶金蝶2000為用戶提供了簡(jiǎn)明實(shí)用為用戶提供了簡(jiǎn)明實(shí)用的權(quán)限分配方案的權(quán)限分配方案,將操作員的權(quán)限分將操作員的權(quán)限分為為3類類:操作權(quán)限、報(bào)表權(quán)限和科目操作權(quán)限、報(bào)表權(quán)限和科目權(quán)限權(quán)限第十二頁(yè)，共25頁(yè)。2022-6-713五、更改登錄密碼五、更改登錄密碼 系統(tǒng)管理員在系統(tǒng)中設(shè)置了操作后，系統(tǒng)管理員在系統(tǒng)中

6、設(shè)置了操作后，在操作員首次登錄系統(tǒng)在操作員首次登錄系統(tǒng),或在以后的操或在以后的操作中擔(dān)心自己的密碼泄露時(shí)作中擔(dān)心自己的密碼泄露時(shí),或以通過(guò)或以通過(guò)系統(tǒng)中的系統(tǒng)中的【更改登錄密碼更改登錄密碼】對(duì)話框?qū)?duì)話框?qū)γ艽a進(jìn)行設(shè)置和修改密碼進(jìn)行設(shè)置和修改.第十三頁(yè)，共25頁(yè)。2022-6-714第三節(jié)第三節(jié) 財(cái)務(wù)系統(tǒng)核算框架的建立財(cái)務(wù)系統(tǒng)核算框架的建立一、設(shè)置核算項(xiàng)目一、設(shè)置核算項(xiàng)目 在金蝶2000財(cái)務(wù)系統(tǒng)中，提供了往來(lái)單位、部門和職員等3種核算項(xiàng)目形式，用戶可以根據(jù)實(shí)際需要選擇是否采用，還可以根據(jù)實(shí)際需要增設(shè)新的核算項(xiàng)目。第十四頁(yè)，共25頁(yè)。2022-6-715二、設(shè)置貨幣類別二、設(shè)置貨幣類別 貨幣類別

7、及其單位是核算體系中不可缺少的內(nèi)容，在創(chuàng)建賬套時(shí)，系統(tǒng)對(duì)記賬本位幣已經(jīng)進(jìn)行了設(shè)置。第十五頁(yè)，共25頁(yè)。2022-6-716三、建立會(huì)計(jì)科目三、建立會(huì)計(jì)科目（一）設(shè)置會(huì)計(jì)科目的基本要求（一）設(shè)置會(huì)計(jì)科目的基本要求 會(huì)計(jì)科目的設(shè)置是否恰當(dāng)，直接影響到以后的會(huì)計(jì)核算，應(yīng)滿足以下要求：1、標(biāo)準(zhǔn)化: 會(huì)計(jì)一級(jí)科目的設(shè)置必須國(guó)家會(huì)計(jì)制度的規(guī)定,明細(xì)科目可以根據(jù)實(shí)際情況設(shè)置,會(huì)計(jì)科目編碼的設(shè)置應(yīng)盡可能與國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)一致。2、完整性：會(huì)計(jì)科目的設(shè)置必須滿足會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)報(bào)表的編制要求。在系統(tǒng)進(jìn)行實(shí)際的業(yè)務(wù)核算處理后，會(huì)計(jì)科目的設(shè)置不能隨意修改。第十六頁(yè)，共25頁(yè)。2022-6-717（二）刪除會(huì)計(jì)科目（二）刪除會(huì)

8、計(jì)科目在系統(tǒng)預(yù)設(shè)的會(huì)計(jì)科目中，如果有一些會(huì)計(jì)科目不為用戶所需要，用戶可以先行刪除。注意：注意： 如果要?jiǎng)h除已設(shè)置明細(xì)核算的科目，應(yīng)自下而上進(jìn)行刪除，即先刪除明細(xì)科目，然后再刪除一級(jí)科目第十七頁(yè)，共25頁(yè)。2022-6-718（三）增設(shè)會(huì)計(jì)科目（三）增設(shè)會(huì)計(jì)科目 由于系統(tǒng)已預(yù)置了絕大部分的會(huì)計(jì)科目，用戶增設(shè)會(huì)計(jì)科目的工作量大大減輕，但由于在系統(tǒng)中預(yù)置的會(huì)計(jì)科目大多是一級(jí)科目，因此用戶還必須在此基礎(chǔ)上增設(shè)核算所需要的明細(xì)科目。注意注意：會(huì)計(jì)科目的代碼設(shè)計(jì)要與建立賬時(shí)所設(shè)置的科目代碼方案相一致，代碼不能重復(fù)。第十八頁(yè)，共25頁(yè)。2022-6-719（四）修改會(huì)計(jì)科目（四）修改會(huì)計(jì)科目 用戶可根據(jù)需要

9、對(duì)系統(tǒng)預(yù)置的會(huì)計(jì)科目在編碼設(shè)計(jì)、科目名稱、輔助核算等方面進(jìn)行適當(dāng)?shù)男薷摹Ｗ⒁猓鹤⒁猓?、會(huì)計(jì)科目如果已設(shè)有下級(jí)明細(xì)科目，則其編碼不能被修改。只有刪除其下級(jí)明細(xì)科目后，才能修改一級(jí)科目的代碼。因此，修改會(huì)計(jì)科目應(yīng)自下而上，再自上而下地進(jìn)行，即先刪除明細(xì)科目，再修改一級(jí)科目，然后再建立新的明細(xì)科目。2、當(dāng)修改會(huì)計(jì)科目代碼時(shí)，不能改變科目的級(jí)別或上級(jí)科目。第十九頁(yè)，共25頁(yè)。2022-6-720四、設(shè)置賬套選項(xiàng)四、設(shè)置賬套選項(xiàng) 設(shè)置賬套選項(xiàng)就是要對(duì)系統(tǒng)運(yùn)行的具體方式進(jìn)行選擇，目的是為系統(tǒng)配置相應(yīng)的系統(tǒng)控制功能。這些選項(xiàng)的設(shè)置決定著系統(tǒng)處理數(shù)據(jù)的內(nèi)容和形式。賬套選項(xiàng)的設(shè)置有一些在創(chuàng)建，賬套的過(guò)程中已經(jīng)

10、設(shè)置，在進(jìn)入系統(tǒng)后，最重要的是要對(duì)有關(guān)憑證和賬簿的選項(xiàng)進(jìn)行設(shè)置。第二十頁(yè)，共25頁(yè)。2022-6-721(一一)憑證選項(xiàng)的設(shè)置憑證選項(xiàng)的設(shè)置 憑證選項(xiàng)的設(shè)置包括設(shè)置憑證字及其限制科目、設(shè)置結(jié)算方式以及其他憑證處理方式選擇等3類內(nèi)容。 其中設(shè)置憑證字是按一定的標(biāo)準(zhǔn)對(duì)會(huì)計(jì)憑證進(jìn)行的分類。用戶還可以對(duì)每種類型的憑證設(shè)置一些限制科目。 設(shè)置結(jié)算方式是將用戶在日常業(yè)務(wù)中采取的結(jié)算方式錄入系統(tǒng)，目的是搞高銀行對(duì)賬效率，加強(qiáng)資金的管理，保證資金的安全完整和有效利用。第二十一頁(yè)，共25頁(yè)。2022-6-722（二）賬簿選項(xiàng)的設(shè)置（二）賬簿選項(xiàng)的設(shè)置 賬簿是系統(tǒng)集中記錄用戶經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)情況的重要形式，也是財(cái)務(wù)核算成

11、果的重要體現(xiàn)。 系統(tǒng)中賬簿的選項(xiàng)設(shè)置主要是對(duì)賬簿余額方向、賬簿排列方式和賬簿打印等內(nèi)容的設(shè)置。其中賬簿的余額方向，主要是對(duì)會(huì)計(jì)科目余額的借貸方向的確定進(jìn)行的選擇。賬簿的排列順序，主要是對(duì)系統(tǒng)生成明細(xì)賬時(shí)分錄的排列順序進(jìn)行的選擇。在賬簿的打印方面，用戶可以選擇是否可以在明細(xì)賬中打印日記賬。第二十二頁(yè)，共25頁(yè)。2022-6-723(三三)賬套高級(jí)設(shè)置賬套高級(jí)設(shè)置 在【賬套選項(xiàng)】對(duì)話框中,除上述與賬套有關(guān)的基礎(chǔ)性設(shè)置內(nèi)容外,單擊高級(jí)按鈕,打開【高級(jí)配置選項(xiàng)】,還可根據(jù)實(shí)際情況,對(duì)賬套進(jìn)行更細(xì)致的內(nèi)容設(shè)置,具體包括系統(tǒng)、憑證、賬簿報(bào)系統(tǒng)、憑證、賬簿報(bào)表、結(jié)賬、工資、固定資產(chǎn)和出納等表、結(jié)賬、工資、固

12、定資產(chǎn)和出納等7方面方面，其中，系統(tǒng)已根據(jù)通常的企業(yè)核算業(yè)務(wù)特點(diǎn)對(duì)部分選項(xiàng)進(jìn)行了默認(rèn)設(shè)置，單擊相應(yīng)的選項(xiàng)卡，可以重新設(shè)定。第二十三頁(yè)，共25頁(yè)。2022-6-724 本章小結(jié)本章小結(jié)本章主要介紹了金蝶本章主要介紹了金蝶2000軟軟件在使用的前期階段應(yīng)做的件在使用的前期階段應(yīng)做的基礎(chǔ)工作基礎(chǔ)工作,如何啟用金蝶財(cái)務(wù)軟如何啟用金蝶財(cái)務(wù)軟件系統(tǒng)進(jìn)行系統(tǒng)登錄和日常系件系統(tǒng)進(jìn)行系統(tǒng)登錄和日常系統(tǒng)管理統(tǒng)管理,以及如何設(shè)置基礎(chǔ)參數(shù)以及如何設(shè)置基礎(chǔ)參數(shù)在計(jì)算機(jī)上建立企業(yè)財(cái)務(wù)核算在計(jì)算機(jī)上建立企業(yè)財(cái)務(wù)核算基本框架?；究蚣?。第二十四頁(yè)，共25頁(yè)。2022-6-725本章復(fù)習(xí)題1、簡(jiǎn)述運(yùn)用財(cái)務(wù)軟件前需做的基礎(chǔ)工作。、簡(jiǎn)述運(yùn)用財(cái)務(wù)軟件前需做的基礎(chǔ)工作。2、簡(jiǎn)述創(chuàng)建賬套需設(shè)置哪些參數(shù)，其中哪些參數(shù)、簡(jiǎn)述創(chuàng)建賬套需設(shè)置哪些參數(shù)，其中哪些參數(shù)在建賬后不能再修改。在建賬后不能再修改。3、如何進(jìn)行操作