嗨嘍酒店財(cái)務(wù)流程管理

1、嗨嘍酒店財(cái)務(wù)流程管理編制：周國(guó)榮【2014酒店管理資料】 財(cái)務(wù)流程定義 財(cái)務(wù)流程是指財(cái)務(wù)部門(mén)為實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)目標(biāo)而進(jìn)行的一系列活動(dòng)。它包含數(shù)據(jù)的采集、加工、存儲(chǔ)和輸出，是連接業(yè)務(wù)流程和管理流程的橋梁。財(cái)務(wù)流程完成的規(guī)范、順暢則是整個(gè)財(cái)務(wù)管理中的基石和精髓，對(duì)整個(gè)酒店的良好運(yùn)轉(zhuǎn)起到了至關(guān)重要的作用酒店財(cái)務(wù)流程財(cái)務(wù)經(jīng)理收入?yún)f(xié)調(diào)輔助收入會(huì)計(jì)稽核前廳收銀網(wǎng)管出納成本費(fèi)用成本費(fèi)用會(huì)計(jì)庫(kù)管采購(gòu)酒店財(cái)務(wù)流程收入財(cái)務(wù)經(jīng)理收入收入會(huì)計(jì)稽核前廳收銀協(xié)調(diào)輔助網(wǎng)管出納成本費(fèi)用成本費(fèi)用會(huì)計(jì)庫(kù)管采購(gòu)前廳收銀 前廳收銀服務(wù)工作，直接體現(xiàn)酒店服務(wù)水平，因此要求每一名收銀員熟練地掌握自己的工作內(nèi)容及工作程序，做到結(jié)賬工作忙而不亂

2、，資金收回準(zhǔn)確無(wú)誤，及時(shí)與營(yíng)業(yè)部門(mén)溝通，掌握第一手資料，其主要的工作內(nèi)容包括以下幾部分前廳收銀原始單據(jù)的使用 預(yù)收押金收據(jù) 此單據(jù)連號(hào)三聯(lián)。當(dāng)客人入住付費(fèi)后，開(kāi)出此單據(jù)，第一聯(lián)留存；第二聯(lián)交給客人；第三聯(lián)與原始登記單一起，放在客人賬單里。（收取押金時(shí)需多收一天房費(fèi)作為押金，房卡、電話押金亦用此單）前廳收銀原始單據(jù)的使用 雜項(xiàng)收費(fèi)單 此單共三聯(lián)，用于客人酒店內(nèi)無(wú)原始單據(jù)的消費(fèi)憑證。開(kāi)出此單據(jù)時(shí)，需注明收費(fèi)名稱及收取日期，并請(qǐng)客人簽名。第一聯(lián)交給客人；第二聯(lián)與客人賬單交與財(cái)務(wù)；第三聯(lián)留存 雜項(xiàng)收費(fèi)單 A0012345 日期：姓名： 房號(hào)：項(xiàng)目說(shuō)明：金額簽名 經(jīng)辦人前廳收銀原始單據(jù)的使用 發(fā)票 當(dāng)客

3、人結(jié)賬時(shí)應(yīng)按規(guī)定給客人開(kāi)具發(fā)票，不允許多開(kāi)及更改事項(xiàng)，如特殊情況應(yīng)由總經(jīng)理及財(cái)務(wù)經(jīng)理同意并簽字方可辦理。 客房結(jié)算單 用于的士司機(jī)送客返傭的確認(rèn)憑據(jù)，此單要填寫(xiě)房號(hào)、客人姓名、房?jī)r(jià)、返傭款、日期、司機(jī)資料并由總臺(tái)經(jīng)辦人、安全部、值班經(jīng)理簽字確認(rèn)。前廳收銀原始單據(jù)的使用 結(jié)賬單 1、客人結(jié)賬時(shí)，應(yīng)打印“結(jié)賬單”請(qǐng)客人核對(duì)后簽字確認(rèn)并與客史資料放在一起保存。 2、當(dāng)班結(jié)束后打印相應(yīng)的賬目明細(xì)表與本人本班次結(jié)清的客人賬單及所收款項(xiàng)核對(duì)無(wú)誤后，交稽核審核。前廳收銀備用金發(fā)票作廢賬單的管理 備用金 備用金應(yīng)每班交接，嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)存放規(guī)定進(jìn)行保管。任何人不得以任何形式借用總臺(tái)備用金。 發(fā)票管理 總臺(tái)領(lǐng)取發(fā)

4、票后應(yīng)及時(shí)做好登記核銷。作廢發(fā)票應(yīng)與作廢聯(lián)定于一處交稽核審核。丟失發(fā)票要及時(shí)以書(shū)面形式上報(bào)財(cái)務(wù)部，產(chǎn)生的后果由責(zé)任人承擔(dān)。 作廢賬單 收銀員當(dāng)班結(jié)束時(shí)，對(duì)于經(jīng)過(guò)電腦記錄的調(diào)整單、作廢單都應(yīng)交與稽核審核，作廢單必須由前廳經(jīng)理簽字證實(shí)，注明作廢原因。前廳收銀賬務(wù)處理 前廳賬務(wù)處理中應(yīng)注意的幾個(gè)環(huán)節(jié) 1、接待員每日應(yīng)在中班12:00,晚上18：00，夜間23：30之前核準(zhǔn)系統(tǒng)中房態(tài)，并由領(lǐng)班抽查。 2、早班接待員每日12：30左右打印當(dāng)日“應(yīng)離未離客人表”，及時(shí)催客人辦理續(xù)住手續(xù)。對(duì)拖欠款項(xiàng)要加強(qiáng)催收，對(duì)無(wú)法收到的賬務(wù)要及時(shí)匯報(bào)。 3、夜班接待員續(xù)核查當(dāng)日入住客人登記信息，如姓名、進(jìn)離店日期、房?jī)r(jià)、

5、賬務(wù)是否超限等。 4、結(jié)賬時(shí)以系統(tǒng)為準(zhǔn)，對(duì)需沖減的費(fèi)用要報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)書(shū)面同意后方可沖減。前廳收銀下班前現(xiàn)金及交接程序 交款-賬務(wù)核對(duì)無(wú)誤后在繳款袋上填寫(xiě)繳款明細(xì)并將需交款項(xiàng)放入袋中填寫(xiě)現(xiàn)金繳款記錄本并與監(jiān)交人核對(duì)款項(xiàng)在監(jiān)交人監(jiān)督下將繳款袋投入保險(xiǎn)柜中繳款區(qū)域必須有監(jiān)控設(shè)施，繳款登記本需由繳款人、監(jiān)交人本人簽字酒店財(cái)務(wù)流程收入酒店財(cái)務(wù)流程收入財(cái)務(wù)經(jīng)理收入收入會(huì)計(jì)稽核前廳收銀協(xié)調(diào)輔助網(wǎng)管出納成本費(fèi)用成本費(fèi)用會(huì)計(jì)庫(kù)管采購(gòu)稽核 稽核工作是在收銀夜審的工作基礎(chǔ)上，再次對(duì)前廳帳務(wù)進(jìn)行審核、分類、匯總，最終準(zhǔn)確反映到財(cái)務(wù)帳戶中。要求稽核員熟練掌握前廳收銀的工作內(nèi)容及工作程序，以正確的方法考核營(yíng)業(yè)收入情況，對(duì)錯(cuò)

6、誤帳務(wù)進(jìn)行糾正?；嘶竟ぷ髁鞒淌杖⊥朔坑涗洷荆头浚┦杖⊥卣官F賓單（安全）收取前日賬務(wù)資料及營(yíng)業(yè)報(bào)表陪同出納收取營(yíng)業(yè)款并檢查投款程序制作各類營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)表發(fā)放至酒管、相關(guān)人員各類單據(jù)銷號(hào)審核每筆賬務(wù)、單據(jù)并與系統(tǒng)核對(duì)整理各類單據(jù)交收入會(huì)計(jì)入賬整理各類統(tǒng)計(jì)表交至稽核經(jīng)理將稽核出的問(wèn)題單交相關(guān)權(quán)限人處理至總臺(tái)盤(pán)點(diǎn)備用金核查空房、監(jiān)控酒店財(cái)務(wù)流程收入酒店財(cái)務(wù)流程收入酒店財(cái)務(wù)流程收入財(cái)務(wù)經(jīng)理收入收入會(huì)計(jì)稽核前廳收銀協(xié)調(diào)輔助網(wǎng)管出納成本費(fèi)用成本費(fèi)用會(huì)計(jì)庫(kù)管采購(gòu)收入會(huì)計(jì) 收入會(huì)計(jì)要按日對(duì)經(jīng)過(guò)稽核審核無(wú)誤的收入進(jìn)行準(zhǔn)確帳務(wù)處理，并對(duì)應(yīng)收帳款進(jìn)行核對(duì)，及時(shí)催收。負(fù)責(zé)酒店涉及收入的帳務(wù)處理及款項(xiàng)收回。收入會(huì)計(jì)工作

7、程序工工作作程程序序前廳收入前廳收入應(yīng)收帳務(wù)應(yīng)收帳務(wù)其他收入其他收入編制憑證編制憑證核對(duì)收入核對(duì)收入歸納應(yīng)收項(xiàng)歸納應(yīng)收項(xiàng)確保款項(xiàng)到帳確?？铐?xiàng)到帳應(yīng)收款掛帳催款應(yīng)收款掛帳催款物業(yè)收入物業(yè)收入代收款項(xiàng)代收款項(xiàng)往來(lái)帳務(wù)往來(lái)帳務(wù)根據(jù)月結(jié)對(duì)帳根據(jù)月結(jié)對(duì)帳單記錄并確認(rèn)，單記錄并確認(rèn)，按時(shí)催收及時(shí)按時(shí)催收及時(shí)匯報(bào)匯報(bào)編制往來(lái)帳、編制往來(lái)帳、客帳統(tǒng)計(jì)表，客帳統(tǒng)計(jì)表，進(jìn)行分配，做進(jìn)行分配，做到日清月結(jié)到日清月結(jié)逐筆核對(duì)信用逐筆核對(duì)信用卡、支票、匯卡、支票、匯票確保到帳，票確保到帳，做好統(tǒng)計(jì)匯總做好統(tǒng)計(jì)匯總酒店財(cái)務(wù)流程成本費(fèi)用財(cái)務(wù)經(jīng)理收入收入會(huì)計(jì)稽核前廳收銀協(xié)調(diào)輔助網(wǎng)管出納成本費(fèi)用成本費(fèi)用會(huì)計(jì)庫(kù)管采購(gòu)采購(gòu)及應(yīng)付款

8、項(xiàng)取得申購(gòu)單（審批取得申購(gòu)單（審批)零星采購(gòu)零星采購(gòu)酒店固定采購(gòu)酒店固定采購(gòu)（供貨商）（供貨商）詢價(jià)購(gòu)買詢價(jià)購(gòu)買辦理驗(yàn)貨辦理驗(yàn)貨入庫(kù)入庫(kù)手續(xù)完備、填制手續(xù)完備、填制報(bào)銷單報(bào)銷報(bào)銷單報(bào)銷通知出貨通知出貨辦理驗(yàn)貨入庫(kù)辦理驗(yàn)貨入庫(kù)手續(xù)完備、填制手續(xù)完備、填制報(bào)銷單形成應(yīng)付款報(bào)銷單形成應(yīng)付款按規(guī)定分類按規(guī)定分類公司大宗采購(gòu)公司大宗采購(gòu)辦理驗(yàn)貨入庫(kù)辦理驗(yàn)貨入庫(kù)根據(jù)合同、填制根據(jù)合同、填制報(bào)銷單形成應(yīng)付款報(bào)銷單形成應(yīng)付款酒店財(cái)務(wù)流程成本費(fèi)用財(cái)務(wù)經(jīng)理收入收入會(huì)計(jì)稽核前廳收銀協(xié)調(diào)輔助網(wǎng)管出納成本費(fèi)用成本費(fèi)用會(huì)計(jì)庫(kù)管采購(gòu)庫(kù)房管理工工作作程程序序入庫(kù)入庫(kù)出庫(kù)出庫(kù)日常工作日常工作驗(yàn)貨驗(yàn)貨按類別存放按類別存放審核領(lǐng)用

9、手續(xù)審核領(lǐng)用手續(xù)發(fā)貨發(fā)貨每日巡視庫(kù)房每日巡視庫(kù)房整理積壓物資整理積壓物資盤(pán)盤(pán) 點(diǎn)點(diǎn)按照先進(jìn)按照先進(jìn)先出原則先出原則根據(jù)申購(gòu)單（審根據(jù)申購(gòu)單（審批）按質(zhì)按量、批）按質(zhì)按量、核對(duì)型號(hào)、數(shù)量。核對(duì)型號(hào)、數(shù)量。不符合要求堅(jiān)決不符合要求堅(jiān)決退回退回及時(shí)登記造及時(shí)登記造冊(cè)結(jié)出余額，冊(cè)結(jié)出余額，當(dāng)日單據(jù)當(dāng)當(dāng)日單據(jù)當(dāng)日處理日處理賬務(wù)處理賬務(wù)處理檢查可疑情況，檢查可疑情況，合理堆放物品，合理堆放物品，及時(shí)檢查火災(zāi)、及時(shí)檢查火災(zāi)、水災(zāi)等危險(xiǎn)隱患水災(zāi)等危險(xiǎn)隱患嚴(yán)格審核手續(xù)是嚴(yán)格審核手續(xù)是否齊全，嚴(yán)格驗(yàn)否齊全，嚴(yán)格驗(yàn)證審批人簽字，證審批人簽字，手續(xù)不全，一律手續(xù)不全，一律不發(fā)不發(fā)酒店財(cái)務(wù)流程成本費(fèi)用財(cái)務(wù)經(jīng)理收入收入會(huì)

10、計(jì)稽核前廳收銀協(xié)調(diào)輔助網(wǎng)管出納成本費(fèi)用成本費(fèi)用會(huì)計(jì)庫(kù)管采購(gòu)成本費(fèi)用會(huì)計(jì) 成本費(fèi)用會(huì)計(jì)是用好資金、管好資金的重要環(huán)節(jié)。加強(qiáng)資金的管理與監(jiān)督，是成本費(fèi)用會(huì)計(jì)的重要職責(zé)之一，要了解并掌握資金的來(lái)龍去脈，控制成本費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，使資金得以正常周轉(zhuǎn)及運(yùn)用。成本費(fèi)用會(huì)計(jì)工作程序工工作作程程序序物料用品程序物料用品程序固定資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)管理其他工作其他工作月末組織對(duì)酒店二級(jí)庫(kù)、布草、代銷品盤(pán)點(diǎn)月末組織對(duì)酒店二級(jí)庫(kù)、布草、代銷品盤(pán)點(diǎn)及時(shí)編制固定資產(chǎn)帳，按月提取折舊及時(shí)編制固定資產(chǎn)帳，按月提取折舊按期對(duì)酒店資產(chǎn)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)清理按期對(duì)酒店資產(chǎn)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)清理計(jì)提分?jǐn)偣べY、水電、電話等酒店費(fèi)用計(jì)提分?jǐn)偣べY、水電、電話等酒店

11、費(fèi)用負(fù)責(zé)內(nèi)外部往來(lái)單位賬務(wù)編制、核對(duì)、結(jié)算負(fù)責(zé)內(nèi)外部往來(lái)單位賬務(wù)編制、核對(duì)、結(jié)算控制成本費(fèi)用、對(duì)異常及時(shí)匯報(bào)控制成本費(fèi)用、對(duì)異常及時(shí)匯報(bào)對(duì)庫(kù)管傳來(lái)的入出庫(kù)單進(jìn)行審核，對(duì)庫(kù)管傳來(lái)的入出庫(kù)單進(jìn)行審核，檢查數(shù)量金額是否正確，按照會(huì)檢查數(shù)量金額是否正確，按照會(huì)計(jì)原則編制憑證，以部門(mén)為核算計(jì)原則編制憑證，以部門(mén)為核算單位，月末編制費(fèi)用明細(xì)表。單位，月末編制費(fèi)用明細(xì)表。 酒店財(cái)務(wù)流程協(xié)調(diào)輔助財(cái)務(wù)經(jīng)理收入收入會(huì)計(jì)稽核前廳收銀協(xié)調(diào)輔助網(wǎng)管出納成本費(fèi)用成本費(fèi)用會(huì)計(jì)庫(kù)管采購(gòu)酒店財(cái)務(wù)流程出納 出納，顧名思義，出即支出，納即收入。 出納是負(fù)責(zé)酒店全部現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算及有價(jià)證券保管的專一人員，對(duì)收入、支付的原始單據(jù)負(fù)

12、有檢查、審核的職責(zé)。出納工作職責(zé)工作職責(zé)收入支出其他與前廳經(jīng)理、稽核收取前日營(yíng)業(yè)款并檢查繳款程序、金額收取日常零星收入核對(duì)正確開(kāi)具收據(jù)與收銀員繳款報(bào)表核對(duì)現(xiàn)金、POS、支票等將款項(xiàng)交銀行核對(duì)無(wú)誤單據(jù)交收入會(huì)計(jì)入賬單據(jù)交收入會(huì)計(jì)入賬根據(jù)報(bào)銷單核對(duì)審批權(quán)限、審核單據(jù)真實(shí)性完整性及時(shí)交納稅款按時(shí)發(fā)放工資及時(shí)核對(duì)托收款項(xiàng)等將審核無(wú)誤已付款后單據(jù)交費(fèi)用會(huì)計(jì)入賬每天登記現(xiàn)金、銀行日記賬核對(duì)賬務(wù)完成銀行余額調(diào)節(jié)表保管好空白支票、印鑒章及時(shí)至銀行取回各項(xiàng)回單并核對(duì)每天核對(duì)資金并完成資金余額表上交酒店財(cái)務(wù)流程財(cái)務(wù)經(jīng)理財(cái)務(wù)經(jīng)理收入收入會(huì)計(jì)稽核前廳收銀協(xié)調(diào)輔助網(wǎng)管出納成本費(fèi)用成本費(fèi)用會(huì)計(jì)庫(kù)管采購(gòu)酒店財(cái)務(wù)流程財(cái)務(wù)經(jīng)理 協(xié)助總經(jīng)理制定酒店發(fā)展戰(zhàn)略； 負(fù)責(zé)酒店資金運(yùn)作管理、日常財(cái)務(wù)管理與分析、對(duì)外合作談判等； 負(fù)責(zé)酒店成本核算與控制； 負(fù)責(zé)酒店財(cái)務(wù)管理及內(nèi)部控制，根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展的計(jì)劃完成年度財(cái)務(wù)預(yù)算，并跟蹤其執(zhí)行情況； 按時(shí)向總經(jīng)理提供財(cái)務(wù)報(bào)告和必要的財(cái)務(wù)分析，并確保這些報(bào)告可靠、準(zhǔn)確； 負(fù)責(zé)資金、資產(chǎn)的管理工作； 維護(hù)與銀行、稅務(wù)、工商及其他機(jī)構(gòu)的關(guān)系，并及時(shí)辦理酒店與其之間的業(yè)務(wù)往來(lái)； 財(cái)務(wù)經(jīng)理工作職責(zé)工作職責(zé)日常事務(wù)監(jiān)督協(xié)調(diào)管理對(duì)外維護(hù)及時(shí)審核各項(xiàng)報(bào)表、賬務(wù)保證核算正確性對(duì)資金進(jìn)行合理安排并及時(shí)預(yù)測(cè)對(duì)酒店申購(gòu)、各項(xiàng)支出審核合理分配、檢查財(cái)務(wù)部人員工作督促及時(shí)收回各項(xiàng)應(yīng)收款項(xiàng)根據(jù)需要制