投資管理部工作流程

1、 1 一、部門職責(zé)一、部門職責(zé) 投資管理部是雅哈國際戰(zhàn)略投資有限公司的業(yè)務(wù)部門，受執(zhí)委會直接領(lǐng)投資管理部是雅哈國際戰(zhàn)略投資有限公司的業(yè)務(wù)部門，受執(zhí)委會直接領(lǐng)導(dǎo)，按照公司制定的戰(zhàn)略及任務(wù)大綱，具體進(jìn)行投資、導(dǎo)，按照公司制定的戰(zhàn)略及任務(wù)大綱，具體進(jìn)行投資、 投資管理、非投資管理、非SBU企業(yè)退出管理和公司所屬企業(yè)投資咨詢服務(wù)等工作企業(yè)退出管理和公司所屬企業(yè)投資咨詢服務(wù)等工作,通過投資及投資管理保通過投資及投資管理保持企業(yè)可持續(xù)發(fā)展能力、提升企業(yè)經(jīng)營管理能力，為股東創(chuàng)造價(jià)值（最大持企業(yè)可持續(xù)發(fā)展能力、提升企業(yè)經(jīng)營管理能力，為股東創(chuàng)造價(jià)值（最大化）?；?。3 二、功能塊二、功能塊 投資管理部包含以下功

2、能塊：投資、投資管理、非投資管理部包含以下功能塊：投資、投資管理、非SBU退出管理。退出管理。 1、投資包括：投資機(jī)會的尋找與篩選，價(jià)值評估，投資方案設(shè)計(jì)與實(shí)、投資包括：投資機(jī)會的尋找與篩選，價(jià)值評估，投資方案設(shè)計(jì)與實(shí) 施以及公司所屬企業(yè)的投資咨詢服務(wù)。施以及公司所屬企業(yè)的投資咨詢服務(wù)。 2、投資管理包括：非、投資管理包括：非SBU戰(zhàn)略規(guī)劃的審核、非戰(zhàn)略規(guī)劃的審核、非SBU年度經(jīng)營計(jì)劃的審核、年度經(jīng)營計(jì)劃的審核、 非非SBU戰(zhàn)略規(guī)劃及年度經(jīng)營計(jì)劃執(zhí)行的監(jiān)控管理與考核，非戰(zhàn)略規(guī)劃及年度經(jīng)營計(jì)劃執(zhí)行的監(jiān)控管理與考核，非SBU投資投資 計(jì)劃的核定，非計(jì)劃的核定，非SBU高管人員的任免和獎(jiǎng)懲提議；股權(quán)

3、管理等。高管人員的任免和獎(jiǎng)懲提議；股權(quán)管理等。 3、非、非SBU退出管理：非退出管理：非SBU退出時(shí)機(jī)跟蹤和判定，退出評估，退出方案退出時(shí)機(jī)跟蹤和判定，退出評估，退出方案 設(shè)計(jì)和實(shí)施。設(shè)計(jì)和實(shí)施。4 三、目前部門運(yùn)作狀況三、目前部門運(yùn)作狀況s投資管理部目前形成了兩大塊相對獨(dú)立的業(yè)務(wù)。投資管理部目前形成了兩大塊相對獨(dú)立的業(yè)務(wù)。非非SBUSBU日常監(jiān)管和非日常監(jiān)管和非SBUSBU的退出管理的退出管理( (以下簡稱非以下簡稱非SBUSBU業(yè)務(wù)）業(yè)務(wù)）投資業(yè)務(wù)投資業(yè)務(wù)s非非SBUSBU業(yè)務(wù)具有周期性、持久性和目標(biāo)的確定性。目前監(jiān)管業(yè)務(wù)具有周期性、持久性和目標(biāo)的確定性。目前監(jiān)管9 9家非家非SBUSBU

4、、緊急接管兩、緊急接管兩家非家非SBUSBU、還有艱巨的資產(chǎn)處置工作。、還有艱巨的資產(chǎn)處置工作。s投資業(yè)務(wù)具有突發(fā)性、短期攻堅(jiān)性、前期目標(biāo)的不確定性。尤其最近根據(jù)集團(tuán)的投資業(yè)務(wù)具有突發(fā)性、短期攻堅(jiān)性、前期目標(biāo)的不確定性。尤其最近根據(jù)集團(tuán)的工作部署，投資業(yè)務(wù)須進(jìn)大力加強(qiáng)，任務(wù)非常重。工作部署，投資業(yè)務(wù)須進(jìn)大力加強(qiáng)，任務(wù)非常重。s個(gè)人工作有同時(shí)涉及兩塊業(yè)務(wù)。個(gè)人工作有同時(shí)涉及兩塊業(yè)務(wù)。5 s 投資決策和實(shí)施流程投資決策和實(shí)施流程s 資產(chǎn)管理流程資產(chǎn)管理流程s 非非SBU退出決策和實(shí)施流程退出決策和實(shí)施流程6 工工作作流流程程表表 參參與與部部門門 流流程程執(zhí)執(zhí)行行委委員員會會（董董事事局局）投投資

5、資管管理理部部中中介介機(jī)機(jī)構(gòu)構(gòu)財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)/ /法法律律室室/ /人人力力資資源源部部投投資資機(jī)機(jī)會會的的選選擇擇和和篩篩選選負(fù)責(zé)提供咨詢意見投投資資決決策策評評估估負(fù)責(zé)提供咨詢意見立立項(xiàng)項(xiàng)申申請請批準(zhǔn)組組建建項(xiàng)項(xiàng)目目小小組組牽頭根據(jù)需要配合設(shè)設(shè)計(jì)計(jì)投投資資方方案案負(fù)責(zé)方方案案批批準(zhǔn)準(zhǔn)批準(zhǔn)談?wù)勁信胸?fù)責(zé)提供相關(guān)報(bào)告根據(jù)需要配合達(dá)達(dá)成成和和簽簽署署投投資資協(xié)協(xié)議議批準(zhǔn)提供法律意見出出資資與與監(jiān)監(jiān)管管簽署牽頭投投資資總總結(jié)結(jié)負(fù)責(zé)7 1 1 投投資資機(jī)機(jī)會會的的選選擇擇和和篩篩選選1.1 投資管理部根據(jù)執(zhí)委會提出的投資任務(wù)要求，通過各種渠道，充分利用掌握的資源，盡可能多地收集投資機(jī)會；在收集投資機(jī)會的過程

6、中，可以聘請中介機(jī)構(gòu)或人員進(jìn)行幫助。1.2 投資管理部對收集的投資機(jī)會進(jìn)行初步篩選，對經(jīng)篩選后的投資機(jī)會進(jìn)入重點(diǎn)研究和跟蹤階段，并由總經(jīng)理指定合適人員擔(dān)當(dāng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人；項(xiàng)目負(fù)責(zé)人可視情況組建臨時(shí)工作小組，明確小組成員的職責(zé)和分工。2 2 投投資資決決策策評評估估2.1 在判定重點(diǎn)研究和跟蹤的投資機(jī)會值得介入時(shí)，對口項(xiàng)目負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)撰寫投資建議書,投資建議書中應(yīng)包含行業(yè)價(jià)值分析報(bào)告；投資建議書應(yīng)包含的內(nèi)容見附錄一。2.2 投資管理部組織對投資建議進(jìn)行立項(xiàng)評估；在進(jìn)行立項(xiàng)評估時(shí)，應(yīng)著重進(jìn)行以下幾個(gè)方面的評估（見附錄一） 。2.3 評估完成后，由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人起草立項(xiàng)申請報(bào)告，報(bào)投資管理部總經(jīng)理批準(zhǔn)（立項(xiàng)申

7、請報(bào)告的內(nèi)容見附錄一） 。2.4 投資管理部批準(zhǔn)立項(xiàng)申請報(bào)告后，向執(zhí)委會提交。8 3 3 立立項(xiàng)項(xiàng)申申請請3.1 執(zhí)委會（董事局）對立項(xiàng)申請報(bào)告進(jìn)行審閱。如果否決，投資停止或重新進(jìn)行評估；如果批準(zhǔn)，后續(xù)相關(guān)工作 由投資管理部牽頭操作。4 4 組組建建項(xiàng)項(xiàng)目目小小組組4.1 投資管理部總經(jīng)理或副總經(jīng)理牽頭正式組建項(xiàng)目小組。項(xiàng)目小組制定預(yù)算和進(jìn)度表，報(bào)投資管理部總經(jīng)理批準(zhǔn)。4.2 項(xiàng)目小組開始進(jìn)行審慎研究和調(diào)查，在模擬投資之后業(yè)務(wù)整合和行政整合等能夠成功實(shí)施的基礎(chǔ)上，并與關(guān)鍵 利益相關(guān)者意見達(dá)成一致后，開始設(shè)計(jì)投資方案。5 5 設(shè)設(shè)計(jì)計(jì)投投資資方方案案5.1 方案設(shè)計(jì)的原則：在控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，盡

8、可能獲得最大收益；關(guān)鍵利益相關(guān)者的利益必須協(xié)調(diào)一致。5.2 投資方案主要應(yīng)包括以下內(nèi)容。 （見附錄一）5.3 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人向投資管理部總經(jīng)理提交設(shè)計(jì)方案，經(jīng)批準(zhǔn)后，由法律室審核出具意見，再報(bào)執(zhí)委會（董事局）審批。 法律室出具的法律意見書是審批必備的文件之一。9 6 6 方方案案批批準(zhǔn)準(zhǔn)6.1 投資方案經(jīng)執(zhí)委會（董事局）審議批準(zhǔn)后，開始實(shí)際運(yùn)作。6.2 投資方案如未獲批準(zhǔn)，則由投資管理部重新制定方案。7 7 談?wù)勁信?.1 項(xiàng)目小組根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的投資方案與擬投資公司進(jìn)行談判。7.2 與擬投資公司談判的內(nèi)容主要包括投資金額、折股比例、股份數(shù)額、關(guān)鍵利益相關(guān)者的利益協(xié)調(diào)問題、公司今后的運(yùn)作模式等；投資部

9、與法律室協(xié)商決定是否請法律顧問參加談判，法律顧問可以是法律室人員或外聘律師事務(wù)所律師。7.3 需中介機(jī)構(gòu)出具相關(guān)文件的(審計(jì)報(bào)告、評估報(bào)告、法律意見等)，則聘請中介機(jī)構(gòu)進(jìn)場工作，完成并提交相關(guān)報(bào)告。7.4 談判過程中遇到的關(guān)鍵問題和條款，由投資管理部隨時(shí)向執(zhí)委會匯報(bào)。10 8 8 達(dá)達(dá)成成和和簽簽署署投投資資協(xié)協(xié)議議8.1 在簽署投資協(xié)議前，關(guān)鍵利益相關(guān)者的利益必須協(xié)調(diào)一致；簽約前達(dá)成的協(xié)議文本必須經(jīng)法律室事先審核出具意見后，再報(bào)執(zhí)委會（董事局）審批。法律室出具的法律意見書是審批必備的文件之一。8.2 投資協(xié)議得到執(zhí)委會（董事局）的同意和批準(zhǔn)后進(jìn)行簽定。8.3 如談判不成功，則重新進(jìn)行投資方案

10、的設(shè)計(jì)，并重復(fù)上述過程。9 9 出出資資與與監(jiān)監(jiān)管管9.1 投資協(xié)議簽定和出資工作完成后，項(xiàng)目小組提出派出董事的人選，報(bào)執(zhí)委會（董事局）批準(zhǔn)；經(jīng)批準(zhǔn)的董事人員進(jìn)駐合資公司董事會。9.2 后續(xù)的股權(quán)管理工作由投資管理部負(fù)責(zé)。派駐董事隸屬投資管理部領(lǐng)導(dǎo)；投資管理部和派駐董事共同對合資公司的運(yùn)營狀況進(jìn)行監(jiān)管。11 1 10 0 投投資資總總結(jié)結(jié)10.1 對完成的投資由項(xiàng)目小組進(jìn)行總結(jié)，評價(jià)得失。評價(jià)的要點(diǎn)見附錄一。10.2 整理出一份規(guī)范的案例資料，用作學(xué)習(xí)培訓(xùn)的教案。10.3 文件歸檔。12 1 1、 資資產(chǎn)產(chǎn)管管理理的的目目的的1.1 保持企業(yè)可持續(xù)發(fā)展能力。1.2 提升企業(yè)經(jīng)營管理能力。1.3

11、 為股東創(chuàng)造價(jià)值（最大化） 。2 2、 資資產(chǎn)產(chǎn)管管理理的的內(nèi)內(nèi)容容：2.1 各非 SBU 的戰(zhàn)略規(guī)劃執(zhí)行的監(jiān)控與考核。2.2 各非 SBU 的年度經(jīng)營計(jì)劃執(zhí)行的監(jiān)控與考核。2.3 各非 SBU 的月度經(jīng)營狀況分析、監(jiān)控、糾偏。2.4 各非 SBU 的董事長、總經(jīng)理的任免建議，獎(jiǎng)罰建議。3 3、 項(xiàng)項(xiàng)目目移移交交及及接接管管程程序序3.1 項(xiàng)目來源3.1.1 執(zhí)委會批準(zhǔn)且授權(quán)投資管理部直接實(shí)施投資的企業(yè)或項(xiàng)目。3.2 項(xiàng)目接管3.2.1 經(jīng)執(zhí)委會批準(zhǔn)后，由投資管理部、原監(jiān)控管理單位及該企業(yè)組織召開項(xiàng)目 移交工作會議，辦理監(jiān)控管理權(quán)的移交工作。3.2.2 移交所需文件見附錄三 1。3.2.3 接

12、管后，由投資管理部重新檢核并簽收。13 4 4、資資產(chǎn)產(chǎn)管管理理業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)管管理理制制度度4.1 投資管理部代表公司對所屬企業(yè)或項(xiàng)目統(tǒng)一接口，履行監(jiān)控、協(xié)調(diào)、管理職能。該部分工作由投資管理部主管資產(chǎn)管理副總經(jīng)理總負(fù)責(zé)并協(xié)調(diào)、指揮，對投資管理部總經(jīng)理負(fù)責(zé)。資產(chǎn)管理采用項(xiàng)目組形式進(jìn)行工作，項(xiàng)目組人員由主管副總經(jīng)理指定（包括高級管理經(jīng)理、財(cái)務(wù)分析師） ；涉及外部人員參與項(xiàng)目組的，由主管副總經(jīng)理提名，報(bào)投資管理部總經(jīng)理核準(zhǔn)執(zhí)行。4.2 投資管理部依據(jù)公司法 ，充分行使股東權(quán)利，監(jiān)控所轄企業(yè)的運(yùn)作，維護(hù)公司權(quán)益價(jià)值的增值。4.3 所屬企業(yè)或項(xiàng)目的意見、申請和建議，向投資管理部提出，由主管副總經(jīng)理審閱；必要

13、時(shí)，主管副總經(jīng)理主持召開投資管理部內(nèi)部會議討論，討論結(jié)果報(bào)總經(jīng)理批示；屬重大事項(xiàng)的，必須上報(bào)主管執(zhí)行總裁，直至報(bào)執(zhí)委會批準(zhǔn)。4.4 集團(tuán)公司的下屬公司（法律結(jié)構(gòu)內(nèi)和托管的）除戰(zhàn)略規(guī)劃、業(yè)務(wù)重組、非年度經(jīng)營計(jì)劃內(nèi)的投、融資等重大事宜由投資管理部和該集團(tuán)公司共同參與制訂外，其余的日常監(jiān)控管理工作由該集團(tuán)公司承擔(dān)，但重要的經(jīng)營資料等應(yīng)報(bào)投資管理部備案，最終監(jiān)控管轄權(quán)歸投資管理部。14 5 5 資資產(chǎn)產(chǎn)管管理理所所轄轄企企業(yè)業(yè)的的日日常常監(jiān)監(jiān)控控、偏偏差差分分析析與與糾糾正正及及工工作作報(bào)報(bào)告告程程序序5.1 投資管理部于 8 月 10 日前收集所轄企業(yè)的戰(zhàn)略規(guī)劃草案，預(yù)審、評估后報(bào)送投資管理部總經(jīng)理

14、審閱（企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃制訂的原則：企業(yè)價(jià)值提升最大化） ；審閱通過后，由投資管理部報(bào)執(zhí)委會審批。 戰(zhàn)戰(zhàn)略略規(guī)規(guī)劃劃制制定定流流程程：非 SBU投資管理部執(zhí)委會戰(zhàn)略規(guī)劃的制定并按時(shí)上報(bào)戰(zhàn)略規(guī)劃的審定工作重點(diǎn)充分溝通并達(dá)成一致戰(zhàn)略規(guī)劃的批準(zhǔn)責(zé)任人第第一一責(zé)責(zé)任任人人：非 SBU 董事長第第二二責(zé)責(zé)任任人人：非 SBU 總經(jīng)理第第一一責(zé)責(zé)任任人人：資產(chǎn)管理副總經(jīng)理資產(chǎn)管理高級經(jīng)理第第二二責(zé)責(zé)任任人人：投資管理部總經(jīng)理15 5 5. .2 2 企業(yè)年度投資經(jīng)營計(jì)劃（含投、融資）于 11 月 10 日前報(bào)投資管理部；由投資管理部會同財(cái)務(wù)部等初審及調(diào)整， 與企業(yè)充分溝通后擬訂企 業(yè)年度工作計(jì)劃 ，報(bào)送投資 部

15、總經(jīng)理審批；12 月 15 日前報(bào)執(zhí)委會；12 月下旬經(jīng)董事局核準(zhǔn)后下發(fā)。年年度度經(jīng)經(jīng)營營計(jì)計(jì)劃劃制制定定流流程程：非 SBU投資管理部財(cái)務(wù)部執(zhí)委會年度經(jīng)營計(jì)劃的審定年度經(jīng)營計(jì)劃制定并按時(shí)上報(bào)，含投、融資計(jì)劃資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表。年度預(yù)算的審定工作重點(diǎn)充分的溝通并達(dá)成一致年度經(jīng)營計(jì)劃的批準(zhǔn)責(zé)任人第第一一責(zé)責(zé)任任人人：非 SBU 總經(jīng)理第第二二責(zé)責(zé)任任人人：非SBU業(yè) 務(wù) 副總、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人第第一一責(zé)責(zé)任任人人：資產(chǎn)管理副總資產(chǎn)管理高級經(jīng)理第第二二責(zé)責(zé)任任人人：投資管理部總經(jīng)理16 5.3 所轄企業(yè)申請計(jì)劃外預(yù)算的管理辦法： 5.3.1 集團(tuán)化管理的企業(yè)計(jì)劃外預(yù)算超過?萬元的（集團(tuán)化管理

16、的企業(yè)計(jì)劃外預(yù)算在 100 萬元以內(nèi)由該集團(tuán)董事會決定，但應(yīng)報(bào)投資管理部備案） ，由企業(yè)向投資管理部提 出； 投資管理部出具意見，報(bào)投資管理部總經(jīng)理及主管執(zhí)行總裁核準(zhǔn)，按財(cái)務(wù)部相關(guān)程 序執(zhí)行。 5.3.2 非集團(tuán)化管理的企業(yè)任何計(jì)劃外投資均必須報(bào)投資管理部，投資管理部執(zhí)行相關(guān)流 程。 5.4 投資管理部按照經(jīng)董事局核準(zhǔn)下發(fā)的企業(yè)年度工作計(jì)劃對企業(yè)進(jìn)行監(jiān)控管理工 作， 并按企業(yè)年度工作計(jì)劃分解、編制企業(yè)階段性工作監(jiān)測指標(biāo) ，報(bào)投資管理部總經(jīng) 理及主管執(zhí)行總裁核準(zhǔn)。 企業(yè)階段性工作監(jiān)測指標(biāo)重點(diǎn)應(yīng)關(guān)注資產(chǎn)負(fù)債及企業(yè)價(jià)值增 值分析指標(biāo)等。 17 5.5 每月 5 日，所轄企業(yè)負(fù)責(zé)人向投資管理部提交上月

17、企業(yè)經(jīng)營工作小結(jié)（集團(tuán)化管理的企業(yè)每季度提交一次，時(shí)間為季末月 5 日） 。投資管理部定期會同財(cái)務(wù)部等對企業(yè)的各類重要數(shù)據(jù)，對照企業(yè)階段工作監(jiān)測指標(biāo)進(jìn)行偏差分析，并按期編制季度或月企業(yè)經(jīng)營偏差分析報(bào)告 ，報(bào)投資管理部總經(jīng)理及主管執(zhí)行總裁審閱。 具具體體流流程程如如下下表表：非 SBU投資管理部財(cái)務(wù)部非 SBU 月度財(cái)務(wù)分析與監(jiān)控指標(biāo)對比分析提出改進(jìn)意見工作重點(diǎn)月度經(jīng)營工作分析總結(jié)報(bào)告 含：關(guān)鍵性因素分析資產(chǎn)負(fù)債、損益、現(xiàn)金流分析、應(yīng)對措施關(guān)鍵因素偏差分析及應(yīng)對措施；應(yīng)對措施實(shí)施監(jiān)控分析；責(zé)任人第第一一責(zé)責(zé)任任人人：非 SBU 總經(jīng)理第第二二責(zé)責(zé)任任人人：非 SBU 業(yè)務(wù)副總、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人第第一一

18、責(zé)責(zé)任任人人：高級管理經(jīng)理 財(cái)務(wù)分析師第第二二責(zé)責(zé)任任人人：主管副總經(jīng)理18 5.6 所屬企業(yè)主要管理人員（董事長、總經(jīng)理、業(yè)務(wù)副總、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人）每半年向投資管理部述職一次。由投資管理部牽頭，會同財(cái)務(wù)部、審計(jì)室、法律室和人力資源部等的相關(guān)人員組成工作小組不定期地對各所屬企業(yè)進(jìn)行巡回檢查；檢查結(jié)果及時(shí)向投資管理部總經(jīng)理、主管執(zhí)行總裁匯報(bào)。5.7 對正常運(yùn)營的非 SBU 企業(yè)（經(jīng)營偏差在 1520%范圍以內(nèi)） ，投資管理部會同相關(guān)部門及企業(yè)進(jìn)行偏差分析和研討偏差調(diào)整方案，并將方案報(bào)投資管理部總經(jīng)理及主管執(zhí)行總裁審閱。5.8 投資管理部在日常監(jiān)控工作中發(fā)現(xiàn)所轄企業(yè)經(jīng)營出現(xiàn)嚴(yán)重偏差（超過-20） 、發(fā)

19、生異常情況時(shí)(見附錄三 3),可采取下列措施:5.8.1 向部門總經(jīng)理、主管執(zhí)行總裁申報(bào)，經(jīng)執(zhí)委會核準(zhǔn)后，對該企業(yè)實(shí)行緊急監(jiān)控程序。5.8.2 實(shí)行緊急監(jiān)控程序時(shí)，投資管理部可視不同情況采取下列措施：緊急監(jiān)控權(quán)限歸屬投資部。5.8.2.1 緊急監(jiān)控-偏差-20-40%的情況下，投資管理部應(yīng)立即要求非 SBU 企業(yè)董事會組建緊急監(jiān)控小組，對該企業(yè)的日常工作實(shí)施緊急監(jiān)控，同時(shí)對該企業(yè)進(jìn)行審計(jì)及全面分析(特別評估內(nèi)容見附錄三 4),并要求企業(yè)負(fù)責(zé)人述職，共同研討應(yīng)對調(diào)整計(jì)劃。擬訂的調(diào)整計(jì)劃報(bào)非 SBU 董事會、投資管理部總經(jīng)理及主管執(zhí)行總裁，在獲得批準(zhǔn)后執(zhí)行。19 5.8.2.2 接管-偏差超過-4

20、0%以上，經(jīng)執(zhí)委會授權(quán)，在緊急調(diào)整的基礎(chǔ)上，以投資管理部為主，其 它 相 關(guān) 部 門 人 員 參 加 的 監(jiān) 控 小 組 可 臨 時(shí) 接 管 該 類 企 業(yè) ， 并 要 求人 力 資 源 部 門 按 有 關(guān)人力資源工作流程予以配合，提供相關(guān)人才資源，直至按相關(guān)程序調(diào)整企業(yè)人力配置。5.8.3 當(dāng)企業(yè)狀況恢復(fù)正常后，投資管理部適時(shí)向主管執(zhí)行總裁申請解除緊急監(jiān)控程序。5.9 如 遇 下 列 重 大 事 宜 ， 所 屬 企 業(yè) 必 須 及 時(shí) 向 投 資 管 理 部 報(bào) 告 ； 對 重 大 事 宜 的 應(yīng) 對 計(jì) 劃 ，必 須 待 投 資 管 理 部 審 核 完 畢 后 交 投 資 管 理 部 總

21、經(jīng) 理 核 準(zhǔn) ， 經(jīng) 主 管執(zhí) 行 總 裁 或 執(zhí) 委 會 批準(zhǔn)下發(fā)后方能執(zhí)行。涉及法律問題的，應(yīng)咨詢法律室意見。 企業(yè)在經(jīng)營過程中遇到政策變化； 企業(yè)遇到重大事故(天災(zāi),人為事故,刑事案件,法規(guī)抵觸等)； 重要戰(zhàn)略伙伴向企業(yè)提出合作意向； 企業(yè)計(jì)劃對外拓展業(yè)務(wù)和尋求合作的； 企業(yè)總經(jīng)理或董事長要求變動(dòng)主要管理班子的； 企業(yè)所在行業(yè)發(fā)生較大變化的（企業(yè)核心競爭能力受損） ； 企業(yè)準(zhǔn)備改變年度經(jīng)營計(jì)劃、經(jīng)營策略或其他重大已經(jīng)執(zhí)委會批準(zhǔn)的計(jì)劃的； 企業(yè)在經(jīng)營過程中遇到自身不能解決的，或需跨部門協(xié)調(diào)的事宜； 企業(yè)需進(jìn)行超出總經(jīng)理授權(quán)范圍的重大投融資計(jì)劃和財(cái)務(wù)劃款； 企業(yè)為任何一家企業(yè)提供信用擔(dān)保的

22、； 企業(yè)需召開重大新聞發(fā)布會； 企業(yè)遇到的其他重大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)；20 5.10 對所轄企業(yè)的審計(jì)工作分日常審計(jì)和特別審計(jì)兩類。日常審計(jì)指每年年中和年終的例行審計(jì)，包括下屬集團(tuán)化管理的企業(yè)每年應(yīng)外聘會計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行的年度審計(jì)；特別審計(jì)包括非 SBU 退出前審計(jì)、高管人員離職審計(jì)、企業(yè)進(jìn)入緊急監(jiān)控程序時(shí)的特別審計(jì)等。審計(jì)完成后由執(zhí)行總裁召集相關(guān)單位參加研討并形成整改意見，整改意見經(jīng)主管執(zhí)行總裁簽發(fā)后，由被審計(jì)單位按整改意見進(jìn)行整改并上報(bào)整改完成情況。5.10.1 日常審計(jì)執(zhí)行審計(jì)室流程。5.10.2 特別審計(jì)：投資管理部提出申請報(bào)告，執(zhí)行總裁批準(zhǔn)后，由投資管理部牽頭匯同審計(jì)室進(jìn)行審計(jì)。6 6 對對所所

23、轄轄企企業(yè)業(yè)高高級級管管理理人人員員工工作作評評估估及及任任免免獎(jiǎng)獎(jiǎng)罰罰的的建建議議6.1 投資管理部對所轄企業(yè)董事長、總經(jīng)理有任免建議權(quán)、任職能力及業(yè)績考核權(quán)；所轄企業(yè)總監(jiān)至副總級人員由總經(jīng)理優(yōu)先提名，上報(bào)投資管理部，投資管理部擁有否決后的任免權(quán)。6.2 投資管理部與人力資源部共同完成下屬公司高級管理人員激勵(lì)制度的制訂工作。下屬公司高級管理以下級人員的激勵(lì)制度由下屬公司的高管層制訂，報(bào)投資管理部備案；投資管理部行使建議權(quán)和評估權(quán)。21 工作流程表工作流程表 參與部門參與部門 流程流程執(zhí)行委員會執(zhí)行委員會（董事局）（董事局）非非 SBUSBU 管理層管理層投資管理部投資管理部財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)/ /法律

24、室法律室/ /人力資源部人力資源部時(shí)機(jī)跟蹤時(shí)機(jī)跟蹤負(fù)責(zé)退出決策評估退出決策評估負(fù)責(zé)立項(xiàng)申請立項(xiàng)申請批準(zhǔn)負(fù)責(zé)組建項(xiàng)目小組組建項(xiàng)目小組牽頭設(shè)計(jì)退出方案設(shè)計(jì)退出方案負(fù)責(zé)退出方案的批準(zhǔn)退出方案的批準(zhǔn)批準(zhǔn)談判談判配合負(fù)責(zé)根據(jù)需要配合達(dá)成和簽署交易協(xié)議達(dá)成和簽署交易協(xié)議批準(zhǔn)負(fù)責(zé)提供法律意見實(shí)施實(shí)施簽署實(shí)施投資總結(jié)投資總結(jié)負(fù)責(zé)22 1 1 時(shí)時(shí)機(jī)機(jī)跟跟蹤蹤1.1 投資管理部對擬投資的企業(yè)或項(xiàng)目必須設(shè)定退出方案。1.2 對現(xiàn)所管轄的非 SBU 企業(yè)逐個(gè)制訂退出方案，并實(shí)施退出時(shí)機(jī)跟蹤計(jì)劃，有目的地尋找和判定各非 SBU 的退出時(shí)機(jī)。1.2.1 為使非 SBU 的退出工作能夠更好地進(jìn)行，必須對非 SBU 進(jìn)行適

25、當(dāng)?shù)闹亟M和整合。在對非SBU 進(jìn)行整合時(shí)，應(yīng)遵循如下整合的原則。 （見附錄三）1.2.2 整合計(jì)劃須報(bào)投資管理部總經(jīng)理批準(zhǔn)。1.2.3 非 SBU 退出前的整合工作由項(xiàng)目小組根據(jù)批準(zhǔn)的整合計(jì)劃的原則進(jìn)行；1.2.4 整合的內(nèi)容應(yīng)包括以下幾個(gè)方面。 （見附錄三）1.2.5 整合后的非 SBU 應(yīng)呈現(xiàn)如下特征： 具備適合投資者偏好的賣點(diǎn)； 具有核心競爭能力； 較好的贏利水平，盈利呈平穩(wěn)增長態(tài)勢；1.2.6 整合的工作可聘外部專家主持或參與；在整合期間，非 SBU 相關(guān)人員、財(cái)務(wù)部、法律室和人力資源部提供專業(yè)技術(shù)和經(jīng)驗(yàn)支持。1.3 在判定某非 SBU 的退出時(shí)機(jī)出現(xiàn)時(shí)，項(xiàng)目經(jīng)理撰寫非 SBU 退出建

26、議書；非 SBU 退出建議書包含的內(nèi)容見附錄三。23 2 2 退退出出決決策策評評估估2.1 投資管理部組織對非 SBU 退出建議書進(jìn)行立項(xiàng)評估；在進(jìn)行立項(xiàng)評估時(shí)，應(yīng)著重進(jìn)行以下幾個(gè)方面的評估（見附錄三） 。2.2 評估完成后，由項(xiàng)目經(jīng)理起草立項(xiàng)申請報(bào)告，報(bào)投資管理部總經(jīng)理批準(zhǔn)（立項(xiàng)申請報(bào)告的內(nèi)容見附錄） 。2.3 投資管理部批準(zhǔn)立項(xiàng)申請報(bào)告后，向執(zhí)委會提交。3 3 立立項(xiàng)項(xiàng)申申請請3.1 執(zhí)委會（董事局）對立項(xiàng)申請報(bào)告進(jìn)行審閱。如果否決，非 SBU 退出運(yùn)作停止或重新進(jìn)行評估；如果批準(zhǔn)，后續(xù)相關(guān)工作由投資管理部牽頭操作。4 4 組組建建項(xiàng)項(xiàng)目目小小組組4.1 投資管理部總經(jīng)理或副總經(jīng)理牽頭正式組建項(xiàng)目小組。項(xiàng)目小組制定預(yù)算和進(jìn)度表，報(bào)投資管理部總經(jīng)理批準(zhǔn)。4.2 項(xiàng)目小組開始