第五章商業(yè)銀行

1、LOGO1第五章第五章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行 LOGO2第一節(jié) 商業(yè)銀行的起源和發(fā)展v一、商業(yè)銀行的起源一、商業(yè)銀行的起源 v 銀行銀行 貨幣經(jīng)營業(yè)貨幣經(jīng)營業(yè) 貨幣兌換業(yè)貨幣兌換業(yè) v 貨幣經(jīng)營業(yè)與銀行的主要區(qū)別在于有無信用貨幣經(jīng)營業(yè)與銀行的主要區(qū)別在于有無信用活動?；顒?。v 銀行是專門經(jīng)營貨幣信用業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)。銀行是專門經(jīng)營貨幣信用業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)。v 早期銀行業(yè)的產(chǎn)生與區(qū)域貿(mào)易，尤其是國際早期銀行業(yè)的產(chǎn)生與區(qū)域貿(mào)易，尤其是國際貿(mào)易的不斷發(fā)展壯大密切相關(guān)。貿(mào)易的不斷發(fā)展壯大密切相關(guān)。 LOGO3阿拉伯沙漠阿拉伯沙漠Banca, Bank, bankruptcyLOGO4商業(yè)銀行的起源商業(yè)銀行的起

2、源古代的貨幣兌換業(yè)古代的貨幣兌換業(yè)現(xiàn)代商業(yè)銀行現(xiàn)代商業(yè)銀行現(xiàn)代商業(yè)銀行前身是現(xiàn)代商業(yè)銀行前身是古代的貨幣兌換業(yè)古代的貨幣兌換業(yè)LOGO5商業(yè)銀行的產(chǎn)生商業(yè)銀行的產(chǎn)生鑒別兌換鑒別兌換信任保管保管開出憑條開出憑條匯兌結(jié)算匯兌結(jié)算有多余的錢貸出有多余的錢貸出貨幣兌換業(yè)貨幣兌換業(yè)貨幣經(jīng)營業(yè)貨幣經(jīng)營業(yè)銀行家銀行家LOGO6v意大利是銀行最早產(chǎn)生的發(fā)源地。意大利是銀行最早產(chǎn)生的發(fā)源地。v （貨幣的兌換與款項的劃撥自有資金的貸放（貨幣的兌換與款項的劃撥自有資金的貸放信用創(chuàng)造的出現(xiàn)：現(xiàn)代銀行的本質(zhì)特征）信用創(chuàng)造的出現(xiàn)：現(xiàn)代銀行的本質(zhì)特征）v從從17世紀開始世紀開始,銀行這一新型行業(yè)的金融機構(gòu)銀行這一新型行業(yè)的

3、金融機構(gòu)開始由意大利傳播到歐洲其它國家，在英國出開始由意大利傳播到歐洲其它國家，在英國出現(xiàn)了由金匠業(yè)等演變?yōu)殂y行業(yè)的過程（金匠現(xiàn)了由金匠業(yè)等演變?yōu)殂y行業(yè)的過程（金匠券）。券）。LOGO7原始銀行演變成現(xiàn)代商業(yè)銀行的三個轉(zhuǎn)折點：原始銀行演變成現(xiàn)代商業(yè)銀行的三個轉(zhuǎn)折點：v1、全額準備金制度演變成部分準備金制度，、全額準備金制度演變成部分準備金制度，使商業(yè)銀行的信貸制度得以發(fā)展。使商業(yè)銀行的信貸制度得以發(fā)展。 v2、保管憑條演化為銀行券，也就是說商業(yè)、保管憑條演化為銀行券，也就是說商業(yè)銀行有創(chuàng)造信用的功能，可以演化成信用銀行有創(chuàng)造信用的功能，可以演化成信用工具。工具。 v3、保管業(yè)務(wù)演化為存款業(yè)務(wù)，

4、從單純的保、保管業(yè)務(wù)演化為存款業(yè)務(wù)，從單純的保管業(yè)務(wù)演化成我們現(xiàn)在的存款業(yè)務(wù)，我們管業(yè)務(wù)演化成我們現(xiàn)在的存款業(yè)務(wù)，我們開出的保管憑條演變成了現(xiàn)在的支票制度。開出的保管憑條演變成了現(xiàn)在的支票制度。 LOGO8二、商業(yè)銀行的形成和發(fā)展二、商業(yè)銀行的形成和發(fā)展v商業(yè)銀行它主要通過兩種途徑形成。商業(yè)銀商業(yè)銀行它主要通過兩種途徑形成。商業(yè)銀行形成的行形成的v第一條途徑是由舊式的高利貸銀行轉(zhuǎn)變而來。第一條途徑是由舊式的高利貸銀行轉(zhuǎn)變而來。這是早期商業(yè)銀行產(chǎn)生的主要途徑。這是早期商業(yè)銀行產(chǎn)生的主要途徑。 商業(yè)銀商業(yè)銀行形成的；行形成的；v第二條途徑是根據(jù)資本主義經(jīng)濟發(fā)展的需求，第二條途徑是根據(jù)資本主義經(jīng)濟發(fā)

5、展的需求，從股份公司的形式組建而成。大多數(shù)的現(xiàn)代從股份公司的形式組建而成。大多數(shù)的現(xiàn)代商業(yè)銀行都是按這一方式建立起來的。商業(yè)銀行都是按這一方式建立起來的。LOGO9v v 英格蘭銀行成為現(xiàn)代商業(yè)銀行的典范，英格蘭銀行成為現(xiàn)代商業(yè)銀行的典范，它的組建模式也很快被推廣到歐洲其它的組建模式也很快被推廣到歐洲其他國家。他國家。 LOGO10 v 英格蘭銀行LOGO11v英格蘭銀行是歷史上第一家股份制銀行，它英格蘭銀行是歷史上第一家股份制銀行，它的成立標志著現(xiàn)代銀行制度開始形成及商業(yè)的成立標志著現(xiàn)代銀行制度開始形成及商業(yè)銀行的產(chǎn)生。銀行的產(chǎn)生。 v這種早期的銀行業(yè)具有明顯的高利貸性質(zhì)，這種早期的銀行業(yè)具

6、有明顯的高利貸性質(zhì)，對象主要是特權(quán)階層而非工商業(yè)對象主要是特權(quán)階層而非工商業(yè)v我國早在十一世紀就出現(xiàn)了我國早在十一世紀就出現(xiàn)了“銀行銀行”一詞。一詞。v中國通商銀行的建立標志著中國現(xiàn)代銀行的中國通商銀行的建立標志著中國現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生。產(chǎn)生。LOGO12 v 上海外灘的中國通商銀行LOGO13盛宣懷盛宣懷PK胡雪巖胡雪巖v 盛宣懷胡雪巖LOGO14三、現(xiàn)代商業(yè)銀行發(fā)展趨勢v（一）全能化（一）全能化v（二）集中化（二）集中化v（三）電子化（三）電子化v（四）國際化（四）國際化LOGO15（一）全能化從從2020世紀世紀7070年代開始，由于金融競爭十分激年代開始，由于金融競爭十分激烈，金融工具不斷

7、創(chuàng)新，金融管理制度逐烈，金融工具不斷創(chuàng)新，金融管理制度逐漸放松，商業(yè)銀行便逐漸突破了業(yè)務(wù)分工漸放松，商業(yè)銀行便逐漸突破了業(yè)務(wù)分工的界限，走上了業(yè)務(wù)經(jīng)營的界限，走上了業(yè)務(wù)經(jīng)營“全能化全能化”的道的道路。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)全能化的途徑主要有三路。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)全能化的途徑主要有三條：條：LOGO16（一）全能化1.1.利用金融創(chuàng)新繞開管制，向客戶提供原來利用金融創(chuàng)新繞開管制，向客戶提供原來所不能經(jīng)營的業(yè)務(wù)；所不能經(jīng)營的業(yè)務(wù)；2.2.通過收購、合并或成立附屬機構(gòu)，滲入對通過收購、合并或成立附屬機構(gòu)，滲入對方業(yè)務(wù)領(lǐng)域；方業(yè)務(wù)領(lǐng)域；3.3.通過直接開辦其他金融機構(gòu)所經(jīng)營的業(yè)務(wù)通過直接開辦其他金融機構(gòu)所經(jīng)營的業(yè)務(wù)

8、實現(xiàn)綜合經(jīng)營。實現(xiàn)綜合經(jīng)營。LOGO17金融金融創(chuàng)新創(chuàng)新業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)創(chuàng)新創(chuàng)新制度制度創(chuàng)新創(chuàng)新技術(shù)創(chuàng)新技術(shù)創(chuàng)新產(chǎn)品創(chuàng)新產(chǎn)品創(chuàng)新市場創(chuàng)新市場創(chuàng)新組織結(jié)構(gòu)創(chuàng)新組織結(jié)構(gòu)創(chuàng)新管理機制創(chuàng)新管理機制創(chuàng)新 所有權(quán)結(jié)構(gòu)創(chuàng)新所有權(quán)結(jié)構(gòu)創(chuàng)新治理結(jié)構(gòu)創(chuàng)新治理結(jié)構(gòu)創(chuàng)新金融金融創(chuàng)新創(chuàng)新LOGO18創(chuàng)新時間創(chuàng)新時間創(chuàng)新內(nèi)容創(chuàng)新內(nèi)容創(chuàng)新目的創(chuàng)新目的創(chuàng)新者創(chuàng)新者20世紀世紀60年代年代銀團貸款銀團貸款分散風險分散風險國際銀行機構(gòu)國際銀行機構(gòu)可轉(zhuǎn)換債券可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)嫁風險轉(zhuǎn)嫁風險美國美國可轉(zhuǎn)讓存款證可轉(zhuǎn)讓存款證增強流動性增強流動性英國英國外幣掉期外幣掉期轉(zhuǎn)嫁風險轉(zhuǎn)嫁風險國際銀行機構(gòu)國際銀行機構(gòu)歐洲美元歐洲美元突破管制突破管制國際銀行機

9、構(gòu)國際銀行機構(gòu)歐洲債券歐洲債券突破管制突破管制國際銀行機構(gòu)國際銀行機構(gòu)出口信用保險出口信用保險轉(zhuǎn)嫁風險轉(zhuǎn)嫁風險國際銀行機構(gòu)國際銀行機構(gòu)平行貸款平行貸款突破管制突破管制國際銀行機構(gòu)國際銀行機構(gòu)可贖回債券可贖回債券增強流動性增強流動性英國英國福費廷福費廷轉(zhuǎn)嫁風險轉(zhuǎn)嫁風險國際銀行機構(gòu)國際銀行機構(gòu)出售應收帳款出售應收帳款轉(zhuǎn)嫁風險轉(zhuǎn)嫁風險美國美國20世紀世紀60年代以來西方主要金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新年代以來西方主要金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新LOGO19創(chuàng)新時間創(chuàng)新時間創(chuàng)新內(nèi)容創(chuàng)新內(nèi)容創(chuàng)新目的創(chuàng)新目的創(chuàng)新者創(chuàng)新者20世紀世紀70年代年代特別提款權(quán)特別提款權(quán)創(chuàng)造信用創(chuàng)造信用國際銀行機構(gòu)國際銀行機構(gòu)外匯遠期外匯遠期信用、匯率風險信用

10、、匯率風險美國美國利率期貨利率期貨轉(zhuǎn)嫁利率風險轉(zhuǎn)嫁利率風險美國美國浮動利率票據(jù)浮動利率票據(jù)轉(zhuǎn)嫁利率風險轉(zhuǎn)嫁利率風險國際銀行機構(gòu)國際銀行機構(gòu)外匯期貨外匯期貨轉(zhuǎn)嫁匯率風險轉(zhuǎn)嫁匯率風險美國美國可轉(zhuǎn)讓支付命令可轉(zhuǎn)讓支付命令突破管制突破管制美國美國浮動利率債券浮動利率債券轉(zhuǎn)嫁利率風險轉(zhuǎn)嫁利率風險美國美國自動轉(zhuǎn)帳服務(wù)自動轉(zhuǎn)帳服務(wù)突破管制突破管制美國美國全球性資產(chǎn)負債管理全球性資產(chǎn)負債管理防范經(jīng)營風險防范經(jīng)營風險國際銀行機構(gòu)國際銀行機構(gòu)貨幣市場互動基金貨幣市場互動基金突破管制突破管制美國美國LOGO20創(chuàng)新時間創(chuàng)新時間創(chuàng)新內(nèi)容創(chuàng)新內(nèi)容創(chuàng)新目的創(chuàng)新目的創(chuàng)新者創(chuàng)新者20世紀世紀80年代年代債務(wù)保證債券債務(wù)保證債

11、券防范信用風險防范信用風險瑞士瑞士零息債券零息債券轉(zhuǎn)嫁利率風險轉(zhuǎn)嫁利率風險美國美國雙重貨幣債券雙重貨幣債券防范匯率風險防范匯率風險國際銀行機構(gòu)國際銀行機構(gòu)利率互換利率互換防范利率風險防范利率風險美國美國期權(quán)交易期權(quán)交易防范市場風險防范市場風險美國美國股指期貨股指期貨防范市場風險防范市場風險美國美國貨幣互換貨幣互換防范匯率風險防范匯率風險美國美國票據(jù)發(fā)行便利票據(jù)發(fā)行便利創(chuàng)造信用、轉(zhuǎn)嫁利創(chuàng)造信用、轉(zhuǎn)嫁利率風險率風險國際銀行機構(gòu)國際銀行機構(gòu)20世紀世紀90年代：以現(xiàn)代信息技術(shù)為基礎(chǔ)的金融創(chuàng)新工具和產(chǎn)品年代：以現(xiàn)代信息技術(shù)為基礎(chǔ)的金融創(chuàng)新工具和產(chǎn)品LOGO21現(xiàn)代銀行現(xiàn)代銀行租賃職能租賃職能儲蓄職能儲

12、蓄職能支付職能支付職能投資銀行業(yè)務(wù)投資銀行業(yè)務(wù)或承銷職能或承銷職能證券職能證券職能保險職能保險職能信托職能信托職能信用職能信用職能投資投資/金融顧問金融顧問職能職能現(xiàn)代銀行承擔的職能現(xiàn)代銀行承擔的職能LOGO22（二）集中化由于銀行業(yè)競爭的加劇、金融業(yè)風險的提高，以及產(chǎn)業(yè)資本由于銀行業(yè)競爭的加劇、金融業(yè)風險的提高，以及產(chǎn)業(yè)資本不斷集中的要求，商業(yè)銀行通過收購、兼并等手段實現(xiàn)規(guī)不斷集中的要求，商業(yè)銀行通過收購、兼并等手段實現(xiàn)規(guī)模擴張和業(yè)務(wù)多樣化，打破了銀行業(yè)與證券業(yè)、保險業(yè)等模擴張和業(yè)務(wù)多樣化，打破了銀行業(yè)與證券業(yè)、保險業(yè)等行業(yè)的傳統(tǒng)界限，這種發(fā)展趨勢又必然導致銀行業(yè)向高度行業(yè)的傳統(tǒng)界限，這種發(fā)

13、展趨勢又必然導致銀行業(yè)向高度集中的方向發(fā)展。進入集中的方向發(fā)展。進入2020世紀世紀9090年代以后，由于銀行法規(guī)年代以后，由于銀行法規(guī)方面的松動，銀行業(yè)集中化的進程更是不斷加速，銀行并方面的松動，銀行業(yè)集中化的進程更是不斷加速，銀行并購浪潮風起云涌。銀行業(yè)的并購不但使商業(yè)銀行的規(guī)模越購浪潮風起云涌。銀行業(yè)的并購不但使商業(yè)銀行的規(guī)模越來越大，競爭日趨激烈，而且產(chǎn)生了來越大，競爭日趨激烈，而且產(chǎn)生了 金融百貨公司金融百貨公司 的的運營方式。運營方式。LOGO23銀行并購案例v19991999年年8 8月月2020日下午，日本興業(yè)銀行、日下午，日本興業(yè)銀行、第一勸業(yè)銀行和富士銀行在東京正式第一勸業(yè)

14、銀行和富士銀行在東京正式宣布，三家銀行在未來的兩年內(nèi)實現(xiàn)宣布，三家銀行在未來的兩年內(nèi)實現(xiàn)完全合并，成立金融控股公司，總資完全合并，成立金融控股公司，總資產(chǎn)規(guī)模超過產(chǎn)規(guī)模超過150150萬億日元。萬億日元。LOGO24v19991999年年3 3月月2121日，意大利聯(lián)合信日，意大利聯(lián)合信貸銀行與意大利商業(yè)銀行合并，貸銀行與意大利商業(yè)銀行合并，成立歐羅銀行，總資產(chǎn)達到成立歐羅銀行，總資產(chǎn)達到26002600億歐元，位居歐洲第五；億歐元，位居歐洲第五；數(shù)小時后，意大利最大的銀行數(shù)小時后，意大利最大的銀行集團圣保羅意米銀行與羅馬銀集團圣保羅意米銀行與羅馬銀行合并，組建一個總資產(chǎn)達行合并，組建一個總資

15、產(chǎn)達28602860億歐元的銀行集團。億歐元的銀行集團。LOGO25v19981998年年1212月，德意志銀行以月，德意志銀行以100100億美元的巨億美元的巨資一舉收購了美國信孚銀行，成為在美國的資一舉收購了美國信孚銀行，成為在美國的最大的外資銀行。最大的外資銀行。v19991999年年2 2月月1 1日，在全球位居第日，在全球位居第3131位的法國興位的法國興業(yè)銀行與位居第業(yè)銀行與位居第3838位的巴黎巴銀行合并成為位的巴黎巴銀行合并成為興巴集團，總資產(chǎn)達興巴集團，總資產(chǎn)達67906790億歐元，成為法國億歐元，成為法國第一、歐洲第三、世界第四大銀行。第一、歐洲第三、世界第四大銀行。LO

16、GO26v19991999年年3 3月月1010日，巴黎國民銀行日，巴黎國民銀行突然提出合并計劃，以興業(yè)銀行突然提出合并計劃，以興業(yè)銀行股票溢價股票溢價14%14%，巴黎巴銀行股票，巴黎巴銀行股票溢價溢價24%24%的價格在市場上強行收的價格在市場上強行收購，以達到持有兩行股票購，以達到持有兩行股票50.01%50.01%的多數(shù)權(quán)而完成合并，合并后新的多數(shù)權(quán)而完成合并，合并后新銀行資產(chǎn)總值達到銀行資產(chǎn)總值達到85008500億歐元，億歐元，員工員工135000135000人，成為世界上最大人，成為世界上最大的銀行。的銀行。LOGO27v在美國，僅在在美國，僅在19981998年年4 4月就有銀

17、行業(yè)巨頭花月就有銀行業(yè)巨頭花旗集團與旅行者集團、國民銀行公司與美洲旗集團與旅行者集團、國民銀行公司與美洲銀行公司、第一銀行公司與芝加哥第一公司銀行公司、第一銀行公司與芝加哥第一公司等宣布合并，購并金額分別為等宣布合并，購并金額分別為700700億美元、億美元、600600億美元和億美元和300300億美元，合并后的資產(chǎn)總額億美元，合并后的資產(chǎn)總額分別達分別達81098109億美元、億美元、57005700億美元和億美元和24002400億美億美元。元。LOGO28v20002000年年3 3月，德意志銀行和月，德意志銀行和德累斯頓銀行正式合并為德德累斯頓銀行正式合并為德意志銀行股份公司，再次以

18、意志銀行股份公司，再次以1250012500億美元的資產(chǎn)榮登世億美元的資產(chǎn)榮登世界榜首，形成巨型金融航空界榜首，形成巨型金融航空母艦。母艦。LOGO29摩根大通v摩根大通摩根大通(JP Morgan Chase& Co)為全球歷史最長、為全球歷史最長、規(guī)模最大的金融服務(wù)集團之一，由大通銀行、規(guī)模最大的金融服務(wù)集團之一，由大通銀行、J.P.摩根公司及富林明集團在摩根公司及富林明集團在2000年完成合并。年完成合并。 v2004年年1月月14日，日，JP摩根大通以摩根大通以580億美元成功并億美元成功并購美國第一銀行，并購后的總資產(chǎn)達購美國第一銀行，并購后的總資產(chǎn)達1.1萬億美元。萬億美元

19、。v2008年年3月月24日，日，JP摩根大通買入了因為次貸危機摩根大通買入了因為次貸危機而壓垮的第五大投資銀行貝爾斯登而壓垮的第五大投資銀行貝爾斯登(Bear Stearns)39.5%的股權(quán)。的股權(quán)。 LOGO30美國銀行v2008年年9月月14日，美國銀行日，美國銀行(Bank of America Corp.) 以大約以大約440億美元的價格收購有億美元的價格收購有94年歷史的年歷史的美林公司美林公司(Merrill Lynch & Co.) 。v二者的合并將造就一家業(yè)務(wù)范圍廣泛的銀行巨頭，二者的合并將造就一家業(yè)務(wù)范圍廣泛的銀行巨頭，觸角幾乎涉及了金融領(lǐng)域的方方面面，遍布信用卡

20、、觸角幾乎涉及了金融領(lǐng)域的方方面面，遍布信用卡、汽車貸款、債券和股票承銷、并購咨詢和資產(chǎn)管理汽車貸款、債券和股票承銷、并購咨詢和資產(chǎn)管理各個方面。各個方面。 LOGO31美國富國銀行v20082008年年1010月月3 3日美國富國銀行以其日美國富國銀行以其0.19910.1991普普通股換取通股換取1 1股美聯(lián)銀行普通股，折算以每股股美聯(lián)銀行普通股，折算以每股7 7美元收購美聯(lián)，涉資美元收購美聯(lián)，涉資117117億美元，完成兩億美元，完成兩行合并。行合并。 LOGO321.國際銀行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀和趨勢國際銀行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀和趨勢v求大：國際銀行業(yè)并購浪潮v求全：從分業(yè)經(jīng)營走向混業(yè)經(jīng)營v求廣：跨國銀行

21、時代v求新：金融創(chuàng)新是永恒的主題v求快: 電子銀行時代LOGO332.2.求大：國際銀行業(yè)的并購態(tài)勢求大：國際銀行業(yè)的并購態(tài)勢 1998年，德意志銀行并購美國信孚銀行 1999年，日本第一勸業(yè)銀行、富士銀行、興業(yè)銀行合并為瑞穗金融集團 2000年，美國大通曼哈頓銀行與JP摩根投資銀行合并為JP摩根大通金融集團 2004年，摩根大通并購美一銀行 2004年，花旗銀行并購韓國韓美銀行 2006年，花旗銀行并購廣發(fā)銀行LOGO345.5.求全：全能銀行求全：全能銀行v全能銀行：能夠全面經(jīng)營各種金融業(yè)務(wù)的銀行，包括商業(yè)銀行、投資銀行、保險、信托等v全能銀行運作模式 德國模式：在銀行內(nèi)設(shè)置業(yè)務(wù)部門全面經(jīng)

22、營銀行、證券、保險業(yè)務(wù) 英美日模式：通過設(shè)立金融控股公司，銀行以控股公司的名義從事證券、保險和投資銀行業(yè)務(wù)LOGO352005年按一級資本排序的全球前10家最大銀行排名排名銀行名稱銀行名稱國別國別一級資本一級資本總資產(chǎn)總資產(chǎn)稅前利潤稅前利潤1花旗銀行花旗銀行美國美國74.4151484.10124.1822JP摩根大道銀行摩根大道銀行美國美國68.6211157.2486.2233匯豐控股匯豐控股英國英國67.2591276.77817.6084美洲銀行美洲銀行美國美國64.2811110.45721.2215農(nóng)業(yè)信貸集團農(nóng)業(yè)信貸集團法國法國63.4221243.04710.4376蘇格蘭皇家

23、銀行蘇格蘭皇家銀行英國英國43.2821119.48013.3587東京三菱金融集團東京三菱金融集團日本日本39.932980.2856.1068瑞穗金融集團瑞穗金融集團日本日本38.8641295.9428.7859蘇格蘭蘇格蘭-海法銀行海法銀行英國英國36.587759.5948.86810巴黎巴國民銀行巴黎巴國民銀行法國法國35.6851233.91210.338（單位：（單位：10億美元）億美元）LOGO36按一級資本金全球十大銀行排名銀行名稱銀行名稱2007年末年末2008年末年末一級資本一級資本排名排名一級資本一級資本排名排名美國銀行美國銀行910.65910.651 112081

24、2082 2花旗銀行花旗銀行908.99908.992 2118811883 3匯豐控股匯豐控股878.47878.473 39539535 5農(nóng)業(yè)信貸集團農(nóng)業(yè)信貸集團849.37849.374 47177179 9JP摩根大道銀行摩根大道銀行810.55810.555 5136113611 1東京三菱金融集團東京三菱金融集團684.64684.646 67727727 7中國工商銀行中國工商銀行591.66591.667 77477478 8蘇格蘭皇家銀行蘇格蘭皇家銀行589.73589.738 8110811084 4中國銀行中國銀行525.18525.189 96506501111桑坦德

25、銀行桑坦德銀行468.05468.0510106536531010美國富國銀行美國富國銀行8648646 6LOGO37全球十大市值銀行排名銀行名稱銀行名稱2009年年3月月25日日2007年末年末市值變動情市值變動情況況市值市值排名排名市值市值排名排名工商銀行工商銀行184413583148.54建設(shè)銀行建設(shè)銀行132122049635.51中國銀行中國銀行128232088538.59摩根大通摩根大通101241686739.96富國銀行富國銀行73051175937.90西班牙國際銀行西班牙國際銀行722611411036.70三菱三菱UFJ69271267845.34匯豐控股匯豐控股6

26、6782149468.96美國銀行美國銀行47092204378.64花旗銀行花旗銀行144102613294.49LOGO38（三）電子化 在電子技術(shù)和計算機技術(shù)的推動下，商業(yè)銀在電子技術(shù)和計算機技術(shù)的推動下，商業(yè)銀行不斷向電子化方向發(fā)展。具體表現(xiàn)在行不斷向電子化方向發(fā)展。具體表現(xiàn)在三個方三個方面面：一是銀行內(nèi)部實現(xiàn)了辦公自動化，提高了：一是銀行內(nèi)部實現(xiàn)了辦公自動化，提高了效率。二是商業(yè)銀行借助電子技術(shù)進行金融創(chuàng)效率。二是商業(yè)銀行借助電子技術(shù)進行金融創(chuàng)新，產(chǎn)生了大量的、各式各樣的可用于轉(zhuǎn)賬結(jié)新，產(chǎn)生了大量的、各式各樣的可用于轉(zhuǎn)賬結(jié)算的銀行卡。隨著銀行與電子技術(shù)的進一步結(jié)算的銀行卡。隨著銀行與

27、電子技術(shù)的進一步結(jié)合，電子貨幣的普及將不再是天方夜譚。三是合，電子貨幣的普及將不再是天方夜譚。三是電子資金轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)大大節(jié)省了清算時間，降低電子資金轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)大大節(jié)省了清算時間，降低了清算風險，提高了清算效率。了清算風險，提高了清算效率。LOGO39包含包含POSPOS終端和終端和ATMATM終端的典型計算機網(wǎng)絡(luò)終端的典型計算機網(wǎng)絡(luò)在商店中在商店中的的POSPOS終端終端中央處理單元中央處理單元（帳戶確認）（帳戶確認）顧客使用顧客使用ATMATM機機C C銀行計算機銀行計算機B B銀行計算機銀行計算機A A銀行計算機銀行計算機網(wǎng)絡(luò)轉(zhuǎn)換單元網(wǎng)絡(luò)轉(zhuǎn)換單元（將交易信息傳遞給（將交易信息傳遞給有關(guān)銀行）有

28、關(guān)銀行）LOGO40提供超越時空的“AAA”式服務(wù)：Anytime 任何時間Anywhere 任何地方 Anyhow 任何方式 以“Yes, we can!”為宗旨LOGO41（四）國際化 20 20世紀世紀7070年代以來，商業(yè)銀行的國際化也是不年代以來，商業(yè)銀行的國際化也是不可忽視的發(fā)展趨勢之一。銀行國際化發(fā)展的可忽視的發(fā)展趨勢之一。銀行國際化發(fā)展的主要主要原因有三個原因有三個：一是由于國際貿(mào)易和跨國公司的迅一是由于國際貿(mào)易和跨國公司的迅速發(fā)展，使得商業(yè)銀行的國際業(yè)務(wù)，如貿(mào)易融資、速發(fā)展，使得商業(yè)銀行的國際業(yè)務(wù)，如貿(mào)易融資、國際結(jié)算等迅猛增加，國際結(jié)算等迅猛增加， 客觀上要求銀行把自己的客

29、觀上要求銀行把自己的服務(wù)網(wǎng)絡(luò)通過設(shè)立海外分支機構(gòu)延伸到國外；二服務(wù)網(wǎng)絡(luò)通過設(shè)立海外分支機構(gòu)延伸到國外；二是跨國公司在國外的急劇擴展；三是由于歐洲貨是跨國公司在國外的急劇擴展；三是由于歐洲貨幣市場迅速發(fā)展，使得越來越多的商業(yè)銀行把吸幣市場迅速發(fā)展，使得越來越多的商業(yè)銀行把吸引海外存款當作重要的資金來源。引海外存款當作重要的資金來源。LOGO421.1.2 商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能一、商業(yè)銀行的性質(zhì)一、商業(yè)銀行的性質(zhì) 二、商業(yè)銀行的職能二、商業(yè)銀行的職能LOGO43第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行的職能與作用 一一 商業(yè)銀行的概念商業(yè)銀行的概念 商業(yè)銀行是以追求利潤為目標，以商業(yè)銀行是以追求利潤為目標，以經(jīng)營金

30、融資產(chǎn)和負債為對象，綜合經(jīng)營金融資產(chǎn)和負債為對象，綜合性、多功能的金融企業(yè)性、多功能的金融企業(yè)。v商業(yè)銀行是一種企業(yè)商業(yè)銀行是一種企業(yè)v商業(yè)銀行是一種特殊的企業(yè)商業(yè)銀行是一種特殊的企業(yè)LOGO44v二二 商業(yè)銀行的職能商業(yè)銀行的職能v通常，我們都要從銀行的最基本定義來通常，我們都要從銀行的最基本定義來回答回答“銀行為什么存在銀行為什么存在”這個問題，即這個問題，即從傳統(tǒng)銀行在經(jīng)濟中扮演借貸雙方中介從傳統(tǒng)銀行在經(jīng)濟中扮演借貸雙方中介這一基本模式談起。這一基本模式談起。LOGO45二 商業(yè)銀行的職能v信用中介信用中介v支付中介支付中介v信用創(chuàng)造信用創(chuàng)造v金融服務(wù)金融服務(wù)LOGO46資金通過金融體系

31、的轉(zhuǎn)移渠道資金通過金融體系的轉(zhuǎn)移渠道資金短缺者：資金短缺者：工商企業(yè)；政府；工商企業(yè)；政府；家庭；外國人家庭；外國人資金盈余者：資金盈余者：家庭；工商企業(yè)；家庭；工商企業(yè)；政府；外國人政府；外國人金融市場金融市場金融中金融中介機構(gòu)介機構(gòu)資金資金資金資金直接融資直接融資資金資金間接融資間接融資貸款貸款資金資金有價證券有價證券有價證券有價證券存款存款資金資金LOGO472008年國內(nèi)非金融機構(gòu)部門融資情況簡表項目項目融資量（億元）融資量（億元）比重（）比重（）2007年年2008年年2007年年2008年年融資總量融資總量4981759984100100貸款貸款392054985478.783.1

32、股票股票6532365713.16.1國債國債179010273.61.7企業(yè)債企業(yè)債229054464.69.1LOGO4809年上半年國內(nèi)非金融機構(gòu)部門融資情況比較融資融資形式形式融資量融資量(億元人民幣億元人民幣)比重（比重（%）2009年年 上上半年半年2008年年 上上半年半年2009年年 上上半年半年2008年年 上上半年半年合計合計88 91531 081100.0100.0貸款貸款77 23027 34186.988.0股票股票9192 3911.07.7國債國債4 9022465.50.8企業(yè)債企業(yè)債5 86411036.63.5LOGO491.2. 2商業(yè)銀行的職能v商業(yè)銀

33、行在現(xiàn)代經(jīng)濟活動中的重要作用是通商業(yè)銀行在現(xiàn)代經(jīng)濟活動中的重要作用是通過其經(jīng)濟職能體現(xiàn)出來的：過其經(jīng)濟職能體現(xiàn)出來的：v1.信用中介信用中介 v 信用中介是指商業(yè)銀行充當將經(jīng)濟活動信用中介是指商業(yè)銀行充當將經(jīng)濟活動中的赤字單位、盈余單位聯(lián)系起來的中介中的赤字單位、盈余單位聯(lián)系起來的中介人的角色。人的角色。LOGO50v 信用中介是商業(yè)銀行最基本的功能，信用中介是商業(yè)銀行最基本的功能，它在國民經(jīng)濟中發(fā)揮著多層次的調(diào)節(jié)作它在國民經(jīng)濟中發(fā)揮著多層次的調(diào)節(jié)作用：用： 1）將閑散貨幣轉(zhuǎn)化為資本。）將閑散貨幣轉(zhuǎn)化為資本。 2）使閑置資本得到充分利用。）使閑置資本得到充分利用。 3）將短期資金轉(zhuǎn)化為長期資金

34、。）將短期資金轉(zhuǎn)化為長期資金。 LOGO512.支付中介支付中介v支付中介是指商業(yè)銀行借助支票這種支付中介是指商業(yè)銀行借助支票這種信用流通工具，通過客戶活期存款帳戶信用流通工具，通過客戶活期存款帳戶的資金轉(zhuǎn)移為客戶辦理貨幣結(jié)算、貨幣的資金轉(zhuǎn)移為客戶辦理貨幣結(jié)算、貨幣收付、貨幣兌換和存款轉(zhuǎn)移等業(yè)務(wù)活動。收付、貨幣兌換和存款轉(zhuǎn)移等業(yè)務(wù)活動。 v商業(yè)銀行發(fā)揮支付中介功能主要有商業(yè)銀行發(fā)揮支付中介功能主要有兩個作用：兩個作用： 節(jié)約了流通費用。節(jié)約了流通費用。 降低銀行的籌資成本，擴大銀行的資降低銀行的籌資成本，擴大銀行的資金來源。金來源。 LOGO523.信用創(chuàng)造v信用創(chuàng)造是指商業(yè)銀行通過吸收活期信

35、用創(chuàng)造是指商業(yè)銀行通過吸收活期存款、發(fā)放貸款，從而增加銀行的資金存款、發(fā)放貸款，從而增加銀行的資金來源、擴大社會貨幣供應量。來源、擴大社會貨幣供應量。v商業(yè)銀行發(fā)揮信用創(chuàng)造功能主要是通商業(yè)銀行發(fā)揮信用創(chuàng)造功能主要是通過存款創(chuàng)造，即派生存款的方式來實現(xiàn)過存款創(chuàng)造，即派生存款的方式來實現(xiàn)的。的。v 信用創(chuàng)造既可以節(jié)省現(xiàn)金使用，減信用創(chuàng)造既可以節(jié)省現(xiàn)金使用，減少社會流通費用，又能夠滿足社會經(jīng)濟少社會流通費用，又能夠滿足社會經(jīng)濟發(fā)展對流通手段和支付手段所需要。發(fā)展對流通手段和支付手段所需要。 LOGO53商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造受以下因素制約：商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造受以下因素制約：1、原始存款的規(guī)模、原始存款的

36、規(guī)模2、中央銀行法定存款準備金率的大、中央銀行法定存款準備金率的大小小3、貸款需求的大小、貸款需求的大小LOGO544.金融服務(wù) v金融服務(wù)是指商業(yè)銀行利用在國民經(jīng)濟中金融服務(wù)是指商業(yè)銀行利用在國民經(jīng)濟中聯(lián)系面廣、信息靈通等的特殊地位和優(yōu)勢，聯(lián)系面廣、信息靈通等的特殊地位和優(yōu)勢，利用其在發(fā)揮信用中介和支付中介功能的過利用其在發(fā)揮信用中介和支付中介功能的過程中所獲得的大量信息借助電子計算機等先程中所獲得的大量信息借助電子計算機等先進手段和工具，為客戶提供財務(wù)咨詢、融資進手段和工具，為客戶提供財務(wù)咨詢、融資代理、信托租賃、代收代付等各種金融服務(wù)。代理、信托租賃、代收代付等各種金融服務(wù)。LOGO55

37、第三節(jié)第三節(jié) 商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)及政府監(jiān)管商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)及政府監(jiān)管 一一 商業(yè)銀行的組織形式商業(yè)銀行的組織形式v單一銀行制單一銀行制v分行制分行制v銀行持股公司制銀行持股公司制v連鎖銀行制連鎖銀行制LOGO56商業(yè)銀行的外部組織形式 v1.單一銀行制單一銀行制 v單一銀行制是指不設(shè)立分行，全部業(yè)務(wù)由各單一銀行制是指不設(shè)立分行，全部業(yè)務(wù)由各個相對獨立的商業(yè)銀行獨自進行的一種銀行個相對獨立的商業(yè)銀行獨自進行的一種銀行組織形式，這一體制主要集中在美國。組織形式，這一體制主要集中在美國。LOGO57單一制銀行的特點v優(yōu)點：優(yōu)點：v有利于競爭有利于競爭v有利于與地方政府有利于與地方政府的配合的配合v

38、經(jīng)營靈活經(jīng)營靈活v便于集中管理和控便于集中管理和控制制v不足：不足：v業(yè)務(wù)發(fā)展創(chuàng)新受到業(yè)務(wù)發(fā)展創(chuàng)新受到限制限制v風險集中風險集中v不易取得規(guī)模經(jīng)濟不易取得規(guī)模經(jīng)濟效益效益LOGO58二、商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)v股東大會股東大會v董事會董事會v專門委員會專門委員會v總經(jīng)理（行長）總經(jīng)理（行長）v業(yè)務(wù)和職能部門業(yè)務(wù)和職能部門v監(jiān)事會監(jiān)事會v內(nèi)審部內(nèi)審部決策機構(gòu)決策機構(gòu)執(zhí)行機構(gòu)執(zhí)行機構(gòu)監(jiān)督機構(gòu)監(jiān)督機構(gòu)LOGO59單一銀行制的優(yōu)點：單一銀行制的優(yōu)點：v1、限制了銀行業(yè)的壟斷，有利于競爭、限制了銀行業(yè)的壟斷，有利于競爭v2、有利于銀行與地方政府的協(xié)調(diào)，集中全、有利于銀行與地方政府的協(xié)調(diào)，集中全力為本地區(qū)

39、的發(fā)展服務(wù)力為本地區(qū)的發(fā)展服務(wù)v3、獨立性和自主性強，經(jīng)營靈活、獨立性和自主性強，經(jīng)營靈活v4、管理層次少，有利于提高經(jīng)營效率。、管理層次少，有利于提高經(jīng)營效率。LOGO602.分支銀行制 分支銀行制又稱總分行制。實行這分支銀行制又稱總分行制。實行這一制度的商業(yè)銀行可以在總行以外，一制度的商業(yè)銀行可以在總行以外，普遍設(shè)立分支機構(gòu)，分支銀行的各普遍設(shè)立分支機構(gòu)，分支銀行的各項業(yè)務(wù)統(tǒng)一遵照總行的指示辦理。項業(yè)務(wù)統(tǒng)一遵照總行的指示辦理。 LOGO61總總 行行職能部門職能部門分分 行行職能職能部門部門職能職能部門部門二級分行二級分行職能職能部門部門職能職能部門部門支支 行行職能職能部門部門職能職能部

40、門部門辦事處辦事處職能職能部門部門LOGO622.分支銀行制分支銀行制 分支行制按管理方式不同又可進一步劃分分支行制按管理方式不同又可進一步劃分為總行制和總管理處制。為總行制和總管理處制。 總行制即總行除了領(lǐng)導和管理分支行處以總行制即總行除了領(lǐng)導和管理分支行處以外，本身也對外營業(yè)；外，本身也對外營業(yè)； 而在總管理處制下，總行只負責管理和控而在總管理處制下，總行只負責管理和控制分支行除，本身不對外營業(yè)，在總行所制分支行除，本身不對外營業(yè)，在總行所在地另設(shè)分支行或營業(yè)部開展業(yè)務(wù)活動。在地另設(shè)分支行或營業(yè)部開展業(yè)務(wù)活動。 LOGO63v分行制的優(yōu)點分行制的優(yōu)點:v1、能有效的吸收和利用資本，分散風險

41、，、能有效的吸收和利用資本，分散風險，提高銀行的安全性提高銀行的安全性v2、銀行規(guī)模較大，易于采用現(xiàn)代化的設(shè)、銀行規(guī)模較大，易于采用現(xiàn)代化的設(shè)施，提供多種金融服務(wù)，取得規(guī)模效益施，提供多種金融服務(wù)，取得規(guī)模效益v3、銀行總數(shù)少，便于金融當局的宏觀管、銀行總數(shù)少，便于金融當局的宏觀管理理v 分行制的缺點：分行制的缺點：v1、容易形成壟斷，不利于競爭、容易形成壟斷，不利于競爭v2、銀行規(guī)模過大，內(nèi)部層次、機構(gòu)較多，、銀行規(guī)模過大，內(nèi)部層次、機構(gòu)較多，管理困難管理困難LOGO64 3.銀行持股公司制 銀行持股公司制又稱為集團制銀行，銀行持股公司制又稱為集團制銀行，是指由少數(shù)大企業(yè)或大財團設(shè)立控股是指

42、由少數(shù)大企業(yè)或大財團設(shè)立控股公司，再由控股公司控制或收購若干公司，再由控股公司控制或收購若干家商業(yè)銀行。家商業(yè)銀行。LOGO65金融控股公司制金融控股公司制金融控股公司金融控股公司非金融非金融企業(yè)企業(yè)銀行銀行機構(gòu)機構(gòu)證券證券機構(gòu)機構(gòu)保險保險機構(gòu)機構(gòu)LOGO66持股公司制的特點v優(yōu)點：優(yōu)點：v可以形成壟斷利潤可以形成壟斷利潤v可以擴大金融創(chuàng)新空可以擴大金融創(chuàng)新空間間v可以實現(xiàn)金融業(yè)的規(guī)可以實現(xiàn)金融業(yè)的規(guī)模經(jīng)濟、范圍經(jīng)濟和模經(jīng)濟、范圍經(jīng)濟和協(xié)同經(jīng)濟協(xié)同經(jīng)濟v不足：不足：v 容易形成壟斷，妨礙競爭容易形成壟斷，妨礙競爭v 資本重復計算，財務(wù)杠桿比率資本重復計算，財務(wù)杠桿比率過高，影響集團財務(wù)安全過高

43、，影響集團財務(wù)安全v 內(nèi)部管理與風險控制難度加大，內(nèi)部管理與風險控制難度加大，甚至危及國家經(jīng)濟金融穩(wěn)定。甚至危及國家經(jīng)濟金融穩(wěn)定。LOGO67中國光大集團組織結(jié)構(gòu)圖LOGO68 3.銀行持股公司制 銀行控股公司分為兩種類型。一是非銀行性銀行控股公司分為兩種類型。一是非銀行性控股公司，它是通過企業(yè)集團控制某一銀行控股公司，它是通過企業(yè)集團控制某一銀行的主要股份組織起來的，該種類型的控股公的主要股份組織起來的，該種類型的控股公司在持有一家銀行股票的同時，還可以持有司在持有一家銀行股票的同時，還可以持有多家非銀行企業(yè)的股票。二是銀行性控股公多家非銀行企業(yè)的股票。二是銀行性控股公司，是指大銀行直接控制

44、一個控股公司，并司，是指大銀行直接控制一個控股公司，并持有若干小銀行的股份。持有若干小銀行的股份。 LOGO69 4.連鎖銀行制 連鎖銀行制又稱為聯(lián)合銀行制，其特點是連鎖銀行制又稱為聯(lián)合銀行制，其特點是由某一人或某一集團購買若干獨立銀行的多由某一人或某一集團購買若干獨立銀行的多數(shù)股票，這些銀行在法律上是獨立的，也沒數(shù)股票，這些銀行在法律上是獨立的，也沒有股權(quán)公司的存在形式，但其所有權(quán)控制在有股權(quán)公司的存在形式，但其所有權(quán)控制在某一個人或某一個集團手中，其業(yè)務(wù)和經(jīng)營某一個人或某一個集團手中，其業(yè)務(wù)和經(jīng)營政策均由一個或一個決策集團控制。政策均由一個或一個決策集團控制。 其存在是為了彌補單一制銀行的

45、不足其存在是為了彌補單一制銀行的不足LOGO70商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu) 股東大會 董事會 監(jiān)事會總暨核 行長（或總經(jīng)理） 各種委員會投資部放款部存款部信托部會計部國際業(yè)務(wù)部人事部教育部控制部公共關(guān)系部分支行LOGO71 v CamelCamelLOGO72政府對銀行業(yè)的監(jiān)管v政府對銀行業(yè)的監(jiān)管要以謹慎監(jiān)管為原則，政府對銀行業(yè)的監(jiān)管要以謹慎監(jiān)管為原則，即即“Camel（駱駝）原則（駱駝）原則” v C（Capital）代表資本。商業(yè)銀行最重主）代表資本。商業(yè)銀行最重主要的資本形式因產(chǎn)權(quán)組織形式不同而有所要的資本形式因產(chǎn)權(quán)組織形式不同而有所差異。差異。 vA（Asset）代表資產(chǎn)

46、。資產(chǎn)品質(zhì)是政府監(jiān)）代表資產(chǎn)。資產(chǎn)品質(zhì)是政府監(jiān)管部門關(guān)注的一個問題。管部門關(guān)注的一個問題。 LOGO73“Camel（駱駝）原則”v M（Management）代表管理。用以評價）代表管理。用以評價銀行管理人員包括董事會成員的品質(zhì)和業(yè)銀行管理人員包括董事會成員的品質(zhì)和業(yè)績?？?。v E（Earning）代表收益。銀行的盈利能）代表收益。銀行的盈利能力主要由銀行的資產(chǎn)收益率和資本收益率力主要由銀行的資產(chǎn)收益率和資本收益率來衡量。來衡量。 v L（Liquidity）代表）代表BF清償能力。清償能力。 LOGO74 第三節(jié)第三節(jié) 商業(yè)銀行資金來源業(yè)務(wù)v一、商業(yè)銀行的資本金一、商業(yè)銀行的資本金v（一）

47、銀行資本的構(gòu)成（一）銀行資本的構(gòu)成v1 1、股本（、股本（Equity CapitalEquity Capital）股本是銀行資）股本是銀行資本的基礎(chǔ)部分，其項目包括普通股和優(yōu)先本的基礎(chǔ)部分，其項目包括普通股和優(yōu)先股。股。 LOGO75以中國銀行為例說明銀行股本v中行發(fā)展史：中行發(fā)展史：v1905年年 滿清政府成立大清戶部銀行，總行設(shè)滿清政府成立大清戶部銀行，總行設(shè)于北京。于北京。v 1908年年 改名為大清銀行。改名為大清銀行。v 1912年年 中華民國成立后，孫中山下令將大清中華民國成立后，孫中山下令將大清銀行改名為中國銀行，賦予中央銀行職能。銀行改名為中國銀行，賦予中央銀行職能。 LOG

48、O76v 1928年年 中國銀行成為政府特許的國中國銀行成為政府特許的國際匯兌銀行。際匯兌銀行。v 1929年年 中國銀行成立倫敦分行，成中國銀行成立倫敦分行，成為中國銀行業(yè)在海外成立的第一家分支為中國銀行業(yè)在海外成立的第一家分支機構(gòu)。機構(gòu)。v 1949年年 中華人民共和國接管了中國中華人民共和國接管了中國銀行。銀行。v 1950年年 中國銀行歸中國人民銀行領(lǐng)中國銀行歸中國人民銀行領(lǐng)導。導。v 1953年年 中央人民政府政務(wù)院公布中央人民政府政務(wù)院公布中國銀行條例中國銀行條例，明確為特許的外匯，明確為特許的外匯專業(yè)銀行。專業(yè)銀行。 LOGO77v 1979年年 經(jīng)國務(wù)院批準，中國銀行為國務(wù)院經(jīng)

49、國務(wù)院批準，中國銀行為國務(wù)院直屬機構(gòu)，負責統(tǒng)一經(jīng)營和集中管理全國外匯直屬機構(gòu)，負責統(tǒng)一經(jīng)營和集中管理全國外匯業(yè)務(wù)。業(yè)務(wù)。v 1983年年 中國銀行與國家外匯管理總局分設(shè)，中國銀行與國家外匯管理總局分設(shè)，成為國家外匯外貿(mào)專業(yè)銀行。成為國家外匯外貿(mào)專業(yè)銀行。v 1994年年 中國銀行開始向國有商業(yè)銀行轉(zhuǎn)化。中國銀行開始向國有商業(yè)銀行轉(zhuǎn)化。v 2005年年 中國銀行引入蘇格蘭皇家銀行和淡中國銀行引入蘇格蘭皇家銀行和淡馬錫等戰(zhàn)略投資者。馬錫等戰(zhàn)略投資者。v 2006年年 中國銀行于中國銀行于6月月1日在香港交易所上日在香港交易所上市。市。v 2006年年 中國銀行定于中國銀行定于7月月5日在上海證券交

50、日在上海證券交易所上市。易所上市。LOGO78中行整體方案中央?yún)R金投資公司（央行、外管局、財政部）中央?yún)R金投資公司（央行、外管局、財政部） 中國銀行集團股份有限公司中國銀行集團股份有限公司 所有境內(nèi)外的所有境內(nèi)外的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中銀國際中銀國際中銀保險中銀保險中銀香港（中銀香港（ BVI ）有限公司）有限公司中銀香港（控股）有限公司中銀香港（控股）有限公司中國銀行（香港）有限公司中國銀行（香港）有限公司100%100%控股100%100%100%100%LOGO79v在中國銀行總股本中，在中國銀行總股本中，H H股占股占30%30%；A A股占股占70%70%。v其中，第一大股東其中

51、，第一大股東中央政府持股中央政府持股67.49%67.49%；第二大股東；第二大股東RBS ChinaRBS China持股持股8.25%8.25%；第三大股東；第三大股東亞洲金融持股亞洲金融持股4.13%4.13%；第四大股東；第四大股東全國社?；鸪秩珖绫；鸪止晒?.3%3.3%；第五大股東；第五大股東瑞士銀行持股瑞士銀行持股1.33%1.33%。v從從20062006年報表所列前十大股東來看，除第年報表所列前十大股東來看，除第一大股東為中央政府外，其他九大股東均一大股東為中央政府外，其他九大股東均為為H H股股東。股股東。LOGO8018.建行資產(chǎn)分立方案建行資產(chǎn)分立方案中央?yún)R金投資

52、公司（央行、外管局、財政部）中央?yún)R金投資公司（央行、外管局、財政部）中國建設(shè)銀行集團有限公司中國建設(shè)銀行集團有限公司 中國建設(shè)銀行股份有限公司中國建設(shè)銀行股份有限公司 三產(chǎn)三產(chǎn)中金公司中金公司中國投資咨詢公司中國投資咨詢公司占建行總資產(chǎn)占建行總資產(chǎn)3.55萬億元的萬億元的1%，即，即355億元億元100%85%15%100%43.35%香港中信金融控股香港中信金融控股5.3%中德住房儲蓄銀行中德住房儲蓄銀行香港建新銀行香港建新銀行75.1%100%將發(fā)展成為將發(fā)展成為金融控股公司金融控股公司LOGO812、資本公積：v包括股票發(fā)行的溢價收入部分，銀行資產(chǎn)市場價包括股票發(fā)行的溢價收入部分，銀行資

53、產(chǎn)市場價值重估的增值部分以及捐贈。值重估的增值部分以及捐贈。v溢價發(fā)行是指發(fā)行人按高于面額的價格發(fā)行股票溢價發(fā)行是指發(fā)行人按高于面額的價格發(fā)行股票 。v折價發(fā)行是指以低于面額的價格出售新股，即按折價發(fā)行是指以低于面額的價格出售新股，即按面額打一定折扣后發(fā)行股票。面額打一定折扣后發(fā)行股票。 LOGO82v3、留存收益（、留存收益（Retained Earning）：銀行稅）：銀行稅后利潤中提留的一種積累，形成盈余公積和未后利潤中提留的一種積累，形成盈余公積和未分配利潤。分配利潤。v4、一般準備金：指銀行根據(jù)信貸損失和其他、一般準備金：指銀行根據(jù)信貸損失和其他資產(chǎn)損失而計提的損失準備金。資產(chǎn)損失而

54、計提的損失準備金。v5、債務(wù)資本（、債務(wù)資本（Debt Capital）：也稱附屬資）：也稱附屬資本。在本。在20世紀世紀60年代以前，銀行資本基本上由年代以前，銀行資本基本上由股本資金和留存收益所構(gòu)成；股本資金和留存收益所構(gòu)成；20世紀世紀60年代中年代中期后，這種資本結(jié)構(gòu)發(fā)生了變化，部分長期債期后，這種資本結(jié)構(gòu)發(fā)生了變化，部分長期債務(wù)所形成的資金進入資本賬戶。務(wù)所形成的資金進入資本賬戶。LOGO83（二）銀行資本的功能和管理v商業(yè)銀行是自負盈虧的金融企業(yè)，自有資商業(yè)銀行是自負盈虧的金融企業(yè)，自有資本在銀行的經(jīng)營中起著十分重要的作用，本在銀行的經(jīng)營中起著十分重要的作用，它主要有以下三大功能：

55、它主要有以下三大功能：v1、保護性功能、保護性功能 v2、管理性功能。、管理性功能。 v3、經(jīng)營性功能。、經(jīng)營性功能。 LOGO841.四大國有商業(yè)銀行的形成v19791979年恢復了中國農(nóng)業(yè)銀行年恢復了中國農(nóng)業(yè)銀行v19791979年中國銀行從中國人民銀行中分離年中國銀行從中國人民銀行中分離出來出來v19791979年中國人民建設(shè)銀行從財政部分離年中國人民建設(shè)銀行從財政部分離v19831983年，中國人民銀行專門行使中央銀年，中國人民銀行專門行使中央銀行職責，同時分設(shè)中國工商銀行。行職責，同時分設(shè)中國工商銀行。LOGO852.國有商業(yè)銀行基本情況比較國有商業(yè)銀行基本情況比較銀行名稱成立時間性

56、質(zhì)職能備注中國工商銀行1 9 8 3年負責辦理工負責辦理工商信貸業(yè)務(wù)商信貸業(yè)務(wù)的國有商業(yè)的國有商業(yè)銀行銀行辦理工商企業(yè)的信辦理工商企業(yè)的信貸、結(jié)算、現(xiàn)金管貸、結(jié)算、現(xiàn)金管理和工資基金監(jiān)督、理和工資基金監(jiān)督、城鎮(zhèn)居民儲蓄等。城鎮(zhèn)居民儲蓄等。從人民銀行分離從人民銀行分離并繼承了原人民并繼承了原人民銀行的業(yè)務(wù)。銀行的業(yè)務(wù)。中國農(nóng)業(yè)銀行1 9 7 9年是負責辦理農(nóng)是負責辦理農(nóng)村金融業(yè)務(wù)的村金融業(yè)務(wù)的國有商業(yè)銀行國有商業(yè)銀行統(tǒng)一管理支農(nóng)資金，集統(tǒng)一管理支農(nóng)資金，集中辦理農(nóng)村信貸，領(lǐng)導中辦理農(nóng)村信貸，領(lǐng)導和管理農(nóng)村信用合作社。和管理農(nóng)村信用合作社。19791979年恢復，前年恢復，前3030年幾經(jīng)取消、年

57、幾經(jīng)取消、恢復。恢復。中國銀行1979年是我國統(tǒng)一是我國統(tǒng)一經(jīng)營外幣業(yè)經(jīng)營外幣業(yè)務(wù)的國有商務(wù)的國有商業(yè)銀行業(yè)銀行統(tǒng)一經(jīng)營全國的外統(tǒng)一經(jīng)營全國的外幣買賣業(yè)務(wù)，辦理幣買賣業(yè)務(wù)，辦理一切貿(mào)易和非貿(mào)易一切貿(mào)易和非貿(mào)易的外幣國際結(jié)算，的外幣國際結(jié)算，吸收外幣存款。吸收外幣存款。19791979年恢復，由人民年恢復，由人民銀行內(nèi)設(shè)的中國銀行銀行內(nèi)設(shè)的中國銀行總管理處成為中國銀總管理處成為中國銀行總行行總行。中國建設(shè)銀行1979年是我國管理固是我國管理固定資產(chǎn)投資和定資產(chǎn)投資和貸款的國有商貸款的國有商業(yè)銀行業(yè)銀行管理國家基本建設(shè)支出管理國家基本建設(shè)支出預算，制定基本建設(shè)財預算，制定基本建設(shè)財務(wù)管理制度，審查

58、各地務(wù)管理制度，審查各地區(qū)、各部門的基本建設(shè)區(qū)、各部門的基本建設(shè)財務(wù)計劃和決算。財務(wù)計劃和決算。19541954年在財政系統(tǒng)年在財政系統(tǒng)內(nèi)建立了中國人民內(nèi)建立了中國人民建設(shè)銀行，僅作為建設(shè)銀行，僅作為財政部所屬機構(gòu)財政部所屬機構(gòu). .LOGO863.國有商業(yè)銀行改革進程國有商業(yè)銀行改革進程v市場化市場化 19931993年，年，國務(wù)院關(guān)于金融體制改革的決定國務(wù)院關(guān)于金融體制改革的決定提出，要把國家專業(yè)銀行辦成真正的商業(yè)銀提出，要把國家專業(yè)銀行辦成真正的商業(yè)銀行，至此，四大專業(yè)銀行正式定位于商業(yè)銀行，至此，四大專業(yè)銀行正式定位于商業(yè)銀行。行。 LOGO873.國有商業(yè)銀行改革進程國有商業(yè)銀行改革

59、進程v 政策性業(yè)務(wù)與商業(yè)性業(yè)務(wù)的分離政策性業(yè)務(wù)與商業(yè)性業(yè)務(wù)的分離 國家開發(fā)銀行、中國進出口銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)國家開發(fā)銀行、中國進出口銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行相繼組建。展銀行相繼組建。v補充資本金補充資本金 1998年年8月財政部發(fā)行月財政部發(fā)行2700億元人民幣特別國億元人民幣特別國債用于補充國有商業(yè)銀行自有資本。債用于補充國有商業(yè)銀行自有資本。 發(fā)行次級債券：中國銀監(jiān)會發(fā)行次級債券：中國銀監(jiān)會2003年年12月發(fā)布了月發(fā)布了關(guān)于將次級定期債務(wù)計入附屬資本的通知關(guān)于將次級定期債務(wù)計入附屬資本的通知，決定將符合規(guī)定條件的次級定期債務(wù)，計入銀決定將符合規(guī)定條件的次級定期債務(wù)，計入銀行附屬資本。行附屬資

60、本。 上市融資上市融資LOGO88v不良資產(chǎn)剝離不良資產(chǎn)剝離 19991999年，政府通過成立四大資產(chǎn)管理公司剝年，政府通過成立四大資產(chǎn)管理公司剝離了四大國有商業(yè)銀行的近離了四大國有商業(yè)銀行的近1400014000億元不良億元不良資產(chǎn)，但并未完全解除國有商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)，但并未完全解除國有商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)包袱，其不良貸款率仍然高于國際水平，資產(chǎn)包袱，其不良貸款率仍然高于國際水平，近近1/41/4的資產(chǎn)是不良資產(chǎn)，而國際活躍銀行的資產(chǎn)是不良資產(chǎn)，而國際活躍銀行的不良貸款率在的不良貸款率在3 3以下。以下。 v股份制改造股份制改造 20042004年年1 1月，國家又決定動用月，國家又決定動用450450億美