國(guó)家外匯管理的新政及流程介紹--貨物貿(mào)易外匯管理改革培訓(xùn)(企業(yè)版)

1、貨物貿(mào)易外匯管理改革培訓(xùn)貨物貿(mào)易外匯管理改革培訓(xùn)深圳發(fā)展銀行北京分行深圳發(fā)展銀行北京分行二二一二年七月一二年七月 v主要內(nèi)容主要內(nèi)容一、一、改革前后企業(yè)改革前后企業(yè)外匯業(yè)務(wù)管理的變化外匯業(yè)務(wù)管理的變化二、貿(mào)易外匯管理改革制度框架二、貿(mào)易外匯管理改革制度框架三、貨物貿(mào)易外匯管理政策具體內(nèi)容三、貨物貿(mào)易外匯管理政策具體內(nèi)容四、外匯局對(duì)企業(yè)貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)的監(jiān)管四、外匯局對(duì)企業(yè)貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)的監(jiān)管一、一、改革前后企業(yè)貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)管理的變化改革前后企業(yè)貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)管理的變化p將出口收匯企業(yè)納入名錄，對(duì)名錄企業(yè)貿(mào)易外匯收支將出口收匯企業(yè)納入名錄，對(duì)名錄企業(yè)貿(mào)易外匯收支進(jìn)行分類管理進(jìn)行分類管理A類企業(yè)進(jìn)口付匯單

2、證大幅簡(jiǎn)化（對(duì)單證真實(shí)性及外匯收支一致性合理審查）；B類企業(yè)貿(mào)易外匯收支實(shí)施可收匯額和可付匯額的電子數(shù)據(jù)核查；C類企業(yè)貿(mào)易外匯收支須逐筆憑外匯局登記表辦理。p取消出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查取消出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查p取消企業(yè)貿(mào)易信貸登記管理，由全流程登記改變?yōu)槠笕∠髽I(yè)貿(mào)易信貸登記管理，由全流程登記改變?yōu)槠髽I(yè)事中報(bào)告業(yè)事中報(bào)告p取消取消“出口收匯核銷專用聯(lián)出口收匯核銷專用聯(lián)”，并調(diào)整，并調(diào)整BOPBOP申報(bào)單證申報(bào)單證p取消核銷制度。取消核銷制度。調(diào)整出口報(bào)關(guān)流程調(diào)整出口報(bào)關(guān)流程, ,企業(yè)辦理出口報(bào)關(guān)企業(yè)辦理出口報(bào)關(guān)及出口退稅時(shí)及出口退稅時(shí)不再提供核銷單不再提供核銷單p建立對(duì)企業(yè)進(jìn)出口統(tǒng)一進(jìn)行主體管理的新

3、制度。全面采集進(jìn)出口和收付匯數(shù)據(jù)，通過企業(yè)報(bào)告剔除干擾因素 ；非現(xiàn)場(chǎng)總量核查，篩選異常主體；動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，鎖定排查范圍；現(xiàn)場(chǎng)核查，核實(shí)可疑情況；確定企業(yè)分類，實(shí)行分類監(jiān)管。絕大多數(shù)企業(yè)貿(mào)易獲得便利，極少數(shù)企業(yè)被分為B類或者C類，適用嚴(yán)格政策，受到重點(diǎn)監(jiān)管。二、二、貿(mào)易外匯管理改革制度框架貿(mào)易外匯管理改革制度框架二、貿(mào)易外匯管理改革的制度框架二、貿(mào)易外匯管理改革的制度框架（一）政策法規(guī)體系（一）政策法規(guī)體系 （二）監(jiān)測(cè)管理系統(tǒng)（二）監(jiān)測(cè)管理系統(tǒng)系統(tǒng)整合系統(tǒng)整合p外匯局應(yīng)用服務(wù)平臺(tái)外匯局應(yīng)用服務(wù)平臺(tái)（金宏）：（金宏）：一個(gè)大門一個(gè)大門、不同應(yīng)用不同應(yīng)用（三）企業(yè)總體業(yè)務(wù)流程（三）企業(yè)總體業(yè)務(wù)流程三、三

4、、貨物貿(mào)易外匯管理政策具體內(nèi)容貨物貿(mào)易外匯管理政策具體內(nèi)容三、貨物貿(mào)易外匯管理政策具體內(nèi)容三、貨物貿(mào)易外匯管理政策具體內(nèi)容p（一）企業(yè)名錄與分類查詢（一）企業(yè)名錄與分類查詢p（二）貿(mào)易外匯收支單證管理（二）貿(mào)易外匯收支單證管理p（三）（三）B B類企業(yè)電子數(shù)據(jù)核查類企業(yè)電子數(shù)據(jù)核查p（四）登記表業(yè)務(wù)流程（四）登記表業(yè)務(wù)流程p（五）貿(mào)易收支核查信息報(bào)送（五）貿(mào)易收支核查信息報(bào)送p（六）出口收入存放境外管理（六）出口收入存放境外管理p（七）企業(yè)義務(wù)報(bào)告與主動(dòng)報(bào)告（七）企業(yè)義務(wù)報(bào)告與主動(dòng)報(bào)告p（八）公告與企業(yè)留言（八）公告與企業(yè)留言p（九）接受現(xiàn)場(chǎng)核查（九）接受現(xiàn)場(chǎng)核查（一）企業(yè)名錄與分類查詢（一）

5、企業(yè)名錄與分類查詢p貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄銀行真實(shí)性審核的對(duì)象銀行真實(shí)性審核的對(duì)象 n 名錄管理的對(duì)象：貿(mào)易收支企業(yè)取得對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)權(quán)企業(yè) 提供名錄登記申請(qǐng)書、法定代表人簽字并加蓋企業(yè)公章的貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)辦理確認(rèn)書以及營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者備案表或外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到外匯局辦理保稅監(jiān)管區(qū)域企業(yè)無對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)權(quán)企業(yè)n 名錄的變更及注銷n 企業(yè)分類管理：激勵(lì)守法者，約束可疑者，懲戒違規(guī)者分為A類、B類、C類，分類監(jiān)管有效期1年（一）企業(yè)名錄與分類查詢（一）企業(yè)名錄與分類查詢p 外匯局通過外匯局通過“貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)貨物貿(mào)易外

6、匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)”（以下簡(jiǎn)稱（以下簡(jiǎn)稱“監(jiān)測(cè)系監(jiān)測(cè)系統(tǒng)統(tǒng)”）向金融機(jī)構(gòu)發(fā)布全國(guó)企業(yè)名錄。應(yīng)當(dāng)通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)查）向金融機(jī)構(gòu)發(fā)布全國(guó)企業(yè)名錄。應(yīng)當(dāng)通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)查詢企業(yè)名錄狀態(tài)與分類狀態(tài)。金融機(jī)構(gòu)不得為不在名錄的企詢企業(yè)名錄狀態(tài)與分類狀態(tài)。金融機(jī)構(gòu)不得為不在名錄的企業(yè)辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)。不在名錄的企業(yè)應(yīng)當(dāng)?shù)酵鈪R局辦業(yè)辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)。不在名錄的企業(yè)應(yīng)當(dāng)?shù)酵鈪R局辦理名錄登記手續(xù)。理名錄登記手續(xù)。p 新入名錄的企業(yè)實(shí)行輔導(dǎo)期管理。在其發(fā)生首筆貿(mào)易外匯收新入名錄的企業(yè)實(shí)行輔導(dǎo)期管理。在其發(fā)生首筆貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)之日起支業(yè)務(wù)之日起9090天內(nèi)，外匯局進(jìn)行正常法規(guī)、系統(tǒng)操作輔導(dǎo)。天內(nèi)，外匯局進(jìn)行正常法規(guī)、系統(tǒng)操

7、作輔導(dǎo)。企業(yè)應(yīng)當(dāng)在輔導(dǎo)期結(jié)束后企業(yè)應(yīng)當(dāng)在輔導(dǎo)期結(jié)束后1010個(gè)工作日內(nèi)，持書面材料到外匯個(gè)工作日內(nèi)，持書面材料到外匯局報(bào)告輔導(dǎo)期內(nèi)發(fā)生貨物進(jìn)出口與貿(mào)易外匯收支逐筆對(duì)應(yīng)情局報(bào)告輔導(dǎo)期內(nèi)發(fā)生貨物進(jìn)出口與貿(mào)易外匯收支逐筆對(duì)應(yīng)情況。況。p 名錄登記后，外匯局為企業(yè)辦理監(jiān)測(cè)系統(tǒng)網(wǎng)上開戶名錄登記后，外匯局為企業(yè)辦理監(jiān)測(cè)系統(tǒng)網(wǎng)上開戶/ /撤銷開撤銷開戶戶p 不在名錄企業(yè)不得直接在銀行辦理貿(mào)易收支。不在名錄企業(yè)不得直接在銀行辦理貿(mào)易收支。（二）貿(mào)易外匯收支單證管理（二）貿(mào)易外匯收支單證管理p 原則：貿(mào)易便利化和風(fēng)險(xiǎn)管理相結(jié)合原則：貿(mào)易便利化和風(fēng)險(xiǎn)管理相結(jié)合p 特點(diǎn)：特點(diǎn)：企業(yè)確保外匯收支具有真實(shí)、合法的交易基

8、礎(chǔ)，銀行對(duì)企業(yè)確保外匯收支具有真實(shí)、合法的交易基礎(chǔ)，銀行對(duì)企業(yè)提交交易單證的真實(shí)性及其與外匯收支的一致性進(jìn)企業(yè)提交交易單證的真實(shí)性及其與外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查行合理審查對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別的企業(yè)采取不同的外匯收支管理措施；對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別的企業(yè)采取不同的外匯收支管理措施；絕大多數(shù)企業(yè)充分便利，直接由銀行進(jìn)行真實(shí)性審核；絕大多數(shù)企業(yè)充分便利，直接由銀行進(jìn)行真實(shí)性審核；極少數(shù)企業(yè)受到較為嚴(yán)格的管理，有的由外匯局進(jìn)行真極少數(shù)企業(yè)受到較為嚴(yán)格的管理，有的由外匯局進(jìn)行真實(shí)性審核實(shí)性審核加強(qiáng)了對(duì)代理、退匯等風(fēng)險(xiǎn)較大業(yè)務(wù)的管理要求加強(qiáng)了對(duì)代理、退匯等風(fēng)險(xiǎn)較大業(yè)務(wù)的管理要求（二）貿(mào)易外匯收支單證管理（二）貿(mào)易外

9、匯收支單證管理p 企業(yè)貿(mào)易外匯收支范圍：企業(yè)貿(mào)易外匯收支范圍：n（一）從境外、境內(nèi)保稅監(jiān)管區(qū)域收回的出口貨款，向（一）從境外、境內(nèi)保稅監(jiān)管區(qū)域收回的出口貨款，向境外、境內(nèi)保稅監(jiān)管區(qū)域支付的進(jìn)口貨款；境外、境內(nèi)保稅監(jiān)管區(qū)域支付的進(jìn)口貨款；n（二）從離岸賬戶、境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶收回的出口貨款，（二）從離岸賬戶、境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶收回的出口貨款，向離岸賬戶、境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶支付的進(jìn)口貨款；向離岸賬戶、境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶支付的進(jìn)口貨款；n（三）深加工結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)下境內(nèi)收付款；（三）深加工結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)下境內(nèi)收付款； n（四）轉(zhuǎn)口貿(mào)易項(xiàng)下收付款；（四）轉(zhuǎn)口貿(mào)易項(xiàng)下收付款；n（五）其他與貿(mào)易相關(guān)的收付款。（五）其他與貿(mào)易相關(guān)

10、的收付款。（二）貿(mào)易外匯收支單證管理（二）貿(mào)易外匯收支單證管理p 企業(yè)貿(mào)易外匯收支應(yīng)填寫的申報(bào)單證：企業(yè)貿(mào)易外匯收支應(yīng)填寫的申報(bào)單證：v 向境外付款（包括向向境外付款（包括向OSAOSA賬戶、賬戶、NRANRA賬戶付款）的，填寫境賬戶付款）的，填寫境外匯款申請(qǐng)書或?qū)ν飧犊钔鈪R款申請(qǐng)書或?qū)ν飧犊? /承兌通知書；承兌通知書；v 向境內(nèi)付款的，填寫境內(nèi)匯款申請(qǐng)書或境內(nèi)付款向境內(nèi)付款的，填寫境內(nèi)匯款申請(qǐng)書或境內(nèi)付款/ /承承兌通知書；兌通知書；v 從境外收款（包括從離岸賬戶、境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶收款）的，從境外收款（包括從離岸賬戶、境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶收款）的，填寫涉外收入申報(bào)單；填寫涉外收入申報(bào)單；v 從

11、境內(nèi)收款的，填寫境內(nèi)收入申報(bào)單從境內(nèi)收款的，填寫境內(nèi)收入申報(bào)單。（二）貿(mào)易外匯收支單證管理（二）貿(mào)易外匯收支單證管理p 提前購(gòu)匯：可根據(jù)真實(shí)合法進(jìn)口付匯需求提前購(gòu)匯存入經(jīng)常提前購(gòu)匯：可根據(jù)真實(shí)合法進(jìn)口付匯需求提前購(gòu)匯存入經(jīng)常項(xiàng)目賬戶，如合同變更等原因無需對(duì)外支付，可結(jié)匯或保存項(xiàng)目賬戶，如合同變更等原因無需對(duì)外支付，可結(jié)匯或保存在經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶在經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶p代理業(yè)務(wù)代理業(yè)務(wù) 代理進(jìn)口、出口業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)由代理方付匯、收匯。代理進(jìn)口代理進(jìn)口、出口業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)由代理方付匯、收匯。代理進(jìn)口業(yè)務(wù)項(xiàng)下，委托方可憑委托代理協(xié)議將外匯劃轉(zhuǎn)給代理方，業(yè)務(wù)項(xiàng)下，委托方可憑委托代理協(xié)議將外匯劃轉(zhuǎn)給代理方，也可由代理方

12、購(gòu)匯。代理出口業(yè)務(wù)項(xiàng)下，代理方收匯后可憑也可由代理方購(gòu)匯。代理出口業(yè)務(wù)項(xiàng)下，代理方收匯后可憑委托代理協(xié)議將外匯劃轉(zhuǎn)給委托方，也可結(jié)匯后將人民幣劃委托代理協(xié)議將外匯劃轉(zhuǎn)給委托方，也可結(jié)匯后將人民幣劃轉(zhuǎn)給委托方。轉(zhuǎn)給委托方。p 主體一致性原則主體一致性原則“誰出口誰收匯、誰進(jìn)口誰付匯誰出口誰收匯、誰進(jìn)口誰付匯”（二）貿(mào)易外匯收支單證管理（二）貿(mào)易外匯收支單證管理p 貿(mào)易付匯單證貿(mào)易付匯單證- -A A類企業(yè)類企業(yè)n以信用證、托收方式結(jié)算的，按國(guó)際慣例以信用證、托收方式結(jié)算的，按國(guó)際慣例n以貨到付匯方式結(jié)算的，提供以貨到付匯方式結(jié)算的，提供進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單或進(jìn)口合或進(jìn)口合同或發(fā)票同或發(fā)票

13、n以預(yù)付貨款方式結(jié)算的，提供以預(yù)付貨款方式結(jié)算的，提供進(jìn)口合同進(jìn)口合同或發(fā)票或發(fā)票p 貿(mào)易收匯待核查賬戶管理貿(mào)易收匯待核查賬戶管理較改革前的新變化較改革前的新變化n出口貿(mào)易融資放款及境外回款（不入）出口貿(mào)易融資放款及境外回款（不入）nA A類企業(yè)可申請(qǐng)直接從待核查賬戶轉(zhuǎn)出類企業(yè)可申請(qǐng)直接從待核查賬戶轉(zhuǎn)出p退匯業(yè)務(wù)退匯業(yè)務(wù)n原路退回原則原路退回原則n退匯日期與原收付款日期間隔退匯日期與原收付款日期間隔180180天以上或無法原路退回天以上或無法原路退回的，應(yīng)辦理貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記的，應(yīng)辦理貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記（二）貿(mào)易外匯收支單證管理（二）貿(mào)易外匯收支單證管理p現(xiàn)鈔結(jié)匯現(xiàn)鈔結(jié)匯 企業(yè)提交出口合同、出口

14、貨物報(bào)關(guān)單等單證。結(jié)匯現(xiàn)鈔金額企業(yè)提交出口合同、出口貨物報(bào)關(guān)單等單證。結(jié)匯現(xiàn)鈔金額達(dá)到規(guī)定入境申報(bào)金額的，金融機(jī)構(gòu)還應(yīng)當(dāng)審核企業(yè)提交的達(dá)到規(guī)定入境申報(bào)金額的，金融機(jī)構(gòu)還應(yīng)當(dāng)審核企業(yè)提交的經(jīng)海關(guān)簽章的攜帶外幣現(xiàn)鈔入境申報(bào)單正本。經(jīng)海關(guān)簽章的攜帶外幣現(xiàn)鈔入境申報(bào)單正本。p轉(zhuǎn)口貿(mào)易轉(zhuǎn)口貿(mào)易 提供買、賣合同，提供買、賣合同，A A類企業(yè)從待核查賬戶轉(zhuǎn)出時(shí)無需審查支類企業(yè)從待核查賬戶轉(zhuǎn)出時(shí)無需審查支付憑證，同時(shí)取消超比例限制條款付憑證，同時(shí)取消超比例限制條款p單證要求單證要求 應(yīng)當(dāng)在單證正本應(yīng)當(dāng)在單證正本，銀行，銀行簽注收付匯金額、日期并加蓋業(yè)務(wù)印簽注收付匯金額、日期并加蓋業(yè)務(wù)印章章后可退回正本后可退回

15、正本。（三）（三）B B類企業(yè)單證管理與電子數(shù)據(jù)核查類企業(yè)單證管理與電子數(shù)據(jù)核查p 對(duì)象：對(duì)象：B B類企業(yè)類企業(yè)p 單證要求單證要求p 信用證、托收：國(guó)際慣例商業(yè)單據(jù)，進(jìn)信用證、托收：國(guó)際慣例商業(yè)單據(jù)，進(jìn)/ /出口合同出口合同p 貨到：進(jìn)貨到：進(jìn)/ /出口貨物報(bào)關(guān)單和進(jìn)出口貨物報(bào)關(guān)單和進(jìn)/ /出口合同出口合同p 預(yù)付預(yù)付/ /預(yù)收貨款：進(jìn)預(yù)收貨款：進(jìn)/ /出口合同和發(fā)票出口合同和發(fā)票p 轉(zhuǎn)口貿(mào)易：買賣合同、支出轉(zhuǎn)口貿(mào)易：買賣合同、支出/ /收入申報(bào)憑證及相關(guān)貨權(quán)憑證。收入申報(bào)憑證及相關(guān)貨權(quán)憑證。轉(zhuǎn)口收入轉(zhuǎn)口收入/ /收入結(jié)匯或劃出金額超過支出金額收入結(jié)匯或劃出金額超過支出金額20%20%的貿(mào)

16、易外匯的貿(mào)易外匯收支，憑收支，憑登記表登記表辦理辦理。p 企業(yè)不得辦理收支日期間隔超過企業(yè)不得辦理收支日期間隔超過9090天（不含）的轉(zhuǎn)口貿(mào)易外天（不含）的轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)匯收支業(yè)務(wù)（自列入（自列入B B類企業(yè)類企業(yè)6 6個(gè)月后，可以向外匯局申請(qǐng)辦理該業(yè)務(wù)）個(gè)月后，可以向外匯局申請(qǐng)辦理該業(yè)務(wù)）p 企業(yè)不得辦理企業(yè)不得辦理9090天以上（不含）的延期付款業(yè)務(wù)、不得簽訂天以上（不含）的延期付款業(yè)務(wù)、不得簽訂包含包含9090天以上（不含）收匯條款的出口合同天以上（不含）收匯條款的出口合同（三）（三）B B類企業(yè)電子數(shù)據(jù)核查類企業(yè)電子數(shù)據(jù)核查p 可收付匯額度：可收付匯額度：v 根據(jù)企業(yè)進(jìn)出口貿(mào)易類

17、別根據(jù)企業(yè)進(jìn)出口貿(mào)易類別、收付匯比率收付匯比率，按對(duì)應(yīng)收付匯日期按對(duì)應(yīng)收付匯日期在分類在分類監(jiān)管監(jiān)管有效期內(nèi)的進(jìn)出口貨物報(bào)關(guān)單成交總價(jià)與相應(yīng)收有效期內(nèi)的進(jìn)出口貨物報(bào)關(guān)單成交總價(jià)與相應(yīng)收付匯比率的乘積累加之和確定付匯比率的乘積累加之和確定v 預(yù)收貨款可收匯額度和預(yù)付貨款可付匯額度，由外匯局根據(jù)預(yù)收貨款可收匯額度和預(yù)付貨款可付匯額度，由外匯局根據(jù)非現(xiàn)場(chǎng)核查和現(xiàn)場(chǎng)核查情況，結(jié)合企業(yè)的業(yè)務(wù)特點(diǎn)確定非現(xiàn)場(chǎng)核查和現(xiàn)場(chǎng)核查情況，結(jié)合企業(yè)的業(yè)務(wù)特點(diǎn)確定v 核查時(shí)點(diǎn)：付匯、開證、出口貿(mào)易融資放款或待核查賬戶資核查時(shí)點(diǎn)：付匯、開證、出口貿(mào)易融資放款或待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出手續(xù)時(shí)金結(jié)匯或劃出手續(xù)時(shí)p 核查類別：核

18、查類別：n 出口收匯核查n 進(jìn)口付匯核查p 額度不足情況處理額度不足情況處理企業(yè)辦超額度登記企業(yè)辦超額度登記（三）（三）B B類企業(yè)電子數(shù)據(jù)核查類企業(yè)電子數(shù)據(jù)核查業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)流程p 特殊情況特殊情況n信用證付款：開證時(shí)核查信用證付款：開證時(shí)核查n出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時(shí)點(diǎn)：融資放款核查金額：境外回款總額n代理進(jìn)出口業(yè)務(wù)代理進(jìn)出口業(yè)務(wù)代理方核查代理方核查n退匯業(yè)務(wù)退匯業(yè)務(wù)是否退運(yùn)貨物，退運(yùn)需核查是否退運(yùn)貨物，退運(yùn)需核查n轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支：不需核查轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支：不需核查n現(xiàn)鈔結(jié)匯：核查現(xiàn)鈔結(jié)匯：核查（四）（四）登記表登記表業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)流程p 需要登記的業(yè)務(wù)類型需要登記的業(yè)務(wù)類型p 登記表的內(nèi)

19、容登記表的內(nèi)容n登記類別登記類別/ /業(yè)務(wù)類別業(yè)務(wù)類別/ /結(jié)算方式結(jié)算方式/ /金融機(jī)構(gòu)金融機(jī)構(gòu)/ /登記情況登記情況A類企業(yè)類企業(yè)B類企業(yè)類企業(yè)C類企業(yè)類企業(yè)資本項(xiàng)目誤入待核查資本項(xiàng)目誤入待核查超期限或無法原路退匯超期限或無法原路退匯其他其他超可收超可收付付匯額度的貿(mào)易收匯額度的貿(mào)易收支支90天以上延期收款或付款天以上延期收款或付款轉(zhuǎn)口貿(mào)易超比例轉(zhuǎn)口貿(mào)易超比例或超期限或超期限超期限或無法原路退匯超期限或無法原路退匯資本項(xiàng)目誤入待核查，其他資本項(xiàng)目誤入待核查，其他逐筆貿(mào)易外匯收入逐筆貿(mào)易外匯收入逐筆貿(mào)易外匯支出逐筆貿(mào)易外匯支出（四）（四）登記表登記表業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)流程p 登記表有效期：登記表有

20、效期：1 1個(gè)月個(gè)月p 登記表狀態(tài)：未使用、部分使用、使用完畢、已作廢登記表狀態(tài)：未使用、部分使用、使用完畢、已作廢p 登記表簽注登記表簽注n簽注內(nèi)容：金額、申報(bào)單號(hào)簽注內(nèi)容：金額、申報(bào)單號(hào)n信用證：開證時(shí)簽注金額，實(shí)際付款時(shí)簽注申報(bào)號(hào)碼信用證：開證時(shí)簽注金額，實(shí)際付款時(shí)簽注申報(bào)號(hào)碼n貿(mào)易融資收款：放款時(shí)簽注金額，回款時(shí)簽注申報(bào)號(hào)碼貿(mào)易融資收款：放款時(shí)簽注金額，回款時(shí)簽注申報(bào)號(hào)碼n誤簽注沖正誤簽注沖正p 登記表作廢登記表作廢（五）貿(mào)易收支核查信息報(bào)送（五）貿(mào)易收支核查信息報(bào)送業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)流程p 貿(mào)易收支信息申報(bào)貿(mào)易收支信息申報(bào)n 國(guó)際收支申報(bào)國(guó)際收支申報(bào)n 核查專用信息申報(bào)核查專用信息申報(bào)p

21、申報(bào)單證調(diào)整計(jì)劃申報(bào)單證調(diào)整計(jì)劃n 境外匯款申請(qǐng)書境外匯款申請(qǐng)書或或?qū)ν飧犊顚?duì)外付款/ /承兌通知書承兌通知書：向境外付款（包：向境外付款（包括向離岸賬戶、境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶付款）括向離岸賬戶、境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶付款）n 境內(nèi)匯款申請(qǐng)書境內(nèi)匯款申請(qǐng)書或或境內(nèi)付款境內(nèi)付款/ /承兌通知書承兌通知書：向境內(nèi)付款：向境內(nèi)付款n 涉外收入申報(bào)單涉外收入申報(bào)單：從境外收款的（包括從離岸賬戶、境外機(jī)構(gòu)：從境外收款的（包括從離岸賬戶、境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶收款）境內(nèi)賬戶收款）n 境內(nèi)收入申報(bào)單境內(nèi)收入申報(bào)單：從境內(nèi)收款的：從境內(nèi)收款的p 自2012年8月1日起，相關(guān)國(guó)際收支憑證將啟用新版本（五）貿(mào)易收支核查信息報(bào)送（

22、五）貿(mào)易收支核查信息報(bào)送n 以匯款結(jié)算的貿(mào)易付款核查專用信息包括：本筆款項(xiàng)是否為保以匯款結(jié)算的貿(mào)易付款核查專用信息包括：本筆款項(xiàng)是否為保稅貨物項(xiàng)下付款、稅貨物項(xiàng)下付款、合同號(hào)合同號(hào)、發(fā)票號(hào)、外匯局批件號(hào)、發(fā)票號(hào)、外匯局批件號(hào)/ /備案表號(hào)備案表號(hào)/ /業(yè)務(wù)編號(hào)等；以信用證、保函、托收等結(jié)算的貿(mào)易付款核查專業(yè)務(wù)編號(hào)等；以信用證、保函、托收等結(jié)算的貿(mào)易付款核查專用信息包括：本筆款項(xiàng)是否為保稅貨物項(xiàng)下付款、用信息包括：本筆款項(xiàng)是否為保稅貨物項(xiàng)下付款、合同號(hào)合同號(hào)、發(fā)、發(fā)票號(hào)、提運(yùn)單號(hào)、合同金額、外匯局批件號(hào)票號(hào)、提運(yùn)單號(hào)、合同金額、外匯局批件號(hào)/ /備案表號(hào)備案表號(hào)/ /業(yè)務(wù)編業(yè)務(wù)編號(hào)等。號(hào)等。n

23、貿(mào)易收款的核查專用信息包括：本筆款項(xiàng)是否為保稅貨物項(xiàng)下貿(mào)易收款的核查專用信息包括：本筆款項(xiàng)是否為保稅貨物項(xiàng)下收入、收入類型（僅限境外收款項(xiàng)下）、外匯局批件號(hào)收入、收入類型（僅限境外收款項(xiàng)下）、外匯局批件號(hào)/ /備案?jìng)浒副硖?hào)表號(hào)/ /業(yè)務(wù)編號(hào)等業(yè)務(wù)編號(hào)等n 對(duì)于企業(yè)貿(mào)易項(xiàng)下的境內(nèi)外收付款，境內(nèi)銀行應(yīng)于收付款后對(duì)于企業(yè)貿(mào)易項(xiàng)下的境內(nèi)外收付款，境內(nèi)銀行應(yīng)于收付款后五五個(gè)工作日內(nèi)個(gè)工作日內(nèi)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地通過國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地通過國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)（銀行版）向外匯局報(bào)送貿(mào)易收支信息（銀行版）向外匯局報(bào)送貿(mào)易收支信息n 境內(nèi)銀行對(duì)已申報(bào)和傳送成功的信息進(jìn)行數(shù)據(jù)修改或刪除的，境內(nèi)銀

24、行對(duì)已申報(bào)和傳送成功的信息進(jìn)行數(shù)據(jù)修改或刪除的，應(yīng)詳細(xì)記錄修改或者刪除原因，應(yīng)詳細(xì)記錄修改或者刪除原因，并留存相關(guān)憑證，以備外匯局并留存相關(guān)憑證，以備外匯局對(duì)該類數(shù)據(jù)的現(xiàn)場(chǎng)核查對(duì)該類數(shù)據(jù)的現(xiàn)場(chǎng)核查（六）出口收入存放境外管理（六）出口收入存放境外管理p 業(yè)務(wù)資格管理與首次開戶登記業(yè)務(wù)資格管理與首次開戶登記p 企業(yè)開立用于存放出口收入的境外賬戶前，應(yīng)當(dāng)選定境外開企業(yè)開立用于存放出口收入的境外賬戶前，應(yīng)當(dāng)選定境外開戶行，與其簽訂戶行，與其簽訂賬戶收支信息報(bào)送協(xié)議賬戶收支信息報(bào)送協(xié)議，并提供企業(yè)內(nèi)，并提供企業(yè)內(nèi)控管理等材料報(bào)外匯局辦理開戶資格登記，登記后方可開立控管理等材料報(bào)外匯局辦理開戶資格登記，登

25、記后方可開立境外賬戶，境外存放資金按規(guī)模管理。境外賬戶，境外存放資金按規(guī)模管理。p 境外賬戶收支范圍境外賬戶收支范圍 收入范圍：出口貨款、利息、經(jīng)外匯局批準(zhǔn)的收入收入范圍：出口貨款、利息、經(jīng)外匯局批準(zhǔn)的收入 支出范圍：貿(mào)易項(xiàng)下支出，境外承包工程、傭金、運(yùn)保費(fèi)支出范圍：貿(mào)易項(xiàng)下支出，境外承包工程、傭金、運(yùn)保費(fèi)項(xiàng)下費(fèi)用支出，與境外賬戶相關(guān)的境外銀行費(fèi)用支出，經(jīng)外匯項(xiàng)下費(fèi)用支出，與境外賬戶相關(guān)的境外銀行費(fèi)用支出，經(jīng)外匯局核準(zhǔn)或登記的資本項(xiàng)目支出，調(diào)回境內(nèi)。局核準(zhǔn)或登記的資本項(xiàng)目支出，調(diào)回境內(nèi)。（六六）出口收入存放境外管理）出口收入存放境外管理p 存放境外資金調(diào)回境內(nèi)無需進(jìn)入出口收入待核查賬戶，可直存

26、放境外資金調(diào)回境內(nèi)無需進(jìn)入出口收入待核查賬戶，可直接入經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶。接入經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶。p 已開辦出口收入存放境外業(yè)務(wù)的企業(yè)被列為已開辦出口收入存放境外業(yè)務(wù)的企業(yè)被列為B B類的，在分類類的，在分類監(jiān)管有效期內(nèi)，出口收入不得存放境外賬戶，不得使用境外監(jiān)管有效期內(nèi)，出口收入不得存放境外賬戶，不得使用境外賬戶對(duì)外支付。外匯局可要求其調(diào)回境外賬戶余額。賬戶對(duì)外支付。外匯局可要求其調(diào)回境外賬戶余額。p 企業(yè)被列為企業(yè)被列為C C類的，應(yīng)當(dāng)于列入之日起類的，應(yīng)當(dāng)于列入之日起3030日內(nèi)關(guān)閉境外賬戶日內(nèi)關(guān)閉境外賬戶并調(diào)回賬戶資金余額。并調(diào)回賬戶資金余額。（七）（七）企業(yè)義務(wù)報(bào)告與主動(dòng)報(bào)告企業(yè)義務(wù)報(bào)告

27、與主動(dòng)報(bào)告p 義務(wù)性報(bào)告義務(wù)性報(bào)告p 包括貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)報(bào)告、貿(mào)易融資業(yè)務(wù)報(bào)告、轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支包括貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)報(bào)告、貿(mào)易融資業(yè)務(wù)報(bào)告、轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支報(bào)告、出口收入存放境外業(yè)務(wù)報(bào)告、輔導(dǎo)期業(yè)務(wù)報(bào)告報(bào)告、出口收入存放境外業(yè)務(wù)報(bào)告、輔導(dǎo)期業(yè)務(wù)報(bào)告p 主動(dòng)性報(bào)告主動(dòng)性報(bào)告p 包括貿(mào)易主體不一致業(yè)務(wù)報(bào)告、差額業(yè)務(wù)報(bào)告、非義務(wù)性報(bào)包括貿(mào)易主體不一致業(yè)務(wù)報(bào)告、差額業(yè)務(wù)報(bào)告、非義務(wù)性報(bào)告、其他特殊交易報(bào)告告、其他特殊交易報(bào)告（七七）企業(yè)義務(wù)報(bào)告與主動(dòng)報(bào)告企業(yè)義務(wù)報(bào)告與主動(dòng)報(bào)告p 不同報(bào)告的互斥不同報(bào)告的互斥p 已進(jìn)行貿(mào)易信貸（含遠(yuǎn)期信用證）、轉(zhuǎn)口貿(mào)易報(bào)告的，不得同時(shí)已進(jìn)行貿(mào)易信貸（含遠(yuǎn)期信用證）、轉(zhuǎn)口貿(mào)易報(bào)告的，不

28、得同時(shí)進(jìn)行差額報(bào)告；反之亦然。進(jìn)行差額報(bào)告；反之亦然。p 現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告主體不一致、輔導(dǎo)期必須現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告，超過報(bào)告時(shí)間窗口的只主體不一致、輔導(dǎo)期必須現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告，超過報(bào)告時(shí)間窗口的只能現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告；但除存放境外賬戶收支外，所有企業(yè)報(bào)告均可能現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告；但除存放境外賬戶收支外，所有企業(yè)報(bào)告均可以現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告以現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告企業(yè)須按規(guī)定提交情況說明，必要時(shí)包括相關(guān)單證現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告企業(yè)須按規(guī)定提交情況說明，必要時(shí)包括相關(guān)單證現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告后續(xù)修改、刪除或調(diào)整不能在企業(yè)端進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告后續(xù)修改、刪除或調(diào)整不能在企業(yè)端進(jìn)行p 報(bào)告的法律責(zé)任報(bào)告的法律責(zé)任義務(wù)性報(bào)告未按時(shí)履行的，可能被列為義務(wù)性報(bào)告未按時(shí)履行的，可能被列為B B

29、類或移交檢查處罰類或移交檢查處罰外匯局對(duì)企業(yè)義務(wù)性報(bào)告出現(xiàn)應(yīng)報(bào)未報(bào)的情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)外匯局對(duì)企業(yè)義務(wù)性報(bào)告出現(xiàn)應(yīng)報(bào)未報(bào)的情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)（七七）企業(yè)義務(wù)報(bào)告與主動(dòng)報(bào)告企業(yè)義務(wù)報(bào)告與主動(dòng)報(bào)告p 義務(wù)性報(bào)告義務(wù)性報(bào)告報(bào)告時(shí)間窗口報(bào)告時(shí)間窗口收付款或進(jìn)出口之日起收付款或進(jìn)出口之日起3030天內(nèi)天內(nèi)n報(bào)告修改報(bào)告修改在報(bào)告時(shí)間窗口內(nèi)改變已報(bào)告信息的預(yù)計(jì)日期或金額在報(bào)告時(shí)間窗口內(nèi)改變已報(bào)告信息的預(yù)計(jì)日期或金額n報(bào)告刪除報(bào)告刪除在報(bào)告時(shí)間窗口內(nèi)刪除單筆或數(shù)筆已報(bào)告信息在報(bào)告時(shí)間窗口內(nèi)刪除單筆或數(shù)筆已報(bào)告信息n報(bào)告調(diào)整報(bào)告調(diào)整在報(bào)告時(shí)間窗口后改變已報(bào)告、未到期信息的預(yù)計(jì)日期或在報(bào)告時(shí)間窗口后改變已報(bào)告、未到期信息的

30、預(yù)計(jì)日期或金額金額（七七）企業(yè)義務(wù)報(bào)告與主動(dòng)報(bào)告企業(yè)義務(wù)報(bào)告與主動(dòng)報(bào)告p 貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)報(bào)告貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)報(bào)告p 在收付款或進(jìn)出口之日起在收付款或進(jìn)出口之日起3030天內(nèi)，通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)報(bào)送預(yù)計(jì)進(jìn)天內(nèi)，通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)報(bào)送預(yù)計(jì)進(jìn)出口日期或收付款日期，出口日期或收付款日期，3030天后，通過外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告天后，通過外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告p A A類：類：3030天以上預(yù)收或預(yù)付貨款、天以上預(yù)收或預(yù)付貨款、 9090天以上延期收款或延期天以上延期收款或延期付款付款p B B、C C類：所有預(yù)收或預(yù)付貨款、類：所有預(yù)收或預(yù)付貨款、3030天以上延期收款或付款天以上延期收款或付款 其中：其中：B B類不得辦理類不得辦理

31、9090天以上延收天以上延收/ /延付、不得簽訂延付、不得簽訂9090天以上天以上收匯條款的出口合同（列入收匯條款的出口合同（列入B B類類6 6月后可經(jīng)登記）；月后可經(jīng)登記）；C C類不得類不得辦理辦理9090天以上延收、延付及托收業(yè)務(wù)天以上延收、延付及托收業(yè)務(wù)p 已用于貿(mào)易融資報(bào)告、差額報(bào)告的數(shù)據(jù)不可進(jìn)行貿(mào)易信貸報(bào)已用于貿(mào)易融資報(bào)告、差額報(bào)告的數(shù)據(jù)不可進(jìn)行貿(mào)易信貸報(bào)告告p 上述范圍以外的貿(mào)易信貸以外，企業(yè)可自主決定是否報(bào)告上述范圍以外的貿(mào)易信貸以外，企業(yè)可自主決定是否報(bào)告（七七）企業(yè)義務(wù)報(bào)告與主動(dòng)報(bào)告企業(yè)義務(wù)報(bào)告與主動(dòng)報(bào)告p 貿(mào)易融資業(yè)務(wù)報(bào)告貿(mào)易融資業(yè)務(wù)報(bào)告p 9090天以上信用證付匯、天

32、以上信用證付匯、9090天以上海外代付等貿(mào)易融資業(yè)務(wù)天以上海外代付等貿(mào)易融資業(yè)務(wù)（導(dǎo)致實(shí)際對(duì)外付款日期遲于貨物進(jìn)口日期超過（導(dǎo)致實(shí)際對(duì)外付款日期遲于貨物進(jìn)口日期超過9090天），在天），在貨物進(jìn)口之日貨物進(jìn)口之日3030天內(nèi)通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)報(bào)告預(yù)計(jì)付款日期、報(bào)關(guān)天內(nèi)通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)報(bào)告預(yù)計(jì)付款日期、報(bào)關(guān)金額、業(yè)務(wù)性質(zhì)等；金額、業(yè)務(wù)性質(zhì)等； 30 30天后，通過外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告天后，通過外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告p 已用于貿(mào)易信貸報(bào)告、差額報(bào)告的數(shù)據(jù)不可進(jìn)行貿(mào)易融資報(bào)已用于貿(mào)易信貸報(bào)告、差額報(bào)告的數(shù)據(jù)不可進(jìn)行貿(mào)易融資報(bào)告告p C C類企業(yè)不得辦理類企業(yè)不得辦理9090天以上遠(yuǎn)期信用證（含展期）、海外代天以上遠(yuǎn)期信用證

33、（含展期）、海外代付等進(jìn)口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)付等進(jìn)口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)（七七）企業(yè)義務(wù)報(bào)告與主動(dòng)報(bào)告企業(yè)義務(wù)報(bào)告與主動(dòng)報(bào)告p 轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支報(bào)告轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支報(bào)告p 轉(zhuǎn)口收、支時(shí)間超轉(zhuǎn)口收、支時(shí)間超9090天且先收后支項(xiàng)下收入或先支后收項(xiàng)下天且先收后支項(xiàng)下收入或先支后收項(xiàng)下支出的金額超支出的金額超5050萬（不含）美元，應(yīng)在收萬（不含）美元，應(yīng)在收/ /付款之日起付款之日起3030天天內(nèi)報(bào)告；內(nèi)報(bào)告； 30 30天后，通過外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告天后，通過外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告 其中：其中：B B類企業(yè)不得辦理轉(zhuǎn)口收支時(shí)間超類企業(yè)不得辦理轉(zhuǎn)口收支時(shí)間超9090天的業(yè)務(wù)（列入天的業(yè)務(wù)（列入B B類類6 6月內(nèi)無違規(guī)，可經(jīng)登記后辦

34、理）；月內(nèi)無違規(guī)，可經(jīng)登記后辦理）； C C類企業(yè)不得辦理轉(zhuǎn)類企業(yè)不得辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支口貿(mào)易外匯收支p 已用于差額報(bào)告的數(shù)據(jù)不可進(jìn)行轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支報(bào)告已用于差額報(bào)告的數(shù)據(jù)不可進(jìn)行轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支報(bào)告（七七）企業(yè)義務(wù)報(bào)告與主動(dòng)報(bào)告企業(yè)義務(wù)報(bào)告與主動(dòng)報(bào)告p 輔導(dǎo)期業(yè)務(wù)報(bào)告輔導(dǎo)期業(yè)務(wù)報(bào)告p 報(bào)告方式：外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告方式：外匯局現(xiàn)場(chǎng)n報(bào)告內(nèi)容：報(bào)告內(nèi)容：輔導(dǎo)期內(nèi)進(jìn)出口、收付匯的逐筆對(duì)應(yīng)情況輔導(dǎo)期內(nèi)進(jìn)出口、收付匯的逐筆對(duì)應(yīng)情況n報(bào)告時(shí)限：報(bào)告時(shí)限：在輔導(dǎo)期結(jié)束后在輔導(dǎo)期結(jié)束后1010個(gè)工作日內(nèi)個(gè)工作日內(nèi)根據(jù)外匯局要求的格式準(zhǔn)備報(bào)告內(nèi)容根據(jù)外匯局要求的格式準(zhǔn)備報(bào)告內(nèi)容必要時(shí)須根據(jù)外匯局要求提供相關(guān)有效憑證、

35、商業(yè)單必要時(shí)須根據(jù)外匯局要求提供相關(guān)有效憑證、商業(yè)單據(jù)或其他證明材料據(jù)或其他證明材料（七七）企業(yè)義務(wù)報(bào)告與主動(dòng)報(bào)告企業(yè)義務(wù)報(bào)告與主動(dòng)報(bào)告p 貿(mào)易主體不一致業(yè)務(wù)報(bào)告貿(mào)易主體不一致業(yè)務(wù)報(bào)告p 在收匯或進(jìn)口業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生之日起在收匯或進(jìn)口業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生之日起3030天內(nèi)，提供說明、合同、天內(nèi)，提供說明、合同、申報(bào)單證或報(bào)關(guān)單、不一致的原因等材料到外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告；申報(bào)單證或報(bào)關(guān)單、不一致的原因等材料到外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告； 3030天后，通過外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告天后，通過外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告【已進(jìn)行貿(mào)易信貸、轉(zhuǎn)口貿(mào)易、已進(jìn)行貿(mào)易信貸、轉(zhuǎn)口貿(mào)易、貿(mào)易融資或差額等業(yè)務(wù)報(bào)告的收匯或進(jìn)口數(shù)據(jù)，不得再進(jìn)行貿(mào)易融資或差額等業(yè)務(wù)報(bào)告的收

36、匯或進(jìn)口數(shù)據(jù)，不得再進(jìn)行貿(mào)易主體不一致的報(bào)告貿(mào)易主體不一致的報(bào)告】p 差額業(yè)務(wù)報(bào)告差額業(yè)務(wù)報(bào)告p 多收匯多收匯/ /付匯差額或多出口付匯差額或多出口/ /進(jìn)口差額，在收付款或進(jìn)出口之進(jìn)口差額，在收付款或進(jìn)出口之日日3030天內(nèi)通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)報(bào)告天內(nèi)通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)報(bào)告【已進(jìn)行貿(mào)易信貸、貿(mào)易融資或已進(jìn)行貿(mào)易信貸、貿(mào)易融資或轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支報(bào)告的數(shù)據(jù)，不可再進(jìn)行差額報(bào)告轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支報(bào)告的數(shù)據(jù)，不可再進(jìn)行差額報(bào)告】p 其他特殊交易報(bào)告：企業(yè)自主決定進(jìn)出口或收付匯之日起其他特殊交易報(bào)告：企業(yè)自主決定進(jìn)出口或收付匯之日起3030天內(nèi)通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)報(bào)告天內(nèi)通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)報(bào)告（八）（八）公告與企業(yè)留言公告與企業(yè)留言（九）

37、接受現(xiàn)場(chǎng)核查（九）接受現(xiàn)場(chǎng)核查p 貨物貿(mào)易外匯管理試點(diǎn)指引貨物貿(mào)易外匯管理試點(diǎn)指引第二十三條第二十三條 外匯局按照本指引第二十一條第一款第（三）外匯局按照本指引第二十一條第一款第（三）項(xiàng)規(guī)定的方式進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核查，現(xiàn)場(chǎng)核查人員不得少于項(xiàng)規(guī)定的方式進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核查，現(xiàn)場(chǎng)核查人員不得少于2 2人，人，并出示證件?，F(xiàn)場(chǎng)核查人員少于并出示證件?，F(xiàn)場(chǎng)核查人員少于2 2人或者未出示證件的，被人或者未出示證件的，被核查單位有權(quán)拒絕。核查單位有權(quán)拒絕。p 貨物貿(mào)易外匯管理試點(diǎn)指引實(shí)施細(xì)則貨物貿(mào)易外匯管理試點(diǎn)指引實(shí)施細(xì)則第四十六條第四十六條確定現(xiàn)場(chǎng)核查企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)確定現(xiàn)場(chǎng)核查企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)第四十七條第四十七條企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)核查方式

38、企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)核查方式第四十八條第四十八條現(xiàn)場(chǎng)核查資料準(zhǔn)備現(xiàn)場(chǎng)核查資料準(zhǔn)備第四十九條第四十九條現(xiàn)場(chǎng)核查結(jié)果確定現(xiàn)場(chǎng)核查結(jié)果確定四、外匯局對(duì)企業(yè)貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)的監(jiān)管四、外匯局對(duì)企業(yè)貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)的監(jiān)管四、外匯局對(duì)銀行的貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管四、外匯局對(duì)銀行的貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管p（一）總量篩選縮小重點(diǎn)監(jiān)測(cè)的范圍p（二）動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)鎖定現(xiàn)場(chǎng)核查的對(duì)象p（三）分類管理嚴(yán)格管理高風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)（一）總量篩選n綜合采用綜合采用4 4個(gè)總量篩選指標(biāo)，統(tǒng)一對(duì)企業(yè)進(jìn)出口、收付個(gè)總量篩選指標(biāo)，統(tǒng)一對(duì)企業(yè)進(jìn)出口、收付匯進(jìn)行整體評(píng)估。匯進(jìn)行整體評(píng)估。 總量差額和總量差額率總量差額和總量差額率衡量收付匯與進(jìn)出口的差衡量收付匯與進(jìn)出口的差額匹配情況。額匹配