本銀行從業(yè)資格考試公共基礎(chǔ)要點(diǎn)體整理

1、第一章 中國銀行體系概況中央銀行 ：中國人民銀行（ 1948 年成立，職能：制訂和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金 融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定）職責(zé)： 發(fā)布與履行其職責(zé)有關(guān)的命令和規(guī)章 依法制定和執(zhí)行貨幣政策 發(fā)行人民幣，管理人民幣流通 監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場 實(shí)施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場； 監(jiān)督管理黃金市場 持有、管理、經(jīng)營國家外匯儲(chǔ)備、黃金儲(chǔ)備； 經(jīng)理國庫； 維護(hù)支付、清算系統(tǒng)的正常運(yùn)行 指導(dǎo)、部署金融業(yè)反洗錢工作，負(fù)責(zé)反洗錢的資金監(jiān)測；11 負(fù)責(zé)金融業(yè)的統(tǒng)計(jì)、調(diào)查、分析和預(yù)測12 作為國家的中央銀行，從事有關(guān)的國際金融活動(dòng)13 國務(wù)院規(guī)定的其他職責(zé)。國家外匯管理局 職責(zé)

2、國家外匯管理局的主要職責(zé)是： 設(shè)計(jì)、推行符合國際慣例的國際收支統(tǒng)計(jì)體系。 擬定并組織實(shí)施國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào) 制度，負(fù)責(zé)國際收支統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的采集，編制國際收支平衡表。 分析研究外匯收支和國際收支狀況， 提出維護(hù)國際收支平衡的政策建議， 研究人民 幣在資本項(xiàng)目下的可兌換。 擬定外匯市場的管理辦法，監(jiān)督管理外匯市場的運(yùn)作秩序，培育和發(fā)展外匯市場； 分析和預(yù)測外匯市場的供需形勢，向中國人民銀行提供制定匯率政策的建議和依據(jù)。 制定經(jīng)常項(xiàng)目匯兌管理辦法， 依法監(jiān)督經(jīng)常項(xiàng)目的匯兌行為； 規(guī)范境內(nèi)外外匯賬戶 管理。 依法監(jiān)督管理資本項(xiàng)目下的交易和外匯的匯入、匯出及兌付。 按規(guī)定經(jīng)營管理國家外匯儲(chǔ)備。 起草外匯行政

3、管理規(guī)章， 依法檢查境內(nèi)機(jī)構(gòu)執(zhí)行外匯管理法規(guī)的情況、 處罰違法違 規(guī)行為。 參與有關(guān)國際金融活動(dòng)。 承辦國務(wù)院和中國人民銀行交辦的其他事項(xiàng)。監(jiān)管機(jī)構(gòu) ：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)， 2003 年 4 月成立。監(jiān)管理念 ：管風(fēng)險(xiǎn)、管法人、管內(nèi)控、提高透明度監(jiān)管目標(biāo) ：保護(hù)存款人、 消費(fèi)者利益、 增進(jìn)市場信心、 增進(jìn)公眾對(duì)現(xiàn)代金融了解和風(fēng)險(xiǎn) 識(shí)別、減少金融犯罪，維護(hù)金融穩(wěn)定。監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn) ： 促進(jìn)金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展； 2：努力提升我國銀行業(yè)在國際金融服務(wù)中的競爭力； 3：對(duì)各類監(jiān)管設(shè)限要科學(xué)、合理，有所為，有所不為，減少一切不必要的限制； 4：鼓勵(lì)公平競爭、反對(duì)無序競爭； 5: 對(duì)各類監(jiān)管者和被

4、監(jiān)管者都要實(shí)施嚴(yán)格、明確的問責(zé)制； 6: 高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源。監(jiān)管方法 ：準(zhǔn)確分類 -撥足撥備 -充分核銷 -做實(shí)利潤 -資本充足監(jiān)管措施 ：市場準(zhǔn)入、非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查、監(jiān)管談話、信息披露監(jiān)管監(jiān)管職責(zé) ： 依照法律、行政法規(guī)制定并發(fā)布對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)監(jiān)督管理的規(guī)章、 規(guī)則； 依照法律、行政法規(guī)規(guī)定的條件和程序，審查批準(zhǔn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更、 終止以及業(yè)務(wù)范圍； 對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的董事和高級(jí)管理人員實(shí)行任職資格管理； 依照法律、行政法規(guī)制定銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的審慎經(jīng)營規(guī)則； 對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)及其風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行非現(xiàn)場監(jiān)管， 建立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu) 監(jiān)督管理信息系統(tǒng)，

5、分析、評(píng)價(jià)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況； 對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)及其風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行現(xiàn)場檢查， 制定現(xiàn)場檢查程序， 規(guī) 范現(xiàn)場檢查行為； 對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行并表監(jiān)督管理： 制定銀行業(yè)突發(fā)事件處置預(yù)案， 明確處置機(jī)構(gòu)和人員及其職責(zé)、 處置措施和處置程 序，及時(shí)、有效地處置銀行業(yè)突發(fā)事件； 負(fù)責(zé)統(tǒng)一編制全國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)、報(bào)表，并按照國家有關(guān)規(guī)定予以公布； 對(duì)銀行業(yè)自律組織的活動(dòng)進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督；11開展與銀行業(yè)監(jiān)督管理有關(guān)的國際交流、合作活動(dòng)；12對(duì)已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人和其他客戶合法權(quán)益的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行接管或者促成機(jī)構(gòu)重組；13對(duì)有違法經(jīng)營、經(jīng)營管理不善等情形的銀行

6、業(yè)金融機(jī)構(gòu)予以撤銷；14對(duì)涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其工作人員以及關(guān)聯(lián)行為人的賬戶予以查詢，對(duì)涉嫌轉(zhuǎn)移或者隱匿違法資金的申請(qǐng)司法機(jī)關(guān)予以凍結(jié)；15對(duì)擅自設(shè)立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)或非法從事銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)的，予以取締；16負(fù)責(zé)國有重點(diǎn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)事會(huì)的日常管理工作；17 :承辦國務(wù)院交辦的其他事項(xiàng)。自律性組織：中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)（2012/11，168家會(huì)員和2家觀察員單位-銀聯(lián)和農(nóng)信銀 資金清算中心，最高權(quán)力機(jī)構(gòu)為會(huì)員大會(huì)，下設(shè)16個(gè)專業(yè)委員會(huì)）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)：政策性銀行：國家開發(fā)銀行（1994/3，08/12/16改制股份制銀行）、 中國進(jìn)出口銀行（1994/4 ）、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行（

7、1994/11）大型商業(yè)銀行：1工商銀行（83/9成立，05/10/28改制，06/10/27A+H股上市）憶農(nóng)業(yè) 銀行（1979年初恢復(fù)，09/1/5 改制）3中國銀行（1912年成立，04/8/26改制，06/6/1H 股上市，06/7/5A股上市）4建設(shè)銀行（54/10/1成立，04/9/17改制，05年10/27日H股 上市）目交通銀行（87/4/1重新組建，是新中國第一家全國性股份制商業(yè)銀行，05/6/23H股上市，07年5/15日A股上市）中小商業(yè)銀行（包括股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行）：12家，興業(yè)銀行（福州），恒豐銀行（煙臺(tái)），浙商銀行（杭州），渤海銀行（天津）。1979年，第

8、一家城市信用社在河南省駐馬店市成立城市商業(yè)銀行發(fā)展新趨勢：戰(zhàn)略投資者、跨區(qū)域、聯(lián)合重組農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)：農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村資金互助社2001年11月29日，第一家農(nóng)村股份制商業(yè)銀行張家港市農(nóng)村商業(yè)銀行成立。2003年，我國第一家農(nóng)村合作銀行寧波鄞州農(nóng)村合作銀行正式掛牌成立農(nóng)村資金互助社 不得向非會(huì)員吸收存款，發(fā)放貸款，不得以該社資產(chǎn)為其他單位個(gè)人提供擔(dān)保中國郵政儲(chǔ)蓄銀行 （06/12/31成立）外資銀行包括外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行、外國銀行分行、外國銀行代表處。非銀行金融機(jī)構(gòu)：金融資產(chǎn)管理公司【達(dá)（建行），華融（工行）、東方（中行）、長 城（農(nóng)行）】99年成立

9、。2 :信托公司（受人之托，代人理財(cái)，1979年中國第一家信托，中國國際信托公司成立） 3：企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司（屬于集團(tuán)內(nèi)部的金融機(jī)構(gòu)，服務(wù)對(duì)象僅限于 企業(yè)集團(tuán)成員，不得對(duì)外吸收存款）4:金融租賃公司 5:汽車金融公司 6:貨幣經(jīng)紀(jì)公司（只提供經(jīng)紀(jì)服務(wù)）7:貸款公司8 :消費(fèi)金融公司。一行三會(huì)：人民銀行、銀監(jiān)、證監(jiān)、保監(jiān)會(huì)第二章 銀行經(jīng)營環(huán)境1. 經(jīng)濟(jì)環(huán)境銀行發(fā)展的根本動(dòng)力是經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的投資需求和服務(wù)性需求。宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展的總體指標(biāo)：經(jīng)濟(jì)增長、充分就業(yè)、物價(jià)穩(wěn)定和國際收支平衡衡量宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展的指標(biāo)：（與上一一對(duì)應(yīng)）國內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP： 國（或一個(gè)地區(qū)）所有常住居民自一定時(shí)期內(nèi)（通常為一年）內(nèi)生產(chǎn)

10、活動(dòng)的最終成果。（衡量經(jīng)濟(jì)增長）常住居民的概念一一居住在本國的公民、暫住外國的本國公民和長期居住本國但未加 入本國國籍的居民失業(yè)率：勞動(dòng)人口中失業(yè)人數(shù)所占的百分比。勞動(dòng)人口是指年齡在16歲以上具有勞動(dòng)能力的人的全體（衡量失業(yè)率）我國統(tǒng)計(jì)部門的失業(yè)率為城鎮(zhèn)登記失業(yè)率。即城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)占城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)之和的百分比。衡量通貨膨脹（物價(jià)穩(wěn)定）的三個(gè)指標(biāo)：1、消費(fèi)者物價(jià)指數(shù)（CPI ） |2、生產(chǎn)者物價(jià)指 數(shù)（PPI） 3 _、國內(nèi)生產(chǎn)總值物價(jià)平減指數(shù)。通貨緊縮：物價(jià)持續(xù)、普遍、明顯地下降國際收支平衡：是指國際收支差額處于一個(gè)相對(duì)合理的范圍內(nèi)，既無巨額赤字，也無巨額盈余。國際收支包括：7、經(jīng)常項(xiàng)目

11、一一貿(mào)易收支、勞務(wù)收支、單方面轉(zhuǎn)移。是最具綜合性的對(duì)外貿(mào)易指標(biāo)。2、資本項(xiàng)目一一直接投資、政府和銀行的借款及企業(yè)信貸。反映了一 國利用外資和償還本金執(zhí)行情況，如直接投資、政府和銀行的借款及企業(yè)信貸等經(jīng)濟(jì)周期：是指處于生產(chǎn)和再生產(chǎn)過程中周期性出現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張與經(jīng)濟(jì)緊縮的交替更迭、循環(huán)往復(fù)的一種現(xiàn)象。四階段：繁榮、衰退、蕭條和復(fù)蘇 。經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)：是指從不同角度考察的國民經(jīng)濟(jì)構(gòu)成，一般包括以下結(jié)構(gòu)：11、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu) 一第一產(chǎn)業(yè)（農(nóng)、林牧、漁）第二產(chǎn)業(yè)（采礦、制造、電力、燃?xì)狻⑺a(chǎn)及供應(yīng)業(yè)）第 三產(chǎn)業(yè)，2地區(qū)結(jié)構(gòu)3、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)4、所有制結(jié)構(gòu)5、分配結(jié)構(gòu)6、技術(shù)結(jié)構(gòu)7消費(fèi)投資 結(jié)構(gòu) 一一GDP由消費(fèi)、投資和凈

12、出口 三大部分組成（Y=C+I+G+NX,在中國推動(dòng)整個(gè)經(jīng)濟(jì) 增長的主要力量是投資經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行既有直接影響，也有間接影響。經(jīng)濟(jì)全球化：是指商品、服務(wù)、生產(chǎn)要素與信息跨國界流動(dòng)的規(guī)模與形式不斷增加，通過國際分工，在世界市場范圍內(nèi)提高資源配置的效率。從而使各國經(jīng)濟(jì)的相互依賴程度日益加深的趨勢。2. 金融環(huán)境金融市場的功能：1、貨幣資金融通功能（最主要、最基本的功能）2、優(yōu)化資源配置功能3、風(fēng)險(xiǎn)分散和風(fēng)險(xiǎn)管理功能 4、經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)功能5、定價(jià)功能金融市場的種類按期限劃分：1貨幣市場（期限在一年之內(nèi)德短期資金融通市場）2資本市場（期限在 一年以上，包括債券市場和股票市場）按具體交易工具類型劃分：1債

13、券市場2!票據(jù)市場3外匯市場 匚票市場5黃金市場 保險(xiǎn)市場按交易階段劃分：1發(fā)行市場（一級(jí)市場、初級(jí)市場）2流通市場（二級(jí)市場）按交割時(shí)間劃分：1現(xiàn)貨市場2期貨市場按交易場所劃分：1場內(nèi)交易市場2 |場外交易市場（OTC Over The Counter ）我國的金融市場從市場類型來看，包括： 貨幣市場一一同業(yè)拆借、債券回購、票據(jù)市場（84年拆借市場成立，97/6債券回 購業(yè)務(wù)開展） 資本市場一一債券、股票市場（90年底上交、深交所成立；97/6銀行間債券市場 成立） 其他市場一一保險(xiǎn)、外匯、黃金、期貨市場（94/4，銀行間外匯市場成立，02/10 上海黃金交易所成立）金融市場對(duì)銀行的影響金融

14、市場發(fā)展對(duì)銀行的促進(jìn)作用（4點(diǎn)） 直接促進(jìn)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營管理，為銀行富余資金的運(yùn)用提供了有效的渠道 貨幣市場和資本市場能為銀行提供大量的風(fēng)險(xiǎn)管理工具，提高其風(fēng)險(xiǎn)管理水平，可通過交易轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn) 為商業(yè)銀行的客戶評(píng)價(jià)及風(fēng)險(xiǎn)度量提供了參考標(biāo)準(zhǔn) 促進(jìn)企業(yè)管理水平的提高金融工具金融工具的種類按期限長短劃分：1短期金融工具（一年以下含一年，如商業(yè)票據(jù)、短期國庫券、銀票、 可轉(zhuǎn)讓大額存單、回購協(xié)議）因長期金融工具（一年以上，如股票、企業(yè)債券、長期國債）按融資方式劃分：1直接融資 一一 政府、企業(yè)發(fā)行的國庫券、企業(yè)債券、商業(yè)票據(jù)、 公司股票等 乙間接融資一一銀行債券、銀行承兌匯票、可轉(zhuǎn)讓大額存單、人壽保單

15、等。按投資者的權(quán)利劃分：1債權(quán)工具一一代表是債券（企業(yè)債、國債、金融債）2股權(quán)工具一一代表是股票（普通股、優(yōu)先股）3混合工具代表是可轉(zhuǎn)債，混和基金。按金融職能劃分：1投資、籌資工具（股票、債券）2用于支付、便于商品流通的金融工具（各種票據(jù)）3用于保值、投機(jī)等目的的工具（期權(quán)、期貨等衍生金融工具）貨幣政策貨幣政策的工具 公開市場（央行在金融市場賣出或買入有價(jià)證券，吞吐基礎(chǔ)貨幣，買入證券，增加貨幣供應(yīng)量，反之亦然） 存款準(zhǔn)備金（分法定準(zhǔn)備金和超額準(zhǔn)備金，1984年建立存款準(zhǔn)備金制度，04年實(shí)行差別準(zhǔn)備金制度） 再貼現(xiàn)（提高再貼現(xiàn)率會(huì)提高商業(yè)銀行的融資成本）（和再貸款）（1-3是貨幣政策三大法寶）

16、利率政策。利率及其種類：1）市場利率、官方利率和公定利率手動(dòng)擋當(dāng)時(shí)的但是的實(shí)打?qū)嵉漠?dāng)時(shí)的2）名義利率與實(shí)際利率（扣除通脹后的利率）3）固定利率與浮動(dòng)利率4）短期利率與長期利率（一年為限）5）即期利率（無息債券當(dāng)前的到期收益率）與遠(yuǎn)期利率（未來的即期利率） 匯率政策按不同標(biāo)準(zhǔn)，匯率可分為不同種類1）基本匯率（對(duì)美元的匯率）和套算匯率（用基本匯率套算出的本幣與其它外幣的匯 率）2）固定匯率和浮動(dòng)匯率3）即期匯率和遠(yuǎn)期匯率（升水表示遠(yuǎn)期匯率比即期高，貼水反之）4）官方匯率和市場匯率匯率政策 一一 包括選擇相應(yīng)的匯率制度（基礎(chǔ)、核心）、確定適當(dāng)?shù)膮R率水平、促進(jìn)國際收支平衡 窗口指導(dǎo)（央行找商業(yè)銀行 L

17、D談話，傳達(dá)濤哥的精神）貨幣政策的目標(biāo)：1最終目標(biāo) 一一保持貨幣幣值穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長 國操作目 標(biāo)和中介目標(biāo) 操作目標(biāo)是基礎(chǔ)貨幣，中介目標(biāo)是貨幣供應(yīng)量基礎(chǔ)貨幣又稱咼能貨幣=流通中現(xiàn)金被稱為狹義貨幣，是現(xiàn)實(shí)購買力（保護(hù)各種活期儲(chǔ)蓄）；被稱為廣義貨 幣（包含各種定期儲(chǔ)蓄）；和之差被稱為準(zhǔn)貨幣，是潛在購買力，一般來說，貨幣供應(yīng)量是指。第三章 銀行主要業(yè)務(wù)負(fù)債業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行的負(fù)債主要由存款 （人民幣、外幣存款）和借款（短期、長期借款） 構(gòu)成 人民幣存款一一個(gè)人、單位、同業(yè)存款 外幣存款 個(gè)人、機(jī)構(gòu)外匯存款 短期借款 一一期限在一年以下的借款， 包括同業(yè)拆借、證券回購協(xié)議和向央行的 借款 長期借

18、款一一一年以上的借款，包括普通金融債券、次級(jí)金融債券、混合資本債 券、可轉(zhuǎn)債等存款業(yè)務(wù)個(gè)人存款業(yè)務(wù)存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密 活期存款（計(jì)息起點(diǎn)為元，每季度末月20日韋結(jié)息日，次日付息） 定期存款（整存整取 50元起存，零存整取5元起，整存零取1000元起，存本取息 5000元起）計(jì)息分積數(shù)計(jì)息和逐筆計(jì)息兩種，儲(chǔ)戶只能選擇銀行，不能選擇計(jì)息方式積數(shù)計(jì)息法一一 按實(shí)際天數(shù)每日累計(jì)帳戶余額，以累計(jì)積數(shù)乘以日利率計(jì)算利息（多用于計(jì)算活期利息）逐筆計(jì)息法一一按預(yù)先確定的計(jì)息公式逐筆計(jì)算利息（多用于計(jì)算整存整取利息）存期內(nèi)遇利息調(diào)整，仍按存單開戶掛牌公告的相應(yīng)定期存款利率計(jì)息單位存款業(yè)務(wù)

19、：1_單位活期存款2_單位定期存款3:單位通知存款（一天、七天）4 單位協(xié)定存款 乞保證金存款（按擔(dān)保對(duì)象不同，分銀票保證金、信用證保證金、黃金交易 保證金、遠(yuǎn)期結(jié)售匯保證金四類）公司賬戶類型：1基本存款賬戶 一一辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付開立的銀行結(jié)算賬 戶一般存款賬戶 一一在基本戶開戶行以外的銀行營業(yè)機(jī)構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶，可辦 理現(xiàn)金繳存，但不可取現(xiàn)臨時(shí)存款賬戶 可開立臨時(shí)存款賬戶的情形包括：設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)、異地臨時(shí)經(jīng)營活動(dòng)、注冊(cè)驗(yàn)資。有效期最長不超過兩年人民幣同業(yè)存款同業(yè)存款（同業(yè)存放）是同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存入款項(xiàng)，是指因支付清算和業(yè)務(wù)合作等的需要，由其他金融機(jī)構(gòu)存放于商業(yè)銀行的款項(xiàng)外幣

20、存款業(yè)務(wù)，幣種主要有9種：美元、日元、港元、英鎊、澳元、加元、瑞士法郎和新加坡元外匯儲(chǔ)蓄存款單位外匯存款 一一單位經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶（一個(gè)機(jī)構(gòu)只能開一個(gè)，采用美元核定）、單位資本項(xiàng)目外匯賬戶（貸款專戶、還貸專戶、發(fā)行外幣股票專戶、B股交易專戶）借款業(yè)務(wù) 同業(yè)拆借一一期限短、金額大、風(fēng)險(xiǎn)低，手續(xù)簡便的特點(diǎn) 債券回購 一一 質(zhì)押式回購、買斷式回購，債券回購利率一般低于拆借利率，因此債券回購的交易量遠(yuǎn)大于同業(yè)拆借 向央行借款（央行充當(dāng)“最后貸款人”） 金融債券一一發(fā)行條件：核心資本率不低于4%最近三年盈利，三年無重大違法，貸款損失計(jì)提充足資產(chǎn)業(yè)務(wù)貸款是指經(jīng)批準(zhǔn)可以經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)借款人提供的并按

21、約定的利率和期限還 本付息的貨幣資金。2004年 10月 29日，央行對(duì) 貸款利率 不再設(shè)上限 按客戶 類型 分 個(gè)人貸款和公司貸款 按貸款 期限 分 短期貸款和長期貸款 按 有無擔(dān)保 分 信用貸款和擔(dān)保貸款我國銀行 信貸管理 實(shí)行集中授權(quán)管理、 統(tǒng)一授信管理、 審貸分離、分級(jí)審批、 貸款管理 責(zé)任制相結(jié)合貸款五級(jí)分法： 正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失 ，后三類成為 不良 貸款個(gè)人貸款業(yè)務(wù) 個(gè)人住房貸款（個(gè)人住房按揭貸款、 二手房貸款、 公積金個(gè)人住房貸款、個(gè)人住房固定利率個(gè)人住房貸款、 個(gè)人組合貸款、 個(gè)人住房最高額抵押貸款、直客式個(gè)人住房貸款、商用房貸款）個(gè)人消費(fèi)貸款個(gè)人汽車貸款 貸款不得超

22、過汽車價(jià)格的 80%，商用車 70%，商用貨車 60%，二手車50%，自用車貸款期限不超 5年，商用車，二手車不超 3 年助學(xué)貸款個(gè)人消費(fèi)額度貸款 質(zhì)押額度不超過質(zhì)押權(quán)利憑證票面價(jià)值的 90%個(gè)人住房裝修貸款個(gè)人耐用消費(fèi)品貸款個(gè)人權(quán)利質(zhì)押貸款 以本人或其他然人的未到期本外幣定期存單、憑證式國債、電子記帳式國債、個(gè)人人壽保單等權(quán)利出質(zhì) 個(gè)人經(jīng)營貸款 個(gè)人信用卡透支公司貸款業(yè)務(wù) 流動(dòng)資金貸款 臨時(shí) 3 個(gè)月、短期 3 個(gè)月至 1 年，中期 1-3 年流動(dòng)資金貸款， 按貸款方式分為流動(dòng)資金整貸整償、整貸零償、循環(huán)貸款和法人賬戶透支四種形式 固定資產(chǎn)貸款 一般為中長期貸款， 分基建貸款、 技術(shù)改造貸款

23、、 科技開發(fā)貸 款、商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)貸款 并購貸款 房地產(chǎn)貸款 房地產(chǎn)開發(fā)貸款 （分住房開發(fā)貸款、 商業(yè)用房開發(fā)貸款兩大類） 土地儲(chǔ)備貸款、法人商用房按揭貸款 銀團(tuán)貸款 獨(dú)立審批、自主決策、風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)， 通常分牽頭行 (承貸份額不少于 20%，分銷給其它銀團(tuán)成員的份額不少于50%)、代理行和參加行 貿(mào)易融資 國內(nèi)貿(mào)易融資和國際貿(mào)易融資 (進(jìn)口方銀行為進(jìn)口商提供服務(wù)和出 口方銀行為出口商提供服務(wù))貿(mào)易融資工具有：信用證( Letter of Credit ) 開證銀行依照客戶要求，承諾在符合信用證條款的 情況下， 憑規(guī)定的單據(jù)向第三者 (受益人) 或其它指定人進(jìn)行付款或承兌或授權(quán)他行進(jìn)行該 項(xiàng)付款1) 按

24、進(jìn)出口分：進(jìn)口、出口信用證2) 按開證行保證性質(zhì)分：可撤銷和不可撤銷信用證3) 按信用證下匯票是否附商業(yè)票據(jù)分：跟單、光票信用證4) 現(xiàn)在銀行開立的基本上是跟單商業(yè)信用證5) 按權(quán)利可否轉(zhuǎn)讓分：可轉(zhuǎn)讓、不可轉(zhuǎn)讓信用證6) 按付款期限分：即期和遠(yuǎn)期信用證7) 按可否循環(huán)使用分：循環(huán)、不可循環(huán)信用證8) 按是否保兌分：保兌、無保兌信用證其它種類： 預(yù)支、背對(duì)背、對(duì)開、旅行信用 證等押匯 分 出口、進(jìn)口押匯出口押匯 是指銀行憑借獲得貨運(yùn)單據(jù)質(zhì)押權(quán)利有追索權(quán)地對(duì)信用證下或出口托收下票 據(jù)進(jìn)行融資的行為。進(jìn)口押匯 是指銀行應(yīng)進(jìn)口申請(qǐng)人的要求， 與其達(dá)成進(jìn)口項(xiàng)下單據(jù)及貨物所有權(quán)歸銀行所 有的協(xié)議后， 銀行

25、以信托收據(jù)的方式向其釋放單據(jù)并先行對(duì)外付款的行為。 目前銀行主要辦 理進(jìn)口信用證下的進(jìn)口押匯業(yè)務(wù)保理 又稱保付代理、 托收保付，是貿(mào)易中以托收、 賒賬方式結(jié)算貨款時(shí)，出口方為 了規(guī)避收賬風(fēng)險(xiǎn)而采用的一種請(qǐng)求第三者(保理商)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的做法按進(jìn)出口雙方是否都要求銀行保理分為：單保理(只有出口銀行和出口商簽保理協(xié)議) 和雙保理，國內(nèi)保理主要包括應(yīng)收賬款買斷和應(yīng)收賬款收購及代理福費(fèi)庭 ( Forfeiting ) 也稱為包買票據(jù)或買斷票據(jù)，是指銀行對(duì)國際貿(mào)易延期付 款方式中出口商持有的遠(yuǎn)期承兌匯票或本票進(jìn)行無追索權(quán)的貼現(xiàn)(或買斷)特點(diǎn)：出口商賣斷票據(jù)，放棄票據(jù)一切權(quán)利；銀行買斷票據(jù)，放棄對(duì)出口商的追索

26、權(quán)，并承擔(dān)可能拒付的風(fēng)險(xiǎn)7 票據(jù)貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指金融機(jī)構(gòu)為了取得資金，將未到期的已貼現(xiàn)票據(jù)再以賣斷方式向另一金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓票據(jù)的行為按出票人不同，票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)分：銀行承兌匯票貼現(xiàn)和商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)債券投資業(yè)務(wù)2009年全國債券發(fā)行量 8.6萬億元，年末債券托管總量達(dá)17.5萬億元債券投資的目標(biāo)主要是平衡流動(dòng)性和盈利性，并降低資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)、提高充足率債券投資的對(duì)象 國債記帳式和儲(chǔ)蓄（憑證、電子式）國債 地方政府債券 金融債券 一一政策性金融債（三大政策性銀行發(fā)行的）和商業(yè)銀行債券 央行票據(jù) 一一期限一般在三年以內(nèi)的中短期債券 資產(chǎn)支持證券 企業(yè)債券和公司債 一一 企業(yè)債：政府機(jī)構(gòu)、國有

27、獨(dú)資或控股企業(yè)的債券，公司債:上市公司發(fā)行的，在中登公司托管并可申請(qǐng)上市交易的債券債券投資的收益在一定時(shí)期內(nèi)，一定數(shù)量的債券投資收益與投資額的比率名義收益率（票面收益率）=票面利息/面值*100%即期收益率=票面利息/購買價(jià)格*100%持有期收益率=（出售價(jià)格-購買價(jià)格+利息）/購買價(jià)格*100%到期收益率是投資購買債券的內(nèi)部收益率（IRR）債券投資的風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、購買力風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)我國商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要包括三項(xiàng) 也庫存現(xiàn)金存放央行款項(xiàng)|3存放同業(yè)及 其他金融機(jī)構(gòu)款項(xiàng)中間業(yè)務(wù)交易業(yè)務(wù) 外匯交易業(yè)務(wù)一一即期、遠(yuǎn)期外匯交易 金融衍生

28、品交易業(yè)務(wù)遠(yuǎn)期（利率遠(yuǎn)期、遠(yuǎn)期外匯合約）、期貨（Futures按交易標(biāo)的物不同：商品、金融期貨，是標(biāo)準(zhǔn)化的遠(yuǎn)期合約）、互換（Swap利率互換和貨幣互換）、期權(quán)（Options分看漲期權(quán) Call Option 和看跌期權(quán)Put Option ）清算業(yè)務(wù) 國內(nèi)聯(lián)行清算（同一家銀行的總、分、支行間彼此互稱為聯(lián)行）跨系統(tǒng)（跨行）往來的資金清算必須通過人行辦理 國際清算一一分內(nèi)部轉(zhuǎn)賬型和交換型兩種支付結(jié)算業(yè)務(wù)是指銀行為客戶采用票據(jù)、匯款、托收、信用證、信用卡等結(jié)算方式進(jìn)行貨幣支付及資金清算提供的服務(wù)。銀行賺取手續(xù)費(fèi)收入傳統(tǒng)結(jié)算方式是指“三票一匯”一一匯、本、支票和匯款匯票 出票人簽發(fā)的，委托付款人在見

29、票時(shí)或者在指定日期無條件支付確定金額給收款人或持票人的票據(jù)。分銀行匯票和商業(yè)匯票（分商業(yè)承兌和銀行承兌匯票 兩種）本票 銀行簽發(fā)的，承諾在見票時(shí)無條件支付確定金額給收款人或持票人的票據(jù)，提示付款期限為2個(gè)月支票出票簽發(fā)的，委托出票人支票帳戶所在行在見票時(shí)無條件支付確定金額給收款人或持票人的票據(jù)現(xiàn)金支票 轉(zhuǎn)賬支票 普通支票一一可轉(zhuǎn)賬或提現(xiàn)（但普通支票左上角劃兩條平行線的 為劃線支票，只能轉(zhuǎn)賬不能取現(xiàn)）匯款：電匯票匯信匯商業(yè)銀行提供的國際貿(mào)易融資服務(wù)銀融資進(jìn)口商或者出口商的融行服務(wù)種類資請(qǐng)求進(jìn)減免進(jìn)口商申請(qǐng)開立信用證口方保證金開時(shí)需要交存保證金銀行證為進(jìn)提貨貨物先于正本貨運(yùn)單據(jù)口 商擔(dān)保到港，進(jìn)口

30、商希望先提貨提供進(jìn)口押匯進(jìn)口商收到單據(jù)后需要支付貨款出 口方 銀行 為出 口 商 提供打包放款出口商收到信用證后，需要準(zhǔn)備資金以準(zhǔn)備出口貨物出口押匯出口商發(fā)貨之后，收到貨款之前，出現(xiàn)資金缺口。國際保理福費(fèi)廷出口票據(jù)貼現(xiàn)以下是主要的貿(mào)易融資工具：1信用證乙押匯3保理卜、福費(fèi)廷信用證獨(dú)立于貿(mào)易合同之外，信用證處理的是單據(jù)，不是與單據(jù)有關(guān)的貨物托收委托人（收款人）向其賬戶所在銀行（托收行）提交憑以收取款項(xiàng)的金融票據(jù)或商業(yè)單據(jù)，要求托收行通過其聯(lián)行或代理行向付款人收取款項(xiàng)。托收行與代收行對(duì)托收的款項(xiàng)能否收到不承擔(dān)責(zé)任分光票托收（僅附金融單據(jù)不附帶發(fā)票、運(yùn)輸單據(jù)等）和跟單托收（與之相反）4.銀行卡業(yè)務(wù)信

31、用卡由商業(yè)銀行或非銀行發(fā)卡機(jī)構(gòu)向其客戶提供具有消費(fèi)信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等功能 的信用支付工具按是否向發(fā)卡行交存?zhèn)溆媒鸱郑嘿J記卡和準(zhǔn)貸記卡特點(diǎn)：1循環(huán)信用額度：20-56天免息期，一般最高額度 5萬2無抵押無擔(dān)保貸款 3有 最低償還要求，最低一般為應(yīng)還金額的10%4短期、小額、無指定用途的信用國際上主要的信用卡組織有：VISA、MasterCard、JCB Dinners Club （大來卡）、AmericanExpress （美國運(yùn)通）借記卡銀行發(fā)行的一種要求先存款后使用的銀行卡按功能不用分為： 轉(zhuǎn)賬卡、專用卡、儲(chǔ)值卡5代理業(yè)務(wù) 代收代付業(yè)務(wù) 代理公共事業(yè)費(fèi)、代理行政事業(yè)性和財(cái)政性收費(fèi)、代

32、發(fā)工資、 代扣住房按揭消費(fèi)貸款。目前主要是委托收款、托收承付兩類 代理銀行業(yè)務(wù) 代理政策性銀行業(yè)務(wù) （代理資金結(jié)算、 代理現(xiàn)金支付、 代理專 項(xiàng)資金管理、代理貸款項(xiàng)目管理） 、代理央行業(yè)務(wù)（代理財(cái)政性存款、代理國庫、代理金銀 等）、代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)（代理結(jié)算業(yè)務(wù)、代理外幣清算業(yè)務(wù)、代理外幣現(xiàn)鈔業(yè)務(wù)） 代理證券業(yè)務(wù) 一級(jí)清算業(yè)務(wù) （各證券公司總部與證券登記結(jié)算公司的資金往 來）、二級(jí)清算業(yè)務(wù)（證券公司與其下屬營業(yè)部之間的資金匯劃） 代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù) 代理人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、 代理財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、 代理收取保費(fèi)及支付 保險(xiǎn)金業(yè)務(wù)、代理保險(xiǎn)公司資金結(jié)算業(yè)務(wù) 其他代理業(yè)務(wù) 委托貸款、代銷開放式基金、代理國債買賣6

33、托管業(yè)務(wù) 資產(chǎn)托管業(yè)務(wù) 基金托管、 保險(xiǎn)資產(chǎn)托管、社?；鹜泄?、企業(yè)年金托管、 券 商資產(chǎn)管理計(jì)劃資產(chǎn)托管、 信托資產(chǎn)托管、 商業(yè)銀行人民幣理財(cái)產(chǎn)品托管、 QFII（ Qualified Foreign Institutional Investors合格的境外機(jī)構(gòu)投資者）資產(chǎn)托管、 QDII（ QualifiedDomestic Institutional Investors合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者）資產(chǎn)托管 代保管業(yè)務(wù) 出租保險(xiǎn)箱、露封保管業(yè)務(wù)、密封保管業(yè)務(wù)7擔(dān)保業(yè)務(wù) 銀行保函業(yè)務(wù) 。銀行應(yīng)申請(qǐng)人要求， 向受益人做出的書面付款保證承諾， 銀行將憑 受益人提交的與保函條款相符的書面索賠履行擔(dān)保支付或

34、賠償責(zé)任 備用信用證業(yè)務(wù)。 開證行應(yīng)借款人要求， 以放款人作為信用證的受益人而開具的一 種特殊信用證， 以保證在借款人不能及時(shí)履行義務(wù)或破產(chǎn)的情況下， 由開證行向受益人及時(shí) 支付本利。 是一種擔(dān)保行為，與其他信用證相比， 其特征是在備用信用證業(yè)務(wù)關(guān)系中， 開證 行通常是第二付款人。備用信用證分：可撤銷和不可撤銷備用信用證8承諾業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行承諾在未來某一日期按事先約定的條件向客戶提供約定的信用業(yè)務(wù)， 包括貸款 承諾等。貸款承諾一一項(xiàng)目貸款承諾2開立信貸證明 忙客戶授信額度（分貸款額度、開證額 度、開立保函額度、開立銀票額度、銀票貼現(xiàn)額度、進(jìn)出口保理額度、進(jìn)出口押匯額度等） 4票據(jù)發(fā)行便利四大類

35、9. 理財(cái)業(yè)務(wù) 對(duì)公理財(cái)業(yè)務(wù)一一金融資信服務(wù)、企業(yè)咨詢服務(wù)、財(cái)務(wù)顧問服務(wù)、現(xiàn)金管理服務(wù)、 投資理財(cái)服務(wù) 個(gè)人理財(cái)服務(wù)一一理財(cái)顧問服務(wù)、綜合理財(cái)服務(wù)（私人銀行業(yè)務(wù)和理財(cái)計(jì)劃）10. 電子銀行業(yè)務(wù)電子銀行渠道包括： 1網(wǎng)上銀行 Q電話銀行 釘手機(jī)銀行 |自助終端第四章銀行管理1. 公司治理銀行公司治理，是指在所有權(quán)和控制權(quán)分離的情況下，銀行的投資者為了實(shí)現(xiàn)對(duì)銀行控制并獲得良好的回報(bào)，針對(duì)銀行運(yùn)作所設(shè)計(jì)的各種激勵(lì)約束機(jī)制及制度安排的總和。銀行公司治理的主體包括1股東大會(huì)2董事會(huì)3監(jiān)事會(huì)4高級(jí)管理層 獨(dú)立董事的人數(shù)不得少于 3人。監(jiān)事會(huì)中外部監(jiān)事不得少于2名2. 資本管理銀行通常在三個(gè)意義上使用“資本

36、”概念，即財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、銀行監(jiān)管、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理，所 對(duì)應(yīng)的概念分別是會(huì)計(jì)資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本。 會(huì)計(jì)資本 銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益 監(jiān)管資本一一銀行監(jiān)管當(dāng)局為了滿足監(jiān)管要求，促進(jìn)銀行審慎經(jīng)營、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的資本 經(jīng)濟(jì)資本 一一銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算的， 銀行需要保有的最低資本量。它用于衡量和防御銀行實(shí)際承擔(dān)的損失超過預(yù)計(jì)損失的那部分損失，是防止銀行倒閉的最后防線。銀行資本的作用 滿足銀行正常經(jīng)營對(duì)長期資金需要 吸收損失 限制銀行業(yè)務(wù)過度擴(kuò)張和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn) 維持市場信心 為銀行管理尤其是風(fēng)險(xiǎn)管理提供最根本的驅(qū)動(dòng)力巴塞爾新資本協(xié)議 （

37、Basel n）第一支柱：最低資本要求。資本充足率=（資本 一扣除項(xiàng)）/ （風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍 的市場風(fēng)險(xiǎn)資本+12.5倍的操作風(fēng)險(xiǎn)資本，）第二支柱：外部監(jiān)管，第三支柱：市場約束我國實(shí)施巴塞爾新資本協(xié)議的安排：分類實(shí)施原則：大型商業(yè)銀行應(yīng)自2010年年底開始實(shí)施巴塞爾新資本協(xié)議，若有特殊情況，不得遲于 2013年年底實(shí)施。而其他銀 行可以自2011年起自愿申請(qǐng)實(shí)施巴塞爾新資本協(xié)議2分層推進(jìn)原則 分步達(dá)標(biāo)原則我國監(jiān)管資本的構(gòu)成監(jiān)管資本包括核心資本和附屬資本兩部分核心資本核心資本是商業(yè)銀行中最穩(wěn)定、質(zhì)量最高的部分，銀行可永久性占用，可以長期用來吸收銀行在經(jīng)營管理過程中所產(chǎn)生的損失，是銀行資本

38、的核心，包括五個(gè)部分：實(shí)收資本資本公積軻盈余公積未分配利潤|少數(shù)股權(quán)附屬資本附屬資本包括重估準(zhǔn)備、一般準(zhǔn)備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)債、混合資本債券和長期次級(jí)債務(wù)留 部分，商業(yè)銀行的附屬資本不得超過核心資本的100%計(jì)入附屬資本的長期次級(jí)債務(wù)不得超過核心資本的50%扣除項(xiàng) 我國商業(yè)銀行計(jì)算資本充足率時(shí)，應(yīng)從資本中扣除以下項(xiàng)目：1商譽(yù) 苕商業(yè)銀行對(duì)并并表金融機(jī)構(gòu)的資本投資3J商業(yè)銀行對(duì)非自用不動(dòng)產(chǎn)和企業(yè)的資本投資提高資本充足率的方法 分子對(duì)策一一增加核心資本（發(fā)行普通股、提高留存利潤）和附屬資本（發(fā)行可 轉(zhuǎn)債、混合資本債、長期次級(jí)債） 分母對(duì)策一一提高資本充足率（貸款出售或證券化、收回貸款，用以購買高質(zhì)量

39、的債券如國債、減少發(fā)放高風(fēng)險(xiǎn)貸款） 綜合措施一一雙管齊下，分子、分母對(duì)策一起來3. 風(fēng)險(xiǎn)管理銀行的風(fēng)險(xiǎn)具有獨(dú)特的特點(diǎn)。這突出表現(xiàn)在：銀行的自有資本金在其全部資金來源中所占比例很低，屬于高負(fù)債經(jīng)營；銀行經(jīng)營對(duì)象是貨幣，且具有特殊的信用創(chuàng)造功能；銀行是市場經(jīng)濟(jì)的中樞，其風(fēng)險(xiǎn)的外部負(fù)效應(yīng)很大。銀行風(fēng)險(xiǎn)的種類：舀信用風(fēng)險(xiǎn)2市場風(fēng)險(xiǎn)一一包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、 商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)3操作風(fēng)險(xiǎn)一一人員、系統(tǒng)、流程和外部事件引發(fā)的四類風(fēng)險(xiǎn)4流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)5國家風(fēng)險(xiǎn)政治風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)6聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)7法律風(fēng)險(xiǎn)8戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)92013版無合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，以前版本有風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展歷程銀行風(fēng)險(xiǎn)管

40、理經(jīng)歷了資本風(fēng)險(xiǎn)管理（20世紀(jì)60年代）、負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理（70年代）、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理（80年代后）和全面風(fēng)險(xiǎn)管理（COS（全面風(fēng)險(xiǎn)管理的三個(gè)維度：第一維度是 企業(yè)的目標(biāo)、第二維度是全面風(fēng)險(xiǎn)管理要素、第三維度是企業(yè)的各個(gè)層級(jí)）階段風(fēng)險(xiǎn)管理流程 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別一一感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量一一 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測 一一 一是監(jiān)測各種可量化的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)， 以及不可量化的風(fēng)險(xiǎn)因素的 變化和發(fā)展趨勢，確?？梢詫L(fēng)險(xiǎn)在進(jìn)一步加大之前識(shí)別出來； 二是報(bào)告銀行所有風(fēng)險(xiǎn)的定 性，定量評(píng)估結(jié)果，以及所采取的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制措施的質(zhì)量和效果 風(fēng)險(xiǎn)控制一一對(duì)經(jīng)過識(shí)別和計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)采取分散、對(duì)沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補(bǔ)償?shù)却胧?，進(jìn)行有效管理和

41、控制的過程內(nèi)部控制是由董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層和全體員工實(shí)施的，旨在實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)的過程內(nèi)控原則：全面性原則重要性原則制衡性原則適應(yīng)性原則成本效益原則內(nèi)控的構(gòu)成要素 l內(nèi)部控制環(huán)境包括治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、內(nèi)部審 計(jì)、人力資源政策、企業(yè)文化等2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與識(shí)別3內(nèi)部控制措施4信息交流與反饋5監(jiān)督評(píng)價(jià)與糾正內(nèi)部控制的重點(diǎn)內(nèi)容：授信2資金業(yè)務(wù)國存款及柜臺(tái)業(yè)務(wù)4中間業(yè)務(wù)5會(huì)計(jì)6計(jì)算 機(jī)信息系統(tǒng)合規(guī)管理體系的基本要素：合規(guī)政策2合規(guī)管理部門的組織結(jié)構(gòu)和資源國合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃4合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和管理流程 5合規(guī)培訓(xùn)與教育制度合規(guī)管理重點(diǎn)內(nèi)容：可建設(shè)強(qiáng)有力的合規(guī)文化 2建立有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系3建立有利于

42、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本制度。金融創(chuàng)新 宏觀層面一一貨幣信用制度、體制改革與突破 中觀層面一一銀行技術(shù)創(chuàng)新、產(chǎn)品創(chuàng)新、制度創(chuàng)新 微觀層面一一金融工具創(chuàng)新（信用創(chuàng)造型創(chuàng)新、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移型創(chuàng)新、股權(quán)創(chuàng)造型創(chuàng) 新）金融創(chuàng)新的基本原則 1合法合規(guī)原則哲公平競爭原則3知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)原則|4成本可算 原則5風(fēng)險(xiǎn)可控原則6信息充分披露原則7維護(hù)客戶利益原則審慎盡責(zé)、充分信息 披露、引導(dǎo)理性消費(fèi)、客戶資產(chǎn)隔離、妥善處理利益沖突、客戶教育8四個(gè)認(rèn)識(shí)原則一一認(rèn) 識(shí)你的業(yè)務(wù)、認(rèn)識(shí)你的風(fēng)險(xiǎn)、認(rèn)識(shí)你的客戶、認(rèn)識(shí)你的交易對(duì)手第五章銀行業(yè)監(jiān)管及洗錢法律規(guī)定1995年3月18日，第八屆全國人民代表大會(huì)第三次會(huì)議正式通過了中華人民共和國中

43、國人民銀行法建議檢查監(jiān)督權(quán)，自收到建議之日起 30日內(nèi)回復(fù)2003年3月19日，銀監(jiān)會(huì)成立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違反審慎經(jīng)營規(guī)則的，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督機(jī)構(gòu)或其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令其限期改正，對(duì)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的地銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行處置的方式主要有接管、重組、撤銷和依法宣告破產(chǎn)，接管期限最長不得超過2年其他監(jiān)管管理措施：對(duì)涉嫌違法的單位和人員進(jìn)行調(diào)查、審慎性監(jiān)督管理談話、強(qiáng)制風(fēng)險(xiǎn)披露、查詢涉嫌違法賬戶和申請(qǐng)司法機(jī)關(guān)凍結(jié)違法資金違法的法律責(zé)任刑事責(zé)任行政處罰警告、罰款、責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)、暫扣或吊銷許可證或執(zhí)照、行政拘留等行政處分 警告、記過、記大過、降級(jí)、撤職、開除銀行業(yè)監(jiān)督機(jī)構(gòu)可以對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)接管、重組、撤銷和

44、依法宣告破產(chǎn)。違法所得50萬以上，沒收違法所得，并處1倍以上5倍以下罰款；不足 50萬的，處50萬至200萬罰款的情形： 擅自設(shè)立或非法從事銀行金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)的 未經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的 未經(jīng)批準(zhǔn)變更、終止的 違法規(guī)定從事未經(jīng)批準(zhǔn)或未備案的活動(dòng)的 違規(guī)提高或降低存貸款利率的罰20萬到50萬的： 未經(jīng)資格審查任命董事、高級(jí)管理人員的 拒絕、阻礙非現(xiàn)場監(jiān)管的 提鉤虛假或隱瞞重要事實(shí)的報(bào)表、報(bào)告的 未按規(guī)定進(jìn)行信息披露的 嚴(yán)重違法審慎經(jīng)營原則的罰 10 萬到 30 萬的 未按規(guī)定提供報(bào)表、報(bào)告等文件資料的，且逾期不改正的 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的行為尚不構(gòu)成犯罪的， 對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事、 高級(jí)管理人員及其他 直接

45、責(zé)任人給予警告、處 5 萬元到 50 萬元罰款反洗錢概述洗錢是指為了掩飾犯罪收益的真實(shí)來源和存在、 通過各種手段使犯罪收益表面合法化的 行為。洗錢三階段： 處置、培植、融合 階段洗錢常見方式 借用金融機(jī)構(gòu) 藏身于保密天堂 使用空殼公司 利用現(xiàn)金密集行業(yè) 偽造商業(yè)票據(jù) 走私 利用犯罪所得直接購置不動(dòng)產(chǎn)和動(dòng)產(chǎn) 通過證券和保險(xiǎn)業(yè)洗錢2007年 1 月 1日中華人民共和國反洗錢法實(shí)施金融機(jī)構(gòu)的反洗錢義務(wù) 健全反洗錢內(nèi)控制度 建立客戶身份識(shí)別制度 建立客戶身份資料和交易記錄保存制度 大額交易和可疑交易報(bào)告制度 開展反洗錢培訓(xùn)和宣傳大額交易 ：單筆或當(dāng)日累計(jì)人民幣交易 20萬以上或外幣等值 1 萬美元以上

46、的現(xiàn)金繳存、 支取、結(jié)售匯、 匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付， 單位賬戶間單筆或當(dāng)日累計(jì)人民幣 200萬以上或外幣 等值 20 萬美元以上的轉(zhuǎn)賬，個(gè)人賬戶間，以及個(gè)人與單位賬戶間單筆或當(dāng)日累計(jì)人民幣 50 萬元或外幣等值 1 萬美元以上的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)免予報(bào)告的交易： 同一金融機(jī)構(gòu)開立的同一客戶名下的定期續(xù)存、定活互轉(zhuǎn) 自然人實(shí)盤外匯買賣交易中不同幣種互轉(zhuǎn) 交易一方為黨政機(jī)關(guān)、權(quán)力機(jī)關(guān)、行政、司法、軍事，人民政協(xié)、人民解放軍、武 警部隊(duì)的 同業(yè)拆借、銀行間債券市場交易 金融機(jī)構(gòu)在黃金交易所的黃金交易 金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部資金調(diào)撥 國際金融組織和外國政府貸款轉(zhuǎn)貸 國際金融組織和外國政府貸款項(xiàng)下的債務(wù)掉期交易 金融機(jī)構(gòu)發(fā)起

47、的稅收、錯(cuò)帳沖正、利息支付違法反洗錢的處罰紀(jì)律處分 未按規(guī)定建立反洗錢內(nèi)控 未按規(guī)定設(shè)立反洗錢專門機(jī)構(gòu) 未按規(guī)定對(duì)職工進(jìn)行反洗錢培訓(xùn)的20 萬元到 50 萬元、對(duì)董事、高級(jí)管理人員、直接責(zé)任人處1 萬到 5 萬罰款：未履行客戶身份識(shí)別義務(wù) 未保存客戶身份資料和交易記錄 未報(bào)送大額、可疑交易報(bào)告的 與身份不明客戶進(jìn)行交易或?yàn)槠溟_匿名賬戶、假名賬戶的 違法保密規(guī)定、泄露有關(guān)信息的 拒絕、阻礙反洗錢檢查的 拒絕提供調(diào)查材料或提供虛假材料的 以上情形若致使反洗錢結(jié)果發(fā)生的，處 50 萬到 500 萬罰款、對(duì)董事、高級(jí)管理人 員、直接責(zé)任人處 5萬到 50 萬罰款第六章 銀行主要業(yè)務(wù)法律規(guī)定1 存款及其

48、辦理原則從存款人看： 存款是單位和個(gè)人開立賬戶存入貨幣的行為從存款機(jī)構(gòu)看：存款是金融機(jī)構(gòu)接受存款人的貨幣資金，承擔(dān)對(duì)其定期或不定期支付本息義務(wù)的行為。存款業(yè)務(wù)的基本法律要求匸|經(jīng)營存款業(yè)務(wù)特許制2以以合法方式吸收存款3依法保護(hù)存 款人合法權(quán)益對(duì)單位存款查詢、凍結(jié)、扣劃的條件和程序查詢單位存款凍結(jié)單位存款 一一 凍結(jié)期限不超過6個(gè)月，續(xù)凍不超過 6個(gè)月扣劃單位存款有權(quán)機(jī)關(guān)： 縣級(jí)以上人民法院、檢察院、公安機(jī)關(guān)存款利率的法律限制 利率違法的表現(xiàn)形式： 擅自提高或降低利率 變相提高或降低利率 擅自或變相以高利率發(fā)行債券處罰：違法所得50萬以上，沒收違法所得，1倍以上5倍以下罰款；沒有違法所得 的或不

49、足50萬的，處50萬到200萬罰款存單糾紛案件的認(rèn)定和處理存單關(guān)系效力認(rèn)定的兩個(gè)要件 形式要件一一存單的真實(shí)性 實(shí)質(zhì)要件一一存款關(guān)系的真實(shí)性持有人憑真實(shí)憑證提起訴訟的，金融機(jī)構(gòu)負(fù)舉證責(zé)任，若不能提供證明存款關(guān)系不真實(shí) 依據(jù)的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)兌付義務(wù)持有人持有別于真實(shí)憑證，但無充分證據(jù)是偽造、變?cè)斓蔫Υ脩{證提起訴訟的，持有人 應(yīng)對(duì)瑕疵憑證的取得提供合理陳述若有充分證據(jù)表明存單、進(jìn)賬單、對(duì)賬單、存款合同系偽造、變?cè)斓?，上述憑證一律無 效2.授信業(yè)務(wù)授信業(yè)務(wù)是指銀行向客戶直接提供資金支持，或?qū)蛻粼谟嘘P(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中可能產(chǎn)生的賠償、支付責(zé)任做出保證，包括貸款、貸款承諾、貼現(xiàn)、貿(mào)易融資、保理、信用證、保函、透

50、支、擔(dān)保等表內(nèi)業(yè)務(wù)。貸款業(yè)務(wù)是授信業(yè)務(wù)的主要業(yè)務(wù)授信原則 合法性原則 誠實(shí)信用原則 統(tǒng)一授信原則 統(tǒng)一授權(quán)原則商業(yè)銀行貸款應(yīng)遵守下列資產(chǎn)負(fù)債比例管理規(guī)定： 資本充足率不低于8% 存貸款余額比不超過 75% 流動(dòng)比率不低于25% 對(duì)同一借款人的貸款余額與銀行資本余額比例不超過10%銀行應(yīng)行使抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)而取得的不動(dòng)產(chǎn)或股權(quán)應(yīng)自取得之日起2年內(nèi)予以處分貸款合同的抗辯貸款人享有的不安抗辯權(quán)是指負(fù)有先履行債務(wù)的貸款人在貸款合同簽訂后，有確切證據(jù)表明借款人有下列情形之一的：經(jīng)營狀況嚴(yán)重惡化、轉(zhuǎn)移，抽逃資產(chǎn)、喪失信譽(yù)等，可終止交付約定款項(xiàng)，并要求借款人提供擔(dān)保貸款合同的保全 代位權(quán) 債務(wù)人怠于行使到期債權(quán)

51、，對(duì)債權(quán)人造成損害的，債權(quán)人可向法院請(qǐng) 求以自己名義代位行使債務(wù)人的債權(quán)，其行使代位權(quán)的必要費(fèi)用由債務(wù)人承擔(dān) 撤銷權(quán) 債務(wù)人放棄其到期債權(quán)、無償轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)或以明顯不合理的低價(jià)轉(zhuǎn)讓財(cái) 產(chǎn)的對(duì)債權(quán)人造成損害的，債權(quán)人可向法院請(qǐng)求撤銷債務(wù)人的行為。撤銷范圍以債權(quán)為限，自債權(quán)人知道或應(yīng)當(dāng)知道撤銷事由起1年內(nèi)行使。自債務(wù)人的行為發(fā)生之日起 5年內(nèi)沒有行使撤銷權(quán)的，該撤銷權(quán)消滅。商業(yè)銀行禁止向關(guān)系人發(fā)放信用貸款的禁止所謂關(guān)系人是指具有特殊身份而可能與銀行之間存在直接利害關(guān)系，并且可能因此影響銀行經(jīng)營或管理活動(dòng)的人商業(yè)銀行的競爭表現(xiàn)在以下方面：匸利率方面因存款方面3結(jié)算方面0提供金融信息服務(wù)方面銀行在存貸業(yè)務(wù)

52、中使用不正當(dāng)競爭手段的，沒收違法所得，違法所得50萬以上的，1倍以上5倍以下罰款，米有或不足 50萬的，罰50萬到200萬。商業(yè)銀行在中國境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營,不得向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資或向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資。商業(yè)銀行在辦理票據(jù)承兌、匯兌、委托收款等結(jié)算業(yè)務(wù)，應(yīng)按照規(guī)定期限兌現(xiàn)、收付入賬，不得壓單、壓票或違反規(guī)定退票。第七章民商事法律基本規(guī)定1. 民事權(quán)利主體自然人是指基于人類自然規(guī)律而出生和存在的人（-_-!）。公民是憲法上的概念，自然人是民法上的概念。法人是具有民事權(quán)利和民事行為能力的人，依法獨(dú)立享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的組織。法人的分類1企業(yè)法人冋機(jī)關(guān)法人3事業(yè)單位法人4社

53、會(huì)團(tuán)體法人非法人組織是指不具有法人資格但能以自己的名義進(jìn)行民事活動(dòng)的組織。其他組織是指私營獨(dú)資企業(yè)、合伙組織、合伙型聯(lián)營企業(yè)、社會(huì)團(tuán)體，法人的分支機(jī)構(gòu)、 人行，各專業(yè)銀行在各地設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)公司的分支機(jī)構(gòu)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、村辦企業(yè)2. 民事行為和代理代理代理是指代理人以被代理人的名義，在代理權(quán)限內(nèi)與第三人 （相對(duì)人）所為的法律行為。代理的種類 法定代理法律規(guī)定直接產(chǎn)生 委托代理委托授權(quán)而產(chǎn)生 指定代理 法院或指定機(jī)關(guān)指定而產(chǎn)生無權(quán)代理及其后果無權(quán)代理是指行為不具有代理權(quán)，構(gòu)成要件包括 行為人既沒有代理權(quán)，也米有令人相信其有代理權(quán)的事實(shí)或理由 行為人以本人名義與他人所為的民事行為 第三人必須善

54、意無過失 行為人的行為不違法 行為人與第三人具有相應(yīng)民事行為能力沒有代理權(quán)，超越代理權(quán)或代理權(quán)終止后的行為，只有經(jīng)過被代理人追認(rèn)， 被代理人才承擔(dān)民事責(zé)任。相對(duì)人可以催告 被代理人在1個(gè)月進(jìn)行追認(rèn)。表見代理及其后果且相對(duì)人主觀是指無權(quán)代理人的代理行為客觀上存在使相對(duì)人相信其有代理權(quán)的情況， 上為善意，因而可以向被代理人主張代理的效力。構(gòu)成要件 代理人無代理權(quán) 相對(duì)人主觀上善意 客觀上有使相對(duì)人相信無權(quán)代理人具有代理權(quán) 相對(duì)人基于這個(gè)客觀情形而與代理人成立民事行為3 擔(dān)保法律制度擔(dān)保 人的擔(dān)保 保證人的保證（他不還你來還） 物的擔(dān)保 抵押權(quán)、質(zhì)押權(quán)、留置權(quán) 定金的擔(dān)保 支付定金物權(quán)法2007年 3 月 6日，十屆人大五次會(huì)議通過主從合同的效力關(guān)系規(guī)則擔(dān)保合同 是主債務(wù)合同的從合同，主債務(wù)合同無效，擔(dān)保合同無效。擔(dān)保物優(yōu)先受償?shù)?法定例外規(guī)則 擔(dān)保物權(quán)人在債務(wù)人不履行到期債務(wù)或發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)