中國(guó)能源建設(shè)集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司2021年度風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)評(píng)估報(bào)告

1、中國(guó)能源建設(shè)股份有限公司關(guān)于中國(guó)能源建設(shè)集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司的風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)評(píng)估報(bào)告中國(guó)能源建設(shè)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng) “本公司”）按照上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 5 號(hào)交易與關(guān)聯(lián)交易的要求，通過(guò)查驗(yàn)中國(guó)能源建設(shè)集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“中國(guó)能建財(cái)務(wù)公司”）金融許可證營(yíng)業(yè)執(zhí)照等資料，并審閱大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具的包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表等在內(nèi)的中國(guó)能建財(cái)務(wù)公司的定期審計(jì)報(bào)告，對(duì)中國(guó)能建財(cái)務(wù)公司的經(jīng)營(yíng)資質(zhì)、業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行了評(píng)估，具體情況報(bào)告如下： 一、中國(guó)能建財(cái)務(wù)公司基本情況 中國(guó)能建財(cái)務(wù)公司于 1996 年 1 月3 日經(jīng)中國(guó)人民銀行總行批準(zhǔn)成立，2020 年注冊(cè)地由湖北省武

2、漢市遷至北京市并取得北京銀保監(jiān)局頒發(fā)的金融許可證。中國(guó)能建財(cái)務(wù)公司基本情況如下： 注冊(cè)地址：北京市朝陽(yáng)區(qū)西大望路甲 26 號(hào)院 1 號(hào)樓 8 層法定代表人：陳關(guān)中 金融許可證機(jī)構(gòu)編碼：L0055H211000001 統(tǒng)一社會(huì)信用代碼：914200001776032968 注冊(cè)資本：30 億元人民幣 股東情況： 序號(hào) 股東單位 出資份額（萬(wàn)元） 百分比（%） 1 中國(guó)能源建設(shè)集團(tuán)有限公司 248 0.08 132 電力規(guī)劃總院有限公司 18472 6.16 3 中國(guó)能源建設(shè)股份有限公司 151280 50.43 4 中國(guó)葛洲壩集團(tuán)有限公司 30060 10.02 5 中國(guó)葛洲壩集團(tuán)股份有限公司

3、69940 23.31 6 中國(guó)能源建設(shè)集團(tuán)規(guī)劃設(shè)計(jì)有限公司 30000 10 合計(jì) 300000 100 金融許可證載明的業(yè)務(wù)范圍：(一)對(duì)成員單位辦理財(cái)務(wù)和融資顧問(wèn)、信用鑒證及相關(guān)的咨詢、代理業(yè)務(wù)；（二）協(xié)助成員單位實(shí)現(xiàn)交易款項(xiàng)的收付；（三）經(jīng)批準(zhǔn)的保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)；（四）對(duì)成員單位提供擔(dān)保；（五） 辦理成員單位之間的委托貸款及委托投資；（六）對(duì)成員單位辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；（七）辦理成員單位之間的內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算及相應(yīng)的結(jié)算、清算方案設(shè)計(jì)；（八）吸收成員單位的存款；（九）對(duì)成員單位辦理貸款及融資租賃；（十）從事同業(yè)拆借；（十一）經(jīng)批準(zhǔn)發(fā)行財(cái)務(wù)公司債券；（十二）承銷(xiāo)成員單位的企業(yè)債券；（十三）對(duì)金融

4、機(jī)構(gòu)的股權(quán)投資；（十四）有價(jià)證券投資。 二、中國(guó)能建財(cái)務(wù)公司內(nèi)部控制的基本情況（一）內(nèi)部控制 根據(jù)中華人民共和國(guó)公司法銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理準(zhǔn)則的要求，中國(guó)能建財(cái)務(wù)公司按照中國(guó)能源建設(shè)集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司章程（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司章程”）設(shè)立了股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)，并對(duì)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理層在內(nèi)部控制中的職責(zé)進(jìn)行了明確規(guī)定，確立了股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層之間各負(fù)其責(zé)、規(guī)范運(yùn)作、相互制衡的公司治理結(jié)構(gòu)。中國(guó)能建財(cái)務(wù)公司董事會(huì)下設(shè)三個(gè)專(zhuān)業(yè)委員會(huì)，分別為：提名、薪酬與考核委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和審計(jì)稽核委員會(huì)，通過(guò)各自的議事規(guī)則明確主體職責(zé)邊界并有效履職。 1. 公司治理 董事會(huì)行使下列職權(quán)：（一）

5、負(fù)責(zé)召集股東會(huì)并向股東會(huì)報(bào)告工作；（二）執(zhí)行股東會(huì)決議；（三）決定公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案；（四）制訂公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；（五）制訂公司利潤(rùn)分配方案和虧損彌補(bǔ)方案；（六）制訂公司增加或者減少注冊(cè)資本以及發(fā)行公司債券的方案；（七）制訂公司合并、分立、解散或者變更公司形式的方案；（八）決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置；（九）決定聘任或者解聘公司總經(jīng)理及其報(bào)酬事項(xiàng)，并根據(jù)總經(jīng)理的提名決定聘任或者解聘公司副總經(jīng)理、總法律顧問(wèn)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及其他履行高管職責(zé)的人員及其報(bào)酬事項(xiàng)；（十）制定公司基本管理制度；（十一）負(fù)責(zé)建立并實(shí)施充分而有效的內(nèi)部控制體系，制定整體經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略和重大政策并定期檢查、評(píng)價(jià)執(zhí)行情況

6、，確保公司在法律和政策的框架內(nèi)審慎經(jīng)營(yíng)，設(shè)定可接受的風(fēng)險(xiǎn)程度，并對(duì)高級(jí)管理層在內(nèi)部控制體系中發(fā)揮充分、有效的作用進(jìn)行監(jiān)測(cè)和評(píng)估；（十二）決定董事會(huì)下設(shè)專(zhuān)業(yè)委員會(huì)及其人員組成，聘任或者解聘董事會(huì)各專(zhuān)業(yè)委員會(huì)主任委員；（十三）擬定公司章程修訂方案并報(bào)股東會(huì)審批；（十四）法律法規(guī)和公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。 提名、薪酬與考核委員在符合并遵守監(jiān)管機(jī)構(gòu)的相關(guān)法律法規(guī)前提下， 履行下述義務(wù)和職責(zé)：（一）研究和制訂董事和高級(jí)管理人員的選擇標(biāo)準(zhǔn) 和程序，審查董事和高級(jí)管理人員的資格并提出任免建議；（二）審查公司高級(jí)管理人員的薪酬制度、政策與薪酬兌現(xiàn)方案、超額獎(jiǎng)勵(lì)或?qū)ｍ?xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)方案；（三）審查公司董事及高級(jí)管理人員的

7、履職情況及年度、任期績(jī)效考評(píng)結(jié)果,由集團(tuán)（股份）公司直接管理的高級(jí)管理人員,同時(shí)接受集團(tuán)（股份）公司考評(píng)；（四）負(fù)責(zé)對(duì)公司薪酬體系制定和薪酬制度執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督；（五）董事會(huì)授權(quán)的其他事宜。 風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)在符合并遵守相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的相關(guān)法律法規(guī)的前提 下，履行下述義務(wù)和職責(zé)：（一）對(duì)國(guó)內(nèi)、外同行業(yè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行形勢(shì)和變化 趨勢(shì)進(jìn)行分析判斷，結(jié)合國(guó)家和行業(yè)有關(guān)方針政策，根據(jù)公司總體戰(zhàn)略， 審議風(fēng)險(xiǎn)管理的中長(zhǎng)期戰(zhàn)略和總體規(guī)劃，制定風(fēng)險(xiǎn)控制的指導(dǎo)性原則；（二）按照風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策，制定、審核風(fēng)險(xiǎn)管理的工作方針和基本辦法， 指導(dǎo)信用、市場(chǎng)、操作和合規(guī)等風(fēng)險(xiǎn)的制度建設(shè)；（三）審議風(fēng)險(xiǎn)管理年 度目標(biāo)和計(jì)劃，并

8、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理年度目標(biāo)和計(jì)劃進(jìn)行調(diào)整；（四）監(jiān)督和評(píng) 價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理與法律事務(wù)部門(mén)的設(shè)置、組織方式、工作程序和效果，并提出 改善意見(jiàn)；（五）評(píng)價(jià)分管風(fēng)險(xiǎn)管理的高級(jí)管理人員的工作效果；（六） 擬定董事會(huì)對(duì)高級(jí)管理層的授權(quán)范圍及授權(quán)額度，報(bào)董事會(huì)決定；（七） 審議授信資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)狀況，對(duì)有關(guān)職能部門(mén)監(jiān)控和改善資產(chǎn)質(zhì)量、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn) 管理情況進(jìn)行總體評(píng)價(jià)，提出改進(jìn)意見(jiàn)；（八）審議風(fēng)險(xiǎn)管理與法律事務(wù) 部門(mén)報(bào)送的風(fēng)險(xiǎn)管理工作報(bào)告；（九）檢查有關(guān)職能部門(mén)落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理委 員會(huì)決議情況，檢查有關(guān)部門(mén)制定的風(fēng)險(xiǎn)管理政策、措施，檢查各部門(mén)的 風(fēng)險(xiǎn)管理工作，審議各部門(mén)經(jīng)營(yíng)中與風(fēng)險(xiǎn)管理有關(guān)的重大異常情況的處理 方案；（十）董事會(huì)授權(quán)

9、的其它事宜。 審計(jì)稽核委員會(huì)在符合并遵守相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的相關(guān)法律法規(guī)的前提下，履行下述義務(wù)和職責(zé)：（一）根據(jù)董事會(huì)授權(quán)，對(duì)經(jīng)營(yíng)管理層工作情況進(jìn)行監(jiān)督；（二）監(jiān)督及評(píng)價(jià)公司的內(nèi)部控制及內(nèi)部審計(jì)制度并指導(dǎo)其實(shí)施，檢查公司的風(fēng)險(xiǎn)及合規(guī)狀況；（三）審核公司的財(cái)務(wù)報(bào)告及財(cái)務(wù)報(bào)告程序，審查公司的會(huì)計(jì)政策、財(cái)務(wù)信息及其重大事項(xiàng)披露，對(duì)審計(jì)后的財(cái)務(wù)報(bào)告信息真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí)性作出判斷，向董事會(huì)報(bào)告；（四）負(fù)責(zé)公司年度審計(jì)工作，監(jiān)督和促進(jìn)內(nèi)部審計(jì)和外部審計(jì)之間的溝通；（五）提議聘用、更換或解聘為公司審計(jì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所；（六）對(duì)審計(jì)稽核部和審計(jì)稽核人員盡責(zé)情況及工作考核提出意見(jiàn)；（七）對(duì)經(jīng)董事會(huì)審議決定的

10、有關(guān)事項(xiàng)的實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督；（八）經(jīng)董事會(huì)授權(quán)的其它事宜。 監(jiān)事會(huì)行使下列職權(quán)：（一）檢查公司財(cái)務(wù)；（二）對(duì)董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)公司董事及高級(jí)管理人員進(jìn)行年度履職評(píng)價(jià)，和向股東會(huì)報(bào)告評(píng)價(jià)結(jié)果；對(duì)違反法律、行政法規(guī)、公司章程或者股東會(huì)決議的董事、高級(jí)管理人員提出罷免的建議；（三）當(dāng)董事、高級(jí)管理人員的行為損害公司的利益時(shí)，要求董事、高級(jí)管理人員予以糾正；（四）提議召開(kāi)臨時(shí)股東會(huì)會(huì)議，在董事會(huì)不履行公司法規(guī)定的召集和主持股東會(huì)會(huì)議職責(zé)時(shí)，召集和主持股東會(huì)會(huì)議；（五）向股東會(huì)會(huì)議提出提案；（六）依照公司法的規(guī)定，對(duì)董事、高級(jí)管理人員提起訴訟；（七）負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)、高級(jí)管理

11、層完善內(nèi)部控制體系，負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)及董事、高級(jí)管理層及高級(jí)管理人員履行內(nèi)部控制職責(zé)，要求董事、高級(jí)管理人員糾正其損害公司利益的行為并監(jiān)督執(zhí)行；（八）監(jiān)事會(huì)在履職過(guò)程中，可以采用非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)、檢查、列席會(huì)議、訪談、審閱報(bào)告、調(diào)研、問(wèn)卷調(diào)查、離任審計(jì)和聘請(qǐng)第三方專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)提供協(xié)助等多種方式。監(jiān)事會(huì)有權(quán)根據(jù)履行職責(zé)需要，使用公司所有經(jīng)營(yíng)管理信息系統(tǒng)；（九） 法律法規(guī)和公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。 總經(jīng)理對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，行使下列職權(quán)：（一）主持公司的經(jīng)營(yíng)管理工作，組織實(shí)施董事會(huì)決議；（二）組織實(shí)施公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資計(jì)劃；（三）擬訂公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案；（四）擬訂公司的基本管理制度；（五）制定公司的具體規(guī)

12、章；（六）提請(qǐng)聘任或者解聘公司副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及其他高級(jí)管理人員；（七）決定聘任或者解聘除應(yīng)由董事會(huì)決定聘任或者解聘以外的管理人員；（八）負(fù)責(zé)制定內(nèi)部控制制度和流程， 對(duì)內(nèi)部控制體系的充分性與有效性進(jìn)行監(jiān)測(cè)和評(píng)估，執(zhí)行董事會(huì)決策，建立和完善內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)，以保證內(nèi)部控制的各項(xiàng)職責(zé)得到有效履行；（九）簽署除應(yīng)由董事長(zhǎng)簽署之外的重要文件；（十）在發(fā)生戰(zhàn)爭(zhēng)、特大自然災(zāi)害等緊急情況下，出現(xiàn)不能及時(shí)報(bào)告董事長(zhǎng)的情形，可對(duì)公司事務(wù)行使特別裁決權(quán)和處置權(quán)，但這類(lèi)裁決和處置須符合公司利益，并在事后向董事會(huì)和股東會(huì)報(bào)告；（十一）董事會(huì)授予的其他職權(quán)。 中國(guó)能建財(cái)務(wù)公司內(nèi)部設(shè)置職能部門(mén) 10 個(gè)，分別為辦公室（

13、董事會(huì)辦公室）、黨群工作部（紀(jì)檢部）、計(jì)劃財(cái)會(huì)部、資金部、信貸部、投資部、營(yíng)業(yè)部、信息技術(shù)部、風(fēng)險(xiǎn)管理與法律事務(wù)部、審計(jì)稽核部（監(jiān)事會(huì)辦公室）。中國(guó)能建財(cái)務(wù)公司設(shè)置武漢分公司，職能部門(mén) 5 個(gè)，分別為綜合部、信貸部、營(yíng)業(yè)部、風(fēng)險(xiǎn)管理部、信息技術(shù)部。 辦公室（董事會(huì)辦公室）負(fù)責(zé)公司有關(guān)政策研究、文書(shū)檔案、保密、干部及人力資源管理、采購(gòu)、行政后勤、信訪維穩(wěn)、公共關(guān)系、本部辦公場(chǎng)所安全等工作，協(xié)助董事會(huì)開(kāi)展董事會(huì)日常工作，協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)和推進(jìn)日常工作并督促落實(shí)，負(fù)責(zé)辦公室相關(guān)制度建設(shè)工作。 黨群工作部（紀(jì)檢部）負(fù)責(zé)黨的組織建設(shè)、黨員教育管理、思想政治建設(shè)、意識(shí)形態(tài)管理、新聞宣傳工作、統(tǒng)戰(zhàn)、企業(yè)文化

14、建設(shè)、精神文明建設(shè)、工會(huì)、共青團(tuán)和青年工作等職能工作。負(fù)責(zé)公司紀(jì)委日常監(jiān)督檢查工作，主要包括建立健全公司紀(jì)檢組織體系，廉潔從業(yè)宣傳教育、檢查，受理檢舉、控告和紀(jì)律審查工作，處理違規(guī)違紀(jì)案件、問(wèn)題線索受理、案件審理、綜合管理等職能工作。 計(jì)劃財(cái)會(huì)部負(fù)責(zé)公司會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)管理、稅務(wù)管理、資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)管理等工作，主要包括會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)報(bào)告與分析、統(tǒng)計(jì)報(bào)表編制與報(bào)送、產(chǎn)權(quán)管理、涉稅事務(wù)管理等工作。 資金部負(fù)責(zé)公司本外幣頭寸資金管理、準(zhǔn)備金管理及流動(dòng)性管理工作， 牽頭同業(yè)授信管理，組織開(kāi)展同業(yè)業(yè)務(wù)，執(zhí)行存款利率政策。 信貸部負(fù)責(zé)公司信貸業(yè)務(wù)管理制度的制定和修訂，組織實(shí)施貸款、擔(dān)保、票據(jù)等各類(lèi)信貸業(yè)務(wù)的全過(guò)程

15、管理，組織開(kāi)展客戶服務(wù)和信貸業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)等工作。 投資部負(fù)責(zé)公司投資管理工作，主要包括編制公司有價(jià)證券年度投資方案，實(shí)施有價(jià)證券投資、有價(jià)證券委托投資、金融機(jī)構(gòu)股權(quán)投資、債券承銷(xiāo)等業(yè)務(wù)，按照授權(quán)及公司安排，開(kāi)展經(jīng)濟(jì)金融、投資業(yè)務(wù)研究等工作。 營(yíng)業(yè)部負(fù)責(zé)公司結(jié)算服務(wù)、資金集中管理、日常反洗錢(qián)等工作，主要包括提供結(jié)算服務(wù)、資金集中管理服務(wù)、存款賬戶管理、公司銀行賬戶管理、重要空白憑證、結(jié)算印章管理、反洗錢(qián)等工作。 信息技術(shù)部負(fù)責(zé)公司信息化發(fā)展規(guī)劃的編制和組織實(shí)施工作，負(fù)責(zé)科技管理和信息化管理工作。 風(fēng)險(xiǎn)管理與法律事務(wù)部負(fù)責(zé)公司風(fēng)險(xiǎn)管理、法律事務(wù)和內(nèi)部控制建設(shè)工作，主要包括風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)，法律事務(wù)體系

16、建設(shè)，內(nèi)部控制體系建設(shè)，合規(guī)管理和業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)審查，對(duì)“三重一大”需要經(jīng)過(guò)法律審查的事項(xiàng)開(kāi)展合法合規(guī)性審查等工作。 審計(jì)稽核部（監(jiān)事會(huì)辦公室）負(fù)責(zé)公司審計(jì)稽核、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)、責(zé)任追究以及資產(chǎn)管理責(zé)任認(rèn)定等工作；負(fù)責(zé)監(jiān)事會(huì)和審計(jì)稽核委員會(huì)辦公室日常管理工作。 武漢分公司綜合部負(fù)責(zé)分公司日常行政管理工作，主要包括綜合部相關(guān)制度的建設(shè)與完善、公文檔案及保密管理、屬地化的社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金管理、權(quán)限范圍內(nèi)的財(cái)稅、消防安全、社會(huì)治安綜合治理、安全保衛(wèi)、信訪維穩(wěn)及采購(gòu)管理等工作，協(xié)助公司完成黨群、紀(jì)檢工作，協(xié)助分公司領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)和推進(jìn)日常工作并督促落實(shí)。 武漢分公司信貸部負(fù)責(zé)分公司信貸業(yè)務(wù)管理制度制定和修訂，組

17、織實(shí)施貸款、票據(jù)等公司本部授權(quán)范圍內(nèi)的信貸業(yè)務(wù)全過(guò)程管理，組織開(kāi)展客戶服務(wù)和信貸業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)等工作；組織實(shí)施公司本部授權(quán)范圍內(nèi)的信貸業(yè)務(wù)客戶管理及盡調(diào)工作。 武漢分公司營(yíng)業(yè)部負(fù)責(zé)分公司結(jié)算服務(wù)、日常反洗錢(qián)等工作，主要包括提供結(jié)算服務(wù)、重要空白憑證管理、結(jié)算印章管理、反洗錢(qián)等工作。武漢分公司風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)武漢分公司風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制建設(shè)工作，主要包括職責(zé)范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)管理和業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)審查。 武漢分公司信息技術(shù)部負(fù)責(zé)分公司信息化管理工作和災(zāi)備中心管理工作,負(fù)責(zé)公司信息化發(fā)展規(guī)劃在分公司的推廣實(shí)施工作。 2. 中國(guó)能建財(cái)務(wù)公司的組織機(jī)構(gòu)圖如下： （二）風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估 中國(guó)能建財(cái)務(wù)公司制定了內(nèi)部控

18、制管理制度和風(fēng)險(xiǎn)管理體系，實(shí)行內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督制度，已設(shè)立對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和審計(jì)稽核委員會(huì)，并已建立風(fēng)險(xiǎn)管理與法律事務(wù)部和審計(jì)稽核部，對(duì)中國(guó)能建財(cái)務(wù)公司的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管控、監(jiān)督和稽核。中國(guó)能建財(cái)務(wù)公司制定了全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦法風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估辦法等制度，建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估工作機(jī)制， 以便業(yè)務(wù)及經(jīng)營(yíng)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)得到及時(shí)識(shí)別、審慎評(píng)估和有效監(jiān)控。各業(yè)務(wù)部門(mén)根據(jù)各項(xiàng)業(yè)務(wù)制定相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)化操作流程、作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和風(fēng)險(xiǎn)防范措施，各部門(mén)責(zé)任分離、相互監(jiān)督，對(duì)業(yè)務(wù)操作中的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測(cè)、評(píng)估和控制。 （三）控制活動(dòng) 1. 資金業(yè)務(wù)控制情況 中國(guó)能建財(cái)務(wù)公司根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)各項(xiàng)規(guī)章制度，制定了關(guān)于結(jié)算管理、存款管理

19、的各項(xiàng)管理辦法與業(yè)務(wù)制度，各項(xiàng)業(yè)務(wù)制度均已規(guī)定詳細(xì)的操作 流程，明確流程的各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、執(zhí)行角色、主要業(yè)務(wù)規(guī)則等，能夠控制業(yè) 務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。 （1） 結(jié)算管理 中國(guó)能建財(cái)務(wù)公司為規(guī)范結(jié)算業(yè)務(wù)，有效控制和防范結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)，保證結(jié)算業(yè)務(wù)的規(guī)范、安全、穩(wěn)健運(yùn)行，依據(jù)支付結(jié)算辦法和企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法等規(guī)定，制定了結(jié)算業(yè)務(wù)管理辦法賬戶管理辦法結(jié)算業(yè)務(wù)操作細(xì)則等業(yè)務(wù)管理辦法和操作流程，對(duì)結(jié)算業(yè)務(wù)相關(guān)操作進(jìn)行了規(guī)范。 （2） 存款管理 中國(guó)能建財(cái)務(wù)公司為加強(qiáng)存款管理、規(guī)范公司存款業(yè)務(wù)，制定了存款業(yè)務(wù)管理辦法存款業(yè)務(wù)管理操作細(xì)則人民幣存貸款計(jì)結(jié)息管理辦法等業(yè)務(wù)管理辦法和操作流程，對(duì)存款業(yè)務(wù)的相關(guān)操作進(jìn)行了規(guī)范。中國(guó)

20、能建財(cái)務(wù)公司對(duì)存款人開(kāi)銷(xiāo)戶進(jìn)行嚴(yán)格審查，嚴(yán)格管理預(yù)留印鑒資料和存款支付憑證，防止詐騙活動(dòng)；中國(guó)能建財(cái)務(wù)公司嚴(yán)格遵循平等、自愿、公平和誠(chéng)實(shí)信用的原則，相關(guān)政策嚴(yán)格按照中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)和中國(guó)人民銀行相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，保障成員單位的資金安全，維護(hù)當(dāng)事人的合法權(quán)益。 2. 信貸管理 中國(guó)能建財(cái)務(wù)公司制定了客戶信用評(píng)級(jí)管理辦法綜合授信管理辦法、自營(yíng)貸款業(yè)務(wù)管理辦法流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)操作細(xì)則固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)操作細(xì)則電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)管理辦法擔(dān)保業(yè)務(wù)管理辦法委托貸款業(yè)務(wù)管理辦法等多項(xiàng)業(yè)務(wù)制度，涵蓋了中國(guó)能建財(cái)務(wù)公司自有貸款、票據(jù)、保函等信貸業(yè)務(wù)，建立了涵蓋信貸業(yè)務(wù)貸前、貸中、貸后全流程的信貸風(fēng)險(xiǎn)控制體系，

21、并嚴(yán)格按照規(guī)定的程序和權(quán)限審查、審批貸款。 3. 信息系統(tǒng)控制 中國(guó)能建財(cái)務(wù)公司制定了信息系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)管理辦法核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)權(quán)限管理操作細(xì)則計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)管理辦法電子商業(yè)匯票系統(tǒng)管理辦法信息系統(tǒng)安全管理辦法等一系列制度，對(duì)計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)管理進(jìn)行了規(guī)范。中國(guó)能建財(cái)務(wù)公司主要業(yè)務(wù)系統(tǒng)包括核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)、電子商業(yè)匯票系統(tǒng)等。各信息系統(tǒng)運(yùn)行穩(wěn)定，各軟、硬件設(shè)施運(yùn)行情況良好。 4. 審計(jì)監(jiān)督 中國(guó)能建財(cái)務(wù)公司設(shè)立審計(jì)稽核部并制定相關(guān)管理辦法，由審計(jì)稽核部對(duì)中國(guó)能建財(cái)務(wù)公司各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)定期或不定期地進(jìn)行常規(guī)審計(jì)或?qū)ｍ?xiàng)審計(jì)。審計(jì)稽核部是中國(guó)能建財(cái)務(wù)公司審計(jì)稽核工作的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，行使監(jiān)督職能，對(duì)中國(guó)能建財(cái)務(wù)公司內(nèi)部控制

22、的合理性、健全性和有效性進(jìn)行檢查、評(píng)價(jià)，對(duì)內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督，就內(nèi)部控制存在的問(wèn)題提出改進(jìn)建議并監(jiān)督改進(jìn)。 （四）內(nèi)部控制總體評(píng)價(jià) 中國(guó)能建財(cái)務(wù)公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)均能?chē)?yán)格按照制度和流程開(kāi)展，無(wú)重大操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生；各項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)均符合監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求；業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)合法合規(guī)， 管理制度健全，風(fēng)險(xiǎn)管理有效。 三、中國(guó)能建財(cái)務(wù)公司經(jīng)營(yíng)及管理情況（一）經(jīng)營(yíng)情況 截至 2021 年 12 月 31 日，中國(guó)能建財(cái)務(wù)公司資產(chǎn)合計(jì) 7,804,072.41 萬(wàn)元（含委托），所有者權(quán)益合計(jì) 446,906.92 萬(wàn)元。2021 年度，中國(guó)能建財(cái)務(wù)營(yíng)業(yè)收入 110,595.15 萬(wàn)元，利潤(rùn)總額 49,906.46 萬(wàn)元，凈利潤(rùn)38,960.44 萬(wàn)元。 序號(hào) 指標(biāo) 標(biāo)準(zhǔn)值 截至 2021 年 12 月末實(shí)際值 1 資本充足率 10% 11.66% 2 拆入資金比例 100% 0% 3 擔(dān)保比例 100% 0.88% 4 投資