增值稅防偽稅控系統(tǒng)開(kāi)票培訓(xùn)

1、增值稅防偽稅控系統(tǒng)增值稅防偽稅控系統(tǒng)開(kāi)票子系統(tǒng)開(kāi)票子系統(tǒng)V7.21V7.21培訓(xùn)培訓(xùn)目目 錄錄 增值稅防偽稅控系統(tǒng)是金稅工程的重要組成部分，不僅達(dá)到了對(duì)增值稅專用發(fā)票防偽和稅控的雙重功效，而且作為金稅工程的數(shù)據(jù)采集源，為其中的交叉稽核和協(xié)查系統(tǒng)提供準(zhǔn)確、完整的發(fā)票數(shù)據(jù)。 整個(gè)防偽稅控系統(tǒng)分為企業(yè)端和稅務(wù)端兩套軟件系統(tǒng)。1.1.1 1.1.1 系統(tǒng)組成系統(tǒng)組成企企業(yè)業(yè)端端稅稅務(wù)務(wù)端端1.1.1 1.1.1 系統(tǒng)組成系統(tǒng)組成 企業(yè)端使用的是防偽稅控開(kāi)票子系統(tǒng)，該系統(tǒng)是運(yùn)用數(shù)字密碼和電子信息存儲(chǔ)技術(shù)，強(qiáng)化增值稅發(fā)票的防偽功能，實(shí)現(xiàn)對(duì)增值稅一般納稅人稅源監(jiān)控，用于企業(yè)開(kāi)具增值稅專用發(fā)票以及增值稅普通發(fā)

2、票。1.1.2 1.1.2 企業(yè)端功能企業(yè)端功能 稅務(wù)端共六個(gè)子系統(tǒng), 其中包括: 1.稅務(wù)發(fā)行子系統(tǒng):完成對(duì)稅務(wù)機(jī)關(guān)使用的專用設(shè)備的逐級(jí)發(fā)行； 2.企業(yè)發(fā)行子系統(tǒng):完成對(duì)企業(yè)開(kāi)票子系統(tǒng)專用設(shè)備的發(fā)行； 3.發(fā)票發(fā)售子系統(tǒng):完成向企業(yè)發(fā)售發(fā)票；1.1.3 1.1.3 稅務(wù)端功能稅務(wù)端功能 4.報(bào)稅子系統(tǒng):用于接收企業(yè)報(bào)送的報(bào)稅數(shù)據(jù)； 5.認(rèn)證子系統(tǒng):對(duì)企業(yè)提交的發(fā)票抵扣聯(lián)進(jìn)行掃描認(rèn)證； 6.紅字票通知單管理：對(duì)紅字票通知單進(jìn)行開(kāi)具與處理。 1.1.3 1.1.3 稅務(wù)端功能稅務(wù)端功能購(gòu)買發(fā)票讀入發(fā)票填開(kāi)發(fā)票抄稅報(bào)稅1.2.1 1.2.1 工作流程工作流程1.2.2 1.2.2 購(gòu)買發(fā)票購(gòu)買發(fā)票

3、大唐電信總公司1101084580058888北京市海淀區(qū)學(xué)院路甲58號(hào)工行海淀支行5888008號(hào)網(wǎng)卡21k套 500 2000 1000000.00 17% 1000000.00 壹佰壹拾柒萬(wàn)圓整壹佰壹拾柒萬(wàn)圓整1170000.00 170000.00 170000.00 1.2.3 1.2.3 開(kāi)具發(fā)票開(kāi)具發(fā)票大唐電信總公司1101084580058888北京市海淀區(qū)學(xué)院路甲58號(hào)工行海淀支行5888008號(hào)網(wǎng)卡21k套 500 2000 1000000.00 17% 1000000.00 壹佰壹拾柒萬(wàn)圓整壹佰壹拾柒萬(wàn)圓整1170000.00 170000.00 170000.00 按順

4、序開(kāi)具發(fā)票。按順序開(kāi)具發(fā)票。No:00000136No:000001371.2.3 1.2.3 開(kāi)具發(fā)票開(kāi)具發(fā)票大唐電信總公司1101084580058888北京市海淀區(qū)學(xué)院路甲58號(hào)工行海淀支行5888008號(hào)網(wǎng)卡21k套 500 2000 1000000.00 17% 1000000.00 壹佰壹拾柒萬(wàn)圓整壹佰壹拾柒萬(wàn)圓整1170000.00 170000.00 170000.00 發(fā)票代碼：發(fā)票代碼： 4100061560發(fā)票號(hào)：發(fā)票號(hào)：00000136銷方納稅號(hào)：銷方納稅號(hào)：410305000000410金額：金額：1000000稅額：稅額：170000開(kāi)票日期：開(kāi)票日期：2006年年

5、06月月08日日購(gòu)方納稅號(hào)：購(gòu)方納稅號(hào)：1101084580058881.2.4 1.2.4 防偽與計(jì)稅防偽與計(jì)稅經(jīng)過(guò)金稅盤加密產(chǎn)生電子密碼打印于票面發(fā)票代碼：發(fā)票代碼：4100061560發(fā)票號(hào)碼：發(fā)票號(hào)碼：00000136銷方納稅號(hào)：銷方納稅號(hào)： 410305000000410開(kāi)票日期：開(kāi)票日期：2006年年06月月08日日購(gòu)方納稅號(hào)：購(gòu)方納稅號(hào)： 1101084580058888金額：金額：1000000稅額：稅額：170000發(fā)票數(shù)據(jù)在打印同時(shí)計(jì)入金稅盤1.2.4 1.2.4 防偽與計(jì)稅防偽與計(jì)稅使用掃描儀將發(fā)票圖像掃入計(jì)算機(jī)，用識(shí)別軟件使用掃描儀將發(fā)票圖像掃入計(jì)算機(jī)，用識(shí)別軟件進(jìn)行處

6、理，恢復(fù)出明文和密文進(jìn)行處理，恢復(fù)出明文和密文; 對(duì)密文進(jìn)行解密，恢復(fù)出參與加密的發(fā)票要素，對(duì)密文進(jìn)行解密，恢復(fù)出參與加密的發(fā)票要素，與發(fā)票上打印的明文比對(duì)，若一致則為真票，否與發(fā)票上打印的明文比對(duì)，若一致則為真票，否則為假票。則為假票。發(fā)票掃描解密比對(duì)認(rèn)證通過(guò)1.2.5 1.2.5 識(shí)偽識(shí)偽咦？咦？怎么不能開(kāi)怎么不能開(kāi)票了？票了？噢！噢！原來(lái)是該原來(lái)是該進(jìn)行抄報(bào)進(jìn)行抄報(bào)稅了！稅了！快！快！報(bào)稅去！報(bào)稅去！征收大廳征收大廳1.2.6 1.2.6 抄報(bào)稅抄報(bào)稅 增值稅一般納稅人使用一種開(kāi)票工具，即已有的防偽稅控開(kāi)票系統(tǒng)，同時(shí)開(kāi)具增值稅專用發(fā)票、增值稅普通發(fā)票，并且申報(bào)納稅時(shí)使用一塊報(bào)稅盤，同時(shí)抄

7、報(bào)上述所開(kāi)各種發(fā)票的數(shù)據(jù)，達(dá)到多種發(fā)票“一窗式”比對(duì)的目的，實(shí)現(xiàn)“一機(jī)多票”。 1.3.1 1.3.1 概念概念一機(jī)一種開(kāi)票工具，即已有的防偽稅控開(kāi)票系統(tǒng)。多票開(kāi)具多種發(fā)票，即專用發(fā)票、普通發(fā)票。一機(jī)多票一機(jī)多票 1.3.1 1.3.1 概念概念增值稅普通發(fā)票增值稅普通發(fā)票 （紙質(zhì)：兩聯(lián)和五聯(lián)（紙質(zhì)：兩聯(lián)和五聯(lián) ）兩種紙質(zhì)發(fā)票兩種紙質(zhì)發(fā)票增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票（紙質(zhì)：三聯(lián)和六聯(lián)（紙質(zhì)：三聯(lián)和六聯(lián) ） 專用發(fā)票專用發(fā)票普通發(fā)票普通發(fā)票紙質(zhì)發(fā)票種類紙質(zhì)發(fā)票種類1.3.2 1.3.2 發(fā)票代碼規(guī)則發(fā)票代碼規(guī)則十位發(fā)票代碼：十位發(fā)票代碼：4100081620十位發(fā)票代碼：十位發(fā)票代碼：41000

8、81620第第1- -4位代表各省位代表各省第第5-65-6位代表制版年度位代表制版年度第第9 9位代表幾聯(lián)版位代表幾聯(lián)版第第7 7位代表印制批次位代表印制批次第第8 8位代表發(fā)票種類位代表發(fā)票種類第第1010位代表金額版本號(hào)位代表金額版本號(hào)十位發(fā)票代碼：十位發(fā)票代碼：4100081620十位發(fā)票代碼：十位發(fā)票代碼：4100081620十位發(fā)票代碼：十位發(fā)票代碼：4100081620十位發(fā)票代碼：十位發(fā)票代碼：4100081620專用發(fā)票三聯(lián)版用專用發(fā)票三聯(lián)版用33表示表示專用發(fā)票六聯(lián)版用專用發(fā)票六聯(lián)版用66表示表示普通發(fā)票二聯(lián)版用普通發(fā)票二聯(lián)版用22表示表示普通發(fā)票五聯(lián)版用普通發(fā)票五聯(lián)版用5

9、5表示表示十位發(fā)票代碼：十位發(fā)票代碼：41000816201.3.2 1.3.2 發(fā)票代碼規(guī)則發(fā)票代碼規(guī)則2.1.1 2.1.1 硬件組成硬件組成用于打印各種發(fā)票和各種報(bào)表。用于安裝和運(yùn)行一機(jī)多票開(kāi)票軟件。2.1.2 2.1.2 通用設(shè)備通用設(shè)備連接在計(jì)算機(jī)的USB口，是防偽稅控系統(tǒng)的核心部件，用于開(kāi)具、存貯發(fā)票等。連接在計(jì)算機(jī)的USB口，主要用于抄報(bào)稅和購(gòu)?fù)似薄?.1.3 2.1.3 專用設(shè)備專用設(shè)備2.1.4 2.1.4 系統(tǒng)功能模塊系統(tǒng)功能模塊系統(tǒng)設(shè)置發(fā)票管理報(bào)稅處理系統(tǒng)維護(hù)開(kāi)票子系統(tǒng)(7.21版)2.1.4 2.1.4 系統(tǒng)功能模塊系統(tǒng)功能模塊 金稅盤和報(bào)稅盤可以金稅盤和報(bào)稅盤可以在在

10、Windows2000Windows2000及以及以上上操作系統(tǒng)的計(jì)算機(jī)下正常使用。操作系統(tǒng)的計(jì)算機(jī)下正常使用。 金稅盤金稅盤初次使用時(shí)初次使用時(shí)需要需要手工安裝驅(qū)動(dòng)；手工安裝驅(qū)動(dòng)；報(bào)稅盤報(bào)稅盤使用時(shí)使用時(shí)無(wú)需無(wú)需手工安裝驅(qū)動(dòng)，但初手工安裝驅(qū)動(dòng)，但初次使用時(shí)必須先次使用時(shí)必須先注冊(cè)注冊(cè)報(bào)稅盤。報(bào)稅盤。 報(bào)稅盤的容量大小為報(bào)稅盤的容量大小為128M128M，每月抄稅發(fā)每月抄稅發(fā)票張數(shù)最多為票張數(shù)最多為5400054000張。張。 2.2.1 2.2.1 硬件特點(diǎn)硬件特點(diǎn) 安裝啟動(dòng)開(kāi)票快捷方便，安裝后可直接運(yùn)行安裝啟動(dòng)開(kāi)票快捷方便，安裝后可直接運(yùn)行軟件，軟件，不需要重啟不需要重啟計(jì)算機(jī)系統(tǒng)。計(jì)算機(jī)

11、系統(tǒng)。 系統(tǒng)能開(kāi)具和管理系統(tǒng)能開(kāi)具和管理增值稅專用發(fā)票增值稅專用發(fā)票、增值稅增值稅普通發(fā)票普通發(fā)票兩種發(fā)票。兩種發(fā)票。 系統(tǒng)支持系統(tǒng)支持一次性讀入和退回多卷、多種類發(fā)一次性讀入和退回多卷、多種類發(fā)票，票，最多可達(dá)最多可達(dá)5 5卷。卷。 2.2.2 2.2.2 軟件特點(diǎn)軟件特點(diǎn) 兩種不同發(fā)票的兩種不同發(fā)票的開(kāi)票限額不同開(kāi)票限額不同，不同發(fā)票，不同發(fā)票新新限額的作用對(duì)象不同限額的作用對(duì)象不同。 僅僅支持征期抄稅支持征期抄稅，進(jìn)行抄稅時(shí)，能夠一次性，進(jìn)行抄稅時(shí)，能夠一次性將所有種類的開(kāi)票數(shù)據(jù)都寫在報(bào)稅盤中。將所有種類的開(kāi)票數(shù)據(jù)都寫在報(bào)稅盤中。 抄稅時(shí)報(bào)稅盤上抄稅時(shí)報(bào)稅盤上不允許有退票信息，不允許有退

12、票信息，否則無(wú)否則無(wú)法抄稅。法抄稅。2.2.2 2.2.2 軟件特點(diǎn)軟件特點(diǎn) 從征期起始日開(kāi)始，至讀入征期報(bào)稅成從征期起始日開(kāi)始，至讀入征期報(bào)稅成功標(biāo)志期間，功標(biāo)志期間，不允許退回發(fā)票，不允許退回發(fā)票，但但可以可以讀入發(fā)票讀入發(fā)票。 系統(tǒng)在操作過(guò)程中提供了友好的系統(tǒng)在操作過(guò)程中提供了友好的提示信提示信息界面息界面。 系統(tǒng)支持系統(tǒng)支持主分機(jī)結(jié)構(gòu)，主機(jī)和分機(jī)各自主分機(jī)結(jié)構(gòu)，主機(jī)和分機(jī)各自獨(dú)立購(gòu)票獨(dú)立購(gòu)票。2.2.2 2.2.2 軟件特點(diǎn)軟件特點(diǎn)初初 次次 使使 用用開(kāi)票子系統(tǒng)發(fā)票管理抄稅處理系統(tǒng)初始化注 冊(cè)登 錄注意：注意：若只使用基本的防偽開(kāi)票功若只使用基本的防偽開(kāi)票功能，無(wú)須進(jìn)行系統(tǒng)注冊(cè)。能，

13、無(wú)須進(jìn)行系統(tǒng)注冊(cè)。2.3 2.3 系統(tǒng)工作流程系統(tǒng)工作流程日日 常常 使使 用用開(kāi)票子系統(tǒng)抄稅處理發(fā)票管理登 錄2.3 2.3 系統(tǒng)工作流程系統(tǒng)工作流程 在系統(tǒng)封面中，點(diǎn)擊“進(jìn)入系統(tǒng)”按鈕。 系統(tǒng)啟動(dòng)金稅盤，隨后彈出操作員登錄對(duì)話框，在此正確選擇操作員并輸入口令。3.1 3.1 啟動(dòng)和登錄啟動(dòng)和登錄 輸入正確口令確定后，若是初次登錄，系統(tǒng)彈出月份有誤的警告信息，點(diǎn)擊“確定”按鈕。 接著系統(tǒng)提示用戶進(jìn)入后應(yīng)及時(shí)修改企業(yè)稅務(wù)信息，確定后即可進(jìn)入開(kāi)票子系統(tǒng)主頁(yè)面。 若是初次登錄，在進(jìn)入開(kāi)票子系統(tǒng)主界面的同時(shí)，會(huì)彈出系統(tǒng)初始化提示框，可以在此修改管理員名稱，確定后系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行初始化，或點(diǎn)擊放棄按鈕，隨

14、后再進(jìn)行初始化。3.1 3.1 啟動(dòng)和登錄啟動(dòng)和登錄進(jìn)行業(yè)務(wù)操作時(shí)，既可以使用導(dǎo)航圖上的快捷按鈕，也可以使用菜單欄上的選項(xiàng)。工具按鈕工具按鈕菜單欄菜單欄點(diǎn)擊某一具體功能按鈕，則出現(xiàn)與此功能模塊相點(diǎn)擊某一具體功能按鈕，則出現(xiàn)與此功能模塊相對(duì)應(yīng)的導(dǎo)航圖，而且菜單欄也隨之變化。對(duì)應(yīng)的導(dǎo)航圖，而且菜單欄也隨之變化。狀態(tài)欄狀態(tài)欄3.1 3.1 啟動(dòng)和登錄啟動(dòng)和登錄3.2.1 3.2.1 初始化初始化這兩種途徑都可執(zhí)行“開(kāi)始初始化”操作。注意：1、初次安裝本軟件后，必須使用本功能。2、在“系統(tǒng)初始化”窗口中可以設(shè)置管理員姓名。3、進(jìn)入初始設(shè)置狀態(tài)后，只能進(jìn)行初始設(shè)置及系統(tǒng)維護(hù)工作，不能進(jìn)行開(kāi)票等業(yè)務(wù)處理。

15、4、在使用了本軟件一段時(shí)間后，切勿輕易使用本功能，否則會(huì)刪除所有開(kāi)票數(shù)據(jù)。點(diǎn)擊“確認(rèn)”，系統(tǒng)進(jìn)入正常處理狀態(tài)。初始化完成后，執(zhí)行“結(jié)束初始化”。3.2.1 3.2.1 初始化初始化3.2.2 3.2.2 系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置點(diǎn)擊菜單或快捷圖標(biāo)啟動(dòng)參數(shù)設(shè)置窗口。在系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置界面中對(duì)企業(yè)的基本信息進(jìn)行設(shè)置。在系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置界面中查看企業(yè)的開(kāi)票機(jī)信息。3.2.2 3.2.2 系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置3.3.1 3.3.1 客戶編碼設(shè)置客戶編碼設(shè)置點(diǎn)擊菜單或快捷圖標(biāo)啟動(dòng)客戶編碼設(shè)置。數(shù)據(jù)編輯鍵，進(jìn)行插入刪除記錄的操作“編輯/查詢切換”按鈕將客戶編碼導(dǎo)入或?qū)С?.3.1 3.3.1 客戶編碼設(shè)置客戶

16、編碼設(shè)置 將編碼庫(kù)中的全部編碼信息，以文本文件格式導(dǎo)出到指定路徑下，用于備份編碼庫(kù)信息。 導(dǎo)出的客戶編碼文件名默認(rèn)為Client.txt,商品編碼文件名默認(rèn)為Goods.txt。 分隔符代表導(dǎo)出的編碼文件中各個(gè)項(xiàng)目之間分隔的標(biāo)記，用戶可以任意選取。 3.3.1 3.3.1 客戶編碼設(shè)置客戶編碼設(shè)置例如：分隔符為雙波浪線時(shí)，導(dǎo)出的文本文件格式。 3.3.1 3.3.1 客戶編碼設(shè)置客戶編碼設(shè)置 將文本文件中的編碼信息導(dǎo)入到系統(tǒng)相應(yīng)的編碼庫(kù)。 建議客戶編碼文件名取Client.txt，商品編碼文件名取Goods.txt ，具體格式請(qǐng)參照導(dǎo)出文件。 3.3.1 3.3.1 客戶編碼設(shè)置客戶編碼設(shè)置北

17、京光明公司北京光明公司110000000000001110000000000001北京市朝陽(yáng)工行朝陽(yáng)工行朝陽(yáng)選中一行記錄，點(diǎn)擊“+”按鈕，便可在其上方增加一條新記錄。在新記錄行中填寫對(duì)應(yīng)的客戶信息。編輯完成后點(diǎn)擊“退出”按鈕即可保存。名稱不能為空；稅號(hào)可以為15、17、18、20位或空；其它項(xiàng)可以為空。3.3.1 3.3.1 客戶編碼設(shè)置客戶編碼設(shè)置3.3.1 3.3.1 客戶編碼設(shè)置客戶編碼設(shè)置 在在客戶編碼中添加記錄時(shí)，系統(tǒng)會(huì)對(duì)輸客戶編碼中添加記錄時(shí)，系統(tǒng)會(huì)對(duì)輸入的入的稅號(hào)進(jìn)行校驗(yàn)，規(guī)則稅號(hào)進(jìn)行校驗(yàn)，規(guī)則如下。如下。稅號(hào)位數(shù)稅號(hào)位數(shù)校驗(yàn)規(guī)則校驗(yàn)規(guī)則1515位位6 6位行政區(qū)域碼位行政區(qū)域碼

18、+9+9位組織機(jī)構(gòu)代碼位組織機(jī)構(gòu)代碼或或1515位身份證號(hào)位身份證號(hào) 1717位位1515位身份證號(hào)加位身份證號(hào)加2 2位順序碼位順序碼 1818位位身份證號(hào)身份證號(hào) 2020位位1818位身份證號(hào)加位身份證號(hào)加2 2位順序碼位順序碼 3.3.2 3.3.2 商品編碼設(shè)置商品編碼設(shè)置點(diǎn)擊菜單或快捷圖標(biāo)啟動(dòng)商品編碼設(shè)置。選中一條記錄，按“+”鈕，則在其上方添加一條新記錄。掃描儀SMYAV3000雙擊稅目項(xiàng)空白處，首先出現(xiàn) “”按鈕，然后點(diǎn)擊“”按鈕從稅目編碼中選擇商品所屬類別名稱后雙擊編輯完成后點(diǎn)擊“退出”按鈕即可保存。稅率隨商品稅目而定，不能人工修改。3.3.2 3.3.2 商品編碼設(shè)置商品編

19、碼設(shè)置3.3.3 3.3.3 稅目編碼設(shè)置稅目編碼設(shè)置采用定長(zhǎng)無(wú)級(jí)別編碼，編碼最大長(zhǎng)度為16個(gè)字符。點(diǎn)擊菜單啟動(dòng)增值稅稅目編碼設(shè)置窗口。3.3.3 3.3.3 稅目編碼設(shè)置稅目編碼設(shè)置3.3.4 3.3.4 發(fā)票類別編碼設(shè)置發(fā)票類別編碼設(shè)置點(diǎn)擊菜單或快捷圖標(biāo)啟動(dòng)發(fā)票類別編碼設(shè)置。采用定長(zhǎng)編碼，由10位數(shù)字組成。在讀入發(fā)票時(shí)系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)將新的發(fā)票類別記入此庫(kù)。3.3.4 3.3.4 發(fā)票類別編碼設(shè)置發(fā)票類別編碼設(shè)置行政區(qū)編碼設(shè)置行政區(qū)編碼設(shè)置主要用于查看和主要用于查看和建立各地的建立各地的行政地區(qū)編碼，同時(shí)檢驗(yàn)行政地區(qū)編碼，同時(shí)檢驗(yàn)發(fā)票的類別編碼是否合法，因此應(yīng)保發(fā)票的類別編碼是否合法，因此應(yīng)保證

20、其正確性。證其正確性。系統(tǒng)安裝時(shí)已按現(xiàn)行情況建立一系統(tǒng)安裝時(shí)已按現(xiàn)行情況建立一套行政區(qū)編碼，一般不需要修改此編套行政區(qū)編碼，一般不需要修改此編碼。碼。3.3.5 3.3.5 行政區(qū)劃編碼設(shè)置行政區(qū)劃編碼設(shè)置點(diǎn)擊菜單打開(kāi)行政區(qū)編碼設(shè)置窗口。采用定長(zhǎng)分級(jí)編碼，必須由4位數(shù)字組成。3.3.5 3.3.5 行政區(qū)劃編碼設(shè)置行政區(qū)劃編碼設(shè)置3.4.1 3.4.1 編碼導(dǎo)入編碼導(dǎo)入點(diǎn)擊菜單或快捷圖標(biāo)“編碼導(dǎo)入” 。在編碼導(dǎo)入窗口中選擇導(dǎo)入方式后，點(diǎn)擊“下一步”按鈕。選擇編碼數(shù)據(jù)所在的目錄。若編碼數(shù)據(jù)存在，則“開(kāi)始導(dǎo)入”按鈕被激活，點(diǎn)擊便可進(jìn)行編碼導(dǎo)入。編碼導(dǎo)入后彈出“傳入報(bào)告”。3.4.1 3.4.1 編

21、碼導(dǎo)入編碼導(dǎo)入3.4.2 3.4.2 發(fā)票導(dǎo)入發(fā)票導(dǎo)入在發(fā)票導(dǎo)入窗口中選擇導(dǎo)入方式后，點(diǎn)擊“下一步”按鈕。指定好數(shù)據(jù)存放目錄后，點(diǎn)擊“下一步”按鈕，系統(tǒng)便給出所選目錄中是否存在發(fā)票數(shù)據(jù)的報(bào)告， 點(diǎn)擊“開(kāi)始導(dǎo)入” 即可。注意：注意：發(fā)票導(dǎo)入只能在開(kāi)始初始化后，結(jié)束初發(fā)票導(dǎo)入只能在開(kāi)始初始化后，結(jié)束初始化前進(jìn)行。始化前進(jìn)行。點(diǎn)擊菜單或快捷圖標(biāo)啟動(dòng)發(fā)票導(dǎo)入 。3.4.2 3.4.2 發(fā)票導(dǎo)入發(fā)票導(dǎo)入3.4.3 3.4.3 稅目更新稅目更新在彈出的“填寫稅目編碼對(duì)照表”窗口中，雙擊需要被替換稅目的“稅目編碼”項(xiàng)右側(cè)的按鈕。點(diǎn)擊菜單或快捷圖標(biāo)“稅目更新” 。在彈出的商品稅目編碼選擇窗口中選擇更新后的稅目

22、。稅目編碼、稅率和稅目名稱值自動(dòng)寫入。更新后點(diǎn)擊“退出”按鈕。3.4.3 3.4.3 稅目更新稅目更新發(fā)發(fā)票票管管理理填開(kāi)、打印填開(kāi)、打印作廢、查詢作廢、查詢?cè)鲋刀悓Ｓ冒l(fā)票增值稅專用發(fā)票增值稅普通發(fā)票增值稅普通發(fā)票實(shí)現(xiàn)對(duì)兩種發(fā)票的管理實(shí)現(xiàn)對(duì)兩種發(fā)票的管理第四部分第四部分 發(fā)票管理發(fā)票管理4.1.1 領(lǐng)用流程4.1.2 發(fā)票購(gòu)買4.1.3 發(fā)票讀入4.1.4 發(fā)票退回4.1.5 發(fā)票庫(kù)存查詢新購(gòu)發(fā)票信息通過(guò)報(bào)稅盤 讀入讀入開(kāi)票系統(tǒng)企業(yè)持報(bào)稅盤到發(fā)票發(fā)售系統(tǒng)購(gòu)買發(fā)票購(gòu)買發(fā)票讀讀入入未用發(fā)票號(hào)退回退回到報(bào)稅盤退退回回企業(yè)持報(bào)稅盤到發(fā)票發(fā)售系統(tǒng)退回發(fā)票退回發(fā)票4.1.1 4.1.1 領(lǐng)用流程領(lǐng)用流程4

23、.1.1 領(lǐng)用流程4.1.2 發(fā)票購(gòu)買4.1.3 發(fā)票讀入4.1.4 發(fā)票退回4.1.5 發(fā)票庫(kù)存查詢注意：注意：企業(yè)持報(bào)稅盤到稅務(wù)機(jī)關(guān)可一次購(gòu)買多卷企業(yè)持報(bào)稅盤到稅務(wù)機(jī)關(guān)可一次購(gòu)買多卷多種類發(fā)票多種類發(fā)票, 但最多不能超過(guò)但最多不能超過(guò)5卷。卷。例如：購(gòu)買2卷增值稅普通發(fā)票和2卷增值稅專用發(fā)票企業(yè)企業(yè)稅局稅局4.1.2 4.1.2 發(fā)票購(gòu)買發(fā)票購(gòu)買4.1.1 領(lǐng)用流程4.1.2 發(fā)票購(gòu)買4.1.3 發(fā)票讀入4.1.4 發(fā)票退回4.1.5 發(fā)票庫(kù)存查詢4.1.3 4.1.3 發(fā)票讀入發(fā)票讀入4.1.3 4.1.3 發(fā)票讀入發(fā)票讀入注意：注意：在讀入發(fā)票前必須確保已執(zhí)行過(guò)在讀入發(fā)票前必須確保已執(zhí)

24、行過(guò)“注冊(cè)報(bào)注冊(cè)報(bào)稅盤稅盤” 操作。如果企業(yè)報(bào)稅盤中有新購(gòu)發(fā)票，操作。如果企業(yè)報(bào)稅盤中有新購(gòu)發(fā)票，但未注冊(cè)報(bào)稅盤，則無(wú)法成功讀入新購(gòu)發(fā)票，但未注冊(cè)報(bào)稅盤，則無(wú)法成功讀入新購(gòu)發(fā)票，系統(tǒng)會(huì)提示系統(tǒng)會(huì)提示“存儲(chǔ)卡中無(wú)新購(gòu)發(fā)票存儲(chǔ)卡中無(wú)新購(gòu)發(fā)票”。 一般情況下，服務(wù)單位為用戶初次安裝開(kāi)一般情況下，服務(wù)單位為用戶初次安裝開(kāi)票系統(tǒng)時(shí)，會(huì)執(zhí)行票系統(tǒng)時(shí)，會(huì)執(zhí)行“注冊(cè)報(bào)稅盤注冊(cè)報(bào)稅盤” 操作。操作。點(diǎn)擊“發(fā)票領(lǐng)用管理/ 讀入新購(gòu)發(fā)票”菜單項(xiàng)。系統(tǒng)彈出“您確認(rèn)要從報(bào)稅盤讀入發(fā)票嗎？” 提示信息框。 4.1.3 4.1.3 發(fā)票讀入發(fā)票讀入 利用讀入新購(gòu)發(fā)票功能，能夠一利用讀入新購(gòu)發(fā)票功能，能夠一次性將報(bào)稅盤上購(gòu)買

25、的所有發(fā)票讀入次性將報(bào)稅盤上購(gòu)買的所有發(fā)票讀入開(kāi)票系統(tǒng)。開(kāi)票系統(tǒng)。說(shuō)明：說(shuō)明：4.1.3 4.1.3 發(fā)票讀入發(fā)票讀入 以下情況讀入發(fā)票失?。?、USB口未插入報(bào)稅盤 2、報(bào)稅盤未注冊(cè)3、報(bào)稅盤中無(wú)領(lǐng)購(gòu)的發(fā)票4、發(fā)票流水號(hào)已經(jīng)讀走5、金稅盤已到鎖死期4.1.3 4.1.3 發(fā)票讀入發(fā)票讀入4.1.1 領(lǐng)用流程4.1.2 發(fā)票購(gòu)買4.1.3 發(fā)票讀入4.1.4 發(fā)票退回4.1.5 發(fā)票庫(kù)存查詢4.1.4 4.1.4 發(fā)票退回發(fā)票退回點(diǎn)擊“發(fā)票領(lǐng)用管理/已購(gòu)發(fā)票退回”菜單項(xiàng)。系統(tǒng)彈出“選擇發(fā)票卷”窗口。4.1.4 4.1.4 發(fā)票退回發(fā)票退回包括發(fā)票種類和開(kāi)票限額選擇所要退掉的某一發(fā)票卷，點(diǎn)擊“選

26、擇”按鈕4.1.4 4.1.4 發(fā)票退回發(fā)票退回系統(tǒng)彈出退回發(fā)票確認(rèn)提示信息，詢問(wèn)用戶是否退回此卷發(fā)票。 4.1.4 4.1.4 發(fā)票退回發(fā)票退回點(diǎn)擊“確定”按鈕后，系統(tǒng)彈出欲退回的發(fā)票卷信息，讓用戶再次確認(rèn)是否確實(shí)退回此卷發(fā)票。 4.1.4 4.1.4 發(fā)票退回發(fā)票退回點(diǎn)擊“確認(rèn)”按鈕后，提示正確插入本機(jī)報(bào)稅盤。 4.1.4 4.1.4 發(fā)票退回發(fā)票退回4.1.4 4.1.4 發(fā)票退回發(fā)票退回確認(rèn)后系統(tǒng)執(zhí)行退票操作，并給出成功提示信息。 重復(fù)執(zhí)行上述操作，可以將多重復(fù)執(zhí)行上述操作，可以將多卷、多種類發(fā)票退回到報(bào)稅盤中，卷、多種類發(fā)票退回到報(bào)稅盤中，但最多不能超過(guò)五卷。但最多不能超過(guò)五卷。說(shuō)明

27、：說(shuō)明：例如：退回1卷增值稅普通發(fā)票和1卷增值稅專用發(fā)票注意：注意：企業(yè)持報(bào)稅盤和需退回的紙質(zhì)發(fā)票到稅務(wù)企業(yè)持報(bào)稅盤和需退回的紙質(zhì)發(fā)票到稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理退票，可一次退回報(bào)稅盤中的多卷、機(jī)關(guān)辦理退票，可一次退回報(bào)稅盤中的多卷、多種類發(fā)票。多種類發(fā)票。企業(yè)企業(yè)稅局稅局4.1.4 4.1.4 發(fā)票退回發(fā)票退回 以下情況退回發(fā)票失?。?1、USB口未插入報(bào)稅盤 2、金稅盤中無(wú)剩余發(fā)票 3、報(bào)稅盤中已有5卷尚未讀走的退票信息 4、金稅盤已到鎖死期 5、處于征期起始日到讀入報(bào)稅成功標(biāo)志期間4.1.4 4.1.4 發(fā)票退回發(fā)票退回4.1.1 領(lǐng)用流程4.1.2 發(fā)票購(gòu)買4.1.3 發(fā)票讀入4.1.4 發(fā)票退回4

28、.1.5 發(fā)票庫(kù)存查詢4.1.5 4.1.5 發(fā)票庫(kù)存查詢發(fā)票庫(kù)存查詢點(diǎn)擊“發(fā)票領(lǐng)用管理/發(fā)票庫(kù)存查詢”，打開(kāi)“金稅卡庫(kù)存發(fā)票查詢”窗口。包括發(fā)票種類和開(kāi)票限額4.1.5 4.1.5 發(fā)票庫(kù)存查詢發(fā)票庫(kù)存查詢注意一注意一： 發(fā)票種類發(fā)票種類用來(lái)顯示企業(yè)已購(gòu)買的用來(lái)顯示企業(yè)已購(gòu)買的各卷發(fā)票對(duì)應(yīng)的發(fā)票類別，各卷發(fā)票對(duì)應(yīng)的發(fā)票類別，開(kāi)票限額開(kāi)票限額用來(lái)顯示每卷發(fā)票對(duì)應(yīng)的最大開(kāi)票限用來(lái)顯示每卷發(fā)票對(duì)應(yīng)的最大開(kāi)票限額。企業(yè)開(kāi)具各種發(fā)票時(shí)，一張發(fā)票額。企業(yè)開(kāi)具各種發(fā)票時(shí)，一張發(fā)票的的不含稅金額必須小于開(kāi)票限額不含稅金額必須小于開(kāi)票限額。注意二注意二： 如果在稅務(wù)端系統(tǒng)中對(duì)納稅人某種發(fā)如果在稅務(wù)端系統(tǒng)中對(duì)納

29、稅人某種發(fā)票最大開(kāi)票限額進(jìn)行了新的授權(quán)，那么對(duì)票最大開(kāi)票限額進(jìn)行了新的授權(quán)，那么對(duì)于于不同發(fā)票新限額的作用對(duì)象有所不同不同發(fā)票新限額的作用對(duì)象有所不同。 對(duì)于專用發(fā)票對(duì)于專用發(fā)票, ,限額作用于開(kāi)票系統(tǒng)限額作用于開(kāi)票系統(tǒng)并在開(kāi)票時(shí)即刻生效，但對(duì)于普通發(fā)票，并在開(kāi)票時(shí)即刻生效，但對(duì)于普通發(fā)票，限額作用于限額改變后所購(gòu)買的發(fā)票，而限額作用于限額改變后所購(gòu)買的發(fā)票，而不是直接作用于開(kāi)票系統(tǒng)。不是直接作用于開(kāi)票系統(tǒng)。 4.1.5 4.1.5 發(fā)票庫(kù)存查詢發(fā)票庫(kù)存查詢4.2.1 填開(kāi)發(fā)票4.2.2 計(jì)價(jià)算法4.2.3 銷貨清單4.2.4 折扣銷售4.2.5 復(fù)制發(fā)票 發(fā)票的填開(kāi)方法基本相同，以下發(fā)票的填

30、開(kāi)方法基本相同，以下主要對(duì)專用發(fā)票的各種填開(kāi)方法，包主要對(duì)專用發(fā)票的各種填開(kāi)方法，包括對(duì)清單、折扣、復(fù)制等的操作進(jìn)行括對(duì)清單、折扣、復(fù)制等的操作進(jìn)行詳述。詳述。說(shuō)明：說(shuō)明：4.2.1 4.2.1 填開(kāi)發(fā)票填開(kāi)發(fā)票票面信息（以填開(kāi)專票為例）票面信息（以填開(kāi)專票為例）系統(tǒng)自動(dòng)按順序調(diào)出待開(kāi)具的專用發(fā)票號(hào)碼確認(rèn)窗口。 4.2.1 4.2.1 填開(kāi)發(fā)票填開(kāi)發(fā)票點(diǎn)擊 “確認(rèn)”按鈕，系統(tǒng)彈出專用發(fā)票填開(kāi)窗口。票面信息（以填開(kāi)專票為例）票面信息（以填開(kāi)專票為例）購(gòu)方信息購(gòu)方信息密文區(qū)密文區(qū)商品信息商品信息銷方信息銷方信息備注備注票面信息構(gòu)成票面信息構(gòu)成4.2.1 4.2.1 填開(kāi)發(fā)票填開(kāi)發(fā)票填寫購(gòu)方信息填寫

31、購(gòu)方信息用于將客戶信息直接添加保存在客戶編碼庫(kù)中填寫購(gòu)方信息的方法：1、直接錄入，并可利用“客戶”按鈕保存 （納稅號(hào)可以填寫15位、17位、18位或20位）。4.2.1 4.2.1 填開(kāi)發(fā)票填開(kāi)發(fā)票填寫購(gòu)方信息填寫購(gòu)方信息1、直接錄入，并可利用“客戶”按鈕保存 （納稅號(hào)可以填寫15位、17位、18位或20位）2、從客戶編碼庫(kù)中取數(shù)據(jù)。 在彈出“客戶編碼設(shè)置”窗口，選擇后雙擊。4.2.1 4.2.1 填開(kāi)發(fā)票填開(kāi)發(fā)票填寫商品信息填寫商品信息1、商品信息既可以從編碼庫(kù)中選擇，也可以手工填寫。2、支持開(kāi)具的專票稅率為4%、6%、13%和17%4.2.1 4.2.1 填開(kāi)發(fā)票填開(kāi)發(fā)票填寫商品信息填寫商

32、品信息選擇或填寫商品信息2美達(dá)24X CD-ROM11800臺(tái)0.171600272稅額項(xiàng)由系統(tǒng)自動(dòng)算出，無(wú)法修改。第一行商品的稅率決定了整張發(fā)票的稅率。 “數(shù)量”和“金額”兩項(xiàng)由用戶填寫： 若只填一項(xiàng)，則另一項(xiàng)通過(guò)與“單價(jià)”的計(jì)算自動(dòng)得出。 若兩項(xiàng)都填，則“單價(jià)”將通過(guò)這兩項(xiàng)的計(jì)算自動(dòng)得出。 利用此“價(jià)格”按鈕對(duì)整張發(fā)票（包括折扣和清單）的價(jià)稅狀態(tài)進(jìn)行轉(zhuǎn)換，同時(shí)在狀態(tài)欄中顯示出當(dāng)前狀態(tài)。 處于“不含稅價(jià)”狀態(tài)時(shí)，顯示的“單價(jià)”和“金額”均為不含稅的； 處于“含稅價(jià)”狀態(tài)時(shí)，顯示的“單價(jià)”和“金額”均為含稅的。利用這些按鈕對(duì)商品信息進(jìn)行插入、刪除等編輯操作4.2.1 4.2.1 填開(kāi)發(fā)票填開(kāi)發(fā)

33、票4.2.1 填開(kāi)發(fā)票4.2.2 計(jì)價(jià)算法4.2.3 銷貨清單4.2.4 折扣銷售4.2.5 復(fù)制發(fā)票發(fā)票單行商品金額稅額計(jì)算發(fā)票單行商品金額稅額計(jì)算非海洋石油版非海洋石油版 對(duì)于非海洋石油版的發(fā)票，打印在發(fā)票對(duì)于非海洋石油版的發(fā)票，打印在發(fā)票票面上的數(shù)值為票面上的數(shù)值為“不含稅單價(jià)不含稅單價(jià)”和和“不含稅不含稅金額金額”。即在發(fā)票填開(kāi)的界面中無(wú)論輸入的。即在發(fā)票填開(kāi)的界面中無(wú)論輸入的是是“不含稅單價(jià)不含稅單價(jià)”，還是，還是“含稅單價(jià)含稅單價(jià)”，系，系統(tǒng)根據(jù)計(jì)算最終打印在發(fā)票票面上的單價(jià)和統(tǒng)根據(jù)計(jì)算最終打印在發(fā)票票面上的單價(jià)和金額均為金額均為“不含稅不含稅” 值。值。 說(shuō)明：說(shuō)明：4.2.2

34、4.2.2 計(jì)價(jià)算法計(jì)價(jià)算法發(fā)票單行商品金額稅額計(jì)算發(fā)票單行商品金額稅額計(jì)算非海洋石油版非海洋石油版不含稅單價(jià)含稅單價(jià)數(shù)量不含稅單價(jià)金額不含稅金額稅率稅額數(shù)量含稅單價(jià)金額1+稅率數(shù)量 含稅單價(jià)1+稅率數(shù)量稅額含稅單價(jià)4.2.2 4.2.2 計(jì)價(jià)算法計(jì)價(jià)算法發(fā)票單行商品金額稅額計(jì)算發(fā)票單行商品金額稅額計(jì)算海洋石油版海洋石油版 對(duì)于海洋石油版的發(fā)票，其稅率統(tǒng)一為對(duì)于海洋石油版的發(fā)票，其稅率統(tǒng)一為5%，打印在票面上的，打印在票面上的“單價(jià)單價(jià)” 為為“含稅單含稅單價(jià)價(jià)”，而，而“金額金額” 為為“不含稅金額不含稅金額”。即在。即在發(fā)票填開(kāi)的界面中不論輸入發(fā)票填開(kāi)的界面中不論輸入 “不含稅單價(jià)不含稅單

35、價(jià)” 還是還是“含稅單價(jià)含稅單價(jià)”，系統(tǒng)最終打印票面上的，系統(tǒng)最終打印票面上的“單價(jià)單價(jià)”是含稅單價(jià)，而是含稅單價(jià)，而“金額金額”是不含稅是不含稅金額。金額。 說(shuō)明：說(shuō)明：4.2.2 4.2.2 計(jì)價(jià)算法計(jì)價(jià)算法發(fā)票單行商品金額稅額計(jì)算發(fā)票單行商品金額稅額計(jì)算海洋石油版海洋石油版含稅單價(jià)不含稅單價(jià)數(shù)量含稅單價(jià)金額稅率稅額稅額 不含稅單價(jià)數(shù)量金額（1 稅率） 含稅單價(jià)數(shù)量 不含稅單價(jià)1稅率數(shù)量金額4.2.2 4.2.2 計(jì)價(jià)算法計(jì)價(jià)算法計(jì)數(shù)精確度的差異計(jì)數(shù)精確度的差異 系統(tǒng)內(nèi)部的金額、稅額按最精確數(shù)據(jù)計(jì)算得出（對(duì)非海洋石油版發(fā)票為不含稅金額、稅額，對(duì)海洋石油版發(fā)票為含稅金額、稅額）； 票面打印的

36、金額、稅額按四舍五入的原則保留小數(shù)點(diǎn)后2位。金額稅額票 面：1000.票 面：170.系統(tǒng)內(nèi)：1000.系統(tǒng)內(nèi)：170.68423168071927074.2.2 4.2.2 計(jì)價(jià)算法計(jì)價(jià)算法合計(jì)計(jì)算合計(jì)計(jì)算金額1稅額1第一行，金額2稅額2第二行，金額3稅額3第三行，金額8稅額8第8行，合計(jì)稅額合計(jì)金額4.2.2 4.2.2 計(jì)價(jià)算法計(jì)價(jià)算法4.2.1 填開(kāi)發(fā)票4.2.2 計(jì)價(jià)算法4.2.3 銷貨清單4.2.4 折扣銷售4.2.5 復(fù)制發(fā)票4.2.3 4.2.3 銷貨清單銷貨清單點(diǎn)擊 “清單”按鈕，啟動(dòng)銷貨清單填開(kāi)窗口。出現(xiàn)“銷貨清單填開(kāi)”窗口，清單上商品行的填寫與在發(fā)票票面中的填寫方法相同。

37、清單填寫完畢，點(diǎn)擊工具條上的“退出”按鈕。4.2.3 4.2.3 銷貨清單銷貨清單在發(fā)票票面的商品信息區(qū)中出現(xiàn)清單行。說(shuō)明：1、每張發(fā)票只帶一個(gè)銷貨清單; 2、票面只有清單行及折扣行,沒(méi)有其他商品行;3、在清單中可以對(duì)單行商品加折扣，也可以對(duì)連續(xù)多行商品加折扣;4、銷貨清單中的計(jì)價(jià)原理與發(fā)票票面的計(jì)價(jià)原理完全相同：即單行商品金額、稅額的算法、合計(jì)金額、合計(jì)稅額的算法以及精確計(jì)位方法均與發(fā)票票面中的相同。4.2.3 4.2.3 銷貨清單銷貨清單4.2.1 填開(kāi)發(fā)票4.2.2 計(jì)價(jià)算法4.2.3 銷貨清單4.2.4 折扣銷售4.2.5 復(fù)制發(fā)票4.2.4 4.2.4 折扣銷售折扣銷售無(wú)清單發(fā)票的折

38、扣無(wú)清單發(fā)票的折扣選擇欲折扣的商品行，然后點(diǎn)擊“折扣”按鈕。在折扣窗口填寫折扣行和折扣率后點(diǎn)擊“確認(rèn)”按鈕。折扣行加到所選商品的下一行。說(shuō)明：1、折扣行只能刪除不能修改；2、商品行與它的折扣行之間不允許加入其它記錄；3、折扣行也算在商品總行數(shù)之內(nèi)；4、每個(gè)商品行都可以加折扣，也可以對(duì)多行商品加統(tǒng)一折扣，但不能對(duì)合計(jì)金額加折扣。4.2.4 4.2.4 折扣銷售折扣銷售清單的折扣清單的折扣點(diǎn)擊“清單”按鈕，打開(kāi)“銷貨清單填開(kāi)窗口”。填寫好清單內(nèi)容后，選擇待折扣商品，點(diǎn)擊“折扣”按鈕。輸入折扣行數(shù)和折扣率后，點(diǎn)擊“確認(rèn)”按鈕。清單及折扣填寫完畢，點(diǎn)擊 “退出”按鈕返回票面。顯示票面清單行及折扣行，折

39、扣行顯示折扣率。說(shuō)明：1、清單中每個(gè)商品行都可以加折扣，也可以對(duì)多行商品加統(tǒng)一折扣；2、總的折扣金額、稅額將顯示在發(fā)票票面上的折扣行內(nèi)。4.2.4 4.2.4 折扣銷售折扣銷售4.2.1 填開(kāi)發(fā)票4.2.2 計(jì)價(jià)算法4.2.3 銷貨清單4.2.4 折扣銷售4.2.5 復(fù)制發(fā)票4.2.5 4.2.5 復(fù)制發(fā)票復(fù)制發(fā)票如果要填開(kāi)的發(fā)票與以前開(kāi)過(guò)的同種類發(fā)票內(nèi)容全部或部分相同，則可以利用“復(fù)制”按鈕將原發(fā)票復(fù)制到本張發(fā)票。點(diǎn)擊“選項(xiàng)”按鈕，選擇復(fù)制內(nèi)容。例如復(fù)制一張專用發(fā)票，則在專用發(fā)票填開(kāi)窗口點(diǎn)擊“復(fù)制”按鈕。設(shè)置好復(fù)制時(shí)的選項(xiàng)后點(diǎn)擊“確認(rèn)”按鈕。選擇要復(fù)制的發(fā)票后雙擊或者點(diǎn)擊“選擇”按鈕。原發(fā)票

40、信息被復(fù)制顯示在當(dāng)前所要開(kāi)具的發(fā)票填開(kāi)界面中。4.2.5 4.2.5 復(fù)制發(fā)票復(fù)制發(fā)票 兩種發(fā)票的填開(kāi)方法基本相同，兩種發(fā)票的填開(kāi)方法基本相同，下面主要對(duì)普通發(fā)票填開(kāi)過(guò)程中的特下面主要對(duì)普通發(fā)票填開(kāi)過(guò)程中的特點(diǎn)進(jìn)行說(shuō)明。點(diǎn)進(jìn)行說(shuō)明。說(shuō)明：說(shuō)明：4.2 4.2 正數(shù)發(fā)票填開(kāi)正數(shù)發(fā)票填開(kāi)普通發(fā)票的填開(kāi)普通發(fā)票的填開(kāi)點(diǎn)擊“發(fā)票填開(kāi)/普通發(fā)票填開(kāi)”。系統(tǒng)自動(dòng)按順序調(diào)出待開(kāi)具的普通發(fā)票號(hào)碼確認(rèn)窗口。 4.2 4.2 正數(shù)發(fā)票填開(kāi)正數(shù)發(fā)票填開(kāi)點(diǎn)擊 “確認(rèn)”按鈕，系統(tǒng)彈出普通發(fā)票填開(kāi)窗口。注意：注意：a.購(gòu)方名稱必須填寫，其它項(xiàng)可以為空。b.購(gòu)方有稅號(hào)的必須填寫，稅號(hào)可以為15位、17位、18位或20位。

41、普通發(fā)票的填開(kāi)普通發(fā)票的填開(kāi)4.2 4.2 正數(shù)發(fā)票填開(kāi)正數(shù)發(fā)票填開(kāi)注意注意： 系統(tǒng)支持填開(kāi)稅率系統(tǒng)支持填開(kāi)稅率不大于不大于25%25%的增值稅的增值稅普通發(fā)票普通發(fā)票，但企業(yè)應(yīng)自覺(jué)根據(jù)當(dāng)前的增值稅，但企業(yè)應(yīng)自覺(jué)根據(jù)當(dāng)前的增值稅政策填開(kāi)發(fā)票，所選稅率應(yīng)符合國(guó)稅局要求，政策填開(kāi)發(fā)票，所選稅率應(yīng)符合國(guó)稅局要求，以免造成開(kāi)具的發(fā)票無(wú)效。以免造成開(kāi)具的發(fā)票無(wú)效。 普通發(fā)票的填開(kāi)普通發(fā)票的填開(kāi)4.2 4.2 正數(shù)發(fā)票填開(kāi)正數(shù)發(fā)票填開(kāi)點(diǎn)擊“打印”按鈕，打印該張發(fā)票 。普通發(fā)票的填開(kāi)普通發(fā)票的填開(kāi)4.2 4.2 正數(shù)發(fā)票填開(kāi)正數(shù)發(fā)票填開(kāi)兩種發(fā)票票樣兩種發(fā)票票樣正數(shù)專用發(fā)票票樣正數(shù)專用發(fā)票票樣4.2 4.2

42、正數(shù)發(fā)票填開(kāi)正數(shù)發(fā)票填開(kāi)兩種發(fā)票票樣兩種發(fā)票票樣正數(shù)普通發(fā)票票樣正數(shù)普通發(fā)票票樣4.2 4.2 正數(shù)發(fā)票填開(kāi)正數(shù)發(fā)票填開(kāi)4.3.1 紅字專用發(fā)票相關(guān)規(guī)定4.3.2 紅字專用發(fā)票開(kāi)具流程4.3.3 紅字發(fā)票申請(qǐng)單管理4.3.4 紅字專用發(fā)票填開(kāi)4.3.5 負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開(kāi) 為了加強(qiáng)對(duì)增值稅專用發(fā)票的管理，國(guó)家稅務(wù)總局對(duì)增值稅專用發(fā)票使用規(guī)定進(jìn)行了修訂，先后下發(fā)了關(guān)于修訂的通知(國(guó)稅發(fā)2006156號(hào))及關(guān)于修訂增值稅專用發(fā)票使用規(guī)定的補(bǔ)充通知(國(guó)稅發(fā)200718號(hào))兩個(gè)文件。4.3.1 4.3.1 紅字專用發(fā)票相關(guān)規(guī)定紅字專用發(fā)票相關(guān)規(guī)定 文件規(guī)定，一般納稅人在開(kāi)具增值稅專用發(fā)票與廢舊物資發(fā)票后

43、，因發(fā)生銷售退回等情況需開(kāi)具紅字發(fā)票時(shí)，需要執(zhí)開(kāi)具紅字增值稅專用發(fā)票申請(qǐng)單到稅務(wù)機(jī)關(guān)先開(kāi)具開(kāi)具紅字增值稅專用發(fā)票通知單，再由銷方企業(yè)在開(kāi)票系統(tǒng)中開(kāi)具紅字發(fā)票。4.3.1 4.3.1 紅字專用發(fā)票相關(guān)規(guī)定紅字專用發(fā)票相關(guān)規(guī)定4.3.1 紅字專用發(fā)票相關(guān)規(guī)定4.3.2 紅字專用發(fā)票開(kāi)具流程4.3.3 紅字發(fā)票申請(qǐng)單管理4.3.4 紅字專用發(fā)票填開(kāi)4.3.5 負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開(kāi)流程簡(jiǎn)介流程簡(jiǎn)介提交申請(qǐng)單提交申請(qǐng)單開(kāi)具通知單開(kāi)具通知單開(kāi)具紅字發(fā)票開(kāi)具紅字發(fā)票4.3.2 4.3.2 紅字專用發(fā)票開(kāi)具流程紅字專用發(fā)票開(kāi)具流程以下情況需由以下情況需由購(gòu)方申請(qǐng)購(gòu)方申請(qǐng)開(kāi)具通知單：開(kāi)具通知單：1 1、專用發(fā)票已抵

44、扣專用發(fā)票已抵扣： 購(gòu)方獲得的專用發(fā)票認(rèn)證相符且已進(jìn)行了購(gòu)方獲得的專用發(fā)票認(rèn)證相符且已進(jìn)行了抵扣，之后因發(fā)生銷貨退回或銷售折讓需要做抵扣，之后因發(fā)生銷貨退回或銷售折讓需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。 4.3.2 4.3.2 紅字專用發(fā)票開(kāi)具流程紅字專用發(fā)票開(kāi)具流程 購(gòu)方申請(qǐng)開(kāi)具的流程購(gòu)方申請(qǐng)開(kāi)具的流程2 2、專用發(fā)票未抵扣專用發(fā)票未抵扣，且未抵扣的原因?yàn)橐韵滤姆N：，且未抵扣的原因?yàn)橐韵滤姆N：（1 1）抵扣聯(lián)、發(fā)票聯(lián)均無(wú)法認(rèn)證。）抵扣聯(lián)、發(fā)票聯(lián)均無(wú)法認(rèn)證。（2 2）認(rèn)證結(jié)果為）認(rèn)證結(jié)果為納稅人識(shí)別號(hào)認(rèn)證不符納稅人識(shí)別號(hào)認(rèn)證不符。（3 3）認(rèn)證結(jié)果為）認(rèn)證結(jié)果為發(fā)票代碼、號(hào)碼認(rèn)證不符發(fā)票代碼、號(hào)

45、碼認(rèn)證不符。（4 4）購(gòu)方所購(gòu)貨物）購(gòu)方所購(gòu)貨物不屬于不屬于增值稅增值稅扣稅項(xiàng)目范圍扣稅項(xiàng)目范圍，取得的專用發(fā)票取得的專用發(fā)票未經(jīng)認(rèn)證未經(jīng)認(rèn)證。 購(gòu)方申請(qǐng)開(kāi)具的流程購(gòu)方申請(qǐng)開(kāi)具的流程4.3.2 4.3.2 紅字專用發(fā)票開(kāi)具流程紅字專用發(fā)票開(kāi)具流程購(gòu)方申請(qǐng)開(kāi)具的流程購(gòu)方申請(qǐng)開(kāi)具的流程購(gòu)方購(gòu)方開(kāi)具并提交開(kāi)具并提交申請(qǐng)單申請(qǐng)單購(gòu)方稅務(wù)機(jī)關(guān)購(gòu)方稅務(wù)機(jī)關(guān)審核后開(kāi)具審核后開(kāi)具通知單通知單購(gòu)方購(gòu)方提交提交紙質(zhì)紙質(zhì)通知單通知單給銷方給銷方銷方銷方開(kāi)具紅字專用發(fā)票開(kāi)具紅字專用發(fā)票 購(gòu)方申請(qǐng)開(kāi)具的流程購(gòu)方申請(qǐng)開(kāi)具的流程4.3.2 4.3.2 紅字專用發(fā)票開(kāi)具流程紅字專用發(fā)票開(kāi)具流程以下以下兩種兩種情況需由情況需由

46、銷方申請(qǐng)銷方申請(qǐng)開(kāi)具通知單：開(kāi)具通知單：1 1、因開(kāi)票有誤購(gòu)方拒收專用因開(kāi)票有誤購(gòu)方拒收專用發(fā)票。發(fā)票。 此種情況，銷售方必須在專用發(fā)票認(rèn)證期限內(nèi)向主此種情況，銷售方必須在專用發(fā)票認(rèn)證期限內(nèi)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)提出申請(qǐng)。管稅務(wù)機(jī)關(guān)提出申請(qǐng)。2 2、因開(kāi)票有誤等原因尚未將專用發(fā)票交付給購(gòu)方。因開(kāi)票有誤等原因尚未將專用發(fā)票交付給購(gòu)方。 此種情況，銷售方必須在開(kāi)具藍(lán)字專用發(fā)票的次月此種情況，銷售方必須在開(kāi)具藍(lán)字專用發(fā)票的次月內(nèi)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)提出申請(qǐng)。內(nèi)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)提出申請(qǐng)。 4.3.2 4.3.2 紅字專用發(fā)票開(kāi)具流程紅字專用發(fā)票開(kāi)具流程 銷方申請(qǐng)開(kāi)具的流程銷方申請(qǐng)開(kāi)具的流程銷方申請(qǐng)開(kāi)具的流程銷方申請(qǐng)開(kāi)

47、具的流程銷方銷方開(kāi)具并提交開(kāi)具并提交申請(qǐng)單申請(qǐng)單銷方稅務(wù)機(jī)關(guān)銷方稅務(wù)機(jī)關(guān)審核后開(kāi)具審核后開(kāi)具通知單通知單銷方銷方獲取獲取紙質(zhì)或電子紙質(zhì)或電子通知單通知單銷方銷方開(kāi)具紅字專用發(fā)票開(kāi)具紅字專用發(fā)票4.3.2 4.3.2 紅字專用發(fā)票開(kāi)具流程紅字專用發(fā)票開(kāi)具流程 銷方申請(qǐng)開(kāi)具的流程銷方申請(qǐng)開(kāi)具的流程說(shuō)明：說(shuō)明：1、銷方申請(qǐng)開(kāi)具通知單時(shí)，銷方稅務(wù)機(jī)關(guān)在開(kāi)具紅字專用發(fā)票通知單后，可以提供導(dǎo)出的通知單電子文件。2、通知單電子文件是XML格式，其編碼規(guī)則為：主管稅務(wù)機(jī)關(guān)代碼年月序號(hào) 校驗(yàn)位.XML。 例如：4103050806000063.xml。4.3.2 4.3.2 紅字專用發(fā)票開(kāi)具流程紅字專用發(fā)票開(kāi)具

48、流程注意：注意： 購(gòu)方申請(qǐng)開(kāi)具通知單時(shí)，購(gòu)方稅務(wù)購(gòu)方申請(qǐng)開(kāi)具通知單時(shí)，購(gòu)方稅務(wù)機(jī)關(guān)不提供導(dǎo)出電子通知單的功能。機(jī)關(guān)不提供導(dǎo)出電子通知單的功能。 4.3.2 4.3.2 紅字專用發(fā)票開(kāi)具流程紅字專用發(fā)票開(kāi)具流程4.3.1 紅字專用發(fā)票相關(guān)規(guī)定4.3.2 紅字專用發(fā)票開(kāi)具流程4.3.3 紅字發(fā)票申請(qǐng)單管理4.3.4 紅字專用發(fā)票填開(kāi)4.3.5 負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開(kāi)專專用用發(fā)發(fā)票票申申請(qǐng)請(qǐng)單單樣樣式式4.3.3 4.3.3 紅字發(fā)票申請(qǐng)單管理紅字發(fā)票申請(qǐng)單管理紅字發(fā)票申請(qǐng)單在“發(fā)票管理” “紅字發(fā)票申請(qǐng)單” “申請(qǐng)單填開(kāi)”中開(kāi)具，點(diǎn)擊菜單后顯示選擇界面，如下圖：購(gòu)買方開(kāi)具申請(qǐng)單購(gòu)買方開(kāi)具申請(qǐng)單銷售方開(kāi)具

49、申請(qǐng)單銷售方開(kāi)具申請(qǐng)單開(kāi)具申請(qǐng)單開(kāi)具申請(qǐng)單4.3.3 4.3.3 紅字發(fā)票申請(qǐng)單管理紅字發(fā)票申請(qǐng)單管理購(gòu)方開(kāi)具申請(qǐng)單購(gòu)方開(kāi)具申請(qǐng)單【第一步】根據(jù)實(shí)際情況，選擇藍(lán)字發(fā)票是否已抵扣，并選擇、填寫藍(lán)字發(fā)票信息，之后點(diǎn)擊“確定”按鈕。 4.3.3 4.3.3 紅字發(fā)票申請(qǐng)單管理紅字發(fā)票申請(qǐng)單管理此時(shí)，只需選擇此時(shí)，只需選擇“發(fā)發(fā)票票種類種類”，無(wú)需輸入發(fā)，無(wú)需輸入發(fā)票票代碼與發(fā)票號(hào)碼代碼與發(fā)票號(hào)碼 發(fā)票代碼與號(hào)碼為不可輸入狀態(tài)發(fā)票代碼與號(hào)碼為不可輸入狀態(tài)購(gòu)方開(kāi)具申請(qǐng)單購(gòu)方開(kāi)具申請(qǐng)單4.3.3 4.3.3 紅字發(fā)票申請(qǐng)單管理紅字發(fā)票申請(qǐng)單管理選擇選擇“發(fā)票種類發(fā)票種類”，并輸入發(fā)票代碼與并輸入發(fā)票代碼與

50、發(fā)票號(hào)碼發(fā)票號(hào)碼購(gòu)方開(kāi)具申請(qǐng)單購(gòu)方開(kāi)具申請(qǐng)單4.3.3 4.3.3 紅字發(fā)票申請(qǐng)單管理紅字發(fā)票申請(qǐng)單管理【第二步】進(jìn)入申請(qǐng)單填開(kāi)界面，填寫相應(yīng)信息后點(diǎn)擊“打印”按鈕保存，并可打印出紙質(zhì)申請(qǐng)單。 填寫正確的銷方信息填寫正確的銷方信息1 1、商品信息可以直接輸入，也可、商品信息可以直接輸入，也可以從商品編碼庫(kù)中選取；以從商品編碼庫(kù)中選取；2 2、最多可以有、最多可以有8 8行行商品信息；商品信息；3 3、商品數(shù)量和金額必須為、商品數(shù)量和金額必須為負(fù)數(shù)負(fù)數(shù)。購(gòu)方開(kāi)具申請(qǐng)單購(gòu)方開(kāi)具申請(qǐng)單4.3.3 4.3.3 紅字發(fā)票申請(qǐng)單管理紅字發(fā)票申請(qǐng)單管理銷方開(kāi)具申請(qǐng)單銷方開(kāi)具申請(qǐng)單【第一步】選擇開(kāi)具申請(qǐng)單的原

51、因，并選擇、填寫藍(lán)字發(fā)票信息，之后點(diǎn)擊“下一步”按鈕。 4.3.3 4.3.3 紅字發(fā)票申請(qǐng)單管理紅字發(fā)票申請(qǐng)單管理【第二步】系統(tǒng)確認(rèn)可以對(duì)此張發(fā)票開(kāi)具負(fù)數(shù)，點(diǎn)擊“確定”按鈕。 此時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)此時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)調(diào)出發(fā)票庫(kù)中對(duì)調(diào)出發(fā)票庫(kù)中對(duì)應(yīng)藍(lán)字發(fā)票信息。應(yīng)藍(lán)字發(fā)票信息。4.3.3 4.3.3 紅字發(fā)票申請(qǐng)單管理紅字發(fā)票申請(qǐng)單管理【第三步】進(jìn)入申請(qǐng)單填開(kāi)界面，系統(tǒng)自動(dòng)轉(zhuǎn)換購(gòu)方及商品信息，確認(rèn)后點(diǎn)擊“打印”按鈕保存并打印申請(qǐng)單。 此時(shí)如果需對(duì)商品信息進(jìn)行修改，此時(shí)如果需對(duì)商品信息進(jìn)行修改，則修改后的總金額不能大于對(duì)應(yīng)正則修改后的總金額不能大于對(duì)應(yīng)正數(shù)發(fā)票的金額，否則系統(tǒng)不允許繼數(shù)發(fā)票的金額，否則系統(tǒng)不

52、允許繼續(xù)開(kāi)具此申請(qǐng)單。續(xù)開(kāi)具此申請(qǐng)單。4.3.3 4.3.3 紅字發(fā)票申請(qǐng)單管理紅字發(fā)票申請(qǐng)單管理說(shuō)明：說(shuō)明： 對(duì)庫(kù)中帶折扣的藍(lán)字發(fā)票開(kāi)具申請(qǐng)單時(shí)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)將折扣分?jǐn)偡从吃趯?duì)應(yīng)商品行中，不再顯示折扣行信息。4.3.3 4.3.3 紅字發(fā)票申請(qǐng)單管理紅字發(fā)票申請(qǐng)單管理如果發(fā)票庫(kù)中無(wú)對(duì)應(yīng)藍(lán)字發(fā)票信息，則輸入發(fā)票代碼、號(hào)碼如果發(fā)票庫(kù)中無(wú)對(duì)應(yīng)藍(lán)字發(fā)票信息，則輸入發(fā)票代碼、號(hào)碼后確認(rèn)界面顯示信息為空。后確認(rèn)界面顯示信息為空。此時(shí)，在申請(qǐng)單填寫票面需手工填寫購(gòu)方及商品等信息。此時(shí)，在申請(qǐng)單填寫票面需手工填寫購(gòu)方及商品等信息。4.3.3 4.3.3 紅字發(fā)票申請(qǐng)單管理紅字發(fā)票申請(qǐng)單管理【第一步】點(diǎn)擊“紅字

53、發(fā)票申請(qǐng)單/申請(qǐng)單修改查詢”菜單項(xiàng)，彈出紅字發(fā)票申請(qǐng)單查詢?cè)路葸x擇界面，選擇查詢?cè)路莺簏c(diǎn)擊“確認(rèn)”按鈕。 申請(qǐng)單修改查詢申請(qǐng)單修改查詢4.3.3 4.3.3 紅字發(fā)票申請(qǐng)單管理紅字發(fā)票申請(qǐng)單管理【第二步】在查詢界面，可以根據(jù)需要對(duì)已開(kāi)具的申請(qǐng)單進(jìn)行查看明細(xì)、修改或刪除操作。開(kāi)票系統(tǒng)中對(duì)已開(kāi)具申請(qǐng)單的修改開(kāi)票系統(tǒng)中對(duì)已開(kāi)具申請(qǐng)單的修改或刪除操作均無(wú)時(shí)間限制，但企業(yè)或刪除操作均無(wú)時(shí)間限制，但企業(yè)應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行所需操作。應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行所需操作。 申請(qǐng)單修改查詢申請(qǐng)單修改查詢4.3.3 4.3.3 紅字發(fā)票申請(qǐng)單管理紅字發(fā)票申請(qǐng)單管理說(shuō)明：說(shuō)明： 銷方對(duì)已開(kāi)具的申請(qǐng)單進(jìn)行修改時(shí)，修改后的總金額

54、不能大于發(fā)票庫(kù)中對(duì)應(yīng)正數(shù)發(fā)票的總金額，否則系統(tǒng)提示“申請(qǐng)單填開(kāi)金額超出對(duì)應(yīng)正數(shù)發(fā)票”，無(wú)法修改成功。4.3.3 4.3.3 紅字發(fā)票申請(qǐng)單管理紅字發(fā)票申請(qǐng)單管理主要功能： 將申請(qǐng)單導(dǎo)出為xml文件，將該文件拷貝到U盤等介質(zhì)，提供給主管稅務(wù)機(jī)關(guān)，由主管稅務(wù)機(jī)關(guān)導(dǎo)入該文件并生成通知單。 通過(guò)導(dǎo)入電子申請(qǐng)單生成通知單的方法，可以減少稅務(wù)人員手工輸入信息的工作量。 申請(qǐng)單導(dǎo)出申請(qǐng)單導(dǎo)出4.3.3 4.3.3 紅字發(fā)票申請(qǐng)單管理紅字發(fā)票申請(qǐng)單管理【第一步】點(diǎn)擊“紅字發(fā)票申請(qǐng)單/申請(qǐng)單導(dǎo)出”菜單項(xiàng)，彈出紅字發(fā)票申請(qǐng)單導(dǎo)出月份選擇界面，選擇導(dǎo)出月份后點(diǎn)擊“確認(rèn)”按鈕。 申請(qǐng)單導(dǎo)出申請(qǐng)單導(dǎo)出4.3.3 4.3

55、.3 紅字發(fā)票申請(qǐng)單管理紅字發(fā)票申請(qǐng)單管理【第二步】系統(tǒng)顯示該月已開(kāi)具的所有紅字發(fā)票申請(qǐng)單的列表，選中需要導(dǎo)出的申請(qǐng)單，點(diǎn)擊“導(dǎo)出”按鈕，系統(tǒng)提示是否確認(rèn)導(dǎo)出。 申請(qǐng)單導(dǎo)出申請(qǐng)單導(dǎo)出4.3.3 4.3.3 紅字發(fā)票申請(qǐng)單管理紅字發(fā)票申請(qǐng)單管理【第三步】點(diǎn)擊“確認(rèn)”按鈕，選擇保存路徑，之后點(diǎn)擊“確定”按鈕導(dǎo)出電子申請(qǐng)單。 申請(qǐng)單導(dǎo)出申請(qǐng)單導(dǎo)出4.3.3 4.3.3 紅字發(fā)票申請(qǐng)單管理紅字發(fā)票申請(qǐng)單管理說(shuō)明：說(shuō)明：1、導(dǎo)出申請(qǐng)單時(shí)，可以一次導(dǎo)出一個(gè)申請(qǐng)單，也可以利用“Ctrl”鍵和“Shift” 鍵一次導(dǎo)出多個(gè)申請(qǐng)單。2、每個(gè)申請(qǐng)單對(duì)應(yīng)導(dǎo)出一個(gè)xml文件，文件命名規(guī)則是：稅號(hào)_ 開(kāi)票機(jī)號(hào) _年月序

56、號(hào)。4.3.3 4.3.3 紅字發(fā)票申請(qǐng)單管理紅字發(fā)票申請(qǐng)單管理4.3.1 紅字專用發(fā)票相關(guān)規(guī)定4.3.2 紅字專用發(fā)票開(kāi)具流程4.3.3 紅字發(fā)票申請(qǐng)單管理4.3.4 紅字專用發(fā)票填開(kāi)4.3.5 負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開(kāi)進(jìn)入專用發(fā)票填開(kāi)界面后，點(diǎn)擊票面的“負(fù)數(shù)” 按鈕，即可通過(guò)下拉菜單所列的兩種方式填開(kāi)紅字發(fā)票，如下圖：4.3.4 4.3.4 紅字專用發(fā)票填開(kāi)紅字專用發(fā)票填開(kāi) 銷方在獲得通知單后，采用手工輸入通知單編號(hào)等信息的方式開(kāi)具紅字發(fā)票。 無(wú)論是購(gòu)方申請(qǐng)開(kāi)具還是銷方申請(qǐng)開(kāi)具，銷方都可以在取得通知單后利用該功能開(kāi)具紅字發(fā)票。方式一：直接開(kāi)具4.3.4 4.3.4 紅字專用發(fā)票填開(kāi)紅字專用發(fā)票填開(kāi)

57、方式二：導(dǎo)入紅字發(fā)票通知單 銷方采用直接導(dǎo)入從稅務(wù)端獲得的電子通知單文件來(lái)開(kāi)具紅字發(fā)票，此時(shí)無(wú)需手工輸入通知單編號(hào)等信息。 只有銷方申請(qǐng)開(kāi)具紅字發(fā)票時(shí)，才能從銷方稅務(wù)機(jī)關(guān)獲得電子通知單文件，購(gòu)方申請(qǐng)開(kāi)具紅字發(fā)票時(shí)無(wú)法從購(gòu)方稅務(wù)機(jī)關(guān)獲取電子通知單文件。4.3.4 4.3.4 紅字專用發(fā)票填開(kāi)紅字專用發(fā)票填開(kāi)通知單的樣式：通知單的樣式：4.3.4 4.3.4 紅字專用發(fā)票填開(kāi)紅字專用發(fā)票填開(kāi)專專用用發(fā)發(fā)票票通通知知單單樣樣式式【第一步】在下拉菜單中點(diǎn)擊“直接開(kāi)具”按鈕 。直接開(kāi)具直接開(kāi)具4.3.4 4.3.4 紅字專用發(fā)票填開(kāi)紅字專用發(fā)票填開(kāi)【第二步】系統(tǒng)彈出通知單編號(hào)輸入窗口，輸入兩遍通知單編號(hào)

58、后，點(diǎn)擊“下一步”按鈕。必須輸入兩遍必須輸入兩遍1616位的通知單編號(hào)，否則位的通知單編號(hào)，否則不能激活不能激活“下一步下一步”按鈕，無(wú)法繼續(xù)開(kāi)按鈕，無(wú)法繼續(xù)開(kāi)具發(fā)票。此處通知單編號(hào)以密文顯示。具發(fā)票。此處通知單編號(hào)以密文顯示。直接開(kāi)具直接開(kāi)具4.3.4 4.3.4 紅字專用發(fā)票填開(kāi)紅字專用發(fā)票填開(kāi)通知單編號(hào)：通知單編號(hào)：在稅務(wù)端系統(tǒng)開(kāi)具通知單時(shí)自動(dòng)生成通知單編號(hào)，且此號(hào)碼全國(guó)唯一。在稅務(wù)端系統(tǒng)開(kāi)具通知單時(shí)自動(dòng)生成通知單編號(hào)，且此號(hào)碼全國(guó)唯一。第第1- -6位位 主管稅務(wù)機(jī)關(guān)代碼主管稅務(wù)機(jī)關(guān)代碼十六位通知單編號(hào)規(guī)則：十六位通知單編號(hào)規(guī)則：第第7- -10位位 年份和月份年份和月份第第11-15

59、11-15位位 開(kāi)具的順序號(hào)開(kāi)具的順序號(hào) 11010111010111010108050805080500002700002000027 7第第1616位位 校驗(yàn)位校驗(yàn)位 4.3.4 4.3.4 紅字專用發(fā)票填開(kāi)紅字專用發(fā)票填開(kāi)說(shuō)明：說(shuō)明： 1、一張通知單只能對(duì)應(yīng)開(kāi)具一張紅字發(fā)票，即不能使用同一張通知單重復(fù)開(kāi)具紅字發(fā)票，如果輸入的通知單編號(hào)已經(jīng)開(kāi)具過(guò)紅字專用發(fā)票，則在輸入編號(hào)后系統(tǒng)會(huì)提示“您輸入的紅字發(fā)票通知單號(hào)已經(jīng)使用過(guò)，不能重復(fù)使用”。4.3.4 4.3.4 紅字專用發(fā)票填開(kāi)紅字專用發(fā)票填開(kāi)說(shuō)明：說(shuō)明： 2、通知單編號(hào)必須輸入，若兩遍通知單編號(hào)輸入不一致或輸入的通知單編號(hào)不符合編碼規(guī)則，系

60、統(tǒng)會(huì)自動(dòng)提示“錄入錯(cuò)誤，請(qǐng)核對(duì)通知單編號(hào)后準(zhǔn)確錄入”，此時(shí)需重新正確輸入。4.3.4 4.3.4 紅字專用發(fā)票填開(kāi)紅字專用發(fā)票填開(kāi)【第三步】系統(tǒng)彈出正數(shù)發(fā)票代碼號(hào)碼填寫窗口，根據(jù)需要決定是否輸入發(fā)票代碼號(hào)碼后，點(diǎn)擊“下一步”按鈕。對(duì)應(yīng)通知單上有藍(lán)字發(fā)票代碼與號(hào)碼對(duì)應(yīng)通知單上有藍(lán)字發(fā)票代碼與號(hào)碼時(shí)需輸入代碼與號(hào)碼，否則，無(wú)需輸入。時(shí)需輸入代碼與號(hào)碼，否則，無(wú)需輸入。直接開(kāi)具直接開(kāi)具4.3.4 4.3.4 紅字專用發(fā)票填開(kāi)紅字專用發(fā)票填開(kāi)【第四步】系統(tǒng)確認(rèn)可以對(duì)此張發(fā)票開(kāi)具負(fù)數(shù)，點(diǎn)擊“確定”按鈕。直接開(kāi)具直接開(kāi)具4.3.4 4.3.4 紅字專用發(fā)票填開(kāi)紅字專用發(fā)票填開(kāi)【第五步】系統(tǒng)顯示票面信息，確