商業(yè)銀行經(jīng)營管理學5

1、1 第五章貸款業(yè)務貸款業(yè)務2貸款業(yè)務n第一節(jié)：貸款種類和政策n第二節(jié)：貸款定價n第三節(jié)：幾種貸款業(yè)務的要點n第四節(jié)：貸款信用風險管理n第五節(jié)：貸款管理制度n案 例：信用評估第一節(jié)第一節(jié) 貸款種類和政策貸款種類和政策一、貸款種類一、貸款種類 銀行貸款商業(yè)銀行作為貸款人按照一定的貸款原銀行貸款商業(yè)銀行作為貸款人按照一定的貸款原則和政策，以還本付息為條件，將一定數(shù)量的貨幣則和政策，以還本付息為條件，將一定數(shù)量的貨幣資金提供給借款人使用的一種借貸行為。這種借貸資金提供給借款人使用的一種借貸行為。這種借貸行為由貸款的對象、條件、用途、期限、利率和方行為由貸款的對象、條件、用途、期限、利率和方式等因素構(gòu)成

2、。式等因素構(gòu)成。（一）按貸款期限分類（一）按貸款期限分類 可將貸款分為活期貸款、定期貸款和透支三類?？蓪①J款分為活期貸款、定期貸款和透支三類。第一節(jié)第一節(jié) 貸款種類和政策貸款種類和政策（二）按貸款的保障條件分類（二）按貸款的保障條件分類 可將貸款分為信用貸款、擔保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)三類?？蓪①J款分為信用貸款、擔保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)三類。（三）按貸款的用途分類（三）按貸款的用途分類 一是按照貸款對象的部門來分類，分為工業(yè)貸款、商一是按照貸款對象的部門來分類，分為工業(yè)貸款、商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、科技貸款和消費貸款。業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、科技貸款和消費貸款。 二是按照貸款的具體用途來劃分，一般分為流動資金二是按照

3、貸款的具體用途來劃分，一般分為流動資金貸款和固定資金貸款。貸款和固定資金貸款。（四）按貸款的償還方式分類（四）按貸款的償還方式分類 可以將貸款分為一次償還貸款和分期償還貸款?？梢詫①J款分為一次償還貸款和分期償還貸款。第一節(jié)第一節(jié) 貸款種類和政策貸款種類和政策（五）貸款的質(zhì)量（或風險程度）分類（五）貸款的質(zhì)量（或風險程度）分類 可將貸款劃分為正常貸款、關注貸款、次級貸款可將貸款劃分為正常貸款、關注貸款、次級貸款、可疑貸款和損失貸款五類，又稱貸款的五級分類。、可疑貸款和損失貸款五類，又稱貸款的五級分類。 注：實行貸款五級分類前，我國按貸款逾期時間長注：實行貸款五級分類前，我國按貸款逾期時間長短分為

4、正常貸款、逾期貸款、呆滯貸款和呆帳貸款。短分為正常貸款、逾期貸款、呆滯貸款和呆帳貸款。（六）銀行發(fā)放貸款的自主程度分類（六）銀行發(fā)放貸款的自主程度分類 可將銀行貸款分為自營貸款、委托貸款和特定貸可將銀行貸款分為自營貸款、委托貸款和特定貸款三種。此外，根據(jù)貸款金額大小的不同，可分為批款三種。此外，根據(jù)貸款金額大小的不同，可分為批發(fā)貸款（工商貸款）和零售貸款（消費貸款）。發(fā)貸款（工商貸款）和零售貸款（消費貸款）。第一節(jié)第一節(jié) 貸款種類和政策貸款種類和政策二、貸款政策二、貸款政策（一）貸款政策的內(nèi)容（一）貸款政策的內(nèi)容 1 1、貸款業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略、貸款業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略 2 2、貸款工作規(guī)程及權(quán)限劃分、貸款

5、工作規(guī)程及權(quán)限劃分 3 3、貸款的規(guī)模和比率控制、貸款的規(guī)模和比率控制 4 4、貸款種類及地區(qū)、貸款種類及地區(qū) 5 5、貸款的擔保、貸款的擔保 6 6、貸款定價、貸款定價 7 7、貸款檔案管理政策、貸款檔案管理政策 8 8、貸款的日常管理和催收制度、貸款的日常管理和催收制度 9 9、不良貸款的管理、不良貸款的管理（二）制定貸款政策應考慮的因素（二）制定貸款政策應考慮的因素 1 1、有關法律、法規(guī)和國家的財政、貨幣政策有關法律、法規(guī)和國家的財政、貨幣政策 2 2、銀行的資本金狀況、銀行的資本金狀況 3 3、銀行負債結(jié)構(gòu)銀行負債結(jié)構(gòu) 4 4、服務地區(qū)的經(jīng)濟條件和經(jīng)濟周期服務地區(qū)的經(jīng)濟條件和經(jīng)濟周期

6、 5 5、銀行信貸人員的素質(zhì)銀行信貸人員的素質(zhì)第一節(jié)第一節(jié) 貸款種類和政策貸款種類和政策三、貸款程序三、貸款程序（一）貸款申請（一）貸款申請（二）貸款調(diào)查（二）貸款調(diào)查（三）對借款人的信用評估（三）對借款人的信用評估（四）貸款審批（四）貸款審批（五）借款合同的簽訂和擔保（五）借款合同的簽訂和擔保（六）貸款發(fā)放（六）貸款發(fā)放（七）貸款檢查（七）貸款檢查（八）貸款收回（八）貸款收回第一節(jié)第一節(jié) 貸款種類和政策貸款種類和政策送審材料基本要求送審材料基本要求基本要求基本要求送審單位審批送審單位審批材料：材料：1.1.貸審會意見貸審會意見（同級信貸業(yè)（同級信貸業(yè)務部門除外）務部門除外）2.2.貸款審批書

7、貸款審批書3.3.企業(yè)信用企業(yè)信用評級評級借款企業(yè)材料借款企業(yè)材料: :1.1.借款申請書借款申請書2.2.信貸員調(diào)查報告信貸員調(diào)查報告3.3.購銷合同或協(xié)議購銷合同或協(xié)議4.4.營業(yè)執(zhí)照營業(yè)執(zhí)照5.5.基本結(jié)算帳戶開戶卡基本結(jié)算帳戶開戶卡6.6.企業(yè)財務報表企業(yè)財務報表7.7.企業(yè)章程企業(yè)章程8.8.董事會決議董事會決議9.9.法人代表證明書法人代表證明書委托授權(quán)書委托授權(quán)書擔保擔保企業(yè)企業(yè)材料材料比照比照借款借款企業(yè)企業(yè)抵質(zhì)押抵質(zhì)押物材料物材料1.1.所有所有權(quán)證；權(quán)證；2.2.評估評估報告報告或或價值價值證明證明 下級行面函下級行面函送審單位送審單位 信貸管理部門信貸管理部門 貸審會辦公

8、室貸審會辦公室 主管行長主管行長 貸審會貸審會 行長行長 材材 料料 齊齊 全全 性性 審審 查查 內(nèi)內(nèi) 容容 審審 查查N準備送審材料準備送審材料初審材料初審材料準備補充材料準備補充材料是否齊全是否齊全制發(fā)送審材料制發(fā)送審材料缺漏通知單缺漏通知單內(nèi)容審查內(nèi)容審查補充材料補充材料是否繼是否繼續(xù)報審續(xù)報審答復客戶答復客戶是否同是否同意上報意上報制發(fā)制發(fā)答復函答復函是否是否主管行長主管行長權(quán)限權(quán)限審批審批審批審批結(jié)果結(jié)果向送審單位向送審單位傳送審批結(jié)果傳送審批結(jié)果YYYNNYN信貸審查、信貸審查、審批流程圖審批流程圖上上 報報 審審 批批送審單位送審單位 信貸管理部門信貸管理部門 貸審會辦公室貸審

9、會辦公室 主管行長主管行長 貸審會貸審會 行長行長總總 行：行：5/6 15/40個工作日個工作日分支行：分支行：4/5 10個工作日個工作日2 個工個工作作 日日2個工個工作作 日日3個工個工作作 日日2個工個工作作 日日審核審核同意同意表決表決制發(fā)答復函制發(fā)答復函退送審材料退送審材料匯總表匯總表決結(jié)果決結(jié)果審批審批審批審批結(jié)果結(jié)果傳送審傳送審批結(jié)果批結(jié)果YNN第二節(jié)第二節(jié) 貸款定價貸款定價一、貸款定價原則一、貸款定價原則（一）利潤最大化原則（一）利潤最大化原則（二）擴大市場份額原則（二）擴大市場份額原則（三）保證貸款安全原則（三）保證貸款安全原則（四）維護銀行形象原則（四）維護銀行形象原則

10、二、貸款價格的構(gòu)成二、貸款價格的構(gòu)成 （一）貸款利率（一）貸款利率 （二）貸款承諾費（二）貸款承諾費 （三）補償余額（三）補償余額 （四）隱含價格（四）隱含價格三、影響貸款價格的主要因素三、影響貸款價格的主要因素 ( (一一) ) 貸款供求狀況貸款供求狀況n在一個競爭的借貸市場中，供求是影響貸款定價在一個競爭的借貸市場中，供求是影響貸款定價的最根本因素。貸款利率高低是由借（需）、貸的最根本因素。貸款利率高低是由借（需）、貸（供）雙方?jīng)Q定的，供給曲線與需求曲線的交點（供）雙方?jīng)Q定的，供給曲線與需求曲線的交點既是雙方可接受的價格，如圖既是雙方可接受的價格，如圖: 供供需需利率利率r數(shù)量數(shù)量Q0 貸

11、款供求變化曲線圖貸款供求變化曲線圖當供大于求時，當供大于求時， 利率下降；利率下降；當供小于求時，當供小于求時， 利率上升。利率上升。（二）影響貸款價格（二）影響貸款價格具體因素有：具體因素有：1 1、資金成本、資金成本2 2、貸款風險程度、貸款風險程度3 3、貸款費用、貸款費用4 4、借款人的信用及銀行的關系、借款人的信用及銀行的關系5 5、銀行貸款的目標收益率、銀行貸款的目標收益率 四、貸款定價方法四、貸款定價方法（一）成本相加貸款定價法（一）成本相加貸款定價法 最簡單的貸款定價模型認為最簡單的貸款定價模型認為, ,對任何貸款的對任何貸款的利率應包括四部分利率應包括四部分: :銀行籌集可放

12、貸資金的成本銀行籌集可放貸資金的成本( (率率););銀行的非資金性經(jīng)營成本銀行的非資金性經(jīng)營成本( (率率););預計補償預計補償違約風險的邊際成本違約風險的邊際成本( (率率););為銀行股東提供一定為銀行股東提供一定的資本收益率所必須的預期利潤的資本收益率所必須的預期利潤( (率率) 。 貸款利率貸款利率= =籌集放貸資金的邊際成本（率）籌集放貸資金的邊際成本（率） + 銀行非資金性經(jīng)營成本銀行非資金性經(jīng)營成本( (率率) ) + +預計補償違約風險的邊際成本（率）預計補償違約風險的邊際成本（率） + +預計的利潤水平（率）預計的利潤水平（率）n例：銀行為了給某客戶籌集一年期例：銀行為了

13、給某客戶籌集一年期800萬元的萬元的貸款，以貸款，以6.8%的年利率賣掉的年利率賣掉500萬元的可流萬元的可流通存單，又以通存單，又以6.4%的利率在貨幣市場借入的利率在貨幣市場借入300萬元。處理該項貸款的費用大約為萬元。處理該項貸款的費用大約為2萬元萬元。信貸分析部建議對該項貸款至少應加收。信貸分析部建議對該項貸款至少應加收1%的風險溢價和的風險溢價和0.5%的最小利潤率。的最小利潤率。問題：問題：n（1）銀行對該項貸款制定的利率應為多少？）銀行對該項貸款制定的利率應為多少？n（2）假如該行在貨幣市場以）假如該行在貨幣市場以6.4%的利率籌的利率籌集到需要的集到需要的800萬元，其它因素不

14、變，該項貸萬元，其它因素不變，該項貸款的利率應為多少？款的利率應為多少？n（3）如果該項貸款的非利息成本突然升到）如果該項貸款的非利息成本突然升到3.6萬元，而客戶又要求貸款利率最高不超過（萬元，而客戶又要求貸款利率最高不超過（1）中對該項貸款確定的利率，銀行的預期利潤）中對該項貸款確定的利率，銀行的預期利潤發(fā)生什么變化？發(fā)生什么變化？（1） 資金成本率資金成本率 =（500*6.8%+300*6.4%）/800*100% =6.65% 貸款利率貸款利率 =6.65%+2/800*100%+1%+0.5% = 6.65%+ 0.25%+ 1%+0.5% =8.4%（2）貸款利率）貸款利率 =6

15、.4%+2/800*100%+1%+0.5% = 6.4%+0.25%+ 1%+0.5% =8.15%（3）8.4%=6.65%+3.6/800*100%+1%+*% = 6.65%+0.45%+1%+*% *%=0.3%（二）成本加成定價法（二）成本加成定價法 也叫宏觀差額定價法，也叫宏觀差額定價法，它是以借入資金的成本它是以借入資金的成本加上一定利差來決定貸款利率的方法。這種定價加上一定利差來決定貸款利率的方法。這種定價法的特點在于不考慮承諾費、補償余額等因素，法的特點在于不考慮承諾費、補償余額等因素，貸款價格主要依據(jù)資金總成本及一定的利潤目標貸款價格主要依據(jù)資金總成本及一定的利潤目標來確

16、定。來確定。 貸款利率貸款利率= =貸款成本率貸款成本率+ +利率加成利率加成 其中，貸款成本包括資金成本、貸款管理成本其中，貸款成本包括資金成本、貸款管理成本和風險費用；利潤加成則是銀行應取得的合理利和風險費用；利潤加成則是銀行應取得的合理利潤，潤，我國商業(yè)銀行目前使用的主要方法。我國商業(yè)銀行目前使用的主要方法。（三）基礎利率定價法（三）基礎利率定價法n又稱交易利率定價法，又稱交易利率定價法，這種方法是以交易利率這種方法是以交易利率如同業(yè)拆如同業(yè)拆借利率、國庫券利率、借利率、國庫券利率、CD利率為基礎，再加上一定利息來利率為基礎，再加上一定利息來確定貸款利率確定貸款利率（基礎利率見下表）。（

17、基礎利率見下表）。由于交易利息是可變的由于交易利息是可變的，所以在加息率一定情況下，貸款利率隨交易利率變化而變，所以在加息率一定情況下，貸款利率隨交易利率變化而變化。按交易利率定價的貸款具有利率可變、分段期限可變的化。按交易利率定價的貸款具有利率可變、分段期限可變的特點。它與典型的浮動計息是不同的。特點。它與典型的浮動計息是不同的。n按交易利率定價的貸款是一種可變貸款利率，既給借款人按按交易利率定價的貸款是一種可變貸款利率，既給借款人按市場利率變動的自由選擇權(quán)，又能保證銀行得到穩(wěn)定的利差市場利率變動的自由選擇權(quán)，又能保證銀行得到穩(wěn)定的利差，較好地克服了固定利率給借貸雙方帶來的利率風險。，較好地

18、克服了固定利率給借貸雙方帶來的利率風險。 n實際操作時，實際操作時， 這種定價方法允許借款額超過某一最低限額（這種定價方法允許借款額超過某一最低限額（如如30萬到萬到50萬）的借款人，在幾種基礎利率中選擇，以決萬）的借款人，在幾種基礎利率中選擇，以決定該筆貸款的利率和展期期限。定該筆貸款的利率和展期期限。 n貸款利率貸款利率=貨幣市場借貸利率貨幣市場借貸利率+風險和利潤加價風險和利潤加價 期限期限標價標價(%)實際利率實際利率(%)銀行同業(yè)拆銀行同業(yè)拆借利率借利率三個月三個月11.62512.375六個月六個月1212.75一年一年12.62513.375大額存款單大額存款單利率利率一個月一個

19、月10.411.15二個月二個月10.9511.70三個月三個月11.1011.85六個月六個月11.211.95一年一年11.6512.4國庫券利率國庫券利率13周周-3個月個月9.9910.7426周周-6個月個月10.2711.02優(yōu)惠利率優(yōu)惠利率12.512.5基礎利率表基礎利率表(美國美國) 例：例：現(xiàn)以一個希望借款現(xiàn)以一個希望借款100100萬元的客戶為例。萬元的客戶為例。銀行在接到某個公司代表要求貸款的電話以后銀行在接到某個公司代表要求貸款的電話以后，信貸人員查閱了該客戶的檔案，認為該客戶，信貸人員查閱了該客戶的檔案，認為該客戶具備貸款條件?？蛻魜砗螅谥v清可選擇的基具備貸款條件

20、?？蛻魜砗螅谥v清可選擇的基礎利率之后，信貸人員通知客戶，它的公司可礎利率之后，信貸人員通知客戶，它的公司可以獲得基礎利率加以獲得基礎利率加0.75%0.75%的貸款。這家銀行的基的貸款。這家銀行的基礎利率是銀行同業(yè)拆借利率、大額定存單利率礎利率是銀行同業(yè)拆借利率、大額定存單利率和國庫券利率。和國庫券利率。 該客戶可選擇的基礎利率如上表。客戶可以該客戶可選擇的基礎利率如上表。客戶可以根據(jù)實際需要的時間及對未來利率變動的趨勢根據(jù)實際需要的時間及對未來利率變動的趨勢作出恰當?shù)倪x擇。作出恰當?shù)倪x擇。 該客戶的選擇是：該客戶的選擇是： （四）優(yōu)惠加數(shù)定價法和優(yōu)惠乘數(shù)定價法（四）優(yōu)惠加數(shù)定價法和優(yōu)惠乘數(shù)

21、定價法n對銀行來講，對銀行來講，不同借款人，其不同借款人，其信用等級不同，因此貸款信用等級不同，因此貸款風險也不同。信用等級高，貸款風險低，從而利率低；風險也不同。信用等級高，貸款風險低，從而利率低；反之，則高。反之，則高。n銀行貸款定價的一種做法是，首先確定對銀行信用等級銀行貸款定價的一種做法是，首先確定對銀行信用等級最高企業(yè)的貸款利率，即優(yōu)惠利率，然后對不同信用等最高企業(yè)的貸款利率，即優(yōu)惠利率，然后對不同信用等級的借款人在優(yōu)惠利率基礎上級的借款人在優(yōu)惠利率基礎上向上浮動向上浮動。n浮動的方式有兩種，一是用加；二是用乘。一般來講，浮動的方式有兩種，一是用加；二是用乘。一般來講，兩種方法求出的

22、貸款利率有一定差異。兩種方法求出的貸款利率有一定差異。 貸款利率貸款利率=優(yōu)惠利率優(yōu)惠利率+優(yōu)惠加數(shù)優(yōu)惠加數(shù) 貸款利率貸款利率=優(yōu)惠利率優(yōu)惠利率優(yōu)惠乘數(shù)優(yōu)惠乘數(shù) 銀行為控制信用風險，銀行為控制信用風險， 于是根據(jù)借款人的于是根據(jù)借款人的風險等級來確定該借款人所適用的優(yōu)惠利率。風險等級來確定該借款人所適用的優(yōu)惠利率。優(yōu)惠利率不同，風險加數(shù)和風險乘數(shù)也不同。優(yōu)惠利率不同，風險加數(shù)和風險乘數(shù)也不同。 優(yōu)惠利優(yōu)惠利率水平率水平風險加數(shù)風險加數(shù)風險乘數(shù)風險乘數(shù)風險等級風險等級A+1%風險等級風險等級B+2%風險等級風險等級A1.1風險等級風險等級B1.26%7%8%6.6%7.2%8%9%10%8.8%

23、9.6%10%11%12%11%12%優(yōu)惠加數(shù)和優(yōu)惠乘數(shù)定價優(yōu)惠加數(shù)和優(yōu)惠乘數(shù)定價（五）目標收益率定價法（五）目標收益率定價法 這是根據(jù)銀行貸款的目標收益率來確定這是根據(jù)銀行貸款的目標收益率來確定貸款價格的方法。在為一筆貸款定價時，貸貸款價格的方法。在為一筆貸款定價時，貸款主管人員必須考慮發(fā)放貸款的預期收益，款主管人員必須考慮發(fā)放貸款的預期收益，給借款人提供資金的成本、管理和收貸費用給借款人提供資金的成本、管理和收貸費用及借款風險等。及借款風險等。 實際用此方法定價時：用預計貸款收益率實際用此方法定價時：用預計貸款收益率與目標收益率相比較，若貸款收益率低于目與目標收益率相比較，若貸款收益率低于

24、目標收益率，則該筆貸款就需重新定價。標收益率，則該筆貸款就需重新定價。（六）保留補償余額的定價法（六）保留補償余額的定價法 這種方法是將借款人在銀行保留補償余額這種方法是將借款人在銀行保留補償余額看作是其貸款價格的一個組成部分，在考慮了看作是其貸款價格的一個組成部分，在考慮了借款人在銀行補償余額的多少后決定貸款利率借款人在銀行補償余額的多少后決定貸款利率的一種定價方法。在這種方法下，借款人補償?shù)囊环N定價方法。在這種方法下，借款人補償余額的不同，貸款利率也有所不同。貸款利率余額的不同，貸款利率也有所不同。貸款利率的計算如下的計算如下: 貸款利率貸款利率= =貸款應收利息貸款應收利息/ /貸款額（

25、使用）貸款額（使用） 例例:假定銀行正在審查一筆一年期的假定銀行正在審查一筆一年期的100萬元的流萬元的流動資金貸款申請，并決定承諾這筆貸款，同時以動資金貸款申請，并決定承諾這筆貸款，同時以0.5%的比率收取貸款承諾費。據(jù)預測，該借款的比率收取貸款承諾費。據(jù)預測，該借款人在這一年中貸款的平均使用額度為人在這一年中貸款的平均使用額度為80萬元，年萬元，年存款服務費為存款服務費為4000元，其存款的加權(quán)邊際成本為元，其存款的加權(quán)邊際成本為7%，貸款的風險及管理費用為，貸款的風險及管理費用為5000元，銀行稅元，銀行稅前產(chǎn)權(quán)資本目標利潤率為前產(chǎn)權(quán)資本目標利潤率為15%，貸款的資金來源，貸款的資金來源

26、中，股權(quán)與存款比為中，股權(quán)與存款比為1：9，補償余額的投資收益，補償余額的投資收益率為率為8%，下面我們考察在不同的補償余額水平，下面我們考察在不同的補償余額水平下貸款利率的確定。下貸款利率的確定。 列舉兩種定價方案。方案列舉兩種定價方案。方案A假定借款人保留在假定借款人保留在賬戶上的可用于投資的補償性余額為賬戶上的可用于投資的補償性余額為10萬元，方萬元，方案案B假定客戶保留在賬戶上的補償余額為假定客戶保留在賬戶上的補償余額為6萬元（萬元（兩者都已經(jīng)扣除了法定準備金）。下面我們具體兩者都已經(jīng)扣除了法定準備金）。下面我們具體分析不同方案下的利率水平分析不同方案下的利率水平: 費用費用金額金額(

27、元元)存款服務成本存款服務成本4000貸款風險及管理費用貸款風險及管理費用5000借入資金利息借入資金利息56000目標利潤目標利潤12000小計小計77000收益收益方案方案A(10萬元萬元)方案方案B(6萬元萬元)手續(xù)費收入手續(xù)費收入50005000補償性存款投資收入補償性存款投資收入80004800應收貸款利息應收貸款利息6400067200應收貸款利率應收貸款利率8%8.4%保留補償余額的定價分析保留補償余額的定價分析 1996年年6月月1日日 人民銀行放開同業(yè)拆借利率人民銀行放開同業(yè)拆借利率 1997年年6月月 放開銀行間債券回購利率放開銀行間債券回購利率 我國利率市場化進程我國利率

28、市場化進程我國利率市場化進程我國利率市場化進程 1998年年8月月 國家開發(fā)銀行在銀行間債券市國家開發(fā)銀行在銀行間債券市場首次進行市場化發(fā)債；人民銀行改革貼場首次進行市場化發(fā)債；人民銀行改革貼現(xiàn)利率生成機制，貼現(xiàn)利率和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利率現(xiàn)利率生成機制，貼現(xiàn)利率和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利率在再貼現(xiàn)利率的基礎上加點生成，在不超在再貼現(xiàn)利率的基礎上加點生成，在不超過同期貸款利率的前提下由商業(yè)銀行自行過同期貸款利率的前提下由商業(yè)銀行自行決定；擴大金融機構(gòu)對小企業(yè)貸款利率浮決定；擴大金融機構(gòu)對小企業(yè)貸款利率浮動權(quán)，由動權(quán)，由10%擴大到擴大到20%，農(nóng)村信用社，農(nóng)村信用社貸款利率浮動幅度由貸款利率浮動幅度由40%擴大到擴大到5

29、0%。我國利率市場化進程我國利率市場化進程1999年年10月月 國債發(fā)行也開始采用市場招國債發(fā)行也開始采用市場招標式，從而實現(xiàn)了銀行間市場利率、國債標式，從而實現(xiàn)了銀行間市場利率、國債和政策性金融債券發(fā)行的市場化；進行大和政策性金融債券發(fā)行的市場化；進行大額長期存款利率市場化嘗試，額長期存款利率市場化嘗試，1999年年10月，人民銀行批準中資商業(yè)銀行法人對中月，人民銀行批準中資商業(yè)銀行法人對中資保險公司法人試辦由雙方協(xié)商確定利率資保險公司法人試辦由雙方協(xié)商確定利率的大額定期存款，進行了存款利率改革的的大額定期存款，進行了存款利率改革的初步嘗試；將小企業(yè)貸款利率最高上浮初步嘗試；將小企業(yè)貸款利率

30、最高上浮30%的規(guī)定擴大到所有中型企業(yè)。的規(guī)定擴大到所有中型企業(yè)。 2000年年9月月 放開外幣貸款利率和放開外幣貸款利率和300美美元以上的大額外幣存款利率，元以上的大額外幣存款利率，300萬美元萬美元以下的小額外幣存款利率仍由人民銀行統(tǒng)以下的小額外幣存款利率仍由人民銀行統(tǒng)一管理放開全國社?；饏f(xié)議存款利率。一管理放開全國社?；饏f(xié)議存款利率。 我國利率市場化進程我國利率市場化進程我國利率市場化進程我國利率市場化進程 2002年年3月月 人民銀行統(tǒng)一了中外資金融人民銀行統(tǒng)一了中外資金融機構(gòu)外幣利率管理政策，實現(xiàn)了中外資金機構(gòu)外幣利率管理政策，實現(xiàn)了中外資金融機構(gòu)在外幣利率政策上的公開待遇。融

31、機構(gòu)在外幣利率政策上的公開待遇。 2003年年7月月 放開了英鎊、瑞士法郎和加拿放開了英鎊、瑞士法郎和加拿大元的外幣小額存款利率，由商業(yè)銀行自大元的外幣小額存款利率，由商業(yè)銀行自主確定。主確定。我國利率市場化進程我國利率市場化進程 2003年年11月月 對美元、日元、港幣、歐對美元、日元、港幣、歐元小額存款利率實行上限管理，商業(yè)銀行元小額存款利率實行上限管理，商業(yè)銀行可根據(jù)國際金融市場利率變化，在不超過可根據(jù)國際金融市場利率變化，在不超過上限的前提下自主確定；商業(yè)銀行和農(nóng)村上限的前提下自主確定；商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社可以開辦郵政儲蓄協(xié)議存款。信用社可以開辦郵政儲蓄協(xié)議存款。我國利率市場化進程我國

32、利率市場化進程 2004年年1月月1日日 人民銀行再次擴大金融機人民銀行再次擴大金融機構(gòu)貸款利率浮動區(qū)間，商業(yè)銀行和城市信構(gòu)貸款利率浮動區(qū)間，商業(yè)銀行和城市信用社擴大到用社擴大到0.9-1.7，農(nóng)村信用社浮動區(qū)，農(nóng)村信用社浮動區(qū)間擴大到間擴大到0.9-2；企業(yè)貸款利率最高上?。黄髽I(yè)貸款利率最高上浮幅度擴大到幅度擴大到70%，下浮幅度保持不變，同，下浮幅度保持不變，同時，推出放開人民幣各項貸款的計、結(jié)息時，推出放開人民幣各項貸款的計、結(jié)息方式和方式和5年期以上貸款利率上限。年期以上貸款利率上限。我國利率市場化進程我國利率市場化進程 2004年年10月月29日起上調(diào)金融機構(gòu)存貸款基準利日起上調(diào)金融

33、機構(gòu)存貸款基準利率，金融機構(gòu)一年期存貸款利率上調(diào)率，金融機構(gòu)一年期存貸款利率上調(diào)027個百個百分點，一年期存款利率由分點，一年期存款利率由1.98%上調(diào)到上調(diào)到2.25%，一年期貸款利率由，一年期貸款利率由5.31%上調(diào)到上調(diào)到5.58%，其，其他各檔次貸款利率也相應調(diào)整。同時放寬人民幣他各檔次貸款利率也相應調(diào)整。同時放寬人民幣貸款利率浮動區(qū)間，商業(yè)銀行和城市信用社擴大貸款利率浮動區(qū)間，商業(yè)銀行和城市信用社擴大到到0.9-無上線無上線，農(nóng)村信用社浮動區(qū)間擴大到，農(nóng)村信用社浮動區(qū)間擴大到0.9-2.3，并允許人民幣存款利率下浮。，并允許人民幣存款利率下浮。 2004年年11月月18日起上調(diào)境內(nèi)商

34、業(yè)日起上調(diào)境內(nèi)商業(yè)銀行美元小額外幣存款利率上限，銀行美元小額外幣存款利率上限，1年年期美元存款利率上調(diào)限提高期美元存款利率上調(diào)限提高0.3125個個百分點，商業(yè)銀行自行確定并公布百分點，商業(yè)銀行自行確定并公布2年年期小額外幣存款利率期小額外幣存款利率 我國利率市場化進程我國利率市場化進程我國利率市場化進程我國利率市場化進程 2005年年1月月31日，央行發(fā)布了日，央行發(fā)布了穩(wěn)步推穩(wěn)步推進利率市場化報告進利率市場化報告，指出逐漸過渡到中，指出逐漸過渡到中央銀行不再統(tǒng)一規(guī)定金融機構(gòu)的存貸款利央銀行不再統(tǒng)一規(guī)定金融機構(gòu)的存貸款利率水平，而是運用貨幣政策工具直接調(diào)控率水平，而是運用貨幣政策工具直接調(diào)控

35、貨幣市場利率，進而間接影響金融機構(gòu)存貨幣市場利率，進而間接影響金融機構(gòu)存貸款利率水平。貸款利率水平。我國利率市場化進程我國利率市場化進程 2005年年3月月16日，央行再次大幅度降低日，央行再次大幅度降低超額準備金存款利率，并完全放開了金融超額準備金存款利率，并完全放開了金融機構(gòu)同業(yè)存款利率。目前，尚未進入市場機構(gòu)同業(yè)存款利率。目前，尚未進入市場化改革進程的惟有存款利率的上限、貸款化改革進程的惟有存款利率的上限、貸款利率的下限和法定存款準備金利率等少數(shù)利率的下限和法定存款準備金利率等少數(shù)利率品種。利率品種。2006年年4月月28日起上調(diào)金融機構(gòu)貸款基日起上調(diào)金融機構(gòu)貸款基準利率。金融機構(gòu)一年期

36、貸款利率上調(diào)準利率。金融機構(gòu)一年期貸款利率上調(diào)027個百分點，由現(xiàn)行的個百分點，由現(xiàn)行的5.58%提高到提高到5.85%。其他各檔次貸款利率也相應調(diào)整。其他各檔次貸款利率也相應調(diào)整。金融機構(gòu)存款利率保持不變。金融機構(gòu)存款利率保持不變。 我國利率市場化進程我國利率市場化進程我國利率市場化進程我國利率市場化進程 2006年年8月月19日日 上調(diào)金融機構(gòu)存貸款基上調(diào)金融機構(gòu)存貸款基準利率，金融機構(gòu)一年期存貸款利率上調(diào)準利率，金融機構(gòu)一年期存貸款利率上調(diào)027個百分點，一年期存款利率由個百分點，一年期存款利率由2.25%上調(diào)到上調(diào)到2.52%，一年期貸款利率由，一年期貸款利率由5.58%上調(diào)到上調(diào)到6

37、.12%，其他各檔次貸款利率也相，其他各檔次貸款利率也相應調(diào)整。應調(diào)整。調(diào)整時間調(diào)整時間2007.03.18活期活期0.723個月個月1.986個月個月2.431年年2.792年年3.333年年3.965年年4.412007.05.190.722.072.613.063.694.414.952007.07.210.812.342.883.333.964.685.222007.08.220.812.613.153.604.234.955.492007.09.150.812.883.423.874.505.225.762007.12.210.723.333.784.144.685.405.85金融

38、機構(gòu)人民幣存款基準利率金融機構(gòu)人民幣存款基準利率 單位：年利率單位：年利率% 調(diào)整時間調(diào)整時間 2007.03.186個月個月 5.671年年 6.3913年年(含含) 6.5735年年(含含) 6.755年以上年以上 7.112007.05.195.856.576.756.937.22007.07.216.036.847.027.207.382007.08.226.217.027.207.387.562007.09.156.487.297.477.657.832007.12.216.577.477.567.747.83金融機構(gòu)人民幣貸款基準利率金融機構(gòu)人民幣貸款基準利率 單位：年利率單位：年

39、利率% 調(diào)整時間調(diào)整時間1996.05.01法定準備法定準備金金8.82超額準超額準備金備金8.82一年一年10.98六個月以六個月以內(nèi)內(nèi)10.17三個月三個月以內(nèi)以內(nèi)10.0820天以天以內(nèi)內(nèi)9再貼現(xiàn)再貼現(xiàn)*1996.08.238.287.9210.6210.179.729*1997.10.237.567.029.369.098.828.55*1998.03.215.22 7.927.026.846.396.031998.07.013.51 5.675.585.495.224.321998.12.073.24 5.135.044.864.593.961999.06.102.07 3.783.

40、693.513.242.162001.09.112.972002.02.211.89 3.243.152.972.702.972003.12.211.622004.03.25 3.873.783.63.333.242005.03.170.992008.01.014.684.594.414.144.32注：注：1.1998年年3月法定準備金和超額準備金兩個帳戶合并為準備金帳戶。月法定準備金和超額準備金兩個帳戶合并為準備金帳戶。2.*按同檔次中央銀行貸款利率下浮按同檔次中央銀行貸款利率下浮5-10%。 中央銀行基準利率中央銀行基準利率 單位：年利率單位：年利率% 第三節(jié)第三節(jié) 幾種貸款業(yè)務的要點幾

41、種貸款業(yè)務的要點一、信用貸款一、信用貸款（一）信用貸款的特點（一）信用貸款的特點 信用貸款是指銀行完全憑借款人的良好信用而無需提信用貸款是指銀行完全憑借款人的良好信用而無需提供任何財產(chǎn)抵押或第三者擔保而發(fā)放的貸款。供任何財產(chǎn)抵押或第三者擔保而發(fā)放的貸款。 與其它貸款相比，信用貸款具有以下幾個特點：與其它貸款相比，信用貸款具有以下幾個特點：1 1、以借款人信用和未來的現(xiàn)金流量作為還款保證、以借款人信用和未來的現(xiàn)金流量作為還款保證2 2、風險大且利率高、風險大且利率高3 3、手續(xù)簡便、手續(xù)簡便（二）信用貸款的操作程序及要點（二）信用貸款的操作程序及要點1 1、對借款人進行信用評估、正確選擇貸款對象

42、、對借款人進行信用評估、正確選擇貸款對象 2 2、合理確定貸款額度和期限、合理確定貸款額度和期限3 3、貸款的發(fā)放與監(jiān)督使用、貸款的發(fā)放與監(jiān)督使用 4 4、貸款到期收回、貸款到期收回 二、擔保貸款二、擔保貸款 擔保貸款擔保貸款指銀行要求借款人根據(jù)指銀行要求借款人根據(jù)擔保法擔保法規(guī)規(guī)定的擔保方式提供貸款擔保而發(fā)出的貸款。定的擔保方式提供貸款擔保而發(fā)出的貸款。 擔保貸款存在的擔保貸款存在的前提條件前提條件: : 通常在以下情況下，通常在以下情況下，銀行應要求借款人提供貸款擔保：銀行應要求借款人提供貸款擔保： （1)1)借款人的負債率較高，表明其財力脆弱；借款人的負債率較高，表明其財力脆弱；（2)2

43、)借款人沒有建立令人滿意的、穩(wěn)定的收益借款人沒有建立令人滿意的、穩(wěn)定的收益記錄；記錄；（3)3)借款人的股本未能銷售出去；借款人的股本未能銷售出去；（4)4)借款人是新客戶；借款人是新客戶；（5)5)借款人的經(jīng)營環(huán)境惡化；借款人的經(jīng)營環(huán)境惡化；（6)6)貸款的期限很長等。貸款的期限很長等。（一）擔保方式與擔保貸款種類（一）擔保方式與擔保貸款種類 我國我國擔保法擔保法中規(guī)定的擔保方式主要有保證、質(zhì)中規(guī)定的擔保方式主要有保證、質(zhì)押和抵押三種。相應地，我國目前的擔保貸款也包押和抵押三種。相應地，我國目前的擔保貸款也包括保證貸款、質(zhì)押貸款和抵押貸款。括保證貸款、質(zhì)押貸款和抵押貸款。 1 1、保證與保證

44、貸款保證與保證貸款n保證是指保證人與銀行約定，當債務人不履行債保證是指保證人與銀行約定，當債務人不履行債務時，保證人按照約定履行或承擔責任的行為。務時，保證人按照約定履行或承擔責任的行為。n銀行根據(jù)擔保法的保證方式向借款人發(fā)放的貸款銀行根據(jù)擔保法的保證方式向借款人發(fā)放的貸款稱為保證貸款。稱為保證貸款。 n擔保法中規(guī)定的保證方式包括擔保法中規(guī)定的保證方式包括一般保證一般保證和和連帶責連帶責任保證任保證。n銀行發(fā)放保證貸款，貸款保證人應當按法律規(guī)定銀行發(fā)放保證貸款，貸款保證人應當按法律規(guī)定承擔貸款債務的一般保證或連帶責任保證責任，承擔貸款債務的一般保證或連帶責任保證責任，當債務人不能履行還款責任時

45、，由保證人負責償當債務人不能履行還款責任時，由保證人負責償還。還。 2 2、取得質(zhì)押權(quán)與質(zhì)押貸款取得質(zhì)押權(quán)與質(zhì)押貸款n質(zhì)押和質(zhì)押貸款。質(zhì)押和質(zhì)押貸款。質(zhì)押質(zhì)押是指債務人或第三人將其動產(chǎn)移交是指債務人或第三人將其動產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動產(chǎn)作為債權(quán)的擔保。債權(quán)人占有，將該動產(chǎn)作為債權(quán)的擔保。質(zhì)押貸款質(zhì)押貸款是以擔是以擔保法中規(guī)定的質(zhì)押方式發(fā)放的貸款。保法中規(guī)定的質(zhì)押方式發(fā)放的貸款。n質(zhì)押方式與抵押方式的不同點在于：在辦理質(zhì)押貸款時，質(zhì)押方式與抵押方式的不同點在于：在辦理質(zhì)押貸款時，借款人應將質(zhì)押財產(chǎn)作法定的移交，但可以不作實際的實借款人應將質(zhì)押財產(chǎn)作法定的移交，但可以不作實際的實物交付，只交付儲

46、放貨物的倉庫鑰匙或貨物的可轉(zhuǎn)讓儲單物交付，只交付儲放貨物的倉庫鑰匙或貨物的可轉(zhuǎn)讓儲單即可。即可。n我國擔保法中規(guī)定的質(zhì)押包括我國擔保法中規(guī)定的質(zhì)押包括動產(chǎn)質(zhì)押動產(chǎn)質(zhì)押和和權(quán)利質(zhì)押權(quán)利質(zhì)押兩種。兩種。n動產(chǎn)質(zhì)押：是指債務人或第三人將其動產(chǎn)移交債權(quán)人占有動產(chǎn)質(zhì)押：是指債務人或第三人將其動產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動產(chǎn)作為債權(quán)的擔保；，將該動產(chǎn)作為債權(quán)的擔保；n權(quán)利質(zhì)押所包括的質(zhì)物有以下四類：權(quán)利質(zhì)押所包括的質(zhì)物有以下四類： 匯票匯票、本票本票、支票支票、債券債券、存款單存款單、倉單倉單、提單；依法可提單；依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票；依法可以轉(zhuǎn)讓的商標專用權(quán)、專利以轉(zhuǎn)讓的股份、股票；依法可以轉(zhuǎn)讓的商標專用

47、權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)；依法可以質(zhì)押的其它權(quán)利。權(quán)、著作權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)；依法可以質(zhì)押的其它權(quán)利。3 3、抵押與抵押貸款、抵押與抵押貸款n抵押指債務人或者第三人不轉(zhuǎn)移抵押財產(chǎn)的占有，將該財?shù)盅褐競鶆杖嘶蛘叩谌瞬晦D(zhuǎn)移抵押財產(chǎn)的占有，將該財產(chǎn)作為債權(quán)的擔保。銀行以抵押方式作擔保而發(fā)放的貸款產(chǎn)作為債權(quán)的擔保。銀行以抵押方式作擔保而發(fā)放的貸款，就是抵押貸款。，就是抵押貸款。n以抵押擔保的方式發(fā)放貸款，當債務人不履行債務時，債以抵押擔保的方式發(fā)放貸款，當債務人不履行債務時，債權(quán)人有權(quán)按擔保法規(guī)定以抵押財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣權(quán)人有權(quán)按擔保法規(guī)定以抵押財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣抵押財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。抵

48、押財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。 n我國擔保法規(guī)定，可以作為貸款抵押物的財產(chǎn)包括以下六我國擔保法規(guī)定，可以作為貸款抵押物的財產(chǎn)包括以下六類：類：（1 1）抵押人所有的房屋和其它地上定著物；）抵押人所有的房屋和其它地上定著物； （2 2）抵押人所有的機器、交通運輸工具和其它財產(chǎn)；）抵押人所有的機器、交通運輸工具和其它財產(chǎn)；（3 3）抵押人依法有權(quán)處分的國有的土地使用權(quán)、房屋和）抵押人依法有權(quán)處分的國有的土地使用權(quán)、房屋和其它地上定著物；其它地上定著物；（4 4）抵押人依法有權(quán)處分的國有的機器、交通運輸工具）抵押人依法有權(quán)處分的國有的機器、交通運輸工具和其它財產(chǎn)；和其它財產(chǎn)；（5 5）抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包

49、方同意抵押的荒山、荒溝）抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒丘、荒灘等荒地的土地使用權(quán)；、荒丘、荒灘等荒地的土地使用權(quán)；（6 6）依法可以抵押的其它財產(chǎn)。）依法可以抵押的其它財產(chǎn)。（二）保證貸款的操作要點（二）保證貸款的操作要點 1 1、借款人找保、借款人找保 2 2、銀行核保、銀行核保 3 3、銀行審批、銀行審批 4 4、貸款的發(fā)放與收回、貸款的發(fā)放與收回 （三）抵押貸款的操作和管理重點（三）抵押貸款的操作和管理重點 1 1、抵押貸款的分類、抵押貸款的分類（1 1）存貨抵押）存貨抵押（2 2）證券抵押）證券抵押（3 3）設備抵押）設備抵押（4 4）不動產(chǎn)抵押）不動產(chǎn)抵押 （5 5

50、）客帳抵押）客帳抵押（6 6）人壽保險單抵押）人壽保險單抵押 2 2、抵押物的選擇和估價、抵押物的選擇和估價（1 1）抵押物的選擇。必須堅持合法性、易售性、穩(wěn)定性、易）抵押物的選擇。必須堅持合法性、易售性、穩(wěn)定性、易測性的原則。按照上述原則選擇好抵押物后，還要對抵押物測性的原則。按照上述原則選擇好抵押物后，還要對抵押物進行法律審查和技術(shù)鑒定。進行法律審查和技術(shù)鑒定。 對抵押物進行法律審查和技術(shù)鑒定的內(nèi)容包括：對抵押物進行法律審查和技術(shù)鑒定的內(nèi)容包括： 一是審查借款人對抵押物的權(quán)利是否真時充分，對共一是審查借款人對抵押物的權(quán)利是否真時充分，對共同所有的財產(chǎn)，看其是否有共有各方同意設押的書面證明；

51、同所有的財產(chǎn)，看其是否有共有各方同意設押的書面證明； 二是審查抵押人提供的抵押物是否需要有關部門批準，二是審查抵押人提供的抵押物是否需要有關部門批準，如果需要有關部門批準，看其是否經(jīng)過批準如果需要有關部門批準，看其是否經(jīng)過批準 ； 三是審查租賃經(jīng)營企業(yè)的設押物是否屬于企業(yè)自有資產(chǎn)，三是審查租賃經(jīng)營企業(yè)的設押物是否屬于企業(yè)自有資產(chǎn)，如果是租賃資產(chǎn)，銀行不得接受抵押；如果是租賃資產(chǎn)，銀行不得接受抵押； 四是審查抵押物有無重復抵押現(xiàn)象；四是審查抵押物有無重復抵押現(xiàn)象； 五是審查抵押物實物的真實、完好性；五是審查抵押物實物的真實、完好性； 六是審查抵押物有無保險。六是審查抵押物有無保險。（2 2）抵押

52、物的估價）抵押物的估價 銀行在對抵押物估價時，必須堅持科學性、公正性和防銀行在對抵押物估價時，必須堅持科學性、公正性和防范風險原則，具體來說：大致等價原則；易于拍賣原則；范風險原則，具體來說：大致等價原則；易于拍賣原則；風險轉(zhuǎn)嫁原則。風險轉(zhuǎn)嫁原則。3 3、確定抵押率、確定抵押率 抵押率又稱抵押率又稱“墊頭墊頭”，是抵押貸款本金利息之和，是抵押貸款本金利息之和與抵押物估價之比。銀行在確定抵押率時，應考慮以與抵押物估價之比。銀行在確定抵押率時，應考慮以下因素：（下因素：（1 1）貸款風險（）貸款風險（2 2）借款人信譽（）借款人信譽（3 3）抵押物）抵押物品種（品種（4 4）貸款期限）貸款期限4

53、4、抵押物的產(chǎn)權(quán)設定與登記、抵押物的產(chǎn)權(quán)設定與登記n所謂產(chǎn)權(quán)設定：是指銀行要證實并取得處分抵押物以所謂產(chǎn)權(quán)設定：是指銀行要證實并取得處分抵押物以作抵償債務的權(quán)利。作抵償債務的權(quán)利。n根據(jù)我國擔保法的規(guī)定，辦理抵押登記的部門有：根據(jù)我國擔保法的規(guī)定，辦理抵押登記的部門有：（1 1）以無地上定著物的土地使用權(quán)作抵押的，為核）以無地上定著物的土地使用權(quán)作抵押的，為核發(fā)土地使用權(quán)的土地管理部門；發(fā)土地使用權(quán)的土地管理部門；（2 2）以城市房地產(chǎn)或鄉(xiāng)）以城市房地產(chǎn)或鄉(xiāng)( (鎮(zhèn)鎮(zhèn)) )村企業(yè)的廠房等建筑物村企業(yè)的廠房等建筑物抵押的，為縣級以上人民政府規(guī)定的部門；抵押的，為縣級以上人民政府規(guī)定的部門；（3

54、3）以林木抵押的，為縣級以上林木主管部門；）以林木抵押的，為縣級以上林木主管部門；（4 4）以航空器、船舶、車輛抵押的，為運輸工具的）以航空器、船舶、車輛抵押的，為運輸工具的登記部門；登記部門；（5 5）以企業(yè)的設備和其它動產(chǎn)抵押的，為財產(chǎn)所在）以企業(yè)的設備和其它動產(chǎn)抵押的，為財產(chǎn)所在地的工商行政管理部門。地的工商行政管理部門。n抵押物登記的內(nèi)容主要包括：抵押物登記的內(nèi)容主要包括：（1 1）抵押人姓名或企業(yè)名稱、地址；）抵押人姓名或企業(yè)名稱、地址；（2 2）抵押權(quán)人名稱、地址；）抵押權(quán)人名稱、地址；（3 3）抵押物品名稱、數(shù)量、規(guī)格、價值；）抵押物品名稱、數(shù)量、規(guī)格、價值；（4 4）貸款金額、

55、幣種；）貸款金額、幣種；（5 5）抵押和貸款期限；）抵押和貸款期限；（6 6）抵押物品保管方式；）抵押物品保管方式；（7 7）抵押合同簽訂的日期、地點等。）抵押合同簽訂的日期、地點等。5 5、抵押物的占管、處分、抵押物的占管、處分（1 1）抵押物的占管）抵押物的占管 占管包括占有和保管兩層意思。抵押物的占管方式占管包括占有和保管兩層意思。抵押物的占管方式有兩種：一是抵押人占管、一是抵押權(quán)人占管。根據(jù)擔有兩種：一是抵押人占管、一是抵押權(quán)人占管。根據(jù)擔保法中規(guī)定的質(zhì)押方式設定的質(zhì)物，一般由抵押權(quán)人占保法中規(guī)定的質(zhì)押方式設定的質(zhì)物，一般由抵押權(quán)人占管，按抵押方式設定的抵押物，一般由抵押人占管。管，按

56、抵押方式設定的抵押物，一般由抵押人占管。（2 2）抵押物的處分）抵押物的處分 抵押物的處分是指通過法律行為對抵押物進行處置的抵押物的處分是指通過法律行為對抵押物進行處置的一種權(quán)利。一般有三種方式：一是拍賣；二是轉(zhuǎn)讓；三一種權(quán)利。一般有三種方式：一是拍賣；二是轉(zhuǎn)讓；三是兌現(xiàn)。是兌現(xiàn)。 三、票據(jù)貼現(xiàn)三、票據(jù)貼現(xiàn) （一）票據(jù)貼現(xiàn)的概念與特點（一）票據(jù)貼現(xiàn)的概念與特點n票據(jù)貼現(xiàn)是一種以票據(jù)所有權(quán)的有償轉(zhuǎn)讓為前提票據(jù)貼現(xiàn)是一種以票據(jù)所有權(quán)的有償轉(zhuǎn)讓為前提的約期性資金融通。的約期性資金融通。 n票據(jù)貼現(xiàn)不僅僅是一種票據(jù)買賣行為，它實際上票據(jù)貼現(xiàn)不僅僅是一種票據(jù)買賣行為，它實際上是一種債權(quán)債務關系的轉(zhuǎn)移，是

57、銀行通過貼現(xiàn)而是一種債權(quán)債務關系的轉(zhuǎn)移，是銀行通過貼現(xiàn)而間接地把款項放給票據(jù)的付款人，是銀行貸款的間接地把款項放給票據(jù)的付款人，是銀行貸款的一種特殊方式。一種特殊方式。n票據(jù)貼現(xiàn)與其他貸款方式相比，在貸款對象、還票據(jù)貼現(xiàn)與其他貸款方式相比，在貸款對象、還款保證、收息方式、管理辦法等方面都具有不同款保證、收息方式、管理辦法等方面都具有不同的特點：的特點： （1 1）它是以持票人作為貸款直接對象）它是以持票人作為貸款直接對象 （2 2）它是以票據(jù)承兌人的信譽作為還款保證）它是以票據(jù)承兌人的信譽作為還款保證; ; （3 3）它是以票據(jù)的剩余期限為貸款期限）它是以票據(jù)的剩余期限為貸款期限 （4 4）實

58、行預收利息的方法。）實行預收利息的方法。n票據(jù)貼現(xiàn)的條件票據(jù)貼現(xiàn)的條件1）對申請票據(jù)貼現(xiàn)單位的規(guī)定）對申請票據(jù)貼現(xiàn)單位的規(guī)定n申請票據(jù)貼現(xiàn)的單位必須具有法人資格或?qū)嵭歇毩⑸暾埰睋?jù)貼現(xiàn)的單位必須具有法人資格或?qū)嵭歇毩⒑怂恪⒃阢y行開立有基本帳戶并依法從事經(jīng)營活動核算、在銀行開立有基本帳戶并依法從事經(jīng)營活動的經(jīng)濟單位。貼現(xiàn)申請人應具有良好的經(jīng)營狀況，的經(jīng)濟單位。貼現(xiàn)申請人應具有良好的經(jīng)營狀況，具有到期還貸的能力。具有到期還貸的能力。n 貼現(xiàn)申請人持有的票據(jù)必須真實，票式填寫完整貼現(xiàn)申請人持有的票據(jù)必須真實，票式填寫完整，蓋印、壓數(shù)無誤，憑證在有效期內(nèi)，背書連續(xù)完，蓋印、壓數(shù)無誤，憑證在有效期內(nèi)，背書

59、連續(xù)完整。貼現(xiàn)申請人在提出票據(jù)貼現(xiàn)的同時，應出示貼整。貼現(xiàn)申請人在提出票據(jù)貼現(xiàn)的同時，應出示貼現(xiàn)票據(jù)項下的商品交易合同原件，并提供復印件或現(xiàn)票據(jù)項下的商品交易合同原件，并提供復印件或其它能夠證明票據(jù)合法性的憑證，同時還應提供能其它能夠證明票據(jù)合法性的憑證，同時還應提供能夠證明票據(jù)項下商品交易確已履行的憑證（如發(fā)貨夠證明票據(jù)項下商品交易確已履行的憑證（如發(fā)貨單、運輸單、提單、增值稅發(fā)票等復印件）。單、運輸單、提單、增值稅發(fā)票等復印件）。 2）對票據(jù)的規(guī)定）對票據(jù)的規(guī)定n應是按照應是按照中華人民共和國票據(jù)法中華人民共和國票據(jù)法規(guī)定簽發(fā)的有規(guī)定簽發(fā)的有效匯票，基本要素齊全；效匯票，基本要素齊全；n單

60、張匯票金額不超過單張匯票金額不超過1 000萬元；萬元；n匯票的簽發(fā)和取得必須遵循誠實守信的原則，并以匯票的簽發(fā)和取得必須遵循誠實守信的原則，并以誠實合法的交易關系和債務關系為基礎；誠實合法的交易關系和債務關系為基礎；n承兌行具有銀行認可的承兌人資格。承兌行具有銀行認可的承兌人資格。（二）票據(jù)貼現(xiàn)的操作要點（二）票據(jù)貼現(xiàn)的操作要點 1 1、票據(jù)貼現(xiàn)的審批：審查以下幾個方面、票據(jù)貼現(xiàn)的審批：審查以下幾個方面 （1 1）票據(jù)的票式和要件是否合法）票據(jù)的票式和要件是否合法 （2 2）付款人和承兌人的資信狀況）付款人和承兌人的資信狀況 （3 3）票據(jù)期限長短）票據(jù)期限長短 （4 4）貼現(xiàn)的額度）貼現(xiàn)的