北京關(guān)于成立須發(fā)護理小家電公司可行性報告（參考模板）

1、泓域咨詢/北京關(guān)于成立須發(fā)護理小家電公司可行性報告北京關(guān)于成立須發(fā)護理小家電公司可行性報告xx有限公司報告說明xx有限公司主要由xxx（集團）有限公司和xx公司共同出資成立。其中：xxx（集團）有限公司出資238.00萬元，占xx有限公司35%股份；xx公司出資442萬元，占xx有限公司65%股份。根據(jù)謹慎財務(wù)估算，項目總投資23247.19萬元，其中：建設(shè)投資18811.35萬元，占項目總投資的80.92%；建設(shè)期利息227.87萬元，占項目總投資的0.98%；流動資金4207.97萬元，占項目總投資的18.10%。項目正常運營每年營業(yè)收入38900.00萬元，綜合總成本費用31190.55

2、萬元，凈利潤5631.60萬元，財務(wù)內(nèi)部收益率17.84%，財務(wù)凈現(xiàn)值5879.33萬元，全部投資回收期5.97年。本期項目具有較強的財務(wù)盈利能力，其財務(wù)凈現(xiàn)值良好，投資回收期合理。根據(jù)使用場景和功能的不同，小家電分為三類，廚房烹飪類、家居環(huán)境類以及個人護理類。個人護理類小家電主要包括電動剃須刀、電吹風、電動牙刷、電動沖牙器、卷發(fā)棒、美容儀等。本報告基于可信的公開資料，參考行業(yè)研究模型，旨在對項目進行合理的邏輯分析研究。本報告僅作為投資參考或作為參考范文模板用途。目錄第一章 擬成立公司基本信息8一、 公司名稱8二、 注冊資本8三、 注冊地址8四、 主要經(jīng)營范圍8五、 主要股東8公司合并資產(chǎn)負債

3、表主要數(shù)據(jù)9公司合并利潤表主要數(shù)據(jù)10公司合并資產(chǎn)負債表主要數(shù)據(jù)11公司合并利潤表主要數(shù)據(jù)11六、 項目概況12第二章 項目投資背景分析15一、 沖牙器行業(yè)發(fā)展概況15二、 個護小家電行業(yè)競爭格局16三、 電吹風行業(yè)發(fā)展概況18四、 發(fā)展更高層次開放型經(jīng)濟19五、 項目實施的必要性20第三章 行業(yè)發(fā)展分析21一、 電動剃須刀行業(yè)發(fā)展概況21二、 個護小家電行業(yè)發(fā)展概況22三、 行業(yè)特點及發(fā)展趨勢23第四章 公司籌建方案28一、 公司經(jīng)營宗旨28二、 公司的目標、主要職責28三、 公司組建方式29四、 公司管理體制29五、 部門職責及權(quán)限30六、 核心人員介紹34七、 財務(wù)會計制度35第五章 法

4、人治理結(jié)構(gòu)42一、 股東權(quán)利及義務(wù)42二、 董事49三、 高級管理人員53四、 監(jiān)事56第六章 發(fā)展規(guī)劃分析58一、 公司發(fā)展規(guī)劃58二、 保障措施62第七章 項目風險分析65一、 項目風險分析65二、 公司競爭劣勢68第八章 環(huán)保方案分析69一、 環(huán)境保護綜述69二、 建設(shè)期大氣環(huán)境影響分析69三、 建設(shè)期水環(huán)境影響分析69四、 建設(shè)期固體廢棄物環(huán)境影響分析70五、 建設(shè)期聲環(huán)境影響分析70六、 環(huán)境影響綜合評價71第九章 選址可行性分析72一、 項目選址原則72二、 建設(shè)區(qū)基本情況72三、 深入推進京津冀協(xié)同發(fā)展75四、 項目選址綜合評價78第十章 項目進度計劃79一、 項目進度安排79項

5、目實施進度計劃一覽表79二、 項目實施保障措施80第十一章 投資估算及資金籌措81一、 編制說明81二、 建設(shè)投資81建筑工程投資一覽表82主要設(shè)備購置一覽表83建設(shè)投資估算表84三、 建設(shè)期利息85建設(shè)期利息估算表85固定資產(chǎn)投資估算表86四、 流動資金87流動資金估算表88五、 項目總投資89總投資及構(gòu)成一覽表89六、 資金籌措與投資計劃90項目投資計劃與資金籌措一覽表90第十二章 項目經(jīng)濟效益評價92一、 經(jīng)濟評價財務(wù)測算92營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表92綜合總成本費用估算表93固定資產(chǎn)折舊費估算表94無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷估算表95利潤及利潤分配表97二、 項目盈利能力分析97

6、項目投資現(xiàn)金流量表99三、 償債能力分析100借款還本付息計劃表101第十三章 總結(jié)103第十四章 附表附錄104主要經(jīng)濟指標一覽表104建設(shè)投資估算表105建設(shè)期利息估算表106固定資產(chǎn)投資估算表107流動資金估算表108總投資及構(gòu)成一覽表109項目投資計劃與資金籌措一覽表110營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表111綜合總成本費用估算表111固定資產(chǎn)折舊費估算表112無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷估算表113利潤及利潤分配表114項目投資現(xiàn)金流量表115借款還本付息計劃表116建筑工程投資一覽表117項目實施進度計劃一覽表118主要設(shè)備購置一覽表119能耗分析一覽表119第一章 擬成立公司基本信息

7、一、 公司名稱xx有限公司（以工商登記信息為準）二、 注冊資本680萬元三、 注冊地址北京xxx四、 主要經(jīng)營范圍經(jīng)營范圍：從事須發(fā)護理小家電相關(guān)業(yè)務(wù)（企業(yè)依法自主選擇經(jīng)營項目，開展經(jīng)營活動；依法須經(jīng)批準的項目，經(jīng)相關(guān)部門批準后依批準的內(nèi)容開展經(jīng)營活動；不得從事本市產(chǎn)業(yè)政策禁止和限制類項目的經(jīng)營活動。）五、 主要股東xx有限公司主要由xxx（集團）有限公司和xx公司發(fā)起成立。（一）xxx（集團）有限公司基本情況1、公司簡介公司將依法合規(guī)作為新形勢下實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展的基本保障，堅持合規(guī)是底線、合規(guī)高于經(jīng)濟利益的理念，確立了合規(guī)管理的戰(zhàn)略定位，進一步明確了全面合規(guī)管理責任。公司不斷強化重大決策、重大

8、事項的合規(guī)論證審查，加強合規(guī)風險防控，確保依法管理、合規(guī)經(jīng)營。嚴格貫徹落實國家法律法規(guī)和政府監(jiān)管要求，重點領(lǐng)域合規(guī)管理不斷強化，各部門分工負責、齊抓共管、協(xié)同聯(lián)動的大合規(guī)管理格局逐步建立，廣大員工合規(guī)意識普遍增強，合規(guī)文化氛圍更加濃厚。公司在“政府引導(dǎo)、市場主導(dǎo)、社會參與”的總體原則基礎(chǔ)上，堅持優(yōu)化結(jié)構(gòu)，提質(zhì)增效。不斷促進企業(yè)改變粗放型發(fā)展模式和管理方式，補齊生態(tài)環(huán)境保護不足和區(qū)域發(fā)展不協(xié)調(diào)的短板，走綠色、協(xié)調(diào)和可持續(xù)發(fā)展道路，不斷優(yōu)化供給結(jié)構(gòu)，提高發(fā)展質(zhì)量和效益。牢固樹立并切實貫徹創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享的發(fā)展理念，以提質(zhì)增效為中心，以提升創(chuàng)新能力為主線，降成本、補短板，推進供給側(cè)結(jié)構(gòu)性

9、改革。2、主要財務(wù)數(shù)據(jù)公司合并資產(chǎn)負債表主要數(shù)據(jù)項目2020年12月2019年12月2018年12月資產(chǎn)總額8504.826803.866378.61負債總額3622.352897.882716.76股東權(quán)益合計4882.473905.983661.85公司合并利潤表主要數(shù)據(jù)項目2020年度2019年度2018年度營業(yè)收入27946.8022357.4420960.10營業(yè)利潤4639.463711.573479.60利潤總額4135.153308.123101.36凈利潤3101.362419.062232.98歸屬于母公司所有者的凈利潤3101.362419.062232.98（二）xx公

10、司基本情況1、公司簡介公司依據(jù)公司法等法律法規(guī)、規(guī)范性文件及公司章程的有關(guān)規(guī)定，制定并由股東大會審議通過了董事會議事規(guī)則，董事會議事規(guī)則對董事會的職權(quán)、召集、提案、出席、議事、表決、決議及會議記錄等進行了規(guī)范。 公司自成立以來，堅持“品牌化、規(guī)模化、專業(yè)化”的發(fā)展道路。以人為本，強調(diào)服務(wù)，一直秉承“追求客戶最大滿意度”的原則。多年來公司堅持不懈推進戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型和管理變革，實現(xiàn)了企業(yè)持續(xù)、健康、快速發(fā)展。未來我司將繼續(xù)以“客戶第一，質(zhì)量第一，信譽第一”為原則，在產(chǎn)品質(zhì)量上精益求精，追求完美，對客戶以誠相待，互動雙贏。2、主要財務(wù)數(shù)據(jù)公司合并資產(chǎn)負債表主要數(shù)據(jù)項目2020年12月2019年12月201

11、8年12月資產(chǎn)總額8504.826803.866378.61負債總額3622.352897.882716.76股東權(quán)益合計4882.473905.983661.85公司合并利潤表主要數(shù)據(jù)項目2020年度2019年度2018年度營業(yè)收入27946.8022357.4420960.10營業(yè)利潤4639.463711.573479.60利潤總額4135.153308.123101.36凈利潤3101.362419.062232.98歸屬于母公司所有者的凈利潤3101.362419.062232.98六、 項目概況（一）投資路徑xx有限公司主要從事關(guān)于成立須發(fā)護理小家電公司的投資建設(shè)與運營管理。（二）

12、項目提出的理由從整體來看，小家電行業(yè)中仍有很多企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品同質(zhì)化、缺乏自主創(chuàng)新能力，具備差異化、高端產(chǎn)品設(shè)計、研發(fā)、生產(chǎn)能力的企業(yè)數(shù)量較少。尤其在個護小家電領(lǐng)域，國產(chǎn)品牌與國際知名企業(yè)飛利浦、戴森等的整體技術(shù)差距依然比較明顯，行業(yè)整體水平仍待提高。（三）項目選址項目選址位于xxx（以最終選址方案為準），占地面積約60.00畝。項目擬定建設(shè)區(qū)域地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給排水、通訊等公用設(shè)施條件完備，非常適宜本期項目建設(shè)。（四）生產(chǎn)規(guī)模項目建成后，形成年產(chǎn)xxx套須發(fā)護理小家電的生產(chǎn)能力。（五）建設(shè)規(guī)模項目建筑面積68725.30，其中：生產(chǎn)工程40824.00，倉儲工程13920.0

13、0，行政辦公及生活服務(wù)設(shè)施7395.70，公共工程6585.60。（六）項目投資根據(jù)謹慎財務(wù)估算，項目總投資23247.19萬元，其中：建設(shè)投資18811.35萬元，占項目總投資的80.92%；建設(shè)期利息227.87萬元，占項目總投資的0.98%；流動資金4207.97萬元，占項目總投資的18.10%。（七）經(jīng)濟效益（正常經(jīng)營年份）1、營業(yè)收入（SP）：38900.00萬元。2、綜合總成本費用（TC）：31190.55萬元。3、凈利潤（NP）：5631.60萬元。4、全部投資回收期（Pt）：5.97年。5、財務(wù)內(nèi)部收益率：17.84%。6、財務(wù)凈現(xiàn)值：5879.33萬元。（八）項目進度規(guī)劃項目

14、建設(shè)期限規(guī)劃12個月。（九）項目綜合評價該項目的建設(shè)符合國家產(chǎn)業(yè)政策；同時項目的技術(shù)含量較高，其建設(shè)是必要的；該項目市場前景較好；該項目外部配套條件齊備，可以滿足生產(chǎn)要求；財務(wù)分析表明，該項目具有一定盈利能力。綜上，該項目建設(shè)條件具備，經(jīng)濟效益較好，其建設(shè)是可行的。第二章 項目投資背景分析一、 沖牙器行業(yè)發(fā)展概況1962年，液壓工程師約翰馬特里和牙科醫(yī)生杰蘭德邁爾在美國科羅拉多州柯林斯堡，聯(lián)合創(chuàng)立了Waterpik（潔碧），發(fā)明了世界上第一臺沖牙器。沖牙器，又稱水牙線，主要是以電力驅(qū)動泵機噴射出流體，清潔牙齒表面以及牙縫、牙窩溝等隱蔽部位，用于保持口腔清潔衛(wèi)生的器具，按使用方式可分為臺式和手持

15、式，按供電方式可分為可充電式和不可充電式，充電方式還可進一步分為接觸式充電和感應(yīng)式充電。牙刷主要用于牙齒表面的清潔，沖牙器噴射出的脈沖水流，可以進一步有效清潔牙縫和牙齦處的牙菌斑和食物殘渣。隨著國內(nèi)大眾口腔健康意識提升，口腔護理也開始向精細化、專業(yè)化發(fā)展，帶動了專業(yè)口腔護理產(chǎn)品的普及，除電動牙刷外，沖牙器開始進入更多消費者的視野。眾多國產(chǎn)新銳品牌以及傳統(tǒng)家電品牌也開始銷售沖牙器產(chǎn)品，共同推動該品類的快速發(fā)展。根據(jù)第一財經(jīng)商業(yè)數(shù)據(jù)中心與天貓聯(lián)合發(fā)布的2021天貓口腔護理消費趨勢洞察白皮書，口腔護理細分品類中，基礎(chǔ)品類電動牙刷、牙膏占比領(lǐng)先；隨著消費者口腔保健心智的進階，更為進階的水牙線（沖牙器）

16、、漱口水等新品類崛起，增速較快，發(fā)展?jié)摿κ?。根?jù)捷孚凱（GFK）市場咨詢2021年9月發(fā)布的全國愛牙日：電動口腔護理市場前景可期，除了電動牙刷以外，沖牙器成為2021年的熱門品類，2021年上半年沖牙器銷售額同比增長95%，銷售量同比增長了128%，中國沖牙器市場進入了高速發(fā)展期。根據(jù)捷孚凱（GFK）數(shù)據(jù)，國內(nèi)沖牙器（不含配件）線上銷量從2017年的60萬臺增至2020年的288萬臺，銷售額則從2017年2.29億元增至2020年的10.06億元，預(yù)計到2021年，國內(nèi)沖牙器線上銷量、銷售額將分別增至518萬臺和17.10億元。伴隨著消費者對健康、顏值關(guān)注度的提升，全民口腔護理意識顯著增強，

17、口腔護理需求更加細分，養(yǎng)護需求進一步升級，未來沖牙器品類將繼續(xù)呈現(xiàn)增長態(tài)勢。二、 個護小家電行業(yè)競爭格局個護小家電作為提升生活品質(zhì)感與幸福感的產(chǎn)品，憑借著出色顏值、豐富功能、使用便捷等優(yōu)勢贏得消費者的青睞，隨著近年來“她經(jīng)濟”、“懶人經(jīng)濟”的盛行，使得個護小家電產(chǎn)品成為現(xiàn)代生活中不可或缺的產(chǎn)品之一。面對不斷升級的用戶需求，個護小家電產(chǎn)品也逐漸朝著智能化健康化方向發(fā)展，為用戶帶來更加智慧便捷的使用體驗。國內(nèi)個護小家電開始突破以電動剃須刀、電吹風為主的產(chǎn)品類型格局，電動牙刷、沖牙器、潔面儀等新興個護產(chǎn)品逐漸成為大眾消費品。1、線上渠道與線下渠道的競爭從銷售渠道來看，目前國內(nèi)個護小家電行業(yè)主要分為線

18、上、線下渠道。個護小家電線下渠道以第三方渠道為主，包括大型商場（如沃爾瑪、家樂福、永輝等）、家電賣場（如國美、蘇寧等）以及專賣店等渠道。線下第三方運營需要兼顧規(guī)模和盈利能力，不僅需要較大金額固定投入，包括進場費、裝修費等，還需要較大的產(chǎn)品毛利空間來支撐渠道運營費用。個護小家電的線上渠道包括傳統(tǒng)電商渠道和社交平臺電商渠道。傳統(tǒng)電商渠道指天貓、京東等以B2C模式為主的電商平臺渠道，社交電商則指以抖音直播間、小紅書、微信公眾號為代表，依靠社交關(guān)系和優(yōu)質(zhì)內(nèi)容進行傳播推薦從而促進消費者購買的社交平臺渠道。個護小家電具有價格較低、體積較小、使用便捷等特點，且新興小家電的創(chuàng)意時尚屬性和目前網(wǎng)購的主力消費人群

19、相契合，使其與線上銷售的適配度更高。根據(jù)奧維云網(wǎng)（AVC）的數(shù)據(jù)，小家電2019年線上銷售額、銷售量占比分別達到52%、74%，線上渠道已成為小家電產(chǎn)品最大的銷售渠道。2、國內(nèi)新興個護小家電企業(yè)和傳統(tǒng)家電企業(yè)的競爭個護小家電行業(yè)的國內(nèi)參與企業(yè)按照規(guī)模和知名度的差異可分為新興個護小家電企業(yè)和傳統(tǒng)家電企業(yè)，新興個護小家電企業(yè)包括廣州星際悅動股份有限公司、杭州樂秀電子科技有限公司等，而傳統(tǒng)家電企業(yè)則以美的、海爾、飛科電器等為代表。傳統(tǒng)家電企業(yè)規(guī)模較大，在線下渠道優(yōu)勢明顯，由于進駐第三方渠道需要大額的固定投入，門檻較高，對于新興小家電企業(yè)而言進入難度較大。新興小家電企業(yè)則主要通過布局線上渠道，在產(chǎn)品研

20、發(fā)設(shè)計上更加注重以用戶為導(dǎo)向，專注細分領(lǐng)域產(chǎn)品來謀求發(fā)展。傳統(tǒng)家電品牌在線下占據(jù)主導(dǎo)地位，蓬勃發(fā)展的電商渠道使得新興小家電企業(yè)更容易通過互聯(lián)網(wǎng)渠道與消費者建立聯(lián)系。3、外資品牌和本土品牌的競爭在國內(nèi)個護小家電市場，以歐樂B、飛利浦、戴森為代表的外資龍頭仍占據(jù)主導(dǎo)地位，同時，國內(nèi)品牌正在快速崛起。根據(jù)中怡康零售監(jiān)測數(shù)據(jù)，個護小家電線上和線下總銷售額占比中，本土品牌的份額逐步提升，占比超過三分之一。三、 電吹風行業(yè)發(fā)展概況電吹風主要由電機、電熱絲，風葉以及殼體等組成。近年來伴隨居民消費實力和意愿的提升，消費者對產(chǎn)品品質(zhì)和功能的需求日益增加。隨著電吹風產(chǎn)品的升級革新，零售額不斷增長。根據(jù)奧維云網(wǎng)（A

21、VC）的數(shù)據(jù)，2021年第一季度電吹風線上市場零售額達到12.4億元，同比增長82.35%，零售量達到686萬元，同比增長93.79%，預(yù)計2021年國內(nèi)電吹風線上整體市場規(guī)模將達到51.50億元。2016年，戴森發(fā)布HD01型號電吹風，使得電吹風市場進入二次升級時代。恒溫和負離子逐漸成為電吹風基礎(chǔ)護發(fā)配置，以顏值、潮流、創(chuàng)意、時尚為賣點的高速電吹風獲得消費者的青睞。根據(jù)奧維云網(wǎng)（AVC）統(tǒng)計的2020年電吹風機型線上零售額數(shù)據(jù)，戴森HD03型號以32.1%市場占有率排名第一，素士的H3S型號排名第二。隨著電吹風的需求群體不斷擴大，大量新興品牌涌入競爭，2020年電吹風線上品牌數(shù)量快速增長，品

22、牌分布更加多元化。根據(jù)奧維云網(wǎng)（AVC）的數(shù)據(jù)，電吹風線上零售前三、前十品牌市場份額分別從2019年的57.00%、81.10%降至2020年的44.60%、70.00%。四、 發(fā)展更高層次開放型經(jīng)濟全面落實外商投資準入前國民待遇加負面清單管理制度，堅持引資、引技、引智相結(jié)合，提升利用外資質(zhì)量和投資貿(mào)易自由化便利化水平，積極推動對外貿(mào)易高質(zhì)量發(fā)展。加快首都機場基礎(chǔ)設(shè)施改造升級，推進大興機場二期及配套設(shè)施建設(shè)，打造具有國際競爭力的雙樞紐格局。推進首都機場臨空經(jīng)濟示范區(qū)建設(shè)，實施大興機場臨空經(jīng)濟區(qū)行動計劃，相互促進、聯(lián)動發(fā)展。推動天竺、大興機場綜保區(qū)高質(zhì)量特色發(fā)展和亦莊綜保區(qū)建設(shè)。建設(shè)好國際合作產(chǎn)

23、業(yè)園。支持企業(yè)走出去，培育本土跨國企業(yè)集團，堅定維護企業(yè)海外合法權(quán)益。加強與亞投行、絲路基金等國家開放平臺對接。完善京港、京澳全方位合作機制，促進京臺交流合作。五、 項目實施的必要性（一）提升公司核心競爭力項目的投資，引入資金的到位將改善公司的資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，補充流動資金將提高公司應(yīng)對短期流動性壓力的能力，降低公司財務(wù)費用水平，提升公司盈利能力，促進公司的進一步發(fā)展。同時資金補充流動資金將為公司未來成為國際領(lǐng)先的產(chǎn)業(yè)服務(wù)商發(fā)展戰(zhàn)略提供堅實支持，提高公司核心競爭力。第三章 行業(yè)發(fā)展分析一、 電動剃須刀行業(yè)發(fā)展概況電動剃須刀一般由不銹鋼網(wǎng)罩、內(nèi)刀片、微型電機和殼體等組成，內(nèi)刀片在微型電機的驅(qū)動下，將

24、伸入網(wǎng)罩內(nèi)的胡須和毛發(fā)切斷。根據(jù)運動原理的不同，電動剃須刀分為往復(fù)式和旋轉(zhuǎn)式兩類，往復(fù)式剃須刀通過刀頭不斷加速減速、左右往復(fù)運動來剃掉胡須，而旋轉(zhuǎn)式剃須刀則通過刀頭呈中央旋轉(zhuǎn)運作，對胡須進行連續(xù)不斷地單向切剃。國內(nèi)剃須刀市場規(guī)模仍保持快速增長。根據(jù)中國產(chǎn)業(yè)信息網(wǎng)數(shù)據(jù)，國內(nèi)電動剃須刀的市場規(guī)模從2012年84.9億元增至2019年的222.2億元，2019年同比增長17.01%。近年來，電動剃須刀產(chǎn)品的持續(xù)升級以及線上銷售渠道的逐漸豐富，帶動其線上市場銷售的增長。根據(jù)奧維云網(wǎng)（AVC）的數(shù)據(jù)，2021年第一季度電動剃須刀線上市場零售額達到16.7億元，同比增長40.34%，零售量達到897萬元，

25、同比增長14.85%。伴隨新興個護小家電企業(yè)進入電動剃須刀市場，電動剃須刀的品牌與機型大幅增加，頭部品牌集中度進一步分散。根據(jù)奧維云網(wǎng)（AVC）的數(shù)據(jù)，電動剃須刀的線上品牌、機型數(shù)量分別從2020年第一季度末的157個、1,489個增加到2021年季度末的231個、1,952個，頭部品牌線上市場份額均有所下降。二、 個護小家電行業(yè)發(fā)展概況家用電器主要分為三大類，分別是主要家電、廚房家電和小家電。主要家電包括空調(diào)、冰箱及洗衣機等；廚房家電主要指油煙機、燃氣灶、洗碗機等；小家電則指半便攜式或便攜式家用電器。按照零售額統(tǒng)計，近年來全球小家電市場規(guī)模保持快速增長，從2014年的779億美元增至2018

26、年的983億美元。預(yù)計2023年小家電市場規(guī)模將達到1,446億美元，2018至2023年的年復(fù)合增長率為8.0%，高于另外兩類家電。根據(jù)使用場景和功能的不同，小家電分為三類，廚房烹飪類、家居環(huán)境類以及個人護理類。個人護理類小家電主要包括電動剃須刀、電吹風、電動牙刷、電動沖牙器、卷發(fā)棒、美容儀等。在全球個護小家電市場中，歐洲和美國的滲透率最高，擁有全球最大的個護小家電零售市場。近年來，隨著歐美國家的居民收入不斷提升，配備創(chuàng)新功能的個護小家電產(chǎn)品逐漸成為部分消費者日常生活的必需品。在主要市場收入增長、下游需求增加以及產(chǎn)品創(chuàng)新等因素的共同推動下，全球個護小家電行業(yè)市場零售額不斷增長，從2014年的

27、192億美元增至2019年的253億美元。與歐美發(fā)達國家相比，國內(nèi)個護小家電的普及率處較低水平，根據(jù)中國家用電器協(xié)會美健（個護）電器專業(yè)委員會發(fā)布的2018美?。▊€護）電器行業(yè)研究報告，2016年國內(nèi)家庭個護小家電的每百戶擁有量為30臺，而美國、日本分別為354臺、126臺。國內(nèi)經(jīng)濟水平提升帶動居民消費能力、消費意愿以及個人健康護理意識的增強，為個護小家電行業(yè)的發(fā)展提供了內(nèi)在驅(qū)動力。需求端，國民對個護小家電的品類需求不斷豐富，對產(chǎn)品的質(zhì)量、功能、外觀設(shè)計要求不斷提高，個護小家電從單一的功能型產(chǎn)品成為消費者彰顯個性、品味及時尚理念的載體；供給側(cè)，個護小家電企業(yè)抓住社交電商普及帶來的新渠道機遇，洞

28、察并快速響應(yīng)消費者的需求，進行針對性技術(shù)研發(fā)、設(shè)計創(chuàng)新以及產(chǎn)品升級，使得個護小家電需求端的消費升級與供給側(cè)的產(chǎn)品革新形成良性互動。個護小家電與健康、顏值相關(guān)，社交與“種草”屬性較強，近年來，受益于消費水平提升、消費者結(jié)構(gòu)年輕化以及營銷渠道的變革，我國個護小家電行業(yè)保持快速增長。根據(jù)捷孚凱（GFK）數(shù)據(jù)，國內(nèi)個護小家電市場規(guī)模從2015年的130億元增至2019年的416億元，復(fù)合增長率超過30%。三、 行業(yè)特點及發(fā)展趨勢1、消費者結(jié)構(gòu)年輕化、女性化推動行業(yè)快速發(fā)展由于消費人群結(jié)構(gòu)的分布以及消費能力的限制，過去國內(nèi)個護小家電需求主要集中在電動剃須刀、電吹風等“剛需”屬性較強的大眾品類，消費者更加

29、注重產(chǎn)品性價比。近年來，“千禧一代”（1981-1994年出生）、“Z世代”（19952009年出生）等年輕消費者以及女性消費者的消費能力不斷提升，逐漸成為個護小家電產(chǎn)品的主力消費人群，推動個護小家電產(chǎn)品功能不斷豐富、品類不斷擴充，行業(yè)迎來快速發(fā)展。“千禧一代”伴隨國內(nèi)經(jīng)濟和互聯(lián)網(wǎng)高速發(fā)展而成長，偏好個人消費、線上購物，其對生活品質(zhì)有更高追求且具備較強的消費能力，對個護小家電品質(zhì)和功能提出更高要求?！癦世代”成長于物質(zhì)生活富足時代，且深受互聯(lián)網(wǎng)以及即時通訊等科技產(chǎn)物的影響，接受個性化和新興事物的意愿更強，追求設(shè)計更加精美、更具有時尚屬性的個護小家電產(chǎn)品。消費能力不斷提升的女性消費者，也在個護小

30、家電消費中占據(jù)更加重要的地位。根據(jù)2019年上半年的阿里數(shù)據(jù)，女性消費者占小家電線上消費的比重超過60%，對新興品牌和趨勢品類的熱衷度高于男性，為高品質(zhì)產(chǎn)品、優(yōu)秀消費體驗支付高價格的意愿更強。女性消費者對體驗、顏值方面需求的延伸和常態(tài)化，使得機身小巧輕便、做工精致以及使用時間靈活的個護小家電受到青睞。消費者結(jié)構(gòu)的年輕化和女性化，使得消費者對個護小家電產(chǎn)品從最初的剛需和改善性需求向著舒適便捷、時尚個性化消費需求轉(zhuǎn)變。個護小家電不再僅是功能型產(chǎn)品，也成為消費者彰顯個性、品味、時尚理念的載體，應(yīng)用于不同場景下的細分個護小家電產(chǎn)品迎來快速發(fā)展。2、主要通過線上渠道進行銷售，且線上銷售占比不斷提升個護小

31、家電主要通過電商平臺、直播帶貨等多種形式的線上渠道進行銷售。與傳統(tǒng)家電產(chǎn)品價格較高、安裝復(fù)雜以及使用周期較長的特點不同，個護小家電產(chǎn)品單價低、體積小、使用周期較短、無需安裝的產(chǎn)品屬性，降低了產(chǎn)品試錯成本，與線上銷售渠道高度匹配，使得線上市場成為其主要銷售渠道。年輕和女性消費者偏好高顏值、個性化的產(chǎn)品，線上市場提供更多樣的產(chǎn)品選擇以及更便捷的購物體驗。根據(jù)奧維云網(wǎng)（AVC）和捷孚凱（GFK）的數(shù)據(jù)，小家電的線上銷售占比顯著高于大家電產(chǎn)品，且線上銷量占比不斷提升，從2015年的36%提升至2019年的72%。隨著社交電商等新型電商消費渠道的日趨成熟，線上市場的多元化發(fā)展，為消費者提供更多樣的產(chǎn)品選

32、擇以及更便捷的購物體驗，這與年輕和女性消費者對高顏值、個性化產(chǎn)品的消費偏好高度適配。線上渠道的多元化將進一步提升提高個護小家電行業(yè)的交易效率，推動行業(yè)發(fā)展。3、注重外觀工藝和個性化設(shè)計，更新迭代速度快主要通過線上渠道進行銷售的個護小家電產(chǎn)品注重外觀工藝和個性化設(shè)計。線上選購時，產(chǎn)品外觀設(shè)計和產(chǎn)品顏值給予消費者最直觀的印象和感受，是消費者決定是否購買的重要因素。外觀工藝時尚精美、更具個性化設(shè)計的個護小家電更易獲得消費者的青睞。個護小家電企業(yè)通過融合創(chuàng)新科技與細膩設(shè)計、開發(fā)IP聯(lián)名設(shè)計款產(chǎn)品等多種方式，推出滿足消費者需求的個護小家電產(chǎn)品。與傳統(tǒng)家電產(chǎn)品相比，個護小家電產(chǎn)品的更新迭代速度更快。一方面

33、，作為個護小家電的主力消費人群，年輕消費者、女性消費者對新事物、新潮流的嘗新意愿以及審美潮流的更替速度均有所提升；另一方面，個護小家電的使用周期較短，更換頻率更高，共同決定了個護小家電企業(yè)需要從材料技術(shù)、外觀工藝、舒適環(huán)保等方面對產(chǎn)品進行更快地升級和迭代。4、產(chǎn)品便捷度和智能化程度不斷提升隨著消費人群工作、生活方式的轉(zhuǎn)變，個護小家電產(chǎn)品的便捷度不斷提升。由于差旅以及旅游頻次的增加，消費者對個護小家電產(chǎn)品的便捷性提出更高要求，體積小巧、不占空間、便攜程度高，兼顧居家和旅行的個護小家電產(chǎn)品得到白領(lǐng)、差旅人群的青睞。個護小家電產(chǎn)品的智能化程度不斷提升。諸如IOT（物聯(lián)網(wǎng)）技術(shù)、RF射頻技術(shù)、彩屏顯示

34、、智能化提醒功能等不斷賦能個護小家電產(chǎn)品，在提升產(chǎn)品基礎(chǔ)功能的同時，不斷提升產(chǎn)品人性化和智能化程度。以電動牙刷為例，根據(jù)捷孚凱（GFK）數(shù)據(jù)，配備智能連接功能的電動牙刷銷售額占比從2015年的2.30%提升至2020年的15.20%。第四章 公司籌建方案一、 公司經(jīng)營宗旨依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)，自主開展各項業(yè)務(wù)，務(wù)實創(chuàng)新，開拓進取，不斷提高產(chǎn)品質(zhì)量和服務(wù)質(zhì)量，改善經(jīng)營管理，促進企業(yè)持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展，努力實現(xiàn)股東利益的最大化，促進行業(yè)的快速發(fā)展。二、 公司的目標、主要職責（一）目標近期目標：深化企業(yè)改革，加快結(jié)構(gòu)調(diào)整，優(yōu)化資源配置，加強企業(yè)管理，建立現(xiàn)代企業(yè)制度；精干主業(yè)，分離輔業(yè)，增強企業(yè)市場

35、競爭力，加快發(fā)展；提高企業(yè)經(jīng)濟效益，完善管理制度及運營網(wǎng)絡(luò)。遠期目標：探索模式創(chuàng)新、制度創(chuàng)新、管理創(chuàng)新的產(chǎn)業(yè)發(fā)展新思路。堅持發(fā)展自主品牌，提升企業(yè)核心競爭力。此外，面向國際、國內(nèi)兩個市場，優(yōu)化資源配置，實施多元化戰(zhàn)略，向產(chǎn)業(yè)集團化發(fā)展，力爭利用3-5年的時間把公司建設(shè)成具有先進管理水平和較強市場競爭實力的大型企業(yè)集團。（二）主要職責1、執(zhí)行國家法律、法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策，在國家宏觀調(diào)控和行業(yè)監(jiān)管下，以市場需求為導(dǎo)向，依法自主經(jīng)營。2、根據(jù)國家和地方產(chǎn)業(yè)政策、須發(fā)護理小家電行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和市場需求，制定并組織實施公司的發(fā)展戰(zhàn)略、中長期發(fā)展規(guī)劃、年度計劃和重大經(jīng)營決策。3、深化企業(yè)改革，加快結(jié)構(gòu)調(diào)整，轉(zhuǎn)換

36、企業(yè)經(jīng)營機制，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，強化內(nèi)部管理，促進企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。4、指導(dǎo)和加強企業(yè)思想政治工作和精神文明建設(shè)，統(tǒng)一管理公司的名稱、商標、商譽等無形資產(chǎn)，搞好公司企業(yè)文化建設(shè)。5、在保證股東企業(yè)合法權(quán)益和自身發(fā)展需要的前提下，公司可依照公司法等有關(guān)規(guī)定，集中資產(chǎn)收益，用于再投入和結(jié)構(gòu)調(diào)整。三、 公司組建方式xx有限公司主要由xxx（集團）有限公司和xx公司共同出資成立。其中：xxx（集團）有限公司出資238.00萬元，占xx有限公司35%股份；xx公司出資442萬元，占xx有限公司65%股份。四、 公司管理體制xx有限公司實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負責制，各部門按其規(guī)定的職能范圍，履行各自的管理

37、服務(wù)職能，而且直接對總經(jīng)理負責；公司建立完善的營銷、供應(yīng)、生產(chǎn)和品質(zhì)管理體系，確立各部門相應(yīng)的經(jīng)濟責任目標，加強產(chǎn)品質(zhì)量和定額目標管理，確保公司生產(chǎn)經(jīng)營正常、有效、穩(wěn)定、安全、持續(xù)運行，有力促進企業(yè)的高效、健康、快速發(fā)展?？偨?jīng)理的主要職責如下：1、全面領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)的日常工作；對企業(yè)的產(chǎn)品質(zhì)量負責；向本公司職工傳達滿足顧客和法律法規(guī)要求的重要性；2、制定并正式批準頒布本公司的質(zhì)量方針和質(zhì)量目標，采取有效措施，保證各級人員理解質(zhì)量方針并堅持貫徹執(zhí)行；3、負責策劃、建立本公司的質(zhì)量管理體系，批準發(fā)布本公司的質(zhì)量手冊；4、明確所有與質(zhì)量有關(guān)的職能部門和人員的職責權(quán)限和相互關(guān)系；5、確保質(zhì)量管理體系運行所必

38、要的資源配備；6、任命管理者代表，并為其有效開展工作提供支持；7、定期組織并主持對質(zhì)量管理體系的管理評審，以確保其持續(xù)的適宜性、充分性和有效性。五、 部門職責及權(quán)限（一）綜合管理部1、協(xié)助管理者代表組織建立文件化質(zhì)量體系，并使其有效運行和持續(xù)改進。2、協(xié)助管理者代表，組織內(nèi)部質(zhì)量管理體系審核。3、負責本公司文件（包括記錄）的管理和控制。4、負責本公司員工培訓(xùn)的管理，制訂并實施員工培訓(xùn)計劃。5、參與識別并確定為實現(xiàn)產(chǎn)品符合性所需的工作環(huán)境，并對工作環(huán)境中與產(chǎn)品符合性有關(guān)的條件加以管理。（二）財務(wù)部1、參與制定本公司財務(wù)制度及相應(yīng)的實施細則。2、參與本公司的工程項目可信性研究和項目評估中的財務(wù)分析

39、工作。3、負責董事會及總經(jīng)理所需的財務(wù)數(shù)據(jù)資料的整理編報。4、負責對財務(wù)工作有關(guān)的外部及政府部門，如稅務(wù)局、財政局、銀行、會計事務(wù)所等聯(lián)絡(luò)、溝通工作。5、負責資金管理、調(diào)度。編制月、季、年度財務(wù)情況說明分析，向公司領(lǐng)導(dǎo)報告公司經(jīng)營情況。6、負責銷售統(tǒng)計、復(fù)核工作，每月負責編制銷售應(yīng)收款報表，并督促銷售部及時催交樓款。負責銷售樓款的收款工作，并及時送交銀行。7、負責每月轉(zhuǎn)賬憑證的編制，匯總所有的記賬憑證。8、負責公司總長及所有明細分類賬的記賬、結(jié)賬、核對，每月5日前完成會計報表的編制，并及時清理應(yīng)收、應(yīng)付款項。9、協(xié)助出納做好樓款的收款工作，并配合銷售部門做好銷售分析工作。10、負責公司全年的會

40、計報表、帳薄裝訂及會計資料保管工作。11、負責銀行財務(wù)管理，負責支票等有關(guān)結(jié)算憑證的購買、領(lǐng)用及保管，辦理銀行收付業(yè)務(wù)。12、負責先進管理，審核收付原始憑證。13、負責編制銀行收付憑證、現(xiàn)金收付憑證，登記銀行存款及現(xiàn)金日記賬，月末與銀行對賬單和對銀行存款余額，并編制余額調(diào)節(jié)表。14、負責公司員工工資的發(fā)放工作，現(xiàn)金收付工作。（三）投資發(fā)展部1、調(diào)查、搜集、整理有關(guān)市場信息，并提出投資建議。2、擬定公司年度投資計劃及中長期投資計劃。3、負責投資項目的儲備、篩選、投資項目的可行性研究工作。4、負責經(jīng)董事會批準的投資項目的籌建工作。5、按照國家產(chǎn)業(yè)政策，負責公司產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、投資結(jié)構(gòu)的調(diào)整。6、及時完成

41、領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項。（四）銷售部1、協(xié)助總經(jīng)理制定和分解年度銷售目標和銷售成本控制指標，并負責具體落實。2、依據(jù)公司年度銷售指標，明確營銷策略，制定營銷計劃和拓展銷售網(wǎng)絡(luò)，并對任務(wù)進行分解，策劃組織實施銷售工作，確保實現(xiàn)預(yù)期目標。3、負責收集市場信息，分析市場動向、銷售動態(tài)、市場競爭發(fā)展狀況等，并定期將信息報送商務(wù)發(fā)展部。4、負責按產(chǎn)品銷售合同規(guī)定收款和催收，并將相關(guān)收款情況報送商務(wù)發(fā)展部。5、定期不定期走訪客戶，整理和歸納客戶資料，掌握客戶情況，進行有效的客戶管理。6、制定并組織填寫各類銷售統(tǒng)計報表，并將相關(guān)數(shù)據(jù)及時報送商務(wù)發(fā)展部總經(jīng)理。7、負責市場物資信息的收集和調(diào)查預(yù)測，建立起牢固可靠的

42、物資供應(yīng)網(wǎng)絡(luò)，不斷開辟和優(yōu)化物資供應(yīng)渠道。8、負責收集產(chǎn)品供應(yīng)商信息，并對供應(yīng)商進行質(zhì)量、技術(shù)和供就能力進行評估，根據(jù)公司需求計劃，編制與之相配套的采購計劃，并進行采購談判和產(chǎn)品采購，保證產(chǎn)品供應(yīng)及時，確保產(chǎn)品價格合理、質(zhì)量符合要求。9、建立發(fā)運流程，設(shè)計最佳運輸路線、運輸工具，選擇合格的運輸商，嚴格按公司下達的發(fā)運成本預(yù)算進行有效管理，定期分析費用開支，查找超支、節(jié)支原因并實施控制。10、負責對部門員工進行業(yè)務(wù)素質(zhì)、產(chǎn)品知識培訓(xùn)和考核等工作，不斷培養(yǎng)、挖掘、引進銷售人才，建設(shè)高素質(zhì)的銷售隊伍。六、 核心人員介紹1、秦xx，中國國籍，無永久境外居留權(quán)，1958年出生，本科學歷，高級經(jīng)濟師職稱。

43、1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事長；2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事長；2016年11月至今任xxx有限公司董事、經(jīng)理；2019年3月至今任公司董事。2、許xx，中國國籍，無永久境外居留權(quán)，1961年出生，本科學歷，高級工程師。2002年11月至今任xxx總經(jīng)理。2017年8月至今任公司獨立董事。3、任xx，中國國籍，無永久境外居留權(quán)，1970年出生，碩士研究生學歷。2012年4月至今任xxx有限公司監(jiān)事。2018年8月至今任公司獨立董事。4、湯xx，中國國籍，無永久境外居留權(quán)，1959年出生，大專學歷，高級工程師職稱。2003年2月至2004年7月在x

44、xx股份有限公司兼任技術(shù)顧問；2004年8月至2011年3月任xxx有限責任公司總工程師。2018年3月至今任公司董事、副總經(jīng)理、總工程師。5、林xx，1957年出生，大專學歷。1994年5月至2002年6月就職于xxx有限公司；2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事。2018年3月至今任公司董事。6、賀xx，中國國籍，1977年出生，本科學歷。2018年9月至今歷任公司辦公室主任，2017年8月至今任公司監(jiān)事。7、尹xx，中國國籍，無永久境外居留權(quán)，1971年出生，本科學歷，中級會計師職稱。2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事。2003年11月至2011年3

45、月任xxx有限責任公司財務(wù)經(jīng)理。2017年3月至今任公司董事、副總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)。8、邵xx，1974年出生，研究生學歷。2002年6月至2006年8月就職于xxx有限責任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限責任公司銷售部副經(jīng)理。2011年3月至今歷任公司監(jiān)事、銷售部副部長、部長；2019年8月至今任公司監(jiān)事會主席。七、 財務(wù)會計制度（一）財務(wù)會計制度1、公司依照法律、行政法規(guī)和國家有關(guān)部門的規(guī)定，制定公司的財務(wù)會計制度。上述財務(wù)會計報告按照有關(guān)法律、行政法規(guī)及部門規(guī)章的規(guī)定進行編制。2、公司除法定的會計賬簿外，將不另立會計賬簿。公司的資產(chǎn)，不以任何個人名義開立賬戶存儲。3、公司

46、分配當年稅后利潤時，應(yīng)當提取利潤的10%列入公司法定公積金。公司法定公積金累計額為公司注冊資本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公積金不足以彌補以前年度虧損的，在依照前款規(guī)定提取法定公積金之前，應(yīng)當先用當年利潤彌補虧損。公司從稅后利潤中提取法定公積金后，經(jīng)股東大會決議，還可以從稅后利潤中提取任意公積金。公司彌補虧損和提取公積金后所余稅后利潤，按照股東持有的股份比例分配，但本章程規(guī)定不按持股比例分配的除外。股東大會違反前款規(guī)定，在公司彌補虧損和提取法定公積金之前向股東分配利潤的，股東必須將違反規(guī)定分配的利潤退還公司。公司持有的本公司股份不參與分配利潤。4、公司的公積金用于彌補公司的虧損、擴

47、大公司生產(chǎn)經(jīng)營或者轉(zhuǎn)為增加公司資本。但是，資本公積金將不用于彌補公司的虧損。法定公積金轉(zhuǎn)為資本時，所留存的該項公積金將不少于轉(zhuǎn)增前公司注冊資本的25%。5、公司股東大會對利潤分配方案作出決議后，公司董事會須在股東大會召開后2個月內(nèi)完成股利（或股份）的派發(fā)事項。6、公司利潤分配政策為：公司采取積極的現(xiàn)金方式分配利潤，即公司當年度實現(xiàn)盈利，在依法提取法定公積金、盈余公積金后進行利潤分配。（1）利潤分配原則公司的利潤分配應(yīng)重視對投資者的合理回報并兼顧公司的可持續(xù)發(fā)展。利潤分配政策應(yīng)保持連續(xù)性和穩(wěn)定性，并符合法律、法規(guī)的相關(guān)規(guī)定。（2）具體利潤分配政策利潤分配形式及間隔期：公司可以采取現(xiàn)金方式分配股利

48、，公司優(yōu)先采用現(xiàn)金方式分配利潤，現(xiàn)金分配的比例不低于當年實現(xiàn)的可分配利潤的10%。公司當年如實現(xiàn)盈利并有可供分配利潤時，應(yīng)每年度進行利潤分配。董事會可以根據(jù)公司盈利狀況及資金需求狀況提議公司進行中期現(xiàn)金分紅。除非經(jīng)董事會論證同意，且經(jīng)獨立董事發(fā)表獨立意見、監(jiān)事會決議通過，兩次分紅間隔時間原則上不少于六個月。現(xiàn)金分紅的具體條件：公司在當年盈利且累計未分配利潤為正，現(xiàn)金流滿足公司正常生產(chǎn)經(jīng)營和未來發(fā)展的前提下，最近三個會計年度內(nèi)，公司以現(xiàn)金形式分配的利潤不少于最近三年實現(xiàn)的年均可分配利潤的30%。公司董事會應(yīng)當綜合考慮所處行業(yè)特點、發(fā)展階段、自身經(jīng)營模式、盈利水平以及是否有重大資金支出安排等因素，

49、區(qū)分下列情形，提出具體現(xiàn)金分紅政策：公司發(fā)展階段屬成熟期且無重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現(xiàn)金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應(yīng)達到80%；公司發(fā)展階段屬成熟期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現(xiàn)金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應(yīng)達到40%；公司發(fā)展階段屬成長期且無重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現(xiàn)金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應(yīng)達到20%。本章程中的“重大資金支出安排”是指公司未來十二個月內(nèi)擬對外投資、收購資產(chǎn)或購買資產(chǎn)累計支出達到或超過公司最近一次經(jīng)審計凈資產(chǎn)的10%。出現(xiàn)以下情形之一的，公司可不進行現(xiàn)金分紅：合并報表或母公司報表當年度未實現(xiàn)盈利；合并報表或母公司報表

50、當年度經(jīng)營性現(xiàn)金流量凈額或者現(xiàn)金流量凈額為負數(shù)；合并報表或母公司報表期末資產(chǎn)負債率超過70%（包括70%）；合并報表或母公司報表期末可供分配的利潤余額為負數(shù)；公司財務(wù)報告被審計機構(gòu)出具非標準無保留意見；公司在可預(yù)見的未來一定時期內(nèi)存在重大資金支出安排，進行現(xiàn)金分紅可能導(dǎo)致公司現(xiàn)金流無法滿足公司經(jīng)營或投資需要。（3）利潤分配的決策程序和機制公司利潤分配方案由董事會根據(jù)公司經(jīng)營狀況和有關(guān)規(guī)定擬定，并在征詢監(jiān)事會意見后提交股東大會審議批準，獨立董事應(yīng)當發(fā)表明確意見。獨立董事可以征集中小股東的意見，提出分紅提案，并直接提交董事會審議。股東大會對現(xiàn)金分紅具體方案進行審議時，應(yīng)當通過多種渠道主動與股東特別

51、是中小股東進行溝通和交流（包括但不限于提供網(wǎng)絡(luò)投票表決、邀請中小股東參會等方式），充分聽取中小股東的意見和訴求，并及時答復(fù)中小股東關(guān)心的問題。公司在年度報告中詳細披露現(xiàn)金分紅政策的制定及執(zhí)行情況。公司董事會應(yīng)在年度報告中披露利潤分配方案及留存的未分配利潤的使用計劃安排或原則，公司當年利潤分配完成后留存的未分配利潤應(yīng)用于發(fā)展公司經(jīng)營業(yè)務(wù)。公司當年盈利但董事會未做出現(xiàn)金分紅預(yù)案的，應(yīng)在年度報告中披露未做出現(xiàn)金分紅預(yù)案的原因及未用于分紅的資金留存公司的用途，獨立董事發(fā)表的獨立意見。公司如遇借殼上市、重大資產(chǎn)重組、合并分立或者因收購導(dǎo)致公司控制權(quán)發(fā)生變更的，應(yīng)在重大資產(chǎn)重組報告書、權(quán)益變動報告書或者收

52、購報告書中詳細披露重組或者控制權(quán)發(fā)生變更后上市公司的現(xiàn)金分紅政策及相應(yīng)的規(guī)劃安排、董事會的情況說明等信息。（4）利潤分配政策調(diào)整的條件、決策程序和機制（5）利潤分配方案的實施公司股東大會對利潤分配方案作出決議后，董事會須在股東大會召開后兩個月內(nèi)完成現(xiàn)金分紅或股利的派發(fā)事項。如存在股東違規(guī)占用公司資金情況的，公司應(yīng)當扣減該股東所分配的現(xiàn)金紅利，以償還其占用的資金。（二）內(nèi)部審計1、公司實行內(nèi)部審計制度，配備專職審計人員，對公司財務(wù)收支和經(jīng)濟活動進行內(nèi)部審計監(jiān)督。2、公司內(nèi)部審計制度和審計人員的職責，應(yīng)當經(jīng)董事會批準后實施。審計負責人向董事會負責并報告工作。（三）會計師事務(wù)所的聘任1、公司聘用會計

53、師事務(wù)所必須由股東大會決定，董事會不得在股東大會決定前委任會計師事務(wù)所。2、公司保證向聘用的會計師事務(wù)所提供真實、完整的會計憑證、會計賬簿、財務(wù)會計報告及其他會計資料，不得拒絕、隱匿、謊報。3、會計師事務(wù)所的審計費用由股東大會決定。4、公司解聘或者不再續(xù)聘會計師事務(wù)所時，提前30天事先通知會計師事務(wù)所，公司股東大會就解聘會計師事務(wù)所進行表決時，允許會計師事務(wù)所陳述意見。會計師事務(wù)所提出辭聘的，應(yīng)當向股東大會說明公司有無不當情形。第五章 法人治理結(jié)構(gòu)一、 股東權(quán)利及義務(wù)1、公司股東為依法持有公司股份的人。股東按其所持有股份的種類享有權(quán)利，承擔義務(wù)；持有同一種類股份的股東，享有同等權(quán)利，承擔同種義

54、務(wù)。2、公司召開股東大會、分配股利、清算及從事其他需要確認股東身份的行為時，由董事會或股東大會召集人確定股權(quán)登記日，股權(quán)登記日收市后登記在冊的股東為享有相關(guān)權(quán)益的股東。3、公司股東享有下列權(quán)利：（1）依照其持有的股份份額獲得股利和其他形式的利益分配；（2）依法請求、召集、主持、參加或者委派股東代理人參加股東大會，并行使相應(yīng)的表決權(quán)，股東可向其他股東公開征集其合法享有的股東大會召集權(quán)、提案權(quán)、提名權(quán)、投票權(quán)等股東權(quán)利。（3）對公司的經(jīng)營進行監(jiān)督，提出建議或者質(zhì)詢；（4）依照法律、行政法規(guī)及公司章程的規(guī)定轉(zhuǎn)讓、贈與或質(zhì)押其所持有的股份；（5）查閱本章程、股東名冊、公司債券存根、股東大會會議記錄、董

55、事會會議決議、監(jiān)事會會議決議、定期財務(wù)會計報告；（6）公司終止或者清算時，按其所持有的股份份額參加公司剩余財產(chǎn)的分配；（7）對股東大會作出的公司合并、分立決議持異議的股東，要求公司收購其股份；（8）對法律、行政法規(guī)和公司章程規(guī)定的公司重大事項，享有知情權(quán)和參與權(quán)；（9）法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或本章程規(guī)定的其他權(quán)利。關(guān)于本條第一款第二項中股東的召集權(quán)，公司和控股股東應(yīng)特別注意保護中小投資者享有的股東大會召集請求權(quán)。對于投資者提議要求召開股東大會的書面提案，公司董事會應(yīng)依據(jù)法律、法規(guī)和公司章程決定是否召開股東大會，不得無故拖延或阻撓。4、股東提出查閱前條所述有關(guān)信息或者索取資料的，應(yīng)當向公司提供

56、證明其持有公司股份的種類以及持股數(shù)量的書面文件，公司經(jīng)核實股東身份后按照股東的要求予以提供。5、股東有權(quán)按照法律、行政法規(guī)的規(guī)定，通過民事訴訟或其他法律手段保護其合法權(quán)利。公司股東大會、董事會決議內(nèi)容違反法律、行政法規(guī)的，股東有權(quán)請求人民法院認定無效。股東大會、董事會的會議召集程序、表決方式違反法律、行政法規(guī)或者本章程，或者決議內(nèi)容違反本章程的，股東有權(quán)自決議作出之日起60日內(nèi)，請求人民法院撤銷。董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)時違反法律、行政法規(guī)或者本章程的規(guī)定，給公司造成損失的，連續(xù)180日以上單獨或合并持有公司1%以上股份的股東有權(quán)書面請求監(jiān)事會向人民法院提起訴訟；監(jiān)事會執(zhí)行公司職務(wù)時違反法律、行政法規(guī)或者本章程的規(guī)定，給公司造成損失的，股東可以書面請求董事會向人民法院提起訴訟。監(jiān)事會、董事會收到前款規(guī)定的股東書面請求后拒絕提起訴訟，或者自收到請求之日起30日內(nèi)未提起訴訟，或者情況緊急、不立即提起訴訟將會使公司利益受到難以彌補的損害的，前款規(guī)定的股東有權(quán)為了公司的利益以自己的名義直接向人民法院提起訴訟。他人侵犯公司合法權(quán)益，給公司造成損失的