真功夫現(xiàn)金管理培訓(xùn)學(xué)習(xí)教案

1、會計學(xué)1第一頁，共19頁?，F(xiàn)金管理的重要性現(xiàn)金管理的重要性現(xiàn)金管理的職責(zé)現(xiàn)金管理的職責(zé)(zhz)現(xiàn)金管理變化現(xiàn)金管理變化(binhu)培訓(xùn)計劃和注意事項培訓(xùn)計劃和注意事項現(xiàn)金管理流程要點現(xiàn)金管理流程要點現(xiàn)場培訓(xùn)（角色扮演）現(xiàn)場培訓(xùn)（角色扮演）出納崗位的職責(zé)和福利出納崗位的職責(zé)和福利第1頁/共19頁第二頁，共19頁?，F(xiàn)金管理的重要性現(xiàn)金管理的重要性由于由于(yuy)餐廳中大多數(shù)都是現(xiàn)金交易，因此也產(chǎn)生了偷竊的誘因。餐廳中大多數(shù)都是現(xiàn)金交易，因此也產(chǎn)生了偷竊的誘因。如果餐廳內(nèi)部的現(xiàn)金管理存在許多漏洞的話，如果餐廳內(nèi)部的現(xiàn)金管理存在許多漏洞的話， 餐廳發(fā)生內(nèi)餐廳發(fā)生內(nèi) 盜的可能性會大大增加。盜的可能

2、性會大大增加。現(xiàn)金管理是成功餐廳管理的必備因素之一?，F(xiàn)金管理是成功餐廳管理的必備因素之一。第2頁/共19頁第三頁，共19頁。有效的現(xiàn)金管理要求有效的現(xiàn)金管理要求(yoqi)管理組在值班期間能正確進(jìn)行和監(jiān)督管理組在值班期間能正確進(jìn)行和監(jiān)督3個關(guān)鍵的現(xiàn)金管理程序：個關(guān)鍵的現(xiàn)金管理程序： 管理保險柜管理保險柜 管理收銀機(jī)管理收銀機(jī)/現(xiàn)金錢箱現(xiàn)金錢箱 管理銀行存款流程管理銀行存款流程現(xiàn)金管理的職責(zé)現(xiàn)金管理的職責(zé)(zhz)第3頁/共19頁第四頁，共19頁。 出納出納(chn)崗位的職責(zé)和福利崗位的職責(zé)和福利職職責(zé)責(zé)(zhz)1、管理保險柜、管理保險柜2、管理收銀機(jī)、管理收銀機(jī) -打散和抽大鈔打散和抽大鈔

3、 -配備桌底和轉(zhuǎn)桌配備桌底和轉(zhuǎn)桌 -整理營業(yè)額、存款整理營業(yè)額、存款3、填寫、填寫(tinxi)相關(guān)現(xiàn)金相關(guān)現(xiàn)金記錄報表記錄報表4、協(xié)助餐廳營運、協(xié)助餐廳營運福福利利當(dāng)天履行出納職責(zé)時將享有每小時元的崗位津貼當(dāng)天履行出納職責(zé)時將享有每小時元的崗位津貼例如：該組長今天做出納崗位，工時為例如：該組長今天做出納崗位，工時為8小時，則崗位津貼為：小時，則崗位津貼為： 80.5=4元元第4頁/共19頁第五頁，共19頁。角色角色(ju s)演練演練演練內(nèi)容：演練內(nèi)容：開鋪流程演練開鋪流程演練員工點桌底演練員工點桌底演練抽大鈔和打散演練抽大鈔和打散演練轉(zhuǎn)桌演練轉(zhuǎn)桌演練退單過程退單過程(guchng)演練演練

4、存款演練存款演練交接更演練交接更演練預(yù)收鋪和收鋪過程預(yù)收鋪和收鋪過程(guchng)演練演練角色：一名值班經(jīng)理角色：一名值班經(jīng)理(jngl)、一名出納、一名員工、一名顧客、一名出納、一名員工、一名顧客第5頁/共19頁第六頁，共19頁。 出納崗位出納崗位(gng wi)的流程要點的流程要點開鋪開鋪(ki p)時現(xiàn)時現(xiàn)金管理金管理 u關(guān)好門關(guān)好門u打開保險柜打開保險柜u核對現(xiàn)金數(shù)目核對現(xiàn)金數(shù)目(shm)u報告現(xiàn)金不符情況報告現(xiàn)金不符情況u核實現(xiàn)金保存情況核實現(xiàn)金保存情況u核實前一天晚更營業(yè)額核實前一天晚更營業(yè)額u收銀機(jī)錢箱設(shè)置收銀機(jī)錢箱設(shè)置 出納轉(zhuǎn)身，經(jīng)理用手遮擋密碼出納轉(zhuǎn)身，經(jīng)理用手遮擋密碼 值

5、班經(jīng)理對保險柜現(xiàn)金負(fù)責(zé)，雙方均需確認(rèn)值班經(jīng)理對保險柜現(xiàn)金負(fù)責(zé)，雙方均需確認(rèn) 立即匯報餐廳經(jīng)理立即匯報餐廳經(jīng)理 和柜臺交接本上一致和柜臺交接本上一致收銀機(jī)錢箱正常收銀機(jī)錢箱正常 核實錢袋密封完整存于保險柜核實錢袋密封完整存于保險柜第6頁/共19頁第七頁，共19頁。 值班值班(zh bn)時時現(xiàn)金管理現(xiàn)金管理 u分配收銀機(jī)分配收銀機(jī)u現(xiàn)金現(xiàn)金(xinjn)責(zé)任責(zé)任u現(xiàn)金現(xiàn)金(xinjn)交易交易員工員工(yungng)核對桌底后，使用現(xiàn)金盤點單雙方確認(rèn)核對桌底后，使用現(xiàn)金盤點單雙方確認(rèn) 經(jīng)理保護(hù)員工現(xiàn)金安全（訓(xùn)練、當(dāng)有退、改單等作為證人）；使用說明單；員工對收銀機(jī)錢箱內(nèi)負(fù)責(zé)、出納對營業(yè)款項和假鈔負(fù)

6、責(zé)經(jīng)理保護(hù)員工現(xiàn)金安全（訓(xùn)練、當(dāng)有退、改單等作為證人）；使用說明單；員工對收銀機(jī)錢箱內(nèi)負(fù)責(zé)、出納對營業(yè)款項和假鈔負(fù)責(zé) 、值班經(jīng)理對保險柜和存款數(shù)目負(fù)責(zé)、值班經(jīng)理對保險柜和存款數(shù)目負(fù)責(zé)訓(xùn)練員工識別假鈔，找錢要在顧客能見到的位置，找好錢后再關(guān)錢箱訓(xùn)練員工識別假鈔，找錢要在顧客能見到的位置，找好錢后再關(guān)錢箱 ，一個，一個TC未完成不得進(jìn)行下個未完成不得進(jìn)行下個出納崗位的流程要點出納崗位的流程要點第7頁/共19頁第八頁，共19頁。 值班值班(zh bn)時時現(xiàn)金管理現(xiàn)金管理 柜臺員工休息柜臺員工休息(xi xi)收銀機(jī)抽大鈔收銀機(jī)抽大鈔柜臺員工轉(zhuǎn)桌柜臺員工轉(zhuǎn)桌銀行存款銀行存款 膳食或做其他膳食或做其他

7、(qt)崗位須鎖收銀界面或轉(zhuǎn)桌崗位須鎖收銀界面或轉(zhuǎn)桌 填寫現(xiàn)金盤點單，填寫現(xiàn)金盤點單，2000元以上，高峰期前抽大鈔元以上，高峰期前抽大鈔 值班經(jīng)理開錢箱，由員工和出納在經(jīng)理室清點轉(zhuǎn)桌金額，值班經(jīng)理負(fù)責(zé)核對現(xiàn)金差異值班經(jīng)理開錢箱，由員工和出納在經(jīng)理室清點轉(zhuǎn)桌金額，值班經(jīng)理負(fù)責(zé)核對現(xiàn)金差異 ，如差異，如差異5，員工需賠款并被記錄，員工需賠款并被記錄值班經(jīng)理核實存款數(shù)目，留意存款單填寫要求，出納和月薪人員兩人存款值班經(jīng)理核實存款數(shù)目，留意存款單填寫要求，出納和月薪人員兩人存款出納崗位的流程要點出納崗位的流程要點第8頁/共19頁第九頁，共19頁。 交接交接(jioji)更時現(xiàn)金更時現(xiàn)金管理管理 核對

8、現(xiàn)金核對現(xiàn)金(xinjn)核實銀行存款核實銀行存款核對上一更營核對上一更營業(yè)額業(yè)額兩個出納和兩個經(jīng)理交接保險柜，使用兩個出納和兩個經(jīng)理交接保險柜，使用(shyng)柜臺交接本柜臺交接本 ，一個人當(dāng)更需注明，一個人當(dāng)更需注明核實存款回單與記錄一致，如未存款立即安排存款核實存款回單與記錄一致，如未存款立即安排存款 核實上一更存款單與電腦記錄、報表一致核實上一更存款單與電腦記錄、報表一致出納崗位的流程要點出納崗位的流程要點第9頁/共19頁第十頁，共19頁。 出納崗位出納崗位(gng wi)的流程要點的流程要點預(yù)收預(yù)收(y shu)鋪時鋪時現(xiàn)金管理現(xiàn)金管理 核對核對(h du)保險柜現(xiàn)金保險柜現(xiàn)金填寫

9、部分報表填寫部分報表第10頁/共19頁第十一頁，共19頁。 出納崗位出納崗位(gng wi)的流程要點的流程要點收鋪時現(xiàn)金管理收鋪時現(xiàn)金管理 轉(zhuǎn)桌轉(zhuǎn)桌核對所有現(xiàn)金數(shù)目核對所有現(xiàn)金數(shù)目檢查檢查(jinch)收銀機(jī)錢箱收銀機(jī)錢箱營業(yè)額確認(rèn)營業(yè)額確認(rèn) 確保確保(qubo)所有收銀機(jī)都已轉(zhuǎn)桌所有收銀機(jī)都已轉(zhuǎn)桌 值班經(jīng)理鎖前后門值班經(jīng)理鎖前后門為確保安全，錢箱需要打開為確保安全，錢箱需要打開值班經(jīng)理核實營業(yè)額數(shù)目，包裝錢袋，出納和經(jīng)理在封口處簽名，放入保險柜值班經(jīng)理核實營業(yè)額數(shù)目，包裝錢袋，出納和經(jīng)理在封口處簽名，放入保險柜核對保險柜現(xiàn)金、營業(yè)額款核對保險柜現(xiàn)金、營業(yè)額款第11頁/共19頁第十二頁，共1

10、9頁。現(xiàn)金管理的變化現(xiàn)金管理的變化(binhu)值班經(jīng)理(jngl)獨自一人保管險柜鑰匙和密碼增設(shè)出納崗位增設(shè)出納崗位值班經(jīng)理管理密碼值班經(jīng)理管理密碼出納保管保險柜鑰匙出納保管保險柜鑰匙餐廳經(jīng)理和值班經(jīng)理管理保險柜鑰匙餐廳經(jīng)理保管一條保險柜鑰匙餐廳經(jīng)理保管一條保險柜鑰匙其余其余3條保險柜鑰匙分別交給條保險柜鑰匙分別交給3名負(fù)責(zé)出納崗位的人員保管名負(fù)責(zé)出納崗位的人員保管第12頁/共19頁第十三頁，共19頁。值班經(jīng)理(jngl)負(fù)責(zé)轉(zhuǎn)桌、數(shù)錢、核對差異 值班經(jīng)理值班經(jīng)理(jngl)負(fù)責(zé)轉(zhuǎn)桌，負(fù)責(zé)轉(zhuǎn)桌，出納負(fù)責(zé)數(shù)錢出納負(fù)責(zé)數(shù)錢然后將盤點好的現(xiàn)金交給值班經(jīng)理然后將盤點好的現(xiàn)金交給值班經(jīng)理(jngl)核

11、對差異核對差異 現(xiàn)金管理的變化現(xiàn)金管理的變化轉(zhuǎn)桌后的錢放入經(jīng)理室的抽屜內(nèi)轉(zhuǎn)桌后的錢直接放入保險柜內(nèi)轉(zhuǎn)桌后的錢直接放入保險柜內(nèi) 退單管理退單管理新要求退單管理新要求:當(dāng)前退單當(dāng)前退單退單的金額達(dá)到退單的金額達(dá)到50元時要求填寫說明單交財務(wù)元時要求填寫說明單交財務(wù)轉(zhuǎn)桌現(xiàn)金差異時的處理: 5元以內(nèi)，不需賠付；5元以上，少賠；5元以內(nèi)，不需賠付；元以內(nèi)，不需賠付；5元以上，多少都賠；元以上，多少都賠；員工賠款的金額入在：營業(yè)外收入員工賠款的金額入在：營業(yè)外收入-其他其他當(dāng)日現(xiàn)金收入總差異超當(dāng)日現(xiàn)金收入總差異超5元時，現(xiàn)金經(jīng)理須填元時，現(xiàn)金經(jīng)理須填說明單后交財務(wù)說明單后交財務(wù)第13頁/共19頁第十四頁，

12、共19頁?，F(xiàn)金管理的變化現(xiàn)金管理的變化(binhu)二名人員負(fù)責(zé)(fz)存款 其中一名為月薪人員二名以上人員負(fù)責(zé)存款二名以上人員負(fù)責(zé)存款 要求為月薪人員和出納要求為月薪人員和出納第14頁/共19頁第十五頁，共19頁。培訓(xùn)培訓(xùn)(pixn)計劃和注意事項計劃和注意事項第15頁/共19頁第十六頁，共19頁。1、根據(jù)餐廳的營業(yè)狀況，確定、根據(jù)餐廳的營業(yè)狀況，確定(qudng)餐廳出納崗位的人數(shù)需餐廳出納崗位的人數(shù)需求求 建議：建議：2更更*31天天/22個班次個班次3名名2、對在崗的組長和行政助理面試和甄選、對在崗的組長和行政助理面試和甄選3、收集該、收集該3名出納崗位員工資料并呈遞市場人力資源備查名出納崗位員工資料并呈遞市場人力資源備查4、出納離職后資料保留、出納離職后資料保留1年年人事實務(wù)人事實務(wù)(sh w)系統(tǒng)系統(tǒng)第16頁/共19頁第十七頁，